A Bszt. hatálya alá tartozó szervezet és a központi értéktári tevékenységet végző szervezet felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA

Átírás

1 2. melléklet a 29/2017. (XI. 22.) MNB rendelethez A Bszt. hatálya alá tartozó szervezet és a központi értéktári tevékenységet végző szervezet felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság Beküldési határidő (ok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) A/ Egyedi táblák 30A Pénzmozgások BV, BVF, HB, HBF N a tárgyidőszakot követő 2., 18 óra 30B Pénzfedezettségi jelentés (a deviza egységében) BV, BVF N a tárgyidőszakot követő 2., 18 óra 30C Értékpapír fedezettség részletezése (darab) BV, BVF, HB, HBF N a tárgyidőszakot követő 2., 18 óra 30DA Saját számlás értékpapír-állományok a hónap végén BV, BVF H a tárgyidőszakot követő DB Saját számlás pozíciók piaci értéke a hónap végén BV, BVF H 31A Befektetési vállalkozás - Felügyeleti mérleg Eszközök a magyar számviteli szabályokat alkalmazó BV, BVF H, É H 31B Befektetési vállalkozás - Felügyeleti mérleg Források a magyar számviteli szabályokat alkalmazó BV, BVF H, É H a tárgyidőszakot követő 15. havi: a tárgyidőszakot követő 15. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június 15. havi: a tárgyidőszakot követő 15. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június C Tájékoztató adatok (1) BV H havi: a tárgyidőszakot követő D1 Tájékoztató adatok (2) BV, BVF, HB, HBF H havi: a tárgyidőszakot követő D2 Idegen tulajdonú értékpapírok állománya piaci értéken és a BV, BVF, HB, HBF N a tárgyidőszakot követő 2., tárgynapi értékpapírtranszferek 18 óra 31D3 Forgalmazott, külföldi kibocsátású befektetési jegyek BV, BVF, HB, HBF Z H 32A Befektetési vállalkozás - Eredménykimutatás a magyar számviteli szabályokat alkalmazó BV, BVF H, É H 32B Eredményadatok részletezése a magyar számviteli szabályokat alkalmazó BV, BVF H, É H 32F0101 Befektetési vállalkozások IFRS-ek szerinti mérlege Eszközök IFRS-t alkalmazó BV, BVF 32F0102 Befektetési vállalkozások IFRS-ek szerinti mérlege Kötelezettségek IFRS-t alkalmazó BV, BVF 32F0103 Befektetési vállalkozások IFRS-ek szerinti mérlege Saját tőke IFRS-t alkalmazó BV, BVF 32F02 Befektetési vállalkozások IFRS-ek szerinti átfogó jövedelemkimutatása IFRS-t alkalmazó BV, BVF NÉ, É NÉ NÉ, É NÉ NÉ, É NÉ NÉ, É NÉ esetenként: a változást követő óra havi: a tárgyidőszakot követő 15. havi: a tárgyidőszakot követő 15. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június 15. havi: a tárgyidőszakot követő 15. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június 15. negyedéves: a tárgyidőszakot követő 20. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június 15. negyedéves: a tárgyidőszakot követő 20. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június 15. negyedéves: a tárgyidőszakot követő 20. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június 15. negyedéves: a tárgyidőszakot követő 20. éves: a beszámoló elfogadását követő 15., de legkésőbb június SZLA Számlavezetők BV, HB, BVF, HBF H havi: a tárgyidőszakot követő LEZ OTC származékos piac A hónap során lezárt pozíciók adatai BV, HB, BVF, HBF H havi: a tárgyidőszakot követő NYIPO OTC származékos piac Nyitott pozíciók adatai a hónap végén BV, HB, BVF, HBF H havi: a tárgyidőszakot követő KP1 Az ügyfelek kockázati profiljának kategóriái BV, HB H havi: a tárgyidőszakot követő KP2 A partnerek kockázati kategóriái BV, HB H havi: a tárgyidőszakot követő A Értékpapír kölcsönzés BV H havi: a tárgyidőszakot követő B Értékpapír repó BV H havi: a tárgyidőszakot követő A Havi forgalmazási jelentés szabályozott piaci kereskedési adatai BV, BVF, HB, HBF H havi: a tárgyidőszakot követő B Havi forgalmazási adatok szabályozott piacon kívüli kereskedési BV, BVF, HB, HBF H havi: a tárgyidőszakot követő 15. adatai 35C Havi kereskedési adatok partnerek, illetve megbízók szerint, a BV, BVF, HB, HBF H havi: a tárgyidőszakot követő 15. továbbított forgalom nélkül 37A Portfólió elemzés minősítés BV, BVC NÉ tárgyidőszakot követő hónap B1 Értékvesztés és értékvesztés visszaírása BV NÉ tárgyidőszakot követő hónap B2 Céltartalék változása BV NÉ tárgyidőszakot követő hónap C Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozással kapcsolatos adatok BV, BVF, AT NÉ tárgyidőszakot követő hónap D Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozással kapcsolatos éves BV, BVF, AT É tárgyidőszakot követő hónap 20. adatok 37FA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. BV, BVF, AT NÉ tárgyidőszakot követő hónap 20.

