Tartalomjegyzék. 1 Jövőkép és küldetés 4. 2 Tények és adatok 5. 3 Ügyvezetői-elnöki előszó 6

Átírás

1 Éves jelentés

2 Tartalomjegyzék 1 Jövőkép és küldetés 4 2 Tények és adatok 5 3 Ügyvezetői-elnöki előszó 6 Tartalomjegyzék 4 Fogyasztóvédelmi és pénzügyi ismeretterjesztési törekvések 8 5 Kártalanítási képesség 11 6 Médiamegjelenések 2012-ben 13 7 Kártalanítás 2012-ben 15 8 A betétesek véleménye a kártalanításról 17 9 Az OBA vezetése és működése Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Pénzügyi mérleg A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események Nemzetközi tevékenység Kiemelt célok 2013-ban Független könyvvizsgálói jelentés MÉRLEGKIMUTATÁS EREDMÉNYKIMUTATÁS Cash - Flow kimutatás számú melléklet számú melléklet 58 OBA Éves Jelentés

3 1 Jövőkép és küldetés A betétesek bankrendszerbe vetett bizalmát erősítő, a világ élvonalába tartozó betétbiztosítás működtetése oly módon, hogy az a nemzetközi és hazai jogszabályi keretek összhangba hozásával megfeleljen a pénzügyi sokkok miatti kihívásoknak, és a társszervekkel karöltve hatékonyan közreműködjön a hazai pénzügyi rendszer betéteseket szolgáló biztonságának fenntartásában. Bankbetéteseket kártalanító intézményként elsődleges feladatunknak tekintjük, hogy adott helyzetben a lehető legbiztonságosabban, leggyorsabban és az ügyfelek számára legkényelmesebben fizessük ki a betéteseket. Azon dolgozunk, hogy a banki szolgáltatások fejlődésével, valamint az ügyféligények változásával lépést tartva korszerű eszközöket alkalmazzunk a kártalanítások során. Saját és külföldi partnerintézményeink tapasztalatait kiértékelve folyamatosan új megoldásokat keresünk, gyakran innovatív eljárásokat fejlesztünk ki a minél gyorsabb kártalanítás érdekében. Reagáló képességünk szinten tartása érdekében a kifizetési mechanizmusunkat rendszeresen teszteljük, ezzel párhuzamosan pedig elemezzük és adaptáljuk a felhasználható és integrálható technikai vívmányokat. 4 OBA Éves Jelentés 2012

4 2 Tények és adatok Az év folyamán betétest kártalanítottunk milliárd forinttal Az OBA bevételei 2012-ben: Bankok által fizetett tagdíjként: 7,7 milliárd Ft Hozamként: 15,3 milliárd forint Az OBA kártalanításra fordítható vagyona: 76 milliárd Ft (likvid vagyon) értékpapír-állomány Az OBA tagintézetei (162) 31 bank, 3 lakás-takarékpénztár, 124 takarékszövetkezet, 4 hitelszövetkezet. Az év folyamán négy alkalommal kértek fel bennünket a nemzetközi pénzügyi szervezetek és a külföldi partnerintézmények tapasztalataink bemutatására. Betétbiztosítóként azon dolgozunk, hogy a betétesek biztonságban érezzék pénzüket a bankokban, ezért fontosak a visszajelzések számunkra. A Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet betéteseinek kártalanítása kapcsán az érintettek közel 9%-a véleményezte munkánkat. A válaszadók 93%-a elégedett (ezen belül 75% teljesen elégedett volt) az OBA kártalanításával. 92%-a szerint a 20 munkanapos kifizetési határidő elfogadható egy hitelintézet bezárása esetén, a 100 ezer euró védelmet 76% tartotta elegendőnek ben az átlagos betétméret Magyarországon 1,274 millió forint volt. Közel 4000 beérkező ügyfél-érdeklődést válaszoltunk meg az év során. Az Európai Unió napirenden tartja a 20 munkanapos kártalanítási idő rövidítését. Emiatt az egyik legnagyobb kihívás számunkra, hogy képesek legyünk ennél jelentősen rövidebb idő alatti kártalanításra is. A PSZÁF-fal való szoros együttműködésnek köszönhetően 2012-ben 10 munkanap alatt 98,4%-át fizettük ki a Solt vadkert és Vidéke Takarékszövetkezet betéteseinek. Ez minden idők leggyorsabb hazai kártalanítása volt. OBA Éves Jelentés

5 3 Az ügyvezető igazgató előszava Ügyvezető-elnöki előszó Xxxx A jelenlegi válságidőszak számtalan, a közbizalmat gyengítő banki gyakorlatot hozott felszínre, ugyanakkor tanulsággal is járt a pénzügyi világ, azon belül a szabályozó hatóságok számára, mindamellett új kihívásokat támasztott a betétbiztosítókkal szemben is. Sommásan elmondható, hogy megnőtt a betétesek védelmének fontossága a nemzethatárokon belül és azokon átnyúlva, különösen az Európai Unión belül. Előtérbe került a betétbiztosítók gyors reagálási képessége, a nemzetközi együttműködés fontossága, továbbá a világ felismerte a konvergáló pénzügyi szabályozásban rejlő új lehetőségeket. A betétesek 2010 óta hazánkban is ún. gyorsított eljárásban, 20 munkanap alatt jutnak megtakarításukhoz, ha bankjuk bezárásra kerül. Az egységes, 100 ezer eurós európai uniós védelmi szint két éve szolgálja a hazai bankügyfelek biztonságát. E két peremfeltétel mentén két esetben, közel 21 ezer betétes szerzett közvetlen tapasztalatot arról, hogy a betétbiztosításra a legnagyobb baj esetén is számíthat. Bár kis létszámú szervezetként az OBA ezekben az esetekben is hatékonyan teljesítette a 41 milliárd forintot kitevő kártalanítást, az egyre nagyobb kihívásokat támasztó nemzetközi szabályozási környezet miatt folyamatosan napirenden van a szervezet fejlesztése, a hasznosítható külföldi tapasztalatok adaptációja. Pénzügyi tűzoltó szervezetként képességeinket és készültségünket folyamatosan tesztelve azon dolgozunk, hogy a jövőben a mainál is gyorsabban kártalanítsuk a bajba jutott betéteseket, mivel az így erősödő biztonságérzet és bizalom vezet el a hitelintézeti rendszer stabilitásához. A betétbiztosító munkája speciális pénzügyi szolgáltatásként fogható fel. Ezt szolgálja a tavalyi évben az okostelefont használók egyre bővülő körének készült mobil applikációnk, de ma már a közösségi médiában való jelenlétünk is alapkövetelmény. Az egyetemi oktatókkal való kapcsolat a szakember-utánpótlás fontossága mellett friss gondolatokat és közös szerepvállalással járó szakmai eseményt eredményezett 2012-ben. A nemzetközi pénzügyi szabályozók egyre inkább támaszkodnak a független kutatói műhelyek véleményére, így a hazai szakemberek eredményesen kapcsolódhatnak be ennek alakításába. Intézményünk nyitottsága, kezdeményezőkészsége, valamint a pénzügyi szolgáltatókkal, a kutatókkal és a partnerintézményekkel való folyamatos párbeszéd növeli a betétesek biztonságán őrködő védőháló hatékonyságát, ezáltal hozzásegít ahhoz a célunkhoz, hogy az OBA széles körben elismert nemzeti intézményként tudatosuljon. Fekete-Győr András 6 OBA Éves Jelentés 2012

