LIFE Pénzügyi tervezés június 22. dr. Konstantin Kata Klímapolitikai Főosztály jogi és pénzügyi kérdések

Átírás

1 LIFE Pénzügyi tervezés június 22. dr. Konstantin Kata Klímapolitikai Főosztály jogi és pénzügyi kérdések

2 I. A LIFE program - források Teljes LIFE : 3,4 milliárd 2017 LIFE Környezetvédelem Alprogram: 200 millió LIFE Éghajlat-politika Alprogram: 52,13 millió hagyományos éghajlat-politikai projektekre 2

3 I. A LIFE program - források Terület 2017-es forrás Alkalmazkodás az éghajlatváltozáshoz (CCA) Éghajlatváltozás mérséklése (CCM) Éghajlat-politikai irányítás és tájékoztatás (GIC) 25,85 millió (~ 8 Mrd Ft) 21,85 millió (~ 6,7 Mrd Ft) 5 millió (~ 1,5 Mrd Ft) 3

4 II. Kedvezményezettek Potenciális kedvezményezettek köre: Közjogi szervezet Pl. helyi & megyei önkormányzat, Magánszervezet - gazdasági társaság - egyesület - alapítvány - non-profit szervezetek Támogatásintenzitás: max. 60 % nincs nemzeti keretösszeg! 4

5 III. Önrész IGEN: 40 % - kettős finanszírozás? Alapszabály: sem közvetlenül, sem közvetve NEM visszavezethető más EU-s támogatási forrásra EU-tól független nemzeti forrás (akár állami, akár magántőke) 2017-től: tiltott finanszírozás kiemelt vizsgálata! LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 5

6 III. Önrész - ÚJ 40 % önrészhez hozzájárulás 1072/2017. (II. 10.) Kormányhatározat Hagyományos és IP LIFE projektek támogatása költségvetési év összesen 4,946 mrd. forint 6

7 VI. Pénzügyi kérdések LIFE források Finanszírozás ütemezése: ha a projekt: 24 hónap < és < 1. Előfinanszírozás: a Támogatási Szerződés hatályba lépésekor 30 % 2. részlet: az előfinanszírozási összeg 100 %-nak felhasználását követően 40 % 3. Az egyenleg kifizetése a Projekt lezárását követően (Audit!) 7

8 Konkrét projekt megtervezése LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 8

9 CÉL ÖSSZEG IDŐ Konkrét projekt megtervezése Mi a projekt CÉLja? (CCM / CCA / GIC) Konkrét mérhető reális határidőhöz kötött (indikátor) EU és/vagy nemzeti stratégia Teljes Projektméret EU önrész? Célhoz igazodik Jellemzően 2-5 év LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 9

10 CÉL ÖSSZEG IDŐ Konkrét projekt megtervezése Mi a projekt CÉLja? (CCM / CCA / GIC) Konkrét mérhető reális határidőhöz kötött (indikátor) EU és/vagy nemzeti stratégia Teljes Projektméret EU önrész? Célhoz igazodik Jellemzően 2-5 év LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 10

11 Step 1: Teljes projektméret meghatározása Módszerek: Igény-központú tervezés (ismert technológia) Lehetőség központú tervezés Korábbi projektméreteket alapul véve (CCA/CCM/GIC) 11

12 Step 1: Teljes projektméret meghatározása Terület Alkalmazkodás az éghajlatváltozáshoz (CCA) Éghajlatváltozás mérséklése (CCM) Éghajlat-politikai irányítás és tájékoztatás (GIC) Átlagos EU-s támogatási összeg 1,89 millió 1,22 millió 1 millió 12

13 Step 2: Költségvetés elemekre bontása Projekt-szemlélet ( B-Technical forms ) Akció (A/B/C/D) Felelős (CB/AB) Arányos Határidő Pénzügyi szemlélet ( F Financial forms ) Költségkategóriák Könyvelés 13

14 Step 2: Költségvetés elemekre bontása Projekt-szemlélet ( B-Technical forms ) Pénzügyi szemlélet ( F Financial forms ) 14