2 A Bszt. hatálya alá tartozó szervezet és a központi értéktári tevékenységet végző szervezet felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság Beküldési határidő (ok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) 34 37FB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. BV, BVF, AT NÉ tárgyidőszakot követő hónap G Informatikai adatok BV, AT NÉ tárgyidőszakot követő hónap H Befektetési alapok és portfóliók limitsértései BV, BVF, HB, HBF NÉ tárgyidőszakot követő hónap I1 Teljesített jegyzési garanciák BV, HB Z a garanciák teljesítését követő óra 38 38I2 Hozamra és tőkemegóvásra tett garancia teljesítése BV, HB Z a garanciák teljesítését követő óra 39 38J4 Pénzügyi instrumentum számviteli átsorolása BV Z az átsorolást követő óra 40 39AC Tőzsdei megbízásra végrehajtott áruügyletek fedezettsége BV, BVF, AT H havi: a tárgyidőszakot követő 15. HB, HBF 41 39AD Tőzsdei saját számlás áruügyletek BV, BVF, AT H havi: a tárgyidőszakot követő 15. HB, HBF 42 39AE Ügyfél- és saját eszközök hely szerinti kimutatása AT H havi: a tárgyidőszakot követő AF Árutőzsdei szolgáltatók havi forgalma AT H havi: a tárgyidőszakot követő KC KELER Központi Értéktár Zrt. - Ügyfél- és saját tulajdonú értékpapírállomány KE H a tárgyidőszakot követő KELERER KELER Központi Értéktár Zrt. értékpapír számla KE N a tárgyidőszakot követő 2., 18 óra 46 KELERPE KELER Központi Értéktár Zrt. pénzszámla egyenleg (a deviza KE N a tárgyidőszakot követő 2., egységében) 18 óra 47 KELERA2 KELER Központi Értéktár Zrt. - Bruttó kereskedési állomány KE N a tárgyidőszakot követő 2., 18 óra 48 KELERAP KELER Központi Értéktár Zrt. - Állampapír tranzakciós adatok KE N a tárgyidőszakot követő, 18 óra B/ Konszolidált táblák 49 31KA Összevont felügyeleti mérleg Eszközök BVC NÉ tárgyidőszakot követő hónap KB Összevont felügyeleti mérleg Források BVC NÉ tárgyidőszakot követő hónap KC Összevonás jellemzői BVC NÉ tárgyidőszakot követő hónap KD Összevonásba nem került szoros kapcsolatok jellemzői BVC NÉ tárgyidőszakot követő hónap KA Összevont eredménykimutatás BVC NÉ tárgyidőszakot követő hónap 20. C/ Az éves jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő szöveges állományok Rövid név Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság 54 merleg Éves beszámoló mérleg BV, BVF É 55 erkim Éves beszámoló eredménykimutatás BV, BVF É 56 cashflow Éves beszámoló cash-flow BV, BVF É 57 kiegmell Éves beszámoló kiegészítő melléklet BV, BVF É 58 konyvzar Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés BV, BVF É 59 kozgyhat Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv BV, BVF É 60 erfeloszt Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat BV, BVF É 61 uzljel Üzleti jelentés BV, BVF É Adatszolgáltató Gyakoriság Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Befektetési vállalkozás Befektetési vállalkozás által konszolidált csoport Külföldi befektetési vállalkozás fióktelepe Befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére engedéllyel rendelkező hitelintézet (kivéve ha csak sajátszámlás kereskedést folytat, és azt is kizárólag meghatározó piaci szereplőkkel) Külföldi hitelintézet befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére engedéllyel rendelkező fióktelepe Árutőzsdei szolgáltató Központi értéktár Napi Havi Negyedéves Éves Esetenként küldendő jelentés BV BVC BVF HB HBF AT KE N H NÉ É Z Jelentési kötelezettség alóli mentesség: A Bszt. 5. (2) bekezdés a) és b) pontjában meghatározott befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatás végzésére nem jogosult adatszolgáltató adatszolgáltatási kötelezettsége az ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA 2., 3., 10., 11., , 36. és 40. sorában meghatározott felügyeleti jelentésre nem terjed ki. Az ügyfél pénzügyi eszközének és pénzeszközének kezelésére nem jogosult adatszolgáltató adatszolgáltatási kötelezettsége az ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA 4. és 5. sorában meghatározott felügyeleti jelentésre nem terjed ki.