6 Az Igazgatótanács elnökének előszava 3 A nemzetközi pénzügyi stabilitás témája gyakran került a figyelem középpontjába 2012-ben is: mind a világ fejlettebb országaiban, mind az EU-n belül számos bank került bezárásra, sok esetben rendszerkockázati méretű szolgáltatók megingásáról szóltak a hírek. A betétesek védelme szempontjából kiemelt jelentőségű, hogy az Európai Unió hogyan szabályozza a betétbiztosításról szóló, jelenleg átdolgozás alatt álló irányelvét. Az elhúzódó válság kiváltja az EU bankuniós elképzelésével, valamint a bank helyreállítási és szanálási irányelvével összefüggésben egyrészt azt a határozott törekvést, hogy a jövőben ne lehessen közpénzt elkölteni bankok megmentésére, másrészt, hogy a betétesek magasabb fokú védelmet élvezzenek. E szabályozói körülményekkel kapcsolatos változás a pénzügyi stabilitás felett őrködő szervezetek vélhetően minden korábbinál hatékonyabb együttműködését fogja igényelni. A magyarországi hitelintézetek tőkeellátottságát, valamint a pénzügyi szabályozás és piacfelügyelet hatékonyságát mutatja, hogy a gazdasági válság kitörése óta egyetlen országos hatáskörrel (fiókhálózattal) működő hitelintézet sem került bajba, a PSZÁF által bezárni rendelt szolgáltatók egy-egy régiót érintő, egyedi esetek voltak. Ezzel együtt az OBA vagyonának mintegy harmadát fizette ki a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet betéteseinek. A bajba jutott hitelintézet méretétől függetlenül is fontos azonban a gyors kártalanítás, ez ugyanis a betétbiztosítás törvényi ígéretének legfőbb bizonyítéka. A biztosított betétekkel rendelkező ügyfelek gyors kifizetésével az OBA a tavalyi évben erősítette a bakrendszerbe vetett általános közbizalmat. Fontos látnunk, hogy a betétbiztosítással összefüggésben a hitelintézeteknek is megvan a maguk feladata. A megalapozott pénzügyi döntéshez szükséges alapinformációkról tájékoztatni kötelesek ügyfeleiket. Ezt szolgálja a bankbetétek biztosítottságáról tájékoztató OBA biztosított betét embléma alkalmazása. A tavalyi volt az első teljes év, amikor e fogyasztóvédelmi emblémát az OBA tagintézeteinek el kellett helyezniük figyelemfelhívó, tájékoztató reklámeszközeiken. Annak ellenére, hogy 2012-ben jelentős betétbiztosítási kártalanításra került sor, az OBA Igazgatótanácsa nem látta szükségét rendkívüli díjfizetés elrendelésének. Az OBA vagyona a Soltvadkerttel kapcsolatos kifizetéseket követően is kellő védelmet nyújt a betétesek számára. Az erős évet eredményező állampapírpiacnak köszönhetően a tavalyi évet az OBA rekordkifizetés utáni rekordhozammal zárta, így a továbbiakban is kellő erővel töltheti be fontos, bizalomerősítő funkcióját. Xxx Ügyvezető-elnöki előszó Pleschinger Gyula OBA Éves Jelentés

7 4 Fogyasztóvédelmi és pénzügyi ismeretterjesztési törekvések 4 Fogyasztóvédelmi és pénzügyi ismeretterjesztési törekvések A pénzügyi tudatosság és a kellően megalapozott pénzügyi döntések kiemelt fontosságúvá váltak az elmúlt években a bankügyfelek számára. A felértékelődő biztonság érdekében korábban nem alkalmazott fogyasztóvédelmi kezdeményezéseket tettünk, annak érdekében, hogy a hitelintézeti ügyfelek könnyen juthassanak a döntéseikhez szükséges információkhoz. Konszolidált Biztosított Betét 2012 volt az első teljes év, amikor az ügyfelek kérésére a folyószámla-vezető bankok kötelesek voltak rendelkezésre bocsátani a Konszolidált Biztosított Betét (KBB) adatot. Ez azt mutatja meg az ügyfélnek, hogy az adott napon valamennyi megtakarítását figyelembe véve milyen betétbiztosítási védelem alatt áll az adott bankban, a mindenkor érvényben lévő kártalanítási értékhatárhoz (jelenleg 100 ezer euró) képest. Az EU-s jogszabályban is előírt mutató jelentős ügyfél-tájékoztatási szerepet tölthet be, általa a betétes optimalizálhatja pénzének hitelintézetnél történő biztonságos elhelyezését. Az információ egyúttal a 20 munkanapos betétbiztosítási kártalanítás alapját is képezi. Fogyasztóvédelmi embléma Valamennyi magyarországi bejegyzésű hitelintézetnek március 1-jétől fel kell tüntetnie ezt az emblémát a tájékoztatásra, illetve figyelemfelkeltésre használt felületein, ha a bemutatott, reklámozott banki termék OBA-védelem alatt áll, és a tájékoztatón megjelenik legalább a termék hozamígérete (kamatszázalék). Az embléma segíti a betétest, hogy felismerje a biztonságos megtakarítási formákat, még mielőtt annak részleteiben elmerülne. Az óriásplakátokon, terméktájékoztató anyagokon 8 OBA Éves Jelentés 2012

8 látható embléma megfelelő használatát a év során megvizsgáljuk, és szükség esetén javaslatokat teszünk a további használatra vonatkozóan. 4 Mobil applikáció Fogyasztóvédelmi és pénzügyi ismeretterjesztési törekvések A magyarországi bankügyfelek körében is rohamosan terjed az okostelefonok használata, így a banki kínálatban is megjelentek az ún. mobilbanki applikációk. Az OBA ingyenesen letölthető okostelefon alkalmazásával gyorsan ellenőrizheti, hogy mely pénzügyi szolgáltatónál van biztonságban megtakarítása, mennyi az aktuális védettségi szint, és milyen termékre terjed ki az OBA védelme. Az alkalmazás egyfajta elektronikus prospektusként fogható fel, amely állandóan a zsebünkben van. Használatával egyetlen gombnyomásra elérhető válaszokat kapunk, és a pénzügyi megtakarításunk biztonságával kapcsolatos kérdések felmerülésekor segíti a megalapozott döntést. Vidéki médiatalálkozók 2011-ben megkezdtük a vidéki, helyi médiával való kapcsolat (újra)építését, ami a kölcsönös ismertség megalapozását és helyi újságírók betétbiztosítási ismereteinek frissítését szolgálja ben Pécsett, Szegeden, Békéscsabán és Debrecenben tartottunk célzott médiaeseményt. A Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet betéteseinek kártalanítása kapcsán Bács-Kiskun megyében tartottunk média road show-t Kecskemét, Kiskőrös, Soltvadkert, Kiskunhalas és Baja városi médiavállalkozásait megcélozva. Betétbiztosítási műhely találkozók 2011-ben egyetemek és kutatóintézetek munkatársait kértük fel párbeszédre. A beszélgetésekből formálódott grémium, a Betétbiztosítási Tudományos Konzultatív Fórum tavaly négy alkalommal ülésezett az év folyamán. A hat egyetemi okta- OBA Éves Jelentés

9 4 Fogyasztóvédelmi és pénzügyi ismeretterjesztési törekvések tóval, kutatóval zajló eszmecsere szakmai prioritásokat kijelölve segítette a év végi OBA konferencia tartalmi tervezését. A rendezvényen a fórum tagjai aktív közreműködést vállalva járultak hozzá az eseményhez. Betétbiztosítási tudományos konferencia november 23-án hazai és nemzetközi prominens intézményvezetők és betétbiztosítási szakemberek részvételével került sor a Szigorodó pénzügyi reguláció, szélesedő betétbiztosítási szerepkör válságkezelés a pénzügyi stabilitás szolgálatában című első konferenciánkra. A gazdasági válsággal összefüggően változó nemzetközi pénzügyi szabályozás kapcsán a betétbiztosítási és bankszanálási témakörben újdonságnak számító témákat feltáró rendezvényen döntően bankszakmai elemzők, jogászok, banki közép- és felsővezetők vettek részt. Társ-, illetve tagintézetek kommunikációs vezetőivel való egyeztetések Részben a év kártalanítási ügyével kapcsolatos teendők, részben a kifizető ügynökbanki partnereinkkel kapcsolatos operatív egyeztetés, illetve az OBA biztosított betét emblémájának gyakorlati használatával kapcsolatos kérdések kapcsán a tagintézeti kommunikációs munkatársakkal való egyeztetések folyamatosak, akárcsak az OBA Igazgatótanácsában lévő pénzügyi stabilitás felett őrködő intézmények kommunikációs vezetőivel. 10 OBA Éves Jelentés 2012

10 5 Kártalanítási képesség 5 Kártalanítási képesség A bankbezárást követő gyors fizetési képesség a betétbiztosítók egyik legfőbb jellemzője és munkaszervezési szempontja. A bankrendszer iránti közbizalom szempontjából kiemelt jelentősége van annak, hogy a bankjuk bezárását átélő ügyfelek a lehető legrövidebb idő alatt jussanak megtakarításukhoz. A betétbiztosítók gyors munkájának mindenkori alapja a pénzügyi felügyelet által bezárt hitelintézetben lévő ügyféladatok kártalanítási kifizetésre való alkalmassága. Ha a bankban nem pontosak az adatok, például nem állapítható meg pontosan a betét tulajdonosa, vagy a betétes beazonosítását szolgáló alapinformációk helytelenül szerepelnek a nyilvántartásban, az hátráltathatja a minden károsultat érintő kártalanítás megkezdését. A banki adatok minőségét és abban az egy betétesre vonatkozó kártalanítási információkat mutató KBB adatot az OBA közreműködésével a PSZÁF rendszeresen ellenőrzi, annak előállítási képessége minden hitelintézet számára kiemelt fontosságú. Ezzel egyenrangú az a feltétel is, hogy a betétes is megtegye a magáét, és haladéktalanul tájékoztassa bankját a személyes adataiban bekövetkező változásokról, pl. lakcímváltozás. A hatékony kártalanítás lelke az OBA által a kártalanítás informatikai lebonyolítására kifejlesztett speciális kifizető rendszer (KIR). A KIR folyamatos fejlesztés alatt áll annak érdekében, hogy a jövőben a jelenlegi 20 munkanapnál rövidebb idő alatt is képesek legyünk a betétesek kifizetésére. Pénzügyi stabilitás A pénzügyi stabilitást szolgáló intézmények egytől egyig tagsággal rendelkeznek Igazgatótanácsunkban. Az e szervezetekkel kötött kétoldalú megállapodások mind azt a célt szolgálják, hogy válsághelyzetben az OBA hatékonyan és gyorsan tudjon fellépni. OBA Éves Jelentés

