TÁJÉKOZTATÓ A KBFTV. ÁTMENETI RENDELKEZÉSEIRŐL ÉS MEGFELELTETÉSI SZABÁLYAINAK ALKALMAZÁSÁRÓL
|
|
- Brigitta Szabó
- 5 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 TÁJÉKOZTATÓ A KBFTV. ÁTMENETI RENDELKEZÉSEIRŐL ÉS MEGFELELTETÉSI SZABÁLYAINAK ALKALMAZÁSÁRÓL március 15. napján hatályba lépett a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló évi XVI. törvény (Kbftv.). Jelentős változás a korábbi szabályozáshoz képest, hogy az új törvény követve a releváns uniós jogszabályi változásokat, így különösen implementálva a 2011/61/EU irányelvet megkülönböztet két befektetési alapkezelői formát aszerint, hogy ÁÉKBV-t vagy alternatív befektetési alapot (ABA) kezelnek. E szerint beszélhetünk ÁÉKBV-alapkezelőkről és alternatív befektetési alapkezelőkről (ABAK). Elöljáróban felhívjuk a figyelmet, hogy az MNB a közelmúltban honlapján már közzétette az egyes Kbftv. szerinti engedélyezési, valamint nyilvántartásba vételi eljárások tárgyában a releváns engedélyezési útmutatókat és jó üzleti hírnév igazolásához szükséges kérdőíveket. AZ ÁTMENETI RENDELKEZÉSEKRŐL A Kbftv (1) bekezdés a) és b) pontjai alapján hatályát vesztette március 15-vel a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló évi CXCIII. törvény (Batv.), valamint a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény (Tpt.) 1. n)-p) pontja; 5. (1) bekezdés pontja; a Nyolcadik/A. Része; 355. (1) bekezdés e) pontja; 381. (1) bekezdése; 391. (1) bekezdés j) pontja; 26. számú melléklete. Ebből következően március 15-től a befektetési alapkezelőkre, valamint a kockázati tőkealap-kezelőkre kizárólag a Kbftv. rendelkezései alkalmazhatók. A Kbftv a rendelkezik a befektetési alapkezelőket érintő átmeneti szabályokról. Eszerint azok a vállalkozások, amelyek az e törvény hatálybalépését megelőző napon a Batv. szabályai szerinti befektetési alapkezelési tevékenységet, vagy a Tpt. szerinti kockázati tőkealap-kezelési tevékenységet végeznek, e törvény hatálybalépésének napjától pedig ABAK-nak minősülnek, az engedélyezett tevékenységet július 22-ig folytathatják azzal, hogy e törvény rendelkezéseinek történő megfelelést az MNB irányába július 22-ig kötelesek igazolni. A megfelelés igazolására csatolni kell az ABAK igazgatósága elnökének (vezérigazgatójának) vagy az ügyvezetőnek a nyilatkozatát arról, hogy az ABAK e törvény rendelkezéseinek megfelel. Amennyiben határidőben nem nyújt be egy befektetési alapkezelő megfelelési nyilatkozatot, úgy nem jogosult a törvény alapján továbbfolytatni tevékenységét, kivéve, ha a 203. (3) bekezdésében foglalt kivételszabály alapján jár el. A megfelelés igazolására vonatkozó legfontosabb törvényi előírások: Érintett intézmények: Kockázati tőkelap-kezelők és ABA-t kezelő befektetési alapkezelők Megfelelési nyilatkozat megtételére jogosultak: Igazgatóság elnöke (vezérigazgató), ügyvezető Megfelelési nyilatkozat tartalma: A Kbftv. engedélyezési és működési feltételeinek való megfelelés Megfelelési nyilatkozat megtételének határideje: július 22. A MEGFELELÉSI SZABÁLYOK HATÁLYA ALÁ ESŐ ÉS AZ ALÓL MENTESÜLŐ BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐI TÍPUSOKRÓL 1. ABAK-ok, amelyek csak ABA-t kezelnek (beleértve a kockázati tőkealap-kezelőket is) A Kbftv. már hivatkozott ának megfelelően, a fenti táblázatban és az alább részletesen is kifejtésre kerülő tájékoztatás szerint kötelesek a megfelelési nyilatkozat benyújtása során eljárni figyelemmel az általuk kezelt ABA-ra. 2. ÁÉKBV-alapkezelők, amelyek ABA-t is kezelnek A Kbftv. már hivatkozott ának megfelelően, a fenti táblázatban és az alább részletesen is kifejtésre kerülő tájékoztatás szerint kötelesek a megfelelési nyilatkozat benyújtása során eljárni figyelemmel az általuk kezelt ABA-ra.
2 3. ÁÉKBV kezelésére engedéllyel rendelkező, de azt ténylegesen nem kezelő befektetési alapkezelők A Batv pontja szerint ÁÉKBV-alapkezelőnek minősült az ÁÉKBV kezelésére engedéllyel rendelkező befektetési alapkezelő. A Kbftv. hatályba lépését követően azonban az ÁÉKBV-alapkezelő fogalom - a 2009/65/EK irányelvnek való megfelelés érdekében, figyelembe véve egyúttal a 2011/61/EU irányelv ABAK meghatározását is - pontosításra került. A Kbftv. 4. (1) bekezdés 9. pontja alapján ÁÉKBV-alapkezelőnek az a befektetési alapkezelő tekinthető, amely rendszeres gazdasági tevékenységként egy vagy több ÁÉKBV-t kezel. Ebből következően a jogszabály a tényleges tevékenységet írja elő egyértelmű követelményként az ÁÉKBV-alapkezelők számára. Miután a Kbftv. szerint ÁÉKBV-alapkezelőnek csak az a befektetési alapkezelő minősülhet, amely ÁÉKBV kezelésére megfelelő engedéllyel rendelkezik és emellett ilyen alapot ténylegesen is kezel, így július 22. után csak azok tekinthetők ÁÉKBValapkezelőnek, amelyek az erre vonatkozó engedélyük mellett ténylegesen is rendelkeznek legalább egy ÁÉKBV-vel. Tehát azok a befektetési alapkezelők, amelyek a korábban kiadott engedély szerint ÁÉKBV kezelésére jogosultak, de jelenleg ÁÉKBV-t ténylegesen nem kezelnek, július 22-ig dönthetnek arról, hogy létrehoznak ilyen alapot. Amennyiben így döntenek és ennek érdekében legalább az ÁÉKBV nyilvántartásba vételére irányuló kérelmüket július 22-ig az MNB-hez benyújtják, megfelelnek a Kbftv. ÁÉKBV-alapkezelőkre vonatkozó rendelkezéseinek. Ekkor ÁÉKBV alapkezelésére jogosító új engedélyre nincs szükség, a már meglévő engedéllyel működhetnek tovább. Abban az esetben, ha ABA-t is kezelnek, természetesen az ABAK-ra irányadó megfelelési követelményeknek eleget kell tenniük a 2. pontban írtak alapján. Amennyiben mégsem kívánnak ÁÉKBV-t kezelni, és egyéb alapokat kezelnek, ABAK-nak minősülnek. Eszerint a korábbi ÁÉKBV kezelésére feljogosító engedélyük alapján július 22. napját követően nem minősülnek ÁÉKBV-alapkezelőnek, és ha a Kbftv alapján szeretnének a Kbftv. szerint ABAK-ként megfelelni, akkor legkésőbb július 22-ig be kell nyújtaniuk megfelelési nyilatkozataikat. 4. Csak ÁÉKBV-t kezelő befektetési alapkezelők Azon ÁÉKBV-alapkezelőknek, amelyek csak ilyen alapot kezelnek ABA-t viszont nem, nem kell a Kbftv. rendelkezéseinek való megfelelést igazolniuk, tevékenységüket külön eljárás lefolytatása nélkül folytathatják. 