3 30A Pénzmozgások Nagyságrend: a deviza egysége Sorszám Sorkód A A99999 A bejelentő cég azonosítása Pénzmozgás napja Pénzmozgás időpontja Jóváírás / terhelés jelzése Kereskedési szerep Tranzakciótípus Árfolyam Devizanem Érték A művelet hivatkozási száma Ügyfélkód Ügyfélkód típusa A partner azonosítója Partnerkód típusa A jelentés készítésének napja a b c d e f g h i j k l m n o z

4 30B Pénzfedezettségi jelentés (a deviza egységében) Sorszám Sorkód Megnevezés B1 Ügyfelek követelései B11 Ügyfélszámlák bruttó követel egyenlege B12 Ügyfelek ügyfélszámlára át nem vezetett követelései B121 Ügyfélszámlával rendelkező ügyfelek követelései B122 Ügyfélszámlával nem rendelkező ügyfelek követelései B2 Pénzeszközök B21 Pénztár és pénzforgalmi számlák B211 Pénztárak B2111 Saját pénzeszköz B2112 Megbízói pénzeszköz B212 Elszámolási szolgáltatást nyújtó intézményeknél, illetve központi értéktáraknál lévő pénzeszköz B2121 KELER Központi Értéktár Zrt-nél vezetett számlák értéke összesen B21211 Saját pénzeszköz B21212 Megbízói pénzeszköz B2122 Más elszámolási szolgáltatást nyújtó intézménynél, központi értéktárnál lévő pénzeszköz B21221 Saját pénzeszköz B21222 Megbízói pénzeszköz B213 Hitelintézetnél, harmadik országban hitelintézeti tevékenység végzésére jogosító tevékenységi engedéllyel rendelkező hitelintézetnél, központi banknál vezetett számla B2131 Saját pénzeszköz B2132 Megbízói pénzeszköz B22 Elszámolás szolgáltatást nyújtó intézménynél lévő pénzeszközök B221 Saját pénzeszköz B222 Megbízói pénzeszköz B23 Más befektetési szolgáltató(k)nál lévő pénzeszköz B231 Saját pénzeszköz B232 Megbízói pénzeszköz B24 Közvetítőnél lévő megbízói pénzeszköz B25 Úton lévő pénzeszköz B251 Saját pénzeszköz B252 Megbízói pénzeszköz B261 Saját pénzeszközök összesen B262 Ügyfélkövetelések pénzfedezete B31 Igénybe vett hitelek (abszolút értéken) B32 Saját számlán lévő állampapírok árfolyamértéke B4 Központi szerződő félnél lévő garancia alapok B5 Elsődleges fedezettség B6 Másodlagos fedezettség B7 Harmadlagos fedezettség B8 Negyedleges fedezettség B91 Ügyfélszámlák bruttó tartozik egyenlege B911 Ügyfélszámlával rendelkező ügyfelek tartozásai B912 Ügyfélszámlával nem rendelkező ügyfelek tartozásai Összesen (forintban) HUF EUR GBP USD Egyéb (forintban) a b c d e f z

5 30C Értékpapír fedezettség részletezése (darab) Sorszám Sorkód Megnevezés C0 Értékpapírok összesen C C19999 Értékpapír megnevezése ISIN kód KELER Központi Értéktár Zrt.- nél lévő megbízói KELER Központi Saját értéktár Saját értéktár Értéktár Zrt.- nél lévő saját megbízói saját Egyéb külső helyen megbízói Egyéb külső helyen saját Szállítás alatt megbízói Szállítás alatt saját Értékpapírok összesen (c+d+e+f+g+h+i+j) Saját állomány fizikai készlet Bruttó ügyfélkövetelés fizikai készlet Bruttó ügyféltartozás Nettó ügyfélkövetelés (m-n) Ügyfél értékpapír fedezete (k-m) Értékpapírok egyenlege összesen (p-l) a b c d e f g h i j k l m n o p q z Tilos Jelmagyarázat

6 Sorszám Sorkód Megnevezés 30DA SAJÁT SZÁMLÁS ÉRTÉKPAPÍR-ÁLLOMÁNYOK A HÓNAP VÉGÉN DA1 Értékpapírok összesen DA11 Állampapírok DA111 Magyarország által kibocsátott állampapír DA1111 Államkötvény DA1112 Kincstárjegy DA1113 Az MNB által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír DA1114 Egyéb DA112 Más EGT-állam által kibocsátott állampapír DA1121 Államkötvény DA1122 Kincstárjegy DA1123 Az Európai Központi Bank, vagy az EGT más államának jegybankja által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír DA1124 Egyéb DA113 Nem EGT-állam által kibocsátott állampapír DA1131 Államkötvény DA1132 Kincstárjegy DA1133 Egyéb DA12 Kötvények DA121 Hazai kibocsátású kötvények DA1211 Vállalati kötvény DA1212 Hitelintézeti kötvény DA1213 Önkormányzati kötvény DA1214 Jelzáloglevél DA122 Külföldi kibocsátású kötvények DA13 Részvények DA131 Szabályozott piacra bevezetett részvények DA1311 Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvények DA1312 Más szabályozott piacra bevezetett részvények DA132 Szabályozott piacra be nem vezetett részvények DA14 Befektetési jegy és egyéb kollektív befektetési értékpapír DA141 Hazai kibocsátású befektetési jegyek DA14101 Likviditási alap DA14102 Pénzpiaci alap DA14103 Rövid kötvényalap DA14104 Hosszú kötvényalap DA14105 Szabad futamidejű kötvényalap DA14106 Kötvénytúlsúlyos vegyes alap DA14107 Kiegyensúlyozott vegyes alap DA14108 Dinamikus vegyes alap DA14109 Részvényalap DA14110 Árupiaci alap DA14111 Abszolút hozamú alap DA14112 Tőkevédett alap DA14113 Származtatott alap DA14114 Közvetlen ingatlanokba fektető alap DA14115 Közvetett ingatlanokba fektető alap DA142 Külföldi kibocsátású befektetési jegyek DA14201 Likviditási alap DA14202 Pénzpiaci alap DA14203 Rövid kötvényalap DA14204 Hosszú kötvényalap DA14205 Szabad futamidejű kötvényalap DA14206 Kötvénytúlsúlyos vegyes alap DA14207 Kiegyensúlyozott vegyes alap DA14208 Dinamikus vegyes alap DA14209 Részvényalap DA14210 Árupiaci alap DA14211 Abszolút hozamú alap DA14212 Tőkevédett alap DA14213 Származtatott alap DA14214 Közvetlen ingatlanokba fektető alap DA14215 Közvetett ingatlanokba fektető alap DA15 Egyéb értékpapírok Bekerülési érték Piaci érték a b z