11 5 Kártalanítási képesség A tájékoztatást, valamint az egymást kiegészítő tevékenységek szoros összehangolását szolgálja az MNB-vel és a PSZÁF-fal kötött megállapodás, mindkettő a pénzügyi stabilitást érintő kártalanítási esetek gyors kezelésének egyik kulcsa. A Magyar Bankszövetséggel és az Országos Takarékszövetkezeti Szövetséggel kötött megállapodások keretei között a jogszabályalkotást és -alkalmazást, valamint a betétesek tájékoztatását érintően fogalmaztunk meg feladatokat és lehetőségeket az érdekképviseletekkel. Jogszabályjavaslatok A kifizetési ügyek egytől egyig jó alkalmat kínálnak a tapasztalatszerzésre és a tanulságok levonására. Belső szabályaink és eljárásrendünk finomhangolása mellett az ilyen esetek különösen nagy eséllyel mutatják meg a törvényi szabályozás esetleges megváltoztatásának szükségességét. Jogszabály-változtatási javaslataink mögött az ügyfelek gyors és kényelmes pénzhez jutását akadályozó körülmények megszüntetésének szándéka áll. Ennek megfelelően az elmúlt húsz évben számtalan alkalommal kezdeményeztünk a betétesek érdekében törvénymódosításokat ben javasoltuk, hogy a kártalanítási kifizetések alkalmával a betétesek előbb a betétjük tőkerészét és csak ezt követően annak kamatrészét kapják meg, a korábbi fordított sorrend helyett. Ezzel a módosítással a kártalanítási értékhatár feletti betéttel rendelkezők 100 százalékban ki tudják használni védettségüket. Javaslatunk 2013 elejétől hatályba lépett. 12 OBA Éves Jelentés 2012

12 6 Média megjelenések Kiskőrös és környéke A legidősebb 101 éves, míg a legifjabb betétes alig öt hónapos június Médiamegjelenések Portfolio.hu Nagy takarékszövetkezetnél támadtak gondok június 1. Index Megkezdődött a soltvadkerti ügyfelek kártalanítása június óra A hitelintézeteknél elhelyezett betétek széles körére az Országos Betétbiztosítási Alap garanciát vállal bankkartya.hu A betétesek 99,6 százaléka teljes körű OBA védelem alatt áll InfoRádió Tavaly nőtt a hazai bankokban elhelyezett betétállomány Petőfi Népe A betétesek többségét már kifizették mno.hu Majdnem az összes betétes az OBA teljes körű védelme alatt áll nol.hu Soltvadkert: rekordidő alatt fizetett a betétbiztosítási alap július 4. piacesprofit.hu Ilyen gyorsan még nem jött meg a pénz privatbankar.hu 101 éves ügyfele is volt a bedőlt takaréknak 2,4 millió az átlagos betétösszeg Világgazdaság Ismét nő a betétállomány Világgazdaság Rekodidő alatt fizetett az OBA a soltvadkerti betéteseknek július 5. OBA Éves Jelentés

13 7 Kártalanítások 2012-ben 7 Kártalanítás 2012-ben június 20-val az OBA megkezdte a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet betéteseinek kártalanítását. Az eset az OBA történetének legnagyobb kifizetése volt. Országok, amelyek állampolgárai pénzt tartottak a takarékban Ausztria Kártalanított ügyfelek , ebből 1608 vállalkozás Németország 2,4 millió Ft Románia Nagy-Britannia Svájc Svédország 33,2 milliárd Ft A takarékszövetkezetben tartott átlagos betétnagyság magánszemélyeknél 100 ezer euró fölötti betétesek száma: 101 összesen 3,7 milliárd Ft értékben Összesen kifizetett kártalanítás Magánszemély: 149 millió Ft MÁJUS 30 A legrégebben elhelyezett betét: es születésű Vállalat: 870 millió Ft A legnagyobb, összeghatár feletti egyéni betét Kártalanítási módok A legidősebb soltvadkerti kártalanított betétes 16 fő A tulajdonosok, a vezető állásúak és a velük egy háztartásban élők betétjei, akik számára nem járt kártalanítás Postán keresztül fő 1,8 milliárd Ft OBA kártya fő 8,9 milliárd Ft OTP Bank fő 19,4 milliárd Ft 14 OBA Éves Jelentés 2012

14 7 Kártalanítások 2012-ben További áthúzódó kártalanítások az évben 2012-ben a betétbiztosítási kifizetések azokban a korábbi ügyekben is zajlottak, amelyekben a bankbetét zárolt vagy óvadéki volt (például hitelfelvétel fedezetéül szolgált), és év közben szabadultak fel a zárolás alól. 2. sz. táblázat: Befagyott betétállományból történő kifizetések 2012-ben Megne vezés E Ft Befagyott betétállomány összege Teljesített kifizetések 2012-ben Teljesített kifizetések összege összesen tőke kamat összesen tőke kamat Általános Közlekedési Hitelszövetkezet Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár A Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet betéteseinek gyors kártalanításában az OBA-n kívül a következo partnereink vettek részt: a Magyar Posta Zrt., az OTP Bank Nyrt., az OTP Kártyagyártó Kft., IQSYS Zrt. (T-Systems), a Postaktív Kft., valamint a Max & Future Kft.. Munkájukat a betétesek nevében is köszönjük OBA. OBA Éves Jelentés

15 8 A betétesek véleménye a kártlanításról 8 A betétesek véleménye a kártalanításról A Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet ügye a harmadik kártalanítás volt, mióta Magyarországon is életbe lépett a 20 munkanapos kifizetési határidő. Ezzel az OBA, az EU-n belül az angol társintézmény mellett az egyik legaktívabb intézménynek számít. A mintegy 14 ezer betétes a kártalanítás pénzügyi elszámolása mellé válaszborítékkal ellátott kérdőívet is kapott, melyben a betétbiztosítási szabályozással és kártalanítással kapcsolatos kérdőív volt. A betétesek 8,6 százaléka (1347 ügyfél) küldte vissza észrevételeit. A válaszokból kiderül, hogy a betétesek 75 százaléka teljesen elégedett volt az OBA Kártalanítási szolgáltatásával. Kritikát a válaszadók mindössze 8,3 százaléka fogalmazott meg, a kifogások egy része a kártalanítás törvényi szabályait vitatta, továbbá a kifizetés módja, illetve gyorsasága kapcsán emeltek szót (utóbbit a minden korábbinál gyorsabb OBA kifizetés ellenére). A kifizetési idő rövidsége, a betétesek nagy száma és a hitelintézet váratlan bezárásának sok esetben sokkoló híre különösen fontossá teszi az egyedi ügyfélpanaszok és reklamációk minden részletre kiterjedő kivizsgálását, az egyedi kérdések gyors megválaszolását. A visszaküldött kérdőívekből kiderült, az ügyfelek 97,7 százaléka elégedett volt az OBA panaszkezelési eljárásával. Az Európában úttörőként alkalmazott elégedettségi felmérés lehetővé teszi nemcsak az OBA, hanem a szabályozó intézmények számára is annak kiértékelését, hogy a bankbezárást átélő ügyfelek körében sérült-e a pénzügyi stabilitás, 16 OBA Éves Jelentés 2012

16 továbbá milyen a betétbiztosítás törvényi előírásainak társadalmi megítélése. E tekintetben megnyugtató, hogy a törvényi peremfeltételek közül a soltvadkerti ügyfelek 76 százaléka szerint elegendő a 100 ezer eurós betétbiztosítási védettség, 92 százalékuk szerint a 20 munkanapos kifizetés elfogadható időtartam a pénzükhöz való hozzáférés szempontjából egy hitelintézet bezárása esetén. A kérdőívek útján számtalan betétes fejezte ki véleményét a kártalanítás kapcsán. Valamennyi választ kiértékeljük, és a kapott tanulságokat feldogozzuk. Köszönet és kritika Nagyon jól szervezett volt az ügy lebonyolítása. Én csak gratulálni tudok mindenkinek, aki ebben a munkában részt vett. Köszönet érte mindenkinek!!! (aláírás) Helyeslem, hogy az OBA szinte azonnal megkezdte a kártalanítást. Ez megnyugtató volt. Jó lenne, ha a betétesek jobban ismernék az OBA tevékenységét, nem csak akkor szereznének információt, amikor baj van. Csökkentené a kezdeti pánikhangulatot. Betét elhelyezésekor szórólapon tájékozathatnák az ügyfeleket a pénzintézetek az OBA-ról. Betét elhelyezésénél bővebb felvilágosítással kellene tájékoztatni az ügyfeleket. Ha a pénz kenyérre vagy temetésre szükséges, akkor az idő (20 munkanap) sok. 8 A betétesek véleménye a kártlanításról OBA Éves Jelentés