5. A Kbftv. szerinti engedély nélkül tovább működő (kivételszabály alá eső) befektetési alapkezelők Azok a vállalkozások, amelyek az e törvény hatálybalépését megelőző napon a Batv. szabályai szerinti befektetési alapkezelési tevékenységet, vagy a Tpt. szerinti kockázati tőkealap-kezelési tevékenységet végeznek, és e törvény hatálybalépését megelőzően zárt végű, a Batv. szabályai szerinti befektetési alapokat és a Tpt. szerinti kockázati tőkealapokat kezelnek, valamint július 22-ét követően nem eszközölnek további befektetést, továbbra is az e törvény szerinti engedély nélkül kezelhetik az e törvény hatálybalépését követően ABA-nak minősülő alapokat, így megfelelési nyilatkozatokat sem kell tenniük. A befektetés fogalmát a Kbftv. nem definiálja. Értelmezésünk szerint a Kbftv. 6. (1) bekezdés a) pontja, illetve a 7. (1) bekezdés a) pontja szerinti befektetéskezelés részelemeit is figyelembe véve a befektetés fogalmába nemcsak a befektetési döntéshozatal, hanem a befektetési döntések végrehajtása is beletartozik, így amennyiben egy befektetési alapkezelő július 22-ét követően bármilyen (akár korábban meghozott befektetési döntésből eredő) tranzakciót végrehajt, azzal már befektetést eszközöl, ezáltal pedig nem felel meg az engedély alóli mentesítés feltételeinek. Abban az esetben, ha a befektetési alapkezelő új alapot kíván létrehozni, illetve bármely, a befektetés körébe eső tranzakciót hajt végre július 22-ét követően, úgy a megfelelési nyilatkozatot e határidőig meg kell tennie. Amennyiben a befektetési alapkezelő a kivételszabályt kívánja alkalmazni, úgy célszerű erről külön nyilatkozatban az MNB-t tájékoztatni. A megfelelési nyilatkozattétel tehát kifejezetten a Kbftv. hatályba lépésétől kezdődően ABAK-nak minősülő befektetési alapkezelőket, kockázati tőke-alapkezelőket érinti, míg a kizárólag ÁÉKBV-t kezelő ÁÉKBV-alapkezelők tevékenységi körét és az engedélyezési feltételrendszerét lényegében fenti típusoknál előírtakra is figyelemmel változatlanul szabályozza a jogalkotó. Fontos változás, hogy a jogalkotó a kockázati tőkealap-kezelőket ABAK-oknak minősíti az új törvény alapján. A MEGFELELÉSI NYILATKOZAT TARTALMÁRÓL ÉS A VÉGEZHETŐ TEVÉKENYSÉGEK KÖRÉRŐL Mindenekelőtt felhívjuk a befektetési alapkezelők figyelmét, hogy a megfelelési nyilatkozat tartalma a Kbftv. rendelkezéseinek való teljes körű megfelelés igazolására terjed ki, ezért megtételére akkor kerülhet sor, ha e törvény valamennyi engedélyezési és működési feltételeit biztosítani tudják, azoknak megfelelnek. A végezni kívánt befektetési alapkezelési tevékenységek kiválasztása során figyelemmel kell lenni arra, hogy azok végzéséhez szükséges valamennyi tárgyi, technikai, személyi, illetve egyéb követelményt a megfelelési nyilatkozat benyújtásáig biztosítaniuk 2/5
3 kell a befektetési alapkezelőknek. Vagyis a végezni kívánt tevékenységi kör megjelölésének teljes összhangban kell állnia a megfelelési nyilatkozattal. Az MNB elkészítette és jelen tájékoztatás részeként honlapján közzétett három megfelelési nyilatkozati sablont. A befektetési alapkezelők számára célszerű ezeket a sablonnyilatkozatokat kitölteniük és az MNB-nek benyújtaniuk, ugyanis nagyban megkönnyítik a megfelelési előírások teljesítését. A nyilatkozatok a fenti 1-3. pontok alatt felsorolt befektetési alapkezelői típusok szerint készültek el (a 4-5. pontokban említett intézményeknek nem kell megfelelési nyilatkozatot tenniük), így minden befektetési alapkezelő a saját típusának megfelelő tartalmú nyilatkozatot tölthet ki. A megfelelési sablonnyilatkozatok főbb részei: A Kbftv. rendelkezéseinek való megfelelési nyilatkozat A Kbftv. szerint végezni kívánt konkrét tevékenységi körre vonatkozó nyilatkozat Kbftv. 2. (2) bekezdés a) pont aa) és ab) alpontjaiban meghatározott limiteket meg nem haladó eszközállományt kezelő ABAK-ok esetében szükséges alávetési nyilatkozat A befektetési alapkezelő igazgatósága elnöke (vezérigazgatója) vagy ügyvezetője aláírásának helye A sablonnyilatkozatok tartalmazzák azt a tevékenységi kört, amelyből az adott típusú befektetési alapkezelők az egyes tevékenységek elnevezései előtt található négyzetbe helyezett X-szel kiválaszthatják a Kbftv.-nek megfeleltetett, engedélyezett tevékenységi körök alapján a ténylegesen végezni kívántakat. Felhívjuk a figyelmet, hogy a végezni kívánt tevékenységi körök közül a befektetési alapkezelők nem jelölhetik be automatikusan az összes tevékenységet. A megfelelni kívánó befektetési alapkezelők a megfelelés körében a sablonnyilatkozaton kötelesek megjelölni a Kbftv. és a felügyeleti joggyakorlat szerint kötelezően végzendő befektetési alapkezelési résztevékenységeket. Ez utóbbi tevékenységek körét az MNB áttekintette a Kbftv. hatályba lépésével. Ennek eredményeként indokoltnak tartja a befektetési alapkezelés végzéshez nélkülözhetetlen adminisztratív tevékenységek kibővítését. A befektetési alapkezelők által kötelezően végzendő adminisztratív tevékenységek köre kiegészül az eszközök értékelése, árazása, adóügyek intézése tevékenységgel. Ennek indoka a kialakult gyakorlati tapasztalatok fényében is, hogy az ÁÉKBValapkezelők és az ABAK-ok esetében az értékelés olyan alapvető, megkerülhetetlen alapkezelési résztevékenység, melyet végezni kell azok működése során, attól eltekintetni nem lehet. Erre tekintettel tehát a sablonnyilatkozaton a kérelmezők kötelesek megjelölni a kötelezően végzendő befektetési alapkezelési résztevékenységek közül a következőket: könyvviteli és jogi feladatok ellátása, nyilvántartások vezetése, információszolgáltatás befektetők részére, illetve eszközök értékelése, árazása, adóügyek intézése. Továbbá megjelölhetik azokat a további tevékenységi köröket, melyekre eddig is rendelkeztek engedéllyel, és amelyeket a jövőben is folytatni kívánnak, végezetül azokat az új Kbftv.-s tevékenységeket is, amelyekre eddig azért nem volt engedélyük, mivel azok végzését a korábbi szabályozás, így különösen a Tpt. nem, csak a Kbftv. tette lehetővé. Példának okáért, a befektetési alapkezelő a kollektív befektetési értékpapírok forgalomba hozatala és folyamatos forgalmazása tevékenységet a megfelelési nyilatkozatban csak akkor jelölheti be, ha erre március 15-ét megelőzően is rendelkezett engedéllyel. Ellenkező esetben e tevékenységet csak akkor végezheti, ha kéri annak engedélyezését. A kockázati tőkealap-kezelők esetében más a helyzet, ugyanis a befektetéskezelés és kockázatkezelés kötelezően végzendő tevékenységek mellett bármely más, a Kbftv. által ABAK-ok részére felsorolt befektetési alapkezelési résztevékenységet megjelölhetik végezni kívánt tevékenységként, ugyanis a Tpt. a kockázati tőkealap-kezelők számára ezek végzését korábban nem tette lehetővé, így azok új, vagyis a Kbftv.-nek megfeleltetett, engedélyezett tevékenységnek minősülnek a kockázati tőkealap-kezelők tekintetében. Külön is felhívjuk a kockázati tőkealap-kezelők figyelmét arra, hogy a rájuk vonatkozó sablonnyilatkozaton lévő befektetési alapkezelési tevékenységek bejelölése során fokozott figyelemmel és körültekintetéssel járjanak el és a végezni kívánt tevékenységek közül azokat válasszák ki, melyek végzésére a megfelelő tárgyi, technikai, személyi, illetve egyéb feltételeket is biztosítani tudják. A kockázati tőkealap-kezelők tekintettel a rájuk vonatkozó korábbi törvényi szabályokra jelentősen eltértek mind technikai, mind szervezeti téren a Batv. szerinti befektetési alapkezelőktől. Ebből kifolyólag a Kbftv.-nek való megfelelés a kockázati tőkealap-kezelők számára jelentős változtatásokat 3/5