7 30DB SAJÁT SZÁMLÁS POZÍCIÓK PIACI ÉRTÉKE A HÓNAP VÉGÉN Sorszám Sorkód Megnevezés DB1 Származtatott ügyletek nyitott pozíciói összesen DB11 Határidős ügyletek DB111 Deviza DB112 Részvény DB113 Állampapír DB114 Egyéb értékpapír DB115 Kamat DB116 Index DB117 Egyéb DB12 Opciós ügyletek DB121 Deviza DB122 Részvény DB123 Állampapír DB124 Egyéb értékpapír DB125 Kamat DB126 Index DB127 Egyéb DB13 Csereügyletek DB131 Kamat DB132 Deviza DB133 Currency DB134 Egyéb DB14 Egyéb származtatott ügyletek DB141 Deviza DB142 Részvény DB143 Állampapír DB144 Egyéb értékpapír DB145 Kamat DB146 Index DB147 Egyéb Piaci érték (pótlási költség) 1 2 a z

8 Sorszám Sorkód Megnevezés 31A Befektetési vállalkozás - Felügyeleti mérleg Eszközök A0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN A1 FORGÓESZKÖZÖK A11 PÉNZESZKÖZÖK A111 Pénztár, csekkek A112 Tőzsdeforgalmi számla A113 Elszámolási betétszámla A114 Megbízásra végzett bef. szolg-hoz kapcs. ügyfélpénz letéti számlán A12 ÉRTÉKPAPÍROK A121 Kereskedési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A1211 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak A1212 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak A122 Lejáratig tartani szándékozott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A1221 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak A1222 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak A123 Kereskedési célú, tulajdonosi részesedést jelentő befektetések, visszavásárolt saját részvény A1231 Kapcsolt vállalkozásban lévők A1232 Visszavásárolt saját részvény A124 Kereskedési célú egyéb értékpapírok A1241 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak A1242 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak A125 Lejáratig tartani szándékozott egyéb értékpapírok A1251 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak A1252 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak A126 Értékpapírok értékelési különbözete A13 KÖVETELÉSEK A131 Tőzsdei ügyletek elszámolásaiból A1311 EU tőzsdén kötött ügylet elszámolásából A13111 Hazai tőzsdén kötött ügylet elszámolásából A132 Központi értéktártól és elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől A1321 Központi értéktártól A13211 EU központi értéktártól A Hazai központi értéktártól A1322 Elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől A13221 EU elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől A Hazai elszámolóházi tevékenységet végző szervezettől A133 Kereskedési célúnak minősített keletkeztetett kölcsön- és más követelések A1331 Vevőkövetelések A13311 Kapcsolt vállalkozástól A13312 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1332 Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból A13321 Kapcsolt vállalkozástól A13322 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1333 Követelések tőzsdén kívül kötött ügyletek elszámolásaiból A13331 Kapcsolt vállalkozástól A13332 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1334 Váltókövetelések A13341 Kapcsolt vállalkozástól A13342 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1335 Kölcsönök és egyéb követelések A13351 Kapcsolt vállalkozástól A13352 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A134 Kereskedési célúnak nem minősített keletkeztetett kölcsön- és más követelések A1341 Vevőkövetelések A13411 Kapcsolt vállalkozástól Forint Deviza Összesen a b c z