17 9 10 Az OBA vezetése és működése Az OBA vezetése és működése 9 Az OBA vezetése és működése Az OBA tevékenységi köre: Az OBA fő feladata a Hpt (1) bekezdése alapján, hogy a tagintézeteknél elhelyezett betétek befagyása vagy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének határozata vagy felszámolási eljárás kezdeményezése esetén a bíróság felszámolást elrendelő végzésének közzététele után a három időpont közül a legkorábbiban megkezdi és húsz munkanapon belül befejezi a betétesek részére a kártalanítás kifizetését. Az Igazgatótanács A Hpt (1) bekezdése szerint az OBA irányító szerve az Igazgatótanács, amelynek tagjai a Nemzetgazdasági Minisztérium (NGM) államtitkára, a Magyar Nemzeti Bank (MNB) alelnöke, a PSZÁF elnöke, a Magyar Bankszövetség (MBSZ) főtitkára, az Országos Takarékszövetkezeti Szövetség (OTSZ) ügyvezető igazgatója, továbbá az OBA ügyvezető igazgatója. Az Igazgatótanács tagjai közül évenként elnököt és alelnököt választ ben az elnöki teendőket Pleschinger Gyula, az NGM államtitkára, míg az alelnöki feladatokat Dr. Király Júlia, az MNB alelnöke látta el. 18 OBA Éves Jelentés 2012

18 Az OBA Igazgatótanácsának tagjai Pleschinger Gyula, államtitkár (Nemzetgazdasági Minisztérium) Dr. Szász Károly, elnök (Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete) Dr. Király Júlia, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) Dr. Kovács Levente, főtitkár (Magyar Bankszövetség) Varga Antal, ügyvezető igazgató (Országos Takarékszövetkezeti Szövetség) Fekete-Győr András, ügyvezető igazgató, OBA Az OBA ellenőrzése A Hpt a értelmében az OBA pénzügyi-számviteli ellenőrzését az Állami Számvevőszék végzi. 9 Az OBA vezetése és működése A tagintézetek száma: bank 4 hitelszövetkezet 3 lakástakarékpénztár 124 takarékszövetkezet OBA Éves Jelentés

19 10 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 10 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele A megtakarítások hitelintézeti típusonkénti megoszlását tekintve, azok 91,3 százalékát továbbra is a bank- és lakás-takarékpénztári szektorban, 8,7 százalékát pedig a A hitelintézeteknél elhelyezett megtakarítások alakulása (Mrd Ft) 3. sz. táblázat Megnevezés év elején év elején 2011=100% Betétek ,05 Ebből: takarékbetét ,90 egyéb betét ,06 Értékpapír ,98 Fizetendő kamat ,20 ÖSSZESEN ,04 szövetkezeti szektorban helyezték el, ami az előző évhez képest kisebb aránynövekedést jelent a szövetkezeti hitelintézetek javára. Az egy ügyfélre eső betétnagyság E Ft, ami az előző évhez képest 3 százalékos emelkedést mutat. Megtakarítások védettség szerinti megoszlása A teljes megtakarítási állomány növekedésén belül az OBA által biztosított betétek aránya 0,9 százalékponttal növekedve 2012 elejére meghaladta a 74 százalékot, de még így is elmaradt a évi 82,3 százalékos csúcstól. 20 OBA Éves Jelentés 2012

20 Megtakarítások védettség szerinti megoszlása 4. sz. táblázat (%) Megnevezés OBA biztosított nyitó százalék Állam által garantált Az OBA kártalanítási kötelezettségének alakulása Nem biztosított Betétek 79,4 0,4 20,2 Ebből: takarékbetét 93,3 5,0 1,7 egyéb betét 78,9 0,1 21,0 Értékpapír 40,9 0,3 58,8 Fizetendő kamat 67,1 1,1 31,8 ÖSSZESEN 74,2 0,4 25,4 Az OBA díjalapja, azaz a biztosított megtakarításállomány a teljes, korábban már bemutatott 731 Mrd forintot kitevő megtakarításállomány-növekedésen belül 692 Mrd forinttal növekedett. Ezen belül az OBA kártalanítási kötelezettsége 2012-re 539 Mrd forinttal növekedett, és Mrd forintot tett ki. Az állami garanciát is figyelembe véve, a hitelintézeti megtakarítások 52,4 százalékára terjed ki az effektív kártalanítási, illetve garanciális kötelezettség. 10 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 5. sz. táblázat: Kártalanítási és garanciális kötelezettség a hitelintézeti megtakarításokra Megnevezés Biztosítási év elején OBA által biztosított Állam által garantált Nem biztosított, illetve garantált állomány Összesen (%) Az OBA esetében a mindenkor érvényes kártalanítási, illetve állami garanciális kötelezettség aránya a biztosított*, illetve garantált állományon belül ,0 100, ,6 100, ,0 100,0 0 Kártalanítási, illetve garanciális kötelezettség aránya a teljes OBA tagintézeti megtakarítás-állományon belül ,6 0,4 0 45, ,1 0,4 0 51, ,0 0,4 0 52,4 *A biztosított állomány egyenlő az OBA díjalapjával A díjalapon belül 61 százalékot a euró alatti, 39 százalékot a euró feletti osztályba tartozó betétesek képviselnek. OBA Éves Jelentés

21 10 6. sz. táblázat: OBA biztosított megtakarítások betétosztályonkénti megoszlása 2012-ben Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele Betétosztályok eurónak megfelelő Ft Ebből: Természetes személy Nem természetes személy eurónak megfelelő Ft feletti Ebből: Természetes személy Nem természetes személy Teljes Bankszektor Szövetkezeti szektor Mrd Ft % E db Mrd Ft % E db Mrd Ft % E db , , , , , , , , , , , , , , , , , ,6 1 Összesen Egy ügyfélre eső átlag betétösszeg (E Ft) Kártlanítási, illetve garanciális kötelezettség aránya a teljes OBA tagintézeti megtakarítás-állományon belül Állami garanciális kötelezettség aránya OBA garanciális kötelezettség 22 OBA Éves Jelentés 2012

22 11 11 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Az OBA saját bevételi forrása (Hpt ) az egyszeri csatlakozási díj, a tagintézetek által teljesített rendszeres, illetve rendkívüli befizetések, az OBA befektetéseinek hozama, az OBA-ra átszállt követelésekből megtérülő hányad, amely forrásokat az OBA által felvett hitelek egészíthetik ki. a) Csatlakozási díj Azok a hitelintézetek, amelyek betétgyűjtés végzésére engedélyt kaptak, a tagintézetté váláskor egyszeri csatlakozási díjat kötelesek az OBA-nak fizetni. A csatlakozási díj a tagintézet jegyzett tőkéjének 0,5 százalékával megegyező összeg ben ilyen jogcímen forint bevétel nem volt. b) Éves díjfizetés Az éves díjfizetési kötelezettség felső határa a tagintézetnél a tárgyévet megelőző év december 31-én elhelyezett, az OBA által biztosított betétállomány 2 ezreléke [Hpt (1), (2) bekezdés]. Ezt a törvényi korlátot az OBA egyszer sem használta ki teljes mértékben. A betétbiztosítási díj átlagos kulcsát az Igazgatótanács 2011-re 0,6 ezrelékes mértékben állapította meg, és ezt a díjkulcsot hagyta jóvá 2012-re is. c) Emelt díj és díjkedvezmény Az éves díjfizetési kötelezettség mellett az OBA emelt és kedvezményes díjat állapíthat meg. Az OBA akkor vet ki emelt díjat, ha a tagintézet nem felelt meg az előírt fizetőképességi mutatónak, esetleg különösen kockázatos tevékenységet folytatott. [Hpt (6) és (7) bekezdése]. Emelt díjat a év folyamán 16 tagintézet részére állapított meg az Igazgatótanács, összesen E Ft összegben. OBA Éves Jelentés

23 11 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Kedvezményes díjat élveznek azon tagintézetek, amelyek tagjai a Hpt (1) bekezdésében említett, a Felügyelet engedélyével rendelkező önkéntes betétbiztosítási, illetve intézményvédelmi alapnak első félévében az OTIVA tagintézetei részesültek díjkedvezményben. Betétbiztosításból eredő bevételek részletezése Az OBA eredménykimutatásában a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek között kerül bemutatásra a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevétel. A tárgyévben a tagintézeteknek a teljes betétállományuk 0,06 százalékát kellett díjként az OBA javára befizetniük. A díjbevétel 100 százaléka belföldről, forintban származik. A tárgyévben egyéb betétbiztosítási bevétel a becsült megtérülés miatti elszámolt értékvesz tés visszaírásából ( E Ft), a tagintézetek által késve fizetett tagdíjak után kivetett késedelmi kamatból (225 E Ft) és az Iparbankháztól átvett lakáshitel-törlesz tésből (87 E Ft ) adódik. Az egyes tagintézetek által fizetett díjak a mellékletben találhatóak. 24 OBA Éves Jelentés 2012