4 jelent, melyekre fokozott figyelemmel kell lenniük. A fenti konkrét példánál maradva, a kollektív befektetési értékpapírok forgalomba hozatala és folyamatos forgalmazása olyan sajátos technikai, működési vagy éppen szakmai követelményeket igényel (pl. informatikai rendszer működtetése, ennek megfelelőségét igazoló könyvvizsgálói nyilatkozat megtétele stb.), amelyek a kockázati tőkealap-kezelőknél eddig nem állhattak rendelkezésre, hiszen e tevékenységet sem végezhették. Ezért kérjük, hogy mielőtt a kockázati tőkealap-kezelők a sablonnyilatkozaton kiválasztják a végezni kívánt tevékenységeket, úgy előtte legyenek arra figyelemmel, hogy az adott tevékenység végzéséhez szükséges valamennyi feltételt biztosítaniuk kell és a megfelelési nyilatkozatot erre is kiterjedő teljes felelősségük tudatában tegyék meg. Felhívjuk a figyelmet, hogy a Kbftv. szerint végezhető és nevesített befektetési szolgáltatási tevékenységeket a befektetési alapkezelő csak akkor jelölheti meg végezni kívánt tevékenységként, ha erre a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló évi CXXXVIII. törvény (Bszt.) alapján korábban engedéllyel rendelkezett. Engedély hiányában e tevékenységek csak akkor végezhetők a befektetési alapkezelők részéről, ha a Bszt. alapján a Kbftv.-ben felsorolt befektetési szolgáltatási tevékenységek végzése iránti kérelmet előterjesztenek és a szükséges engedélyt megkapják figyelemmel arra a törvényi korlátozásra, hogy porfóliókezelésre vonatkozó engedély hiányában a többi befektetési szolgáltatási tevékenység sem végezhető. Az ÁÉKBV-alapkezelők esetében a törvény által nevesített befektetési szolgáltatási tevékenységek a következők: befektetési tanácsadás; portfóliókezelés; kollektív befektetési értékpapírok letéti őrzése, letétkezelése és az ezzel kapcsolatos adminisztratív szolgáltatások, amely dematerializált értékpapírok esetében az értékpapírszámla vezetését is tartalmazza, valamint a végzett tevékenység jellegétől függően ügyfélszámla vezetését is magában foglalja. ABAK esetében a törvény által nevesített befektetési szolgáltatási tevékenységek a következők: portfóliókezelés, ideértve a foglalkoztató nyugdíj szolgáltató intézmény portfóliójának kezelését; befektetési tanácsadás; kollektív befektetési értékpapírok letéti őrzése, letétkezelése és az ezzel kapcsolatos adminisztratív szolgáltatások, amely dematerializált értékpapírok esetében az értékpapírszámla vezetését is tartalmazza, valamint a végzett tevékenység jellegétől függően ügyfélszámla vezetését is magában foglalja; pénzügyi eszközzel kapcsolatos megbízás felvétele és továbbítása. A Kbftv. 7. (4) bekezdése szerint az ABAK-nak minősülő befektetési alapkezelőknek így a kockázati tőkealapkezelőknek is kötelező végezniük a Kbftv. 7. (1) bekezdés a) és b) pontja szerinti befektetéskezelési, valamint kockázatkezelési tevékenységet. Legalább ezt a két tevékenységet tehát kötelesek a befektetési alapkezelők megfelelési nyilatkozataikban megjelölni. Az ÁÉKBV-alapkezelők a Kbftv. 6. (1) bekezdés a) pontja szerinti befektetéskezelési tevékenységet kötelesek folytatni. Fontos változás a végezhető tevékenységek körét illetően, hogy az értékpapír-kölcsönzés és az értékesítést végző személyek oktatása és részükre írásos, illetve szóbeli információ rendszeres szolgáltatása, továbbá az értékesítés támogatása tevékenységek kikerültek a Kbftv. 6. (1)-(2) és 7. (1)-(3) bekezdéseiben található tevékenységi kör felsorolásból. E változás azonban nem jelenti azt, hogy a befektetési alapkezelők e tevékenységeket nem végezhetnék. A Kbftv. miniszteri indokolása szerint az ÁÉKBV-alapkezelő és az ABAK is értelemszerűen változatlanul elláthatják ezeket, a tevékenységeikhez közvetlenül kapcsolódó feladatokat is a jövőben. A sablonnyilatkozatok tartalmazzák továbbá az igazgatóság elnöke (vezérigazgató) vagy ügyvezető nyilatkozatát arra nézve, hogy a befektetési alapkezelő a Kbftv. engedélyezési és működési feltételeinek megfelel. E sablonok használata nem kötelező, de ajánlott, ugyanis tartalmukat tekintve megkönnyítik a kérelmezők számára a törvénynek való megfelelést. A nyilatkozaton a befektetési alapkezelő igazgatósági tagja (vezérigazgatója) vagy ügyvezetője aláírásának szerepelnie kell. A MEGFELELTETÉSI TÁBLÁZATOKRÓL Az MNB a Kbftv. alapján a továbbiakban végezni kívánt tevékenységi kör meghatározását megkönnyítendő elkészített összesen három ún. megfeleltetési táblázatot. Ezek részletesen felsorolják az egyes befektetési alapkezelők által a Kbftv. által kötelezően és választható jelleggel végezhető tevékenységeket összehasonlítva a korábbi Batv.-ban és a Tpt.-ben felsorolt hasonló vagy azonos elnevezésű, illetve tartalmú tevékenységekkel. Megfeleltetési táblázat a Batv.-ban és a Kbftv.-ben szereplő tevékenységekhez ÁÉKBV-alapkezelő esetében Megfeleltetési táblázat a Tpt.-ben és a Kbftv.-ben szereplő tevékenységekhez ABAK esetében 4/5
5 Megfeleltetési táblázat a Batv.-ban és a Kbftv.-ben szereplő tevékenységekhez ABAK esetében A megfeleltetési táblák tájékoztató jellegűek, azaz az egyes tevékenységek Kbftv. szerinti elnevezésének, jogszabályhelyének átvétele önmagában nem biztosítja az érintett befektetési alapkezelők Kbftv.-nek való megfelelését, mindenképpen szükséges a Kbftv a által említett megfelelési nyilatkozat megküldése az MNB-nek legkésőbb július 22-ig. A MEGFELELÉSI FOLYAMAT LEZÁRÁSÁRÓL A megfelelést teljesítő befektetési alapkezelők részére az MNB határozatot bocsát ki, amelyben rögzíti az adott intézménynek a Kbftv. alapján végezhető tevékenységi körét annak érdekében, hogy a befektetési alapkezelők korábban a Batv. és Tpt. hatálya alatt megszerzett engedélyében foglalt, illetve a befektetési alapkezelők által a Kbftv. szerint végezhető tevékenységi kör tartalma a befektetési alapkezelők, a többi piaci szereplő, így különösen a befektetők számára egyértelmű legyen. Figyelemmel a megfelelés által érintett személyi körre, illetve arra, hogy a fenti jogszabályváltozás nem érintette a Bszt. alapján végzett tevékenységeket, a határozat a Bszt. szerinti tevékenységeket változatlanul rögzíti. A határozat szintén érintetlenül hagyja, vagyis változtatás nélkül deklarálja az ÁÉKBV-t kezelő befektetési alapkezelők ÁÉKBV kezelésére kapott engedélyét, amelyre az előbbiekhez hasonlóan a megfelelési nyilatkozattételi kötelezettség nem terjed ki. 5/5
A BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE,
A BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE I. BEVEZETÉS A befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló
RészletesebbenBEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK TEVÉKENYSÉGÉNEK ENGEDÉLYEZÉSE
BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK TEVÉKENYSÉGÉNEK ENGEDÉLYEZÉSE I. Bevezetés 2014. március 15. napján hatályba lépett a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról
RészletesebbenBEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK TEVÉKENYSÉGÉNEK ENGEDÉLYEZÉSE
BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK TEVÉKENYSÉGÉNEK ENGEDÉLYEZÉSE 2015. január 1. napjától a Magyar Nemzeti Bank előtti egyes engedélyezési, jóváhagyási és nyilvántartásba vételi eljárásokban, valamint bejelentéseknél
RészletesebbenI. TÉNYÁLLÁS. 2.3 A Batv. alapján továbbra is kötelező-e a befektetési alap éves beszámolójának könyvvizsgálata? A JOGKÉRDÉSEK
A befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. törvény (Batv.) egyes könyvvizsgálókat is érintő rendelkezéseinek értelmezése A Kérelmező állásfoglalás iránti
RészletesebbenA BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE
A BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE 2015. január 1. napjától a Magyar Nemzeti Bank előtti egyes engedélyezési, jóváhagyási
RészletesebbenVáltozások az alapkezelők nemzeti adatszolgáltatásában
Változások az alapkezelők nemzeti adatszolgáltatásában Dr. Németh Pál Felügyeleti statisztikai önálló osztály 2014. November 25. Tartalom Az adatszolgáltatás módosításának főbb szempontjai Jogszabályi
RészletesebbenBEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK TEVÉKENYSÉGÉNEK ENGEDÉLYEZÉSE
BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK TEVÉKENYSÉGÉNEK ENGEDÉLYEZÉSE Az elektronikus ügyintézés és a bizalmi szolgáltatások általános szabályairól szóló 2015. évi CCXXII. törvény 9. (1) bekezdés a) aa) alpontjában és
RészletesebbenÚtmutató a befektetési alapok átalakulásához készített tájékoztató jóváhagyásához
Útmutató a befektetési alapok átalakulásához készített tájékoztató jóváhagyásához Tartalom Irányadó jogszabályok... 3 A Felügyelet engedélyezési hatásköre... 3 Egyéb jogszabályi rendelkezések... 3 A Felügyelethez
RészletesebbenÚtmutató befektetési alapok nyilvántartásba vételéhez
Útmutató befektetési alapok nyilvántartásba vételéhez Tartalom Irányadó jogszabályok... 3 A Felügyelet engedélyezési hatásköre... 3 Egyéb jogszabályi rendelkezések... 3 A Felügyelethez benyújtandó dokumentumok...
RészletesebbenEngedélyezési útmutató. I. A már létező ÁÉKBV-k és ABA-k PPA-ként történő engedélyezésének közös szabályai
2018. november 12. Engedélyezési útmutató az Európai Parlament és a Tanács 2017. június 14-i (EU) 2017/1131 számú EU Rendelete által szabályozott pénzpiaci alapként (PPA) történő engedélyezésre irányuló
RészletesebbenÚtmutató befektetési alapok nyilvántartásból törléséhez
Útmutató befektetési alapok nyilvántartásból törléséhez Tartalom Irányadó jogszabályok... 3 A Felügyelet engedélyezési hatásköre... 3 Egyéb jogszabályi rendelkezések... 3 A Felügyelethez benyújtandó dokumentumok...
RészletesebbenÚtmutató befektetési alapok kezelési szabályzatának módosításához
Útmutató befektetési alapok kezelési szabályzatának módosításához Tartalom Irányadó jogszabályok... 3 A Felügyelet engedélyezési hatásköre... 3 Egyéb jogszabályi rendelkezések... 3 A Felügyelethez benyújtandó
RészletesebbenA 30/2013. (XII. 16.) MNB
A Magyar Nemzeti Bank elnökének 30/2013. (XII. 16.) MNB rendelete16 a befektetési alapokkal összefüggő bejelentési kötelezettségek teljesítésének tartalmi és formai feltételeiről A Magyar Nemzeti Bankról
RészletesebbenÚtmutató kockázati tőkealapok kezelési szabályzatának, valamint a kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásához
Útmutató kockázati tőkealapok kezelési szabályzatának, valamint a kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásához Tartalom Irányadó jogszabályok... 3 A Felügyelet engedélyezési hatásköre... 3 Egyéb jogszabályi
RészletesebbenTermészetes személy(ek) minősített befolyás szerzésének engedélyezésére irányuló kérelem esetén
Kérdőív pénzügyi intézményben minősített befolyásszerzés engedélyezéséhez a Kérelmezőnek a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 44/C. -ában foglalt jó üzleti hírneve
RészletesebbenA befektetési. 2011. évi CXCIII. törvény. könyvvizsgálókat érintő legfontosabb rendelkezései dlk. Miért volt szükség új jogszabály megalkotására?
A befektetési LOGO CLIENT alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. törvény könyvvizsgálókat érintő legfontosabb rendelkezései dlk. Miért volt szükség új jogszabály megalkotására?
RészletesebbenA Bszt. hatályának és a hatálya alóli kivételnek a vizsgálata, a sajátszámlás kereskedés vonatkozásában a 2. -ban foglalt rendelkezések alapján
A Bszt. hatályának és a hatálya alóli kivételnek a vizsgálata, a sajátszámlás kereskedés vonatkozásában a 2. -ban foglalt rendelkezések alapján A Kérelmező (ügyvéd) kérelme a befektetési vállalkozásokról
RészletesebbenA BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE
A BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐK VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE Felhívjuk a figyelmet arra, hogy az ÁÉKBV-alapkezelők vonatkozásában az összeférhetetlenségre
RészletesebbenTermészetes személy(ek) befolyásoló részesedésszerzésének engedélyezésére irányuló kérelem esetén
Kérdőív pénzügyi intézményben befolyásoló részesedésszerzés engedélyezéséhez a Kérelmezőnek a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény 139. -ában foglalt jó üzleti
RészletesebbenÚtmutató kockázati tőkealap nyilvántartásba vételéhez
Útmutató kockázati tőkealap nyilvántartásba vételéhez Tartalom Irányadó jogszabályok... 3 A Felügyelet engedélyezési hatásköre... 3 Egyéb jogszabályi rendelkezések... 3 A Felügyelethez benyújtandó dokumentumok...