9 055 31A13412 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1342 Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból A13421 Kapcsolt vállalkozástól A13422 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1343 Követelések tőzsdén kívül kötött ügyletek elszámolásaiból A13431 Kapcsolt vállalkozástól A13432 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1344 Váltókövetelések A13441 Kapcsolt vállalkozástól A13442 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1345 Kölcsönök és egyéb követelések A13451 Ügyleti letétek, biztosítékok és árkülönbözetek összege A135 Kereskedési céllal vásárolt vagy engedményezett követelések A1351 Kapcsolt vállalkozástól A1352 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A136 Értékesíthető, vásárolt vagy engedményezett követelések A1361 Kapcsolt vállalkozástól A1362 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A137 Portfóliókezelésbe adott pénzügyi eszközök A1371 Kapcsolt vállalkozáshoz A1372 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásához A138 Követelések értékelési különbözete A139 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete A14 KÉSZLETEK A141 Követelés ellenében kapott eladási célú vagyontárgyak A142 Egyéb készletek A2 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A21 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK A211 Részesedések A2111 Kapcsolt vállalkozásban A212 Lejáratig tartani szándékozott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A2121 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak A2122 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak A213 Értékesíthető, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A2131 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátottak A2132 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátottak A214 Kereskedési célúnak nem minősített keletkeztetett kölcsön- és más követelések A2141 Kapcsolt vállalkozásnak adott kölcsönök A2142 Kapcsolt vállalkozással szembeni más követelések A215 Hosszú lejáratú bankbetétek A2151 Kapcsolt vállalkozásnál A216 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése A217 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete A22 IMMATERIÁLIS JAVAK A221 Vagyoni értékű jogok A222 Szoftver termékek A223 Egyéb immateriális javak A224 Immateriális javakra adott előlegek A225 Immateriális javak értékhelyesbítése A23 TÁRGYI ESZKÖZÖK A231 Ingatlanok A232 Műszaki berendezések, gépek, járművek A233 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek A234 Beruházások, beruházásokra adott előlegek A235 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A3 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A31 Bevételek aktív időbeli elhatárolása A32 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása A33 Halasztott ráfordítások

10 Befektetési vállalkozás - Felügyeleti mérleg Források Forint Deviza Összesen Sorszám Sorkód Megnevezés a b c z B0 FORRÁSOK ÖSSZESEN B1 KÖTELEZETTSÉGEK B11 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK B111 Kötelezettségek tőzsdei ügyletek elszámolásaiból B1111 EU tőzsdén kötött ügylet elszámolásából B11111 Hazai tőzsdén kötött ügylet elszámolásából B112 Központi értéktár és elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé B1121 Központi értéktár felé B11211 EU központi értéktár felé B Hazai központi értéktár felé B1122 Elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé B11221 EU elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé B Hazai elszámolóházi tevékenységet végző szervezet felé B113 Kapcsolt vállalkozással szemben B1131 Hitelekből, kölcsönökből B1132 Vevőktől kapott előlegből, áruszállításból és szolgáltatásból B1133 Ügyfélügyletekből B1134 Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból B1135 Váltótartozásokból B1136 Kapott letétek és árkülönbözetek B1137 Egyéb B114 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásával vagy annak más fióktelepével szemben B1141 Hitelekből, kölcsönökből B1142 Vevőktől kapott előlegből, áruszállításból és szolgáltatásból B1143 Ügyfélügyletekből B1144 Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból B1145 Váltótartozásokból B1146 Kapott letétek és árkülönbözetek B1147 Egyéb B115 Egyéb személyekkel, gazdálkodókkal szemben B1151 Hitelekből, kölcsönökből B1152 Vevőktől kapott előlegből, áruszállításból és szolgáltatásból B1153 Ügyfélügyletekből B1154 Tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból B1155 Váltótartozásokból B1156 Kapott letétek és árkülönbözetek B1157 Egyéb B116 Kötelezettségek értékelési különbözete B117 Származékos ügyletek negatív értékeklési különbözete B12 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK B121 Kapcsolt vállalkozás felé B1211 Kapott kölcsönből B1212 Kötvénykibocsátásból B1213 Beruházási és fejlesztési kölcsönből B1214 Egyéb ügyletből B122 Egyéb személyekkel, gazdálkodókkal szemben B1221 Kapott kölcsönből B1222 Kötvénykibocsátásból B1223 Beruházási és fejlesztési kölcsönből B1224 Egyéb ügyletből B13 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK B131 Kapcsolt vállalkozás felé B2 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK B21 Bevételek passzív időbeli elhatárolása B22 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása B23 Halasztott bevételek B3 CÉLTARTALÉKOK 31B

11 058 31B31 Céltartalék a várható kötelezettségekre B311 Határidős, opciós és swap ügyletek miatt B312 Jegyzési garanciavállalás miatt B313 Hozamra, illetve tőke megóvására vonatkozó Bszt. szerinti ígéret miatt B314 Egyéb B32 Céltartalék jövőbeni költségekre B33 Egyéb céltartalék B331 Értékpapír árfolyamveszteségére képzett céltartalék B332 Nyitott pozíció veszteségre képzett céltartalék B333 Devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére képzett céltartalék (Sztv.41. (4) bek.) B4 SAJÁT TŐKE B41 Jegyzett tőke B4111 Kapcsolt vállalkozások által jegyzett B4112 Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások által jegyzett B4113 Egyéb vállalkozások, egyéb szervezetek által jegyzett B4114 Magánszemélyek által jegyzett B412 Visszavásárolt saját részvény névértéken B413 Dotációs tőke B42 Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) B43 Tőketartalék B431 Ázsióból B432 Egyéb tőketartalék B44 Eredménytartalék (+,-) B45 Lekötött tartalék B46 Értékelési tartalék B461 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka B462 Valós értékelés értékelési tartaléka B47 Általános tartalék B48 Tárgyévi eredmény /év közben tárgyidőszaki eredmény/ (+,-)