24 Díjbefizetések (illusztráció) bankok takarékszövetkezetek lakástakarék-pénztárak hitelszövetkezetek 11 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet Alföld Takarék Szövetkezeti Hitelintézet Duna Takarékszövetkezet Szigetvári Takarékszövetkezet Rajka és Vidéke Takarékszövetkezet Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Mecsekkörnyék Hitelszövetkezet Szentesi Hitelszövetkezet Széchenyi István Hitelszövetkezet Fundamenta LTP Erste LTP FHB Bank CIB Bank OTP LTP MKB Bank Magnet Bank Erste Bank KDB Commerzbank Volksbank Raiffeisen Bank UniCredit Bank OTP Bank K&H Bank Budapest Bank OBA Éves Jelentés

25 11 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Fedezettségi mutató A betétbiztosító intézmények vagyoni helyzetének, feltöltöttségének nemzetközileg elfogadott mutatója a fedezettség, amely egyazon időpontban az OBA likvideszköz-állományát veti össze az OBA-nak a tagintézeteknél lévő elméleti kártalanítási kötelezettségével. A hitelintézeti csőd esetén a betétesek kártalanítására rendelkezésre álló vagyon alapvetően két bevételi forrásból származik: egyrészt a tagintézetek által a tárgyévben befizetett betétbiztosítási díjakból, másrészt a felhalmozott díj állampapírba való befektetésének hozambevételéből júniusában kártalanításra került sor (Soltvadkert és Vidéke Tksz.), a kifizetésre 33 Mrd forintot fordítottunk. Ezért tájékoztatásul a táblázatban feltüntetjük a kártalanítások lezárását követően módosult fedezettségi mutatót is. Az OBA fedezettségi mutatója alig változott, a kártalanítási kötelezettség jelentősen növekedett, de ezzel együtt a megtakarítások jelentős hányada nem került a betétbiztosítás hatálya alá, illetőleg bővült az OBA vagyona is. 7. sz. t.: A fedezettségi mutató alakulása és között Megnevezés * OBA kártalanítási kötelezettség (Mrd Ft) OBA vagyona (Mrd Ft)** 63, , ,9 66,8 Fedezettségi mutató %*** 1,19 1,2 1,0 1,1 1,03 0,96 0,73 Átlagos díjkulcs (ezrelék) 0,18 0,09 0,2 0,2 0,6 0,6 0,6 *Az adatokat tájékoztatásul közöljük, mivel az év közbeni kártalanítás nagymértékben befolyásolja a fedezettséget. Az adat már nem tartalmazza az időpontig kártalanításként kifizetett összeget, valamint tartalmazza az év közbeni díjfizetéseket és hozamokat. **Az OBA a tárgyévet megelőző év végén meglévő (tárgyévi nyitó) értékpapírban megtestesülő eszközeinek könyv szerinti értéke. ***A mindenkori kártalanítási kötelezettséghez viszonyítva. Az alábbi grafikon az olló erőteljes kinyílását szemlélteti, vagyis miközben az OBA kártalanítási kötelezettsége évről évre egyenletesen nő, addig a vagyon alakulása a 2011-től bekövetkezett díjemelés ellenére ezzel nem képes lépést tartani, amit a díjpolitika immár rövid távú alakításánál célszerű figyelembe venni. Az OBA kártlanítási kötelezettségének és fedezettségének alakulása /31/12 OBA kártalanítási kötelezettség Fedezettségi mutató % OBA Éves Jelentés 2012

26 12 Pénzügyi mérleg 12 Pénzügyi mérleg Immateriális javak Az immateriális javak jelentős része az OBA által vásárolt vagy fejlesztett szoftverekből áll. Ezen eszközök könyvekbe való bekerülési értéke a beszerzési érték. Valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk. A év során egy jelentős beruházás történt, az OBA múlt évi arculatváltásával kapcsolatban a betétesek számára minden betétbiztosítással kapcsolatos információ a fejlesztés révén mobiltelefonon keresztül is elérhető lesz. A Betétőr egy mobiltelefonokra letölthető alkalmazás, amely a betétesek betétbiztosítással kapcsolatos gyors tájékoztatását szolgálja. A fejlesztés bekerülési értéke E Ft volt. 8. sz. t.: Az immateriális javak állományának változása a tárgyévben: Megnevezés Bruttó érték (E Ft) Értékcsökkenés (E Ft) nyitó Tárgyévi növekedések (aktiválás) Tárgyévi értékesítés - - Tárgyévi selejtezés Tárgyévi értékcsökkenés záró OBA Éves Jelentés

27 12 Pénzügyi mérleg Tárgyi eszközök Az OBA tárgyi eszközeiben a működés ellátásához szükséges eszközök találhatóak, úgymint a bérelt épületen végzett felújítások, számítástechnikai eszközök, irodai felszerelések. A tárgyidőszakban a legnagyobb beruházás az OBA E-díjbevallás tervezése és fejlesztése volt (az üzembe helyezés nagy része a évben történt meg, az űrlapkitöltő modul üzembe helyezése a 2013-as díjbevalláskor valósul meg). A tárgyi eszközök összetétele: 9. sz. táblázat Megnevezés 2011 Ellen őrzés hatása 2012 Változás E Ft % Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok ,96 - telek, telkesítés ,00 - épület, épületrész ,99 Berendezések, felszerelések, járművek ,24 - ügyvitel-technikai berendezés ,82 - jármű számítástechnikai berendezés ,72 - bútorok ,54 - egyéb Beruházás Összesen: ,86 Befektetett pénzügyi eszközök Az OBA befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Készletek Az OBA készletei között 5000 db OBA betétbiztosítási kártya (495 E Ft) és egyetlen üdülési jog szerepel (100 E Ft). Követelések A követelések között tartja nyilván az OBA a tagintézetekkel szembeni követeléseket (melyek értéke a fordulónapon nulla), a hitelintézetekkel szembeni követeléseket, valamint az egyéb követeléseket. A követeléseket egyedileg értékeli az OBA, értékvesztés elszámolására az egyedi értékelés alapján kerül sor. Jelentős öszszegűnek minősíti az OBA az értékvesztést, amennyiben annak értéke meghaladja a 100 E Ft-ot, vagy a mérlegtételt több mint 5 százalékkal módosítja. 28 OBA Éves Jelentés 2012

28 A kártalanítás során felmerült betétkifizetések összege szerepel az OBA-ra átszállt követelések soron, E Ft értékben. A követelések összetételének szerkezete: 10. sz. táblázat Megnevezés 2011 Ellenőrzés hatása 2012 Változás E Ft % 12 Pénzügyi mérleg Tagintézetekkel szembeni követelések ,2 - hitelintézettel szembeni követelések ,1 - hitelintézettel szembeni követelések é.v ,1 - betétkifizetés folytán átszállt követelések ,7 - betétkifizetés folytán átszállt követelések é.v. - betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek - betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek é.v , , ,7 Hitelintézetekkel szembeni egyéb ,0 - kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt - kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt é.v , ,0 Egyéb követelések: ,3 - követelések áruszállításból és szolgáltatásból 0 0 0,0 - kamatmentes lakáskölcsönök 0 0 0,0 - adott előlegek ,0 - átsorolt tartozik adófizetési kötelezettség ,0 - egyéb követelések ,4 Összesen: ,1 OBA Éves Jelentés

29 12 Pénzügyi mérleg 11. sz. t.: A Felszámolókkal szembeni követelések összege tagintézetenként*: Megnevezés E Ft követelés összege visszterhes kötelezettség értékvesztés könyv szerinti nyitó záró záró Heves és Vidéke Tksz. betét Heves és Vidéke Tksz. járulékos költség Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét Általános Közlekedési Hitelszövetkezet járulékos költség Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár járulékos költség Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet járulékos költség Összesen: * a táblázat tartalmazza a megtérült állami garanciás kifizetést is. 12. sz. t.: A befagyott betétállományból történt kifizetések tagintézetenként*: Megnevezés Befagyott Teljesített kifizetések tárgyévben Teljesített kifizetések összege betétállomány E Ft összesen tőke kamat összesen tőke kamat összege Heves és Vidéke Takarékszövetkezet Általános Közlekedési Hitelszövetkezet Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet Összesen: * a táblázat tartalmazza az állami garanciás betétek kifizetését is. 30 OBA Éves Jelentés 2012