RészletesebbenEngedélyezési eljárásra vonatkozó eljárási szabályok. Az engedélyek kiadásához a kérelmezőnek előzetesen kell az engedélykérelmet benyújtani.
Engedélyezési eljárásra vonatkozó eljárási szabályok I. Általános szabályok A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény (Mnbtv.) 46. -ában foglalt rendelkezések alapján az MNB hatósági eljárásaira
Részletesebbenárutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló évi
Igazgatósági utasítás Infosz: 021 Hatályba lép: 2011. július 4. 1/6 oldal Verzió: 4. Érvényes: módosításig Melléklet: Készítette: Ellenőrizte: Tapodi Alexandra Schuszter Péter Jóváhagyók: Schuszter Péter
RészletesebbenI. TÉNYÁLLÁS A JOGKÉRDÉS A KÉRELMEZŐ ÁLLÁSPONTJA
Tárgy: nyereség-részesedési jogokkal kapcsolatos befektetési konstrukció jogi megítélése a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (új Hpt.), valamint a kollektív
RészletesebbenBefektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosításokkal kapcsolatos tájékoztatási kötelezettség
Befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosításokkal kapcsolatos tájékoztatási kötelezettség I. TÉNYÁLLÁS A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéhez (Felügyelet) állásfoglalás iránti kérelmet
RészletesebbenA 32/2013. (XII.16.) MNB
A Magyar Nemzeti Bank elnökének 32/2013. (XII.16.) MNB rendelete a kockázati tőkealapokkal, a kibocsátókkal és a nyilvános vételi ajánlatot tevő szervezetekkel összefüggő kötelező elektronikus kapcsolattartással
RészletesebbenMagyar joganyagok évi XVI. törvény - a kollektív befektetési formákról és kez 2. oldal d) a Magyar Nemzeti Bankra kivéve, amikor a pénzügyi kö
Magyar joganyagok - 2014. évi XVI. törvény - a kollektív befektetési formákról és kez 1. oldal 2014. évi XVI. törvény a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények
RészletesebbenBefektetési szolgáltatások
Bank - Tőkepiaci alaptan Befektetési szolgáltatások Tőkepiac szerepe Tőkepiac szabályozása Tőkepiaci tevékenység Tőkepiac felügyelete 2014 ősz MsC képzés 1 Bank Pénzügyi közvetités Fizetések bonyolítása
RészletesebbenA CONCORDE ALAPKEZELŐ ZRT. ÜZLETSZABÁLYZATA
A CONCORDE ALAPKEZELŐ ZRT. ÜZLETSZABÁLYZATA A jelen Üzletszabályzat 2014. augusztus 8. napjától hatályos. AZ ÜZLETSZABÁLYZATBAN HASZNÁLT FOGALMAK Adatkezelés: az alkalmazott eljárástól függetlenül az adatokon
RészletesebbenI. TÉNYÁLLÁS. A Kérelmező az alábbi kérdéseket tette fel:
A Bszt. és a Hpt. kiszervezésre vonatkozó rendelkezéseinek együttes vizsgálata, a befektetési szolgáltatást is nyújtó hitelintézetek kiszervezett tevékenysége kapcsán A Kérelmező (ügyvédi iroda) kérelme
Részletesebben2014. évi XVI. törvény a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról*
MAGYAR KÖZLÖNY 2014. évi 26. szám 2579 2014. évi XVI. törvény a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról* ELSŐ RÉSZ BEVEZETŐ RENDELKEZÉSEK
RészletesebbenÁllásfoglalás a 29/2017. MNB rendeletnek a fióktelepre vonatkozó hatályáról, valamint egyes rendelkezései értelmezéséről
Állásfoglalás a 29/2017. MNB rendeletnek a fióktelepre vonatkozó hatályáról, valamint egyes rendelkezései értelmezéséről A Fióktelep képviseletében az Ügyvédi Iroda a tőkepiaci szervezetek által a jegybanki
RészletesebbenTermészetes személy(ek) befolyásoló részesedésszerzésére vonatkozó bejelentés esetén
Kérdőív pénzforgalmi intézményben/elektronikuspénz-kibocsátó intézményben befolyásoló részesedés szerzésének bejelentéséhez a Bejelentőnek az egyes fizetési szolgáltatókról szóló 2013. évi CCXXXV. törvény
RészletesebbenÜGYFÉLMINŐSÍTÉSI TÁJÉKOZTATÓ
ÜGYFÉLMINŐSÍTÉSI TÁJÉKOZTATÓ Érvényes: 2014. június 26-tól 1 I. Ügyfélminősítési kategóriák A KDB Bank Európa Zrt. (a továbbiakban: Bank) a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról
RészletesebbenAz eszközértékelés felfüggesztése: Ha az Alap nettó eszközértéke nem állapítható meg, így különösen ha az Alap saját tőkéje több mint tíz százalékára vonatkozóan az adott befektetési eszköz forgalmát felfüggesztik,
RészletesebbenTermészetes személy(ek) minősített befolyás szerzésének engedélyezésére irányuló kérelem esetén
Kérdőív befektetési vállalkozásban minősített befolyásszerzés engedélyezéséhez a Kérelmezőnek a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek
RészletesebbenSOLAR CAPITAL MARKETS ÉRTÉKPAPÍR KERESKEDÉSI ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG SZABÁLYZAT
SOLAR CAPITAL MARKETS ÉRTÉKPAPÍR KERESKEDÉSI ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG SZABÁLYZAT SZABÁLYZAT Kiadás: 02 Ügyfélminősítési szabályzat Oldal: 5 Hatályos: 2011. 03. 01. Módosítás: Hivatkozás 1 A Solar
RészletesebbenA CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Üzletszabályzata (módosításokkal egységes szerkezetben) Hatályba lépés időpontja: 2015. április 15.
A CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Üzletszabályzata (módosításokkal egységes szerkezetben) Hatályba lépés időpontja: 2015. április 15. 1 I. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK... 3 1. A CIB BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
RészletesebbenÜGYFÉLMINŐSÍTÉSI TÁJÉKOZTATÓ
ÜGYFÉLMINŐSÍTÉSI TÁJÉKOZTATÓ Érvényes: 2018. január 03-tól 1 I. Ügyfélminősítési kategóriák A KDB Bank Európa Zrt. (a továbbiakban: Bank) a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról
RészletesebbenIII. AZ ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓVAL KAPCSOLATOS ÁLTALÁNOS KÖVETELMÉNYEK
ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓK TEVÉKENYSÉGÉNEK ENGEDÉLYEZÉSE I. AZ ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓ ÁLTAL VÉGEZHETŐ TEVÉKENYSÉGEK Árutőzsdei szolgáltató rendszeres gazdasági tevékenység keretében a Bszt. 9. (1) bekezdése
RészletesebbenA BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK (ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓK) VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE
A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK (ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓK) VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE 2015. január 1. napjától a Magyar Nemzeti Bank előtti
RészletesebbenMagyar joganyagok - 14/2015. (V. 13.) MNB rendelet - a Magyar Nemzeti Bank által a 2. oldal (5) Szövetkezeti hitelintézetben történő befolyásoló része
Magyar joganyagok - 14/2015. (V. 13.) MNB rendelet - a Magyar Nemzeti Bank által a 1. oldal 14/2015. (V. 13.) MNB rendelet a Magyar Nemzeti Bank által a pénzügyi közvetítőrendszer felügyelete keretében,
Részletesebben- 4. kérdés: A Rendelet cikk (1) bekezdésének b) pontja alapján lehet-e a felügyelő bizottság független
A BIZOTTSÁG 2015. december 17-i (EU) 2016/438 FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE a 2009/65/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvnek a letétkezelők kötelezettségei tekintetében történő kiegészítéséről
RészletesebbenAlpha Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Végrehajtási Politika
Alpha Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (7623 Pécs, József Attila utca 19.) Végrehajtási Politika Verziószám Hatály 2.0 2018.01.03. Elfogadó határozat 1/2018.01.03. vezérigazgatói határozat
RészletesebbenSegédlet a befektetők Beva szempontú besorolásához
Segédlet a befektetők Beva szempontú besorolásához I. A szabályozási háttér Díjfizetési szabályzat 3.1. Az Alap tagja köteles olyan nyilvántartást alkalmazni, amely megkülönbözteti az Alap védelméből a
RészletesebbenEURÓPA BRÓKERHÁZ ZRT. Ügyfél besorolás mellékletei
Ügyfél besorolás mellékletei 1/a. számú melléklete Értesítés ügyfélbesorolásról, módosításának lehetőségeiről, és annak következményeiről Név (Cégnév): Azonosító okmány száma: Tisztelt Ügyfelünk! A befektetési
RészletesebbenK&H dollár négyes származtatott nyíltvégű befektetési alap TÁJÉKOZTATÓJA. a Magyar Nemzeti Bank által kiadott határozat száma: H-KE-III-4/2015.