12 Sorszám Sorkód Megnevezés C11 MINŐSÍTETT BEFOLYÁST JELENTŐ PIBB-RÉSZESEDÉSEK C111 Hitelintézetben C112 Pénzügyi vállalkozásban C113 Biztosító intézetben C114 Befektetési vállalkozásban C12 MINŐSÍTETT BEFOLYÁST NEM JELENTŐ PIBB-RÉSZESEDÉSEK C121 Hitelintézetben C122 Pénzügyi vállalkozásban C123 Biztosító intézetben C124 Befektetési vállalkozásban C13 EGYÉB RÉSZESEDÉSEK C131 Tőzsdében C132 Központi értéktárban, központi szerződő félben C133 Befektetési alapkezelőben C134 Árutőzsdei szolgáltatóban C135 Járulékos vállalkozásban C136 Egyéb vállalkozásban C14 ÜGYFELEKKEL SZEMBENI KÖVETELÉSEK C141 Megbízásra végzett befektetési szolgáltatás utáni díj C142 Megbízásra végzett befektetési szolgáltatás utáni kötelezettségek tartozik egyenlege C1421 Halasztott fizetésekből C143 Befektetési hitelek C144 Ügyfelekkel szembeni egyéb követelések C15 PER ALÁ VONT KÖVETELÉSEK TELJES ÉRTÉKE C16 INGATLANOK KÖNYV SZERINTI ÉRTÉKE C161 Tevékenységhez közvetlenül szükséges C162 Befektetési célú C17 PERESÍTETT ÜGYEKBŐL EREDŐ KÖTELEZETTSÉGEK C18 ÜGYFELEKKEL SZEMBENI KÖTELEZETTSÉGEK C181 Megbízásra végzett tevékenységből az ügyfelet megillető pénz C182 Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek C19 Három hónapon belül lejáró kötelezettségek C20 Átlagos állományi létszám (fő) C21 Közvetítők száma (db) C211 Függő ügynök (db) C212 Befektetési vállalkozás (db) 31C Tájékoztató adatok (1) Forint Deviza Összesen a b c z C221 Közvetítők által szerzett ügyfelek száma az időszak végén (fő, illetve db) C222 Közvetítők által szerzett ügyfelek vagyona piaci értéken az időszak végén C223 Közvetítők részére kifizetett jutalék a tárgyhóban C231 Befektetési vállalkozás (mint közvetítő) által a megbízók részére közvetített ügyfelek száma az időszak végén (fő, illetve db) C232 Befektetési vállakozás (mint közvetítő) által a megbízók részére közvetített ügyfélvagyon piaci értéken az időszak végén C233 Megbízóktól közvetítői tevékenységért befolyt jutalék a tárgyhóban Tilos Jelmagyarázat

13 Sorszám Sorkód Megnevezés D D D1 Tájékoztató adatok (2) A nyújtott befektetési szolgáltatásból és kiegészítő szolgáltatásból eredő összes követelés A nyújtott befektetési szolgáltatásból és kiegészítő szolgáltatásból eredő összes tartozás D1021 IDEGEN TULAJDONÚ ÉRTÉKPAPÍROK ÁLLOMÁNYA PIACI ÉRTÉKEN D10211 Nyomdai úton előállított D ebből: saját értéktárban levő D10212 Dematerializált D1022 SAJÁT TULAJDONÚ ÉRTÉKPAPÍROK ÁLLOMÁNYA PIACI ÉRTÉKEN D10221 ebből: saját értéktárban levő D1031 KÖLCSÖNADOTT ÉRTÉKPAPÍROK KÖNYV SZERINTI ÉRTÉKEN D10311 Saját értékpapírok D10312 Ügyfél tulajdonában lévő értékpapírok D10313 Kölcsönadott értékpapírok után értékpapír formájában kapott óvadék D1032 KÖLCSÖNVETT ÉRTÉKPAPÍROK SZERZŐDÉS SZERINTI ÉRTÉKEN D10321 Saját értékpapírok D10322 Ügyfél tulajdonában lévő értékpapírok D1041 Ügyfelek száma D10411 ebből: aktív ügyfelek száma D1042 Vezetett ügyfél értékpapírszámlák száma (db) D D1042-ből: vezetett NYESZ értékpapírszámlák száma (db) D D1042-ből: vezetett TBSZ értékpapírszámlák száma (db) D1043 Vezetett ügyfél pénzszámlák száma (db) D D1043-ból: vezetett NYESZ ügyfélszámlák száma (db) D D1043-ból: vezetett TBSZ ügyfélszámlák száma (db) D1051 Portfoliókezelési szerződések keretében kezelt portfoliók száma (db) D1052 Portfoliókezelt vagyon átvételkori piaci értéken D10521 Pénztári portfolió D10522 Biztosítói portfolió D10523 Egyéni portfolió D1053 Portfoliókezelt vagyon aktuális piaci értéken D10531 Pénztári portfolió D10532 Biztosítói portfolió D10533 Egyéni portfolió D1061 NYESZ-számlákon nyilvántartott értékpapír-állomány aktuális piaci értéken Forint Deviza Összesen a b c z D1062 TBSZ-számlákon nyilvántartott értékpapír-állomány aktuális piaci értéken D107 Tárgyhóban szabályozott piacon teljesült (illetve továbbított) megbízások száma összesen - azonnali ügyletek (db) D millió Ft alatti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft feletti összegű teljesült megbízások száma (db) D108 Tárgyhóban szabályozott piacon teljesült (illetve továbbított) megbízások száma összesen - származtatott ügyletek (db) D millió Ft alatti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft feletti összegű teljesült megbízások száma (db) D109 Tárgyhóban szabályozott piacon kívül teljesült (illetve továbbított) megbízások száma összesen - azonnali ügyletek (db) D millió Ft alatti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft feletti összegű teljesült megbízások száma (db) D110 Tárgyhóban szabályozott piacon kívül teljesült (illetve továbbított) megbízások száma összesen - származtatott ügyletek (db) D millió Ft alatti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft közötti összegű teljesült megbízások száma (db) D millió Ft feletti összegű teljesült megbízások száma (db) D111 Váltóval végzett tevékenység (= 31D D D1114) D1111 Saját váltók értéke D1112 Idegen váltók értéke D1113 Óvadék teljes értéke D1114 Óvadék beszámítható értéke D112 Internalizálás a tárgyhóban D1121 Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvényekre D1122 Egyéb szabályozott piacra bevezetett részvényekre D113 Rendszeres internalizálás a tárgyhóban D1131 Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvényekre D1132 Egyéb szabályozott piacra bevezetett részvényekre Tilos Jelmagyarázat