30 Értékpapírok Az OBA a törvényi előírás alapján a tagintézetektől beszedett díjat magyar állampapírokban, ezen belül magyar államkötvényekben és diszkont kincstárjegyekben tartja. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, értékelési módja valamennyi papír esetében egyedi. Az OBA a valós értékelés lehetőségével a tárgyév során nem élt. 13. sz. táblázat.: Szerkezete Megnevezés E Ft 2011 Ellenőrzés hatása 2012 változás E Ft % 12 Pénzügyi mérleg Állampapírok ,81 - belföldi állampapírok ,81 - magyar állam kötvény ,46 - diszkont kincstárjegy ,62 - egyéb értékpapírok MNB kötvény Összesen: ,81 Pénzeszközök Az OBA a pénzeszközök között tartja nyilván az MNB-ben egynapos lekötésben tartott, a működési költségek fedezetére fenntartott likvid eszközöket (89 E Ft), a még folyamatban lévő kártalanításra felszabadított összeg lekötött betétállományát ( E Ft), a kártalanításra szolgáló és egyéb elkülönített bankszámlákon (2 965 E Ft), valamint a házipénztárban tartott készpénzállományt (219 E Ft). Aktív időbeli elhatárolások Az OBA az aktív időbeli elhatárolások között mutatja ki az értékpapírok után járó időarányos kamatokat E Ft értékben, E Ft pozitív értékelési különbözetet, valamint E Ft összegben egyéb, a évet érintő bevételeket (hitelintézetnek később kiszámlázott pótlólagos díjbevétel és betét után kapott kamatbevétel). Szintén ezen a soron jelentkeznek a költségek aktív időbeli elhatárolásának tételei E Ft értékben, mely kiadások kifizetése megtörtént a évben, de azok a évet illető költségek. Az elhatárolás tartalmaz újság-előfizetéseket, BKV-bérletet, IADI évi tagdíjat, valamint az időarányos életbiztosítás összegét. Rövid lejáratú kötelezettségek Az OBA a rövid lejáratú kötelezettségek között tartja nyilván az alábbi tételeket: - betétesekkel szembeni kötelezettség E Ft - szállítókkal szembeni kötelezettség E Ft - adótartozások E Ft - hitelkártya számla 31 E Ft OBA Éves Jelentés

31 sz. táblázat.: Rövid lejáratú kötelezettségek mutatók Megnevezés 2011 (%) 2012 (%) változás Pénzügyi mérleg kötelezettségek részaránya: 0,13 0,10 0,10 likviditási mutató: Passzív időbeli elhatárolások Az OBA a passzív időbeli elhatárolások között mutatja ki azokat a költségeket, amelyek a tárgyidőszakot érintik, de csak a tárgyidőszakot követően kerültek kifizetésre. 15. sz. táblázat.: Passzív időbeli elhatárolás tételei (E Ft) Számviteli, könyvvizsgálati költségek Kifizetőrendszer üzemeltetésének költségei IV. negyedévi portfóliókezelési díj havi Keler díj és letétkezelési díj 721 Épület közüzemi költség 456 Telefon-internet költség évben fizetendő EHO 580 OTP Betétbiztosítási kártya miatti kifizetési kötelezettség 441 Egyéb, nem kiemelt költség 291 Költségek passzív időbeli elhatárolása Értékpapírok elhatárolt értékelési különbözete: Passzív időbeli elhatárolások összesen: Saját tőke A tárgyévben a saját tőkében a változást az alábbi tétel okozta: - tárgyévi eredmény E Ft A tárgyévben képződött eredményt az OBA a tartalékba vezeti át 2013 januárjában. 16. sz. táblázat.: A saját tőke összetétele Megnevezés E Ft 2011 Ellenőrzés hatása 2012 változás E Ft % Jegyzett tőke Tartalék ,13 Értékelési tartalék ,00 Mérleg szerinti eredmény ,93 Összesen , sz. táblázat.: Saját tőke mutatók Megnevezés 2011 (%) 2012 (%) változás (%) Tőke aránya: 99,86 99,80-0,06 Befektetett eszközök fedezettsége: , , ,02 32 OBA Éves Jelentés 2012

32 18. sz. t.: Eredményelszámolás tevékenységenként (adatok: E Ft) Megnevezés Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek Egyéb betétbiztosítási bevételek Betétbiztosítás Vagyonkezelés Működés Összesen Pénzügyi mérleg I. Betétbiztosításból eredő bevételek ( ) II. Egyéb bevételek III Nem betétbiztosításból eredő bevételek IV Pénzügyi műveletek bevételei V Rendkívüli bevételek Befagyott betétek kifizetésével kapcsolatos ráfordítások Betétesek megbízásából behajtott követelésekkel kapcsolatos ráfordítások Állami garanciával biztosított betétek kifizetésével kapcsolatban felmerült ráfordítások Egyéb betétbiztosítási ráfordítások VI Betétbiztosításból eredő ráfordítások ( ) VII Egyéb ráfordítások Nem betétbiztosításból VIII eredő ráfordítások IX Pénzügyi műveletek ráfordításai X Rendkívüli ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás XI A Működési költségek ( ) MÉRLEG SZERINTI ERED- MÉNY (I+II+III+IV+V-VI-VII- VIII-IX-X-XI) OBA Éves Jelentés

33 12 Pénzügyi mérleg Magyarázatok az egyes eredménykimutatás tételekhez Megnevezés E Ft sz. táblázat: A tárgyévben a működési költségek, ráfordítások az alábbiak szerint alakultak Ellenőrzés hatása 2012 változás E Ft % Betétbiztosításból eredő ráfordítások ,57 - egyéb betétbiztosításból eredő ráf ,57 Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások Egyéb ráfordítások ,99 Költségnemi költségek 0 - anyag jellegű ,06 - anyagköltség ,40 - igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások ,24 - egyéb szolgáltatások ,85 - személyi jellegű ,68 - értékcsökkenés ,91 Összesen , sz. táblázat: Pénzügyi eredmények Megnevezés 2011 Ellenőrzés hatása 2012 változás E Ft % Pénzügyi bevételek E Ft E Ft Kapott kamat ,8% Pénzügyi műveletek bevételei ,6% - devizakészlet árfolyamnyeresége ,4% - magyar állampapírok nyereségei ,6% = magyar államkötvény árfolyamnyeresége ,0% = magyar államkötvény kamatnyeresége ,2% = diszkont kincstárjegy árfolyamnyeresége ,6% = MNB kötvényhozam ,0% - egyéb értékpapírok árfolyamnyeresége ,0% - deviza határidős fedezeti ügylet nyeresége ,0% Összesen: ,1% 34 OBA Éves Jelentés 2012

34 Megnevezés 2011 Ellenőrzés hatása 2012 változás E Ft % 12 Pénzügyi ráfordítások Fizetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások ,0% Pénzügyi műveletek ráfordításai ,9% - devizakészlet árfolyamvesztesége ,5% Pénzügyi mérleg - magyar állampapírok veszteségei ,9% - magyar államkötvény árfolyamvesztesége ,9% - diszkont kincstárjegy árfolyamvesztesége ,1% Egyéb pénzügyi ráfordítások ,9% Összesen: ,4% Egyenleg ,1% Működési költségek, ráfordítások Kiegészítő adatok 21. sz. táblázat.: Az átlagos statisztikai létszám alakulása: Fő fizikai létszám 0 0 nem fizikai létszám sz. táblázat.: Az átlagos statisztikai létszám alakulása: Fő nem fizikai átlagbér Összes átlagbér Összes létszám 6 6 Az éves beszámoló teljesebb értékeléséhez az alábbi kiegészítést adjuk: Létszám- és bérgazdálkodás 5 éven túli lejáratú jogok, kötelezettségek Az elmúlt évek alatt felszámolás alá került hitelintézetek kártalanításai során még fennmaradó ki nem fizetett betétek összege E Ft. OBA Éves Jelentés

35 13 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi 13 helyzet alakulása Az értékpapír-portfólió bemutatása és a vagyonkezelők munkájának értékelése A tárgyévi nyitó értékpapír-állomány könyv szerinti értéke E Ft volt, a tárgyév végén pedig a mérlegben E Ft értékben tartottunk nyilván értékpapírokat (záró állomány). Ez utóbbiból E Ft a magyar államkötvény, és E Ft a diszkont kincstárjegy. Az értékpapír-állomány csökkenése 11,8 százalék volt. (A csökkenés oka a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet végelszámolása, illetve felszámolása miatt bekövetkezett kártalanítás). A vagyonkezelési tevékenység tárgyévi mérleg szerinti eredményre gyakorolt hatását szemlélteti a következő táblázat: 23. sz. táblázat (adatok: E Ft) Eredményelem Bevétel Ráfordítás Eredmény Magyar államkötvények árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége Magyar államkötvények kamatnyeresége Diszkont állampapírok árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége Portfóliókezelői jutalék Letétkezelői jutalék Keler díj Összesen OBA Éves Jelentés 2012