A K&H dollár négyes származtatott nyíltvégű befektetési alap TÁJÉKOZTATÓJA a Magyar Nemzeti Bank által kiadott határozat száma: H-KE-III-4/2015. Alapkezelő: K&H Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő
RészletesebbenAz Európai Bankhatóság (EBA) iránymutatása. a magas jövedelműekre vonatkozó adatgyűjtésről EBA/GL/2012/5
Az Európai Bankhatóság (EBA) iránymutatása a magas jövedelműekre vonatkozó adatgyűjtésről EBA/GL/2012/5 London, 2012.07.27. Az iránymutatás jogállása 1. Az e dokumentumban szereplő iránymutatásokat az
RészletesebbenA GENERALI ALAPKEZELŐ ZRT. ÜZLETSZABÁLYZATA
A GENERALI ALAPKEZELŐ ZRT. ÜZLETSZABÁLYZATA Jóváhagyta a Generali Alapkezelő Zrt. Igazgatósága 2014. július 18-án kelt 22/2014 számú határozatával Hatályba lépés időpontja: 2014. július 22. Generali Alapkezelő
Részletesebben- Befektetési vállalkozások -
MKVK PTT oktatás 2014. december 8. 2013. évi könyvvizsgálói külön jelentések feldolgozásának, helyszíni ellenőrzések tapasztalatai - Befektetési vállalkozások - Csendes Zsoltné Kiss Szilvia Tartalom 2013.
RészletesebbenÉrkezett. Részletes vitát lezáró bizottsági módosító javaslat benyújtása
Az Országgyűlés Gazdasági bizottsága Érkezett 1 ~1 f 6 2018 NOV O 6. Címzett: Kövér László, az Országgyűlés elnöke Benyújtó: Bánki Erik elnök Részletes vitát lezáró bizottsági módosító javaslat benyújtása
RészletesebbenA KBC Securities Magyarországi Fióktelepe. (székhely: H-1051 Budapest, Vigadó tér 1.) ÜGYFÉLBESOROLÁSI SZABÁLYZATA
A (székhely: H-1051 Budapest, Vigadó tér 1.) ÜGYFÉLBESOROLÁSI SZABÁLYZATA Hatályos: 2008. február 1-től TARTALMOMJEGYZÉK: I. RÉSZ ÁLTALÁNOS SZABÁLYOK 3 1. Preambulum 3 2. A szabályzat célja 3 3. A szabályzat
RészletesebbenAEGON BONDMAXX ABSZOLÚT HOZAMÚ KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP I. FÉLÉVES JELENTÉSE AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
AEGON BONDMAXX ABSZOLÚT HOZAMÚ KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP E AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az Aegon BondMaxx Abszolút Hozamú Kötvény
RészletesebbenII.1. A Kbftv. 38. (5) bekezdése értelmezhető-e úgy, hogy a letétkezelő csak a fenti korlátozott körben nem végezhet Értékelést?
A kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvény (Kbftv.) és a kapcsolódó egyéb jogszabályok egyes az alapkezelési tevékenységhez
RészletesebbenGLOBALFX INVESTMENT ZRT. Befektető-Védelmi Alap (BEVA) TÁJÉKOZTATÓ
GLOBALFX INVESTMENT ZRT. Befektető-Védelmi Alap (BEVA) TÁJÉKOZTATÓ AKTUALIZÁLVA: 2014. JÚLIUS 14. BEFEKTETŐ-VÉDELMI ALAP - általános tájékoztató (forrás: www.bva.hu) A jelen összeállítás tájékoztató jellegű,
RészletesebbenTermészetes személy(ek) minősített befolyás szerzésének engedélyezésére irányuló kérelem esetén
Kérdőív befektetési alapkezelőkben minősített befolyásszerzés engedélyezéséhez a Kérelmezőnek a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. törvény 10. -ában
RészletesebbenAEGON MONEYMAXX EXPRESSZ ABSZOLÚT HOZAMÚ BEFEKTETÉSI ALAP FÉLÉVI JELENTÉSE AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
AEGON MONEYMAXX EXPRESSZ ABSZOLÚT HOZAMÚ BEFEKTETÉSI ALAP E AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az AEGON Belföldi Kötvény (továbbiakban:
RészletesebbenTermészetes személy(ek) minősített befolyás szerzésének engedélyezésére irányuló kérelem esetén
Kérdőív ÁÉKBV-alapkezelőkben minősített befolyásszerzés engedélyezéséhez a Kérelmezőnek a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014.
RészletesebbenAZ FHB Bank Zrt. Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzata
AZ FHB Bank Zrt. Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzata Hatályos: 2014. március 03. napjától Közzétéve: 2014. február 25. napján Székhely: 1082 Budapest, Üllői út 48. Nyilvántartásba vette
RészletesebbenJavadalmazási politika
Javadalmazási politika Tartalom I. A javadalmazási politika szabályozása II. A javadalmazási politikával szembeni elvárások 2 I. A javadalmazási politika szabályozása II. A javadalmazási politikával szembeni
RészletesebbenA HUNGAROGRAIN TŐZSDEÜGYNÖKI SZOLGÁLTATÓ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
A A HUNGAROGRAIN TŐZSDEÜGYNÖKI SZOLGÁLTATÓ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÜGYFÉLBESOROLÁSI SZABÁLYZATA A Hungarograin Tőzsdeügynöki Szolgáltató Zrt. vezérigazgatója 2008. év. hónap... napján elfogadta.
RészletesebbenKEZELÉSI SZABÁLYZATA
ÁLTAL KEZELT CONCORDE 2000 NYÍLTVÉGŰ BEFEKTETÉSI ALAP KEZELÉSI Alapkezelő: Concorde Alapkezelő zrt. (1123 Budapest, Alkotás utca 50.) 2012. november 28. Tartalomjegyzék DEFINÍCIÓK... 3 A BEFEKTETÉSI ALAPRA
RészletesebbenÉrtékpapírkölcsön-keretszerződés a Takarék Alapkezelő Zrt. általi kölcsönbe vételre
amely létrejött egyrészről Lakcím/Székhely: --- Számlaszám: --- Adóazonosító jel/adószám: --- Telefonszám: --- Elektronikus levélcím: --- Postacím: --- Értékpapírkölcsön-keretszerződés a Takarék Alapkezelő
RészletesebbenAz Alapkezelő nem adott elő tényállást az állásfoglalás iránti kérelmében.