14 Sorszám Sorkód Megnevezés D21 IDEGEN TULAJDONÚ ÉRTÉKPAPÍROK ÁLLOMÁNYA PIACI ÉRTÉKEN D211 Állampapírok D2111 Magyarország által kibocsátott állampapír D21111 Államkötvény D21112 Kincstárjegy D21113 Az MNB által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír D21114 Egyéb D2112 Más EGT-állam által kibocsátott állampapír D21121 Államkötvény D21122 Kincstárjegy D21123 Az Európai Központi Bank, vagy az EGT más államának jegybankja által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír D21124 Egyéb D2113 Nem EGT-állam által kibocsátott állampapír D21131 Államkötvény D21132 Kincstárjegy D21133 Egyéb D212 Kötvények D2121 Vállalati kötvény D2122 Hitelintézeti kötvény D2123 Önkormányzati kötvény D2124 Jelzáloglevél D2125 Nem hazai kibocsátású kötvények D213 Részvények D2131 Szabályozott piacra bevezetett részvények D21311 Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvények D21312 Más szabályozott piacra bevezetett részvények D2132 Szabályozott piacra be nem vezetett részvények D214 Befektetési jegy és egyéb kollektív befektetési értékpapír D2141 Hazai kibocsátású befektetési jegyek D Likviditási alap D Pénzpiaci alap D Rövid kötvényalap D Hosszú kötvényalap D Szabad futamidejű kötvényalap D Kötvénytúlsúlyos vegyes alap D Kiegyensúlyozott vegyes alap D Dinamikus vegyes alap D Részvényalap D Árupiaci alap D Abszolút hozamú alap D Tőkevédett alap D Származtatott alap D Közvetlen ingatlanokba fektető alap D Közvetett ingatlanokba fektető alap D Kockázati tőkealap és magántőke alap D2142 Külföldi kibocsátású befektetési jegyek D Likviditási alap D Pénzpiaci alap D Rövid kötvényalap D Hosszú kötvényalap D Szabad futamidejű kötvényalap D Kötvénytúlsúlyos vegyes alap D Kiegyensúlyozott vegyes alap D Dinamikus vegyes alap D Részvényalap D Árupiaci alap D Abszolút hozamú alap D Tőkevédett alap D Származtatott alap D Közvetlen ingatlanokba fektető alap D Közvetett ingatlanokba fektető alap D Kockázati tőkealap és magántőke alap D215 Egyéb értékpapírok D22 Betranszferált értékpapírok D23 Kitranszferált értékpapírok 31D2 Idegen tulajdonú értékpapírok állománya piaci értéken és a tárgynapi értékpapírtranszferek Forintban denominált Devizában denominált Devizabelföldi Devizakülföldi Nem Devizabelföldi Devizakülföldi allokált Összesen lakossági szakmai elfogadható lakossági szakmai elfogadható lakossági szakmai elfogadható lakossági szakmai elfogadható ügyfél ügyfél partner ügyfél ügyfél partner ügyfél ügyfél partner ügyfél ügyfél partner a b c d e f g h i j k l m n o z Nem allokált