36 Összességében rendkívül erős évet zárt a hazai állampapírpiac. A hosszabb futamidejű állampapírok jelentősen felülteljesítették a pénzpiaci hozamokat, és az árfolyam-emelkedést egyenletes ütemben produkálták. Az év teljes egészét tekintve a szinte teljes forintpiacot lefedő MAX Composite Index (CMAX) 2012-ben 20,50 százalékos hozamot ért el. Magyarország gazdasági helyzete is sokat változott az elmúlt év során. A jegybanki kamatot illetően a Monetáris Tanácsnak az év eleji 7 százalékról augusztustól kezdődően 25 bázispontos kamatcsökkentési sorozata indult, ami az év végéig kitartott, így az alapkamat december végére 5,75 százalékra csökkent. A kamatfeltételek lazítása mellett tovább tudott erősödni a forint, a hosszú kötvényhozamok pedig ütemesen csökkentek elején az érzékelt kockázatok miatt még sokan alulsúlyozták a magyar kötvénybefektetéseket, majd az intenzív tőkebeáramlásnak köszönhetően a forint árfolyama is jelentősen erősödni tudott az év második felében. A külföldi befektetők érdeklődése fokozatosan erősödött, az év eleji Mrd forintról Mrd forint közelébe emelkedett a kezükben lévő portfólió. A hangulat ingadozása a kötvénypiaci hozamokon és árfolyamokon látszik leginkább. A gyorsan változó környezetben igen magas hozamot produkált a portfólió, miközben az OBA portfólióját kezelő ÁKK által elért hozam 2012-ben is folyamatosan és egyenletesen a CMAX-hoz igazított volt. Az ÁKK a teljes portfólióra bruttó 20,51 százalékot ért el, ezzel a vagyonkezelési tevékenység rekord összegű M Ft-tal növelte a mérleg szerinti eredményt. 13 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Tárgyévben külföldi állampapírba történő befektetés nem volt. OBA Éves Jelentés

37 13 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása 24. sz. táblázat Megnevezés E Ft Az eredmény alakulásának összegző értékelése A tárgyévben az OBA E Ft eredményt ért el, amely M Ft-tal magasabb a évi mérleg szerinti eredménynél. A változás főbb összetevőit a következő táblázat mutatja be Ellenőrzés hatása 2012 változás E Ft % Betétbiztosításból eredő bevételek ,1 Egyéb bevételek ,5 Pénzügyi műveletek bevételei ,1 Bevételek összesen ,6 Betétbiztosításból eredő ráfordítások ,6 Egyéb ráfordítások ,0 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,4 Ráfordítások összesen ,0 Működési költségek ,8 Ráfordítások és működési költségek összesen ,7 Mérleg szerinti eredmény ,9 A mérleg szerinti eredmény 195 százalékkal emelkedett, aminek több összetevője volt a tárgyévben. Egyrészt a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet engedélyének visszavonása miatti kifizetések után képzett értékvesztés jelentősen rontotta az OBA eredményét, másrészt viszont kedvezően alakultak ebben az évben az OBA tulajdonában lévő értékpapírok hozamai, ami növelte a pénzügyi műveletek bevételeit, ezen keresztül a mérleg szerinti eredményt is. A tárgyévben több mint 15 Mrd forint pénzügyi bevételt sikerült realizálni az értékpapírok állományán, ami az előző évi 1,5 Mrd forinttal szemben jelentős növekedést mutat (ld. 35. táblázat). A ráfordítások 63 százalékkal növekedtek, amiből a jelentős értékvesztés összege játszott szerepet. A következő grafikon az OBA eredménykimutatás szerinti összes bevételeit és összes ráfordításait mutatja be az 1993-as megalakulástól 2012-ig. A grafikon vizsgálatához figyelembe kell venni azt, hogy a saját tőke halmozottan tartalmazza a megelőző évek eredményét és a tárgyévi eredményt is, így növekedésének mértékét az eredmény hullámzása befolyásolja. Az eredmény 1998-tól tapasztalható hullámzását 2004-ig a Realbank Rt.-vel szembeni követelésfelszámolásból történő megtérülési kilátásainak alakulása, a 38 OBA Éves Jelentés 2012

38 Az OBA bevételei és ráfordításai 1993-tól 2012-ig Bevételek milliárd Ft Ráfordítások milliárd Ft A saját tőke és az eredmény alakulása az OBA megalakulásától napjainkig Eredmény milliárd Ft Saját tőke milliárd Ft A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása további években pedig döntően az állampapír-piaci hozamok változása indokolja. A évben a visszaesés az Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betéteseinek kártalanításából adódó kifizetés miatt következett be, a év eredményét a Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár engedélyének visszavonása befolyásolta, a évben pedig a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet végelszámolása, illetve felszámolása miatt bekövetkezett kártalanítás csökkentette. OBA Éves Jelentés

39 14 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események A folyamatban lévő felszámolásokkal 14 kapcsolatos események Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A Concordat Felszámoló Kft.-től kapott december 28-i tájékoztatás alapján a Takarékszövetkezet felszámolási eljárását a felszámolási zárómérleg és mellékletei alapján befejezték, a zárómérleget és mellékleteit az Egri Törvényszékhez benyújtották jóváhagyás céljából. Megjegyezzük, hogy a mérleg zárásáig a zárómérleget az OBA nem kapta meg. A felszámoló a levelében egyúttal arról tájékoztatta az OBA-t, hogy az összesen ,- Ft összegű hitelezői igénye (mely a kártalanítási kifizetéseket és a járulékos költségeket tartalmazza) teljes egészében megtérül. A hitelezői igények kifizetésére, a fentiekben jelzett kifogás elbírálását, valamint az Egri Törvényszék zárómérleg jóváhagyására vonatkozó jogerős döntését követően kerülhet sor. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. Az OBA a kifizetett betétek vonatkozásában ,- Ft (a ténylegesen kifizetett kártalanítások összege: ,- Ft), a kártalanítással összefüggő járulékos költségek esetében pedig ,- Ft követelést jelentett be, amit a felszámoló visszaigazolt. A január 8-án kapott tájékoztatás szerint az OBA által bejelentett 3,2 Mrd forint összegű hitelezői igény 15 százalék körüli megtérülésére lehet számítani. Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. A felszámoló január 11-én kelt tájékoztatása alapján a felszámolási eljárásban 2012 márciusában benyújtott közbenső mérleget a Fővárosi Törvényszék még nem hagyta jóvá. 40 OBA Éves Jelentés 2012

40 Az OBA bejelentett hitelezői követelése december 31-ig a kifizetett és az ezt követően még várható és kifizethető betétek vonatkozásában ,- Ft 1, a kártalanítással összefüggő járulékos költségek esetében pedig ,- Ft összegről szólt. A felszámoló tájékoztatása szerint az OBA hitelezői igényének 20 százalék körüli megtérülése valószínűsíthető. Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete H-JÉ-I-1277/2012. sz június 1-jei hatályú határozatában visszavonta a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet pénzügyi szolgáltatási és kiegészítő pénzügyi szolgáltatási engedélyét, és kimondta a takarékszövetkezet végelszámolását. Végelszámolóként a Hitelintézeti Felszámoló Nonprofit Kft. került kijelölésre. A Takarékszövetkezet felszámolását elrendelő 27. Fpk /3. sz. végzés október 12-én került közzétételre. A Fővárosi Törvényszék a Hitelintézeti Felszámoló Nonprofit Kft.-t jelölte ki felszámolóként. Az OBA június 20-ával megkezdte a betétesek kártalanítását. A végelszámolás, valamint a felszámolási eljárás során az OBA összesen ,- Ft kártalanítást fizetett ki, melyet a felszámoló a d) kategóriában igazolt vissza. Jelenleg mintegy 195 M Ft összegben várható még kártalanítás (hagyatéki ügyek, zárolt betétek stb.). A kifizetésekhez kapcsolódó költségek címén ,- Ft követelést jelentettünk be, amit a felszámoló az f) kategóriában igazolt vissza. A felszámoló tájékoztatása szerint az OBA hitelező igényének 40 százalék körüli megtérülése valószínűsíthető. 14 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események 2=Az előző évi beszámolóban közölt adattól való eltérés oka: az év során egy ügyfél esetében bírósági ítélet született, amely szerint az általa elhelyezett megtakarítások betétnek minősülnek, ezáltal növekedett az OBA kártalanítási kötelezettsége. OBA Éves Jelentés