A befektetési alapok befektetési és hitelfelvételi szabályairól szóló 345/2011. (XII. 29.) Korm. rendeletnek (Korm. rendelet) az ÁÉKBV eszközeihez viszonyított befektetési korlátjaira vonatkozó rendelkezések
Részletesebben3) Illikvidnek minősül-e az befektetési jegy, amelynek futamideje már lejárt (forgalomképessége kérdéses)?
A befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. törvénynek (Batv.) a befektetési alap illikviddé vált eszközeinek elkülönítésére vonatkozó rendelkezései értelmezése
RészletesebbenÖsszefoglaló (A harmadik fél letétkezelők bemutatása a harmadik fél országa, és a harmadik fél típusa szerint)
TÁJÉKOZTATÓ A magyarországi székhelyű befektetési vállalkozások által igénybe vett harmadik fél letétkezelők közreműködésével kapcsolatos kockázatok feltérképezéséről Előzmény Az MF Global UK Limited (valamint
RészletesebbenA BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK (ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓK) VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE
A BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK (ÁRUTŐZSDEI SZOLGÁLTATÓK) VEZETŐ ÁLLÁSÚ SZEMÉLYEINEK ENGEDÉLYEZÉSE ÉS BEJELENTÉSE, TOVÁBBÁ EGYÉB SZEMÉLYEK BEJELENTÉSE A pénzügyi eszközök piacairól, valamint a 2002/92/EK irányelv
RészletesebbenAEGON BONDMAXX ABSZOLÚT HOZAMÚ KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP I. FÉLÉVES JELENTÉSE AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
AEGON BONDMAXX ABSZOLÚT HOZAMÚ KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP E AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az Aegon BondMaxx Abszolút Hozamú Kötvény
RészletesebbenEURÓPA BRÓKERHÁZ ZRT. ÜZLETSZABÁLYZAT 10. sz. melléklet - BeVA
1. A Befektető-védelmi Alap és célja 1.1. A Befektető-védelmi Alap a befektetési szolgáltatók kötelező tagságával működő és a befektetők vagyoni kártalanítását szolgáló szervezet, amely a befektető erre
RészletesebbenAZ ÁÉKBV-ALAPKEZELŐBEN TÖRTÉNŐ MINŐSÍTETT BEFOLYÁSSZERZÉS ENGEDÉLYEZÉSE
AZ ÁÉKBV-ALAPKEZELŐBEN TÖRTÉNŐ MINŐSÍTETT BEFOLYÁSSZERZÉS ENGEDÉLYEZÉSE A Magyar Nemzeti Bank előtti egyes engedélyezési, jóváhagyási és nyilvántartásba vételi eljárásokban, valamint bejelentéseknél alkalmazandó
RészletesebbenKönyvvizsgálói külön kiegészítő jelentések tapasztalatai
Könyvvizsgálói külön kiegészítő jelentések tapasztalatai a befektetési vállalkozások és az árutőzsdei szolgáltatók 2008. évi éves beszámolójáról készített külön jelentések alapján 2009. november 24. 1
RészletesebbenA piaci szereplő részletes adatai
A piaci szereplő részletes adatai Lekérdezés dátuma: 2014.10.01. Utolsó szinkronizálás dátuma: 2014.10.01. 1 / 22 Intézmény alapadatai év: Intézmény típus: Székhely: Privat Investment Pro Korlátolt Felelősségű
RészletesebbenÖSSZEFÉRHETETLENSÉG ELKERÜLÉSÉVEL KAPCSOLATOS ÖSSZEFOGLALÓ RENDELKEZÉSEK. (Összeférhetetlenségi politika)
ÖSSZEFÉRHETETLENSÉG ELKERÜLÉSÉVEL KAPCSOLATOS ÖSSZEFOGLALÓ RENDELKEZÉSEK (Összeférhetetlenségi politika) Az összeférhetetlenségi politika célja A 2007. évi CXXXVIII. törvény a befektetési vállalkozásokról
RészletesebbenA befektetési vállalkozásban történő minősített befolyásszerzés engedélyezése
A befektetési vállalkozásban történő minősített befolyásszerzés engedélyezése A minősített befolyás fogalma A Bszt. 4. (2) bekezdésének 11. pontja értelmében a minősített befolyás: egy vállalkozással létrejött
RészletesebbenMAGYAR KÖZLÖNY 209. szám
MAGYAR KÖZLÖNY 209. szám MAGYARORSZÁG HIVATALOS LAPJA 2013. december 16., hétfő Tartalomjegyzék 28/2013. (XII. 16.) MNB rendelet A Magyar Nemzeti Bank által elfogadott, illetve a nemzetközi pénzügyi piacokon
RészletesebbenTAKARÉK FHB APOLLO SZÁRMAZTATOTT RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP
DIÓFA ALAPKEZELŐ ZRT. TAKARÉK FHB APOLLO SZÁRMAZTATOTT RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP Tájékoztató és kezelési szabályzat Közzétéve: 2015. december 7. Hatályos: 2015. december 7. Tartalom Tájékoztató...12 A
Részletesebben/2018 I. TÉNYÁLLÁS
66965-3/2018 Tárgy: állásfoglalás az ügyfeleknek pénzügyi eszközökről, befektetési szolgáltatási tevékenységről vagy kiegészítő szolgáltatásról befektetési tanácsot vagy információt nyújtó természetes
RészletesebbenALKALMASSÁGI / MEGFELELÉSI TESZT
TISZTELT ÜGYFELÜNK! ALKALMASSÁGI / MEGFELELÉSI TESZT JOGI SZEMÉLY VAGY JOGIS SZEMÉLYISÉGGEL NEM RENDELKEZŐ SZERVEZET RÉSZÉRE Tájékoztatjuk Önt, hogy jelen alkalmassági/megfelelési teszt (a továbbiakban:
RészletesebbenI. A tőkepiacról szóló évi CXX. törvény (a továbbiakban: Tpt.) A Tpt. 5. (2) bekezdésének 4. pontja **
Ref. Ares(2014)2887431-04/09/2014 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet 12. cikk Szankciók (1) A tagállamok megállapítják az e címben foglalt szabályok megsértése esetén alkalmazandó szankciókra
RészletesebbenA. Melléklet. Keretszerződés. Keretszerződés
A. Melléklet Keretszerződés Keretszerződés Hatályos: 2014. június 13. napjától, az ezt követően megkötött szerződések esetében, míg az ezt megelőzően megkötött szerződések esetében 2014. július 14. napjától.
RészletesebbenAZ EGYESÜLT KIRÁLYSÁG EU-BÓL VALÓ KILÉPÉSE ÉS A BANKI ÉS PÉNZFORGALMI SZOLGÁLTATÁSOK TERÜLETÉRE VONATKOZÓ UNIÓS SZABÁLYOK
EURÓPAI BIZOTTSÁG A PÉNZÜGYI STABILITÁS, A PÉNZÜGYI SZOLGÁLTATÁSOK ÉS A TŐKEPIACI UNIÓ FŐIGAZGATÓSÁGA Brüsszel, 2018. február 8. Rev1 KÖZLEMÉNY AZ ÉRDEKELT FELEK RÉSZÉRE AZ EGYESÜLT KIRÁLYSÁG EU-BÓL VALÓ
RészletesebbenERSTE MEGTAKARÍTÁSI PLUSZ ALAPOK ALAPJA
AZ ERSTE MEGTAKARÍTÁSI PLUSZ ALAPOK ALAPJA tájékoztatója Alapkezelő: Erste Alapkezelő Zrt. Letétkezelő: Erste Bank Hungary Nyrt. Forgalmazó: Erste Befektetési Zrt. Lajstromozási száma: 1111-224 Hatályba
RészletesebbenHatályos január 2. napjától. Ügyfélbesorolási politika UniCredit Bank Hungary Zrt.