15 31D3 Forgalmazott, külföldi kibocsátású befektetési jegyek Sorszám Sorkód Megnevezés D301 Likviditási alap D D D302 Pénzpiaci alap D D D303 Rövid kötvényalap D D D304 Hosszú kötvényalap D D D305 Szabad futamidejű kötvényalap D D D306 Kötvénytúlsúlyos vegyes alap D D D307 Kiegyensúlyozott vegyes alap D D D308 Dinamikus vegyes alap D D D309 Részvényalap D D D310 Árupiaci alap D D D311 Abszolút hozamú alap D D D312 Tőkevédett alap D D D313 Származtatott alap D D D314 Egyéb, be nem sorolt értékpapíralapok D D D315 Közvetlen ingatlanokba fektető alap D D D316 Közvetett ingatlanokba fektető alap D D D317 Kockázati tőkealap és magántőke alap D D D318 Hedge fund-ok és fund of hedge fund-ok D D ISIN kód Alap megnevezése Alapkezelő megnevezése Az alap harmonizációjának típusa a b c d z Tilos Jelmagyarázat

16 001 32A11 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A111 BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+/-) A1111 Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei A11111 Bizományosi tevékenység bevételei A Kapcsolt vállalkozástól A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A11112 Kereskedelmi tevékenység bevételei A Kereskedelmi tevékenységgel kapcsolatos kamat bevételek A Kapcsolt vállalkozástól A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A Kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei összesen A Saját számlás azonnali ügyletek árfolyamnyeresége A Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más A fióktelepétől A Saját számlás határidős ügyletek árfolyamnyeresége A Kapcsolt vállalkozástól Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más A fióktelepétől A Egyéb kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei A Kapcsolt vállalkozástól 020 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más 32A fióktelepétől A11113 Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység bevételei A Kapcsolt vállalkozástól A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A11114 Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység bevételei A Kapcsolt vállalkozástól A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A11115 Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei A Kapcsolt vállalkozástól A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A11116 Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételeiből értékelési különbözet A1112 Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai A11121 Bizományosi tevékenység ráfordításai A Kapcsolt vállalkozás felé A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A11122 Kereskedelmi tevékenység ráfordításai A Saját számlás azonnali ügyletek árfolyamvesztesége A Kapcsolt vállalkozás felé A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A Saját számlás határidős ügyletek árfolyamvesztesége A Kapcsolt vállalkozás felé A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A Kereskedelmi tevékenység egyéb ráfordításai A Kapcsolt vállalkozás felé A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A11123 Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység ráfordításai A Kapcsolt vállalkozás felé A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A11124 Letétkezelési, letéti őrzési, portfólió kezelési tevékenység ráfordításai A Kapcsolt vállalkozás felé A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé 32A Befektetési vállalkozás - Eredménykimutatás Sorszám Sorkód Megnevezés A11125 Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai A Kapcsolt vállalkozás felé A Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A11126 Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításaiból értékelési különbözet Halmozott 1 2 a z

17 055 32A112 EGYÉB BEVÉTELEK A1121 Kapcsolt vállalkozástól A1122 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1123 Egyéb bevételekből visszaírt értékvesztés A113 NEM BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELEI A1131 Kapcsolt vállalkozástól A1132 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A114 AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE A115 ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK A116 SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK A1161 Bérköltség A1162 Személyi jellegű egyéb kifizetések A1163 Bérjárulékok A117 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS A118 EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK A1181 Kapcsolt vállalkozás felé A1182 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A1183 Egyéb ráfordításokból értékvesztés A119 NEM BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI A1191 Kapcsolt vállalkozás felé A1192 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A12 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE A121 NEM FORGALMAZÁSI PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI A1211 Kapott (járó) osztalék és részesedés A12111 Kapcsolt vállalkozástól A1212 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége A12121 Kapcsolt vállalkozástól A1213 Befektetett eszköznek minősülő, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékesítésének árfolyamnyeresége A12131 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátott A12132 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátott A1214 Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek A12141 Kapcsolt vállalkozástól A12142 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozásától vagy annak más fióktelepétől A1215 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei A12151 Pénzügyi műveletek egyéb bevételeiből értékelési különbözet A122 NEM FORGALMAZÁSI PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI A1221 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége A12211 Kapcsolt vállalkozás által kibocsátott A12212 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe által kibocsátott A1222 Fizetett (fizetendő) kamatok és kamatjellegű kifizetések A12221 Kapcsolt vállalkozás felé A12222 Fióktelep külföldi székhelyű vállalkozása vagy annak más fióktelepe felé A1223 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése A1224 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai A12241 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaiból értékelési különbözet A3 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY A4 Adófizetési kötelezettség (év közben fizetett adóelőleg) A5 ADÓZOTT EREDMÉNY A6 TÁRGYÉVI EREDMÉNY (év közben tárgyidőszaki eredmény) A61 Általános tartalék felhasználás (+) A62 Tárgyidőszakban jóváhagyott osztalék Tájékoztató adat

18 001 32B1 BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE B11 Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei B111 Bizományosi tevékenység bevételei B1