41 15 Nemzetközi tevékenység 15 Nemzetközi tevékenység Az OBA nemzetközi tevékenysége alapvetően két feladatra összpontosít. A globális és az európai uniós pénzügyi szabályozói folyamatokban való aktív szakértői részvétel megteremti a lehetőségét annak, hogy a hazai betétbiztosítás időben értesüljön a szabályozói környezet változásáról, szerepvállalásunk révén részt veszünk a szabályok alakításában is. Másrészt a nemzetközi szabályozói szervezeteken keresztül lehetőség adódik a nemzetközi szakmai tapasztalatcserére, melyre a gyorsan változó piaci környezet és a betétbiztosítással szembeni társadalmi elvárások miatt egyre nagyobb hangsúly helyeződik. A gazdasági válság mélyülésével a nemzetközi pénzügyi szabályozó szervezetek egyszerre törekednek a szabályozás mélyítésére és integrálására, valamint a nemzeti szabályok egymás közötti harmonizációjának megteremtésére. Utóbbi különösen az egységesülő EU, valamint az eurózóna tagországok számára ad minden korábbinál jelentősebb munkát a hatóságoknak és a betétbiztosító szakembereknek az egységes célok, feltételek és működés megteremtése érdekében. Betétbiztosítók Világszövetsége (IADI) A Betétbiztosítók Világszövetsége (IADI) Európai Regionális Bizottságának (ERC) soros ülésére január 27-én Prágában került sor. A bizottság vezetője az OBA ügyvezető igazgatója. Az ülésen a tagok egyeztetést folytattak az IADI elnökjelöltségére pályázó két régiós jelölt, a lengyel Jerzy Pruski és az angol Alex Kuczynski személyéről október között került sor Londonban az IADI XI. éves közgyűlésére, valamint Végrehajtó Tanácsának ülésére. A többnapos rendezvény adott otthont a regionális és szakbizottságok üléseinek is. Az eseményen elhangzott, hogy az IADI által elfogadott Betétbiztosítási Alapelvek értékelési módszertanát az IMF beépítette az FSAP vizsgálati programjába, mely 42 OBA Éves Jelentés 2012

42 vizsgálatban az IADI által delegált szakemberek is részt vehetnek 2013 második felétől. A közgyűlésen a lengyel betétbiztosítás vezetőjét választották a szervezet elnökének, aki ebben a pozícióban az első európai szakember, a leköszönő amerikai Martin Gruenberg utódjaként. Az ebből az alkalomból hagyományosan megrendezésre kerülő éves konferencia ( Deposit Insurers and the Financial Safety Net ) a betétbiztosítás szerepének globális felértékelődését volt hivatott tükrözni, számos, a pénzügyi szabályozásban tekintélyes szereplőnek számító előadón keresztül. A Betétbiztosítók Európai Fóruma (EFDI) szeptember én került sor az EFDI éves közgyűlésére és konferenciájára Genfben. A konferencián az OBA kommunikációs vezetője előadást tartott a közösségi média jelentőségéről, használatáról, a közösségi médiahasználat terén szerzett eddigi OBA-tapasztalatokról október 11-én Londonban tartotta az EFDI európai uniós bizottsága soros éves ülését. Az ülésen az EFDI alelnöke beszámolt az Európai Parlamentnek a válságkezelési direktíva kapcsán tartott nyilvános üléséről, valamint az EU betétbiztosítási direktívája kapcsán zajló háromoldalú tárgyalások alakulásáról. Az ülésen a görög betétbiztosító vezetője ismertette a görög bankszanálási gyakorlat aktuális tapasztalatait, a holland és a belga szervezet vezetői pedig az országukban bevezetett kockázatalapú díjfizetés általuk kidolgozott modelljéről tartottak előadást december 20-án Rómában megalakult az EFDI kutatási munkacsoportja, az ülésen az OBA képviselője is részt vett. Az alakuló ülésen az EFDI kutatási célú adatbázisának megalkotása, valamint az EU-szabályozás kapcsán felmerülő legaktuálisabb témákra (kockázatalapú díjfizetés, stressz tesztek, üzletmenet-folytonosság) szerveződő munkacsoportok megalakítására került sor. 15 Nemzetközi tevékenység Bilaterális tapasztalatcsere A két szakmai nemzetközi szervezet keretén túl az OBA bilaterális úton is mélyítette kapcsolatait, illetve részt vett tapasztalatcserét célzó együttműködésben március 26-án az OBA szervezésében magyar pénzügyi delegáció utazott Varsóba, a lengyel Bank Garancia OBA (BGF) válságkezelői jogkörbővülését tanulmányozni. A delegációt Nátrán Roland, az NGM helyettes államtitkára, Gázmár Zoárd, a PSZÁF ügyvezető igazgatója, Szombati Anikó, az MNB vezető elemzője, valamint az OBA ügyvezetője alkotta október 25-én Bécsben az OBA képviselője részt vett a Világbank bankválság-kezelési konferenciáján (címe: 3rd Generation Reforms in Bank Resolution ). A konferencián a bankválság-kezelés módszertanáról, az egyes országok mértékadó tapasztalatáról volt szó, mindez kiemelt prioritást jelent a Világbank számára. Október 29-én tapasztalatszerzési céllal a vietnami betétbiztosító (DIV) vezetői látogatták meg az OBA-t. Távol-keleti kollégáink a magyar pénzügyi biztonsági háló intézményei közötti együttműködésre, a betéteseket védő jogszabályi előírásokra, valamint az OBA közel két évtizedes kártalanítási tapasztalataira voltak kíváncsiak. A két ország betétbiztosítási szervezetei között ez volt az első hivatalos kétoldalú szakmai találkozó. OBA Éves Jelentés

43 16 Kiemelt célok 2013-ban Kiemelt célok ban A 2010-ben kijelölt, három évet átfogó intézményi céljaink többsége megvalósult, avagy terveink szerint alakult, amint azt az előző pontban készült összefoglaló is tükrözi. Az éves kasszakészítés fontos dolog, a tervezés velejárója, ennél is hangsúlyosabb azonban, hogy a gyakorlatban éles helyzetben miként vizsgázik az intézmény. A 2010 második felétől elkezdett intézménykorszerűsítés, a korábbi évek kártalanítási tapasztalatainak átgondolása, valamint az újdonságnak számító hatékony technikai és kommunikációs eszközök rendszerbe építése 2012-ben már kézzelfogható eredményt hozott. A magunkkal szemben támasztott szigorú követelményeknek már nem felelt meg a 2011-ben lezajlott Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár betéteseinek 20 munkanapon belül történő kártalanítása. A Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet háromszor akkora méretű kártalanítására ennek az időnek kevesebb mint a felét szántuk, és a kártalanításban részesült ügyfelek legnagyobb megelégedésére sikerrel végre is hajtottuk. Ezzel a teljesítményével az OBA a legjobb gyakorlatot alkalmazók élvonalába került, sőt, hatékonysági szempontból (egységes uniós peremfeltételek betartása 7 fős létszámmal) Európában jelenleg alig van versenytársa (lásd Soltvadkert Fehérkönyv). Mindemellett az elért eredmények további munkára, a társszervekkel való szoros együttműködésre ösztönöznek. Továbbra is aktuálisnak tartjuk a évi beszámolóban hangsúlyos a bankrendszer iránti közbizalmat erősítő kiemelt jelentőségű céljainkat. Ezek a következők: 1. Válság esetén az OBA rendelkezésére álló pénzeszközök eddigieknél hatékonyabb felhasználása a kártalanítás megelőzésével, ezáltal hosszabb távon a rendszert fenntartó tagintézetek hozzájárulásainak csökkentése; 2. Objektív felmérés alapján a betétbiztosítási rendszer szolgáltatási körének térségbeli összehasonlításban is rendkívül alacsony ismertségének számottevő és gyors növelése rövid távon; 44 OBA Éves Jelentés 2012

44 3. Válság esetén a pénzügyi közvetítőrendszer védőhálóját alkotó intézmények összehangolt együttműködésének tesztelése. 16 Várhatóan az uniós jogszabályalkotás a Bankunióval összefüggésben ebben az évben felgyorsul, és elfogadást nyer a 2010 óta húzódó betétbiztosítási direktíva, amit követhet a szorosan vett hazai jogszabályi környezetünk változása is. Mind a három elem vonatkozásában megkerülhetetlen a PSZÁF-fal, az MNB-vel és a tagintézetek érdekképviseleteivel történő együttműködés szorosabbá tétele. Továbbra is fontos cél marad a nemzetközi betétbiztosítási intézmények munkájában való aktív részvételünk, hiszen ez különböző formában visszahat említett céljaink megvalósítására is. Ez részben a hasznosítható külföldi tapasztalatok átvételét, részben a magyar tapasztalatok átadását jelenti. Ez utóbbiban 2013 fordulatot hozhat, hiszen tapasztalataink, innovatív kezdeményezéseink iránt jelentős érdeklődés mutatkozik, ami előadásokra való felkérésben nyilvánul meg. Az egyre jelentősebb globális súlyra szert tevő nemzetközi (IADI) szövetségben számítanak az OBA szakmai hozzájárulására, az aktív személyes részvételre. Továbbra is meghatározó cél a hatékony, költségtakarékos működés biztosítása. Kiemelt célok 2013-ban OBA Éves Jelentés

45 17 Független könyvvizsgálói jelentés 46 OBA Éves Jelentés 2012