Hatályos 2018. január 2. napjától Ügyfélbesorolási politika Tartalomjegyzék 1. Ügyfélbesorolási politika célja... 3 1.1. Besorolási alapelvek... 3 2. Ügyfélbesorolási kategóriák... 3 2.1. Lakossági ügyfelek...
RészletesebbenMagyar joganyagok évi CLVI. törvény - a nyugdíj-előtakarékossági számlákról 2. oldal 4. Nyugdíj-előtakarékossági letéti számla (a továbbiakban
Magyar joganyagok - 2005. évi CLVI. törvény - a nyugdíj-előtakarékossági számlákról 1. oldal 2005. évi CLVI. törvény a nyugdíj-előtakarékossági számlákról 1 Az Országgyűlés az öngondoskodás, ezen belül
RészletesebbenAMUNDI ALAPKEZELŐ ZRT. ÜGYFÉLBESOROLÁSI SZABÁLYZAT
Amundi Alapkezelő Zrt. Hatályos: 2018. január 3. Ügyfélbesorolási szabályzat AMUNDI ALAPKEZELŐ ZRT. ÜGYFÉLBESOROLÁSI SZABÁLYZAT 2018. január 3. Az Amundi Alapkezelő Zrt. (székhely: 1011 Budapest, Fő u.
Részletesebben1.1. Az Üzletszabályzat hatálya... 4 1.2. A Bank számára engedélyezett befektetési szolgáltatási tevékenységek és kiegészítő szolgáltatások... 5 1.3. A kapcsolattartás során használható nyelvek... 6 1.4.
RészletesebbenERSTE TŐKEVÉDETT ALAPOK ALAPJA
Az ERSTE TŐKEVÉDETT ALAPOK ALAPJA tájékoztatója Alapkezelő: Erste Alapkezelő Zrt. Letétkezelő: Erste Bank Hungary Zrt. Forgalmazó: Erste Befektetési Zrt. Lajstromozási száma: 1111-439 Hatályba lépés: 2015.08.10.
RészletesebbenIránymutatások Hatóságok közötti együttműködés a 909/2014/EU rendelet 17. és 23. cikke értelmében
Iránymutatások Hatóságok közötti együttműködés a 909/2014/EU rendelet 17. és 23. cikke értelmében 28/03/2018 ESMA70-151-435 HU Tartalomjegyzék 1 Hatály... 2 2 Cél... 4 3 Megfelelési és adatszolgáltatási
RészletesebbenHirdetmény. G. melléklet: Adatkezelési tájékoztató a Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzathoz
Hirdetmény G. melléklet: Adatkezelési tájékoztató a Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzathoz Hatályos: 2018. május 25. napjától Közzétéve: 2018. május 15. napján OTP Bank Nyrt. Székhelye:
RészletesebbenA közbeszerzési eljárás elnevezése: Adásvételi szerződés keretében az FMSZGYEOK részére élelmezési anyagok beszerzése
Tárgy: válasz előzetes vitarendezési kérelemre Tisztelt Ajánlattevők! A Fejér Megyei Szent György Egyetemi Oktató Kórház (8000 Székesfehérvár, Seregélyesi út 3.), mint ajánlatkérő a Kbt. Második Rész,
Részletesebben- Befektetési vállalkozások -
MKVK PTT oktatás 2013. december 4. 2012. évi könyvvizsgálói külön jelentések feldolgozásának, helyszíni ellenőrzések tapasztalatai - Befektetési vállalkozások - Csendes Zsoltné Kiss Szilvia Tartalom 2012.
RészletesebbenPénzügyi vállalkozásban befolyásoló részesedés megszerzésének és növelésének engedélyezése
Pénzügyi vállalkozásban befolyásoló részesedés megszerzésének és növelésének engedélyezése I. BEFOLYÁSOLÓ RÉSZESEDÉS A befolyásoló részesedés: olyan közvetlen vagy közvetett részesedés egy vállalkozásban,
RészletesebbenA fogyasztók védelmével összefüggő egyes törvényi rendelkezésekben hivatkozott uniós jogi aktusokat átültető jogszabályi rendelkezések
A fogyasztók védelmével összefüggő egyes törvényi rendelkezésekben hivatkozott uniós jogi aktusokat átültető jogszabályi rendelkezések (lezárás időpontja: 2009. december 31.) Egyes, a fogyasztók védelmével
RészletesebbenEURÓPA BRÓKERHÁZ ZRT. Összeférhetetlenségi politika
Összeférhetetlenségi politika Az igazgatói utasítás hatályba léptető határozatának száma: 2012/12/1. 2014/03/31. A hatályba lépés dátuma: Módosítást hatályba léptető határozat száma: Módosítás hatályba
RészletesebbenK&H euró nemzetközi vegyes alapok nyíltvégű befektetési alapja TÁJÉKOZTATÓJA
A K&H euró nemzetközi vegyes alapok nyíltvégű befektetési alapja TÁJÉKOZTATÓJA a Magyar Nemzeti Bank által kiadott határozat száma: H-KE-III-515/2015. Alapkezelő: K&H Befektetési Alapkezelő Zártkörűen
RészletesebbenMagyar joganyagok - 30/2018. (II. 28.) Korm. rendelet - az egyéni védőeszközök meg 2. oldal 5. (1) A kijelölt szervezet a tárgyévben végzett megfelelő
Magyar joganyagok - 30/2018. (II. 28.) Korm. rendelet - az egyéni védőeszközök meg 1. oldal 30/2018. (II. 28.) Korm. rendelet az egyéni védőeszközök megfelelőségét értékelő szervezetek kijelölésének és
RészletesebbenK&H hazai deviza kötvény zártvégű forint alap KEZELÉSI SZABÁLYZATA
A KEZELÉSI SZABÁLYZATA a Magyar Nemzeti Bank által kiadott határozat száma: H-KE-III-207/2015. Alapkezelő: K&H Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1095 Budapest, Lechner Ödön fasor
RészletesebbenT/5234. számú. törvényjavaslat. egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról
MAGYARORSZÁG KORMÁNYA T/5234. számú törvényjavaslat egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról Előadó: Varga Mihály pénzügyminiszter Budapest, 2019. március 2019. évi törvény egyes pénzügyi tárgyú törvények
RészletesebbenAEGON MONEYMAXX EXPRESSZ ABSZOLÚT HOZAMÚ BEFEKTETÉSI ALAP I. FÉLÉVES JELENTÉSE AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
AEGON MONEYMAXX EXPRESSZ ABSZOLÚT HOZAMÚ BEFEKTETÉSI ALAP E AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint az Aegon Moneymaxx
RészletesebbenAEGON LENGYEL RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP 2013. I. FÉLÉVES JELENTÉS
2013. I. FÉLÉVES JELENTÉS A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az AEGON Lengyel Részvény Alap (továbbiakban: az Alap) alapkezelője - a befektetési alapkezelőkről és a kollektív
RészletesebbenAEGON MONEYMAXX EXPRESSZ ABSZOLÚT HOZAMÚ BEFEKTETÉSI ALAP I. FÉLÉVES JELENTÉSE AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
AEGON MONEYMAXX EXPRESSZ ABSZOLÚT HOZAMÚ BEFEKTETÉSI ALAP E AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az Aegon Moneymaxx Expressz Abszolút
Részletesebben