15 Step 2: Költségvetés elemekre bontása Projekt-szemlélet ( B-Technical forms ) A Projektakciók B monitoring C disszemináció D projektmenedzsment 15

16 Step 2: Költségvetés elemekre bontása Pénzügyi szemlélet ( F Financial forms ) 1. Személyi (Personnel) 2. Utazási (Travel) 3. Alvállalkozói szerződések (external assistance) 4. Tartós eszközök (Durable goods) 5. Fogyóeszközök (Consumables) 6. Egyéb költség (other costs) 7. Átalány (overhead) 16

17 Step 2: Költségvetés elemekre bontása Példaprojekt: Szennyvíziszapból energia nyerése Korábbi nyertes LIFE (spanyol) eredményeinek felhasználása A1 akció: 3 munkatárs utazása külföldi tapasztalatok megismerésére Projektszemlélet Költségtípus Utazás Pénzügyi szemlélet Travel A1 akció Szállás Munkabér Travel Personnel 17

18 Step 3: Visszaellenőrzés Projektszemlélet A1-2-3 B1 C1-2 D1 Pénzügyi szemlélet 1. Személyi 2. Utazási 3. Alvállalkozói 4. Tartós eszközök 5. Fogyóeszközök 6. Egyéb költség 7. Átalány 18

19 Egyes kérdések: Person-days LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 19

20 Egyes kérdések: Person-days Miért? Konkrét feladathoz és akcióhoz kapcsolódik Független a konkrét munkavállalótól Mennyi? 1 ember 8 óra munkája = 1 person-day (1720 óra/év) 1 ember 4 óra munka = 0,5 person-day (860 óra/év) Pl. Honlap felállítása: 400 (munka)óra a) 1 teljes munkaidős MV 50 napi munkája (8 óra x 50 nap) b) 1 részmunkaidős (4 óra) MV 100 napi munkája c) 2 részmunkaidős (4 óra) MV 50 napi munkája LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 20

21 Person-days LIFE munkavállalók költsége LIFE-projekt teljes költségvetés 1 millió (~ 310 millió HUF) Projektidőtartam LIFE (60 %) Önrész (40 %) Önrész /év 3 év 186 millió HUF 124 millió HUF 41,3 millió HUF 4 év 186 millió HUF 124 millió HUF 31 millió HUF LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 21

22 Összköltségvetés: 1 millió (310 millió HUF) EU: (186 millió HUF) Önrész: (124 millió HUF) Pl. munkabér is elszámolható: Munkabér: br HUF (teljes munkáltatói költség: HUF) 3 munkavállaló, full-time LIFE 3 éves projektidőtartam 4 éves projektidőtartam ~ 33 millió HUF ~ 44 millió HUF LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 22

23 LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 23

24 Összköltségvetés: 1 millió (310 millió HUF) EU: (186 millió HUF) Önrész: (124 millió HUF) Átalány költség: (overhead) ~ rezsi Nem kell számlákkal igazolni Az adott kedvezményezettnél felmerülő, elszámolható ktsg. max. 7 %-a A TSZ III. függelékében kerül pontosításra max = max. 21 millió HUF LIFE 14 Cap/HU/ LIFE CAP HUN 24

25 Projektpartner kerestetik! LIFE CityRiver német projektpartner: Bajor Áramszolgáltató (Bayerische Elektrizitätswerke) 2017-es beadás Projektbüdzsé: 2-3 millió 25

26 26

27 További NFM klímapolitikával és a LIFE programmal kapcsolatos oldalak Klímapolitika Facebook oldal: Magyar LIFE Twitter partnerkereső: Egyéb pályázatok, pénzügyi lehetőségek: NFM Klímapolitikai Hírlevél klimafinanszirozas@nfm.gov.hu Az előadás a LIFE Kapacitásépítési Projekt keretében valósult meg (LIFE14 Cap HU ) 27

28 Köszönöm a figyelmet! További információk LIFE Klímapolitikai Csapat lifeclimate@nfm.gov.hu kata.konstantin@nfm.gov.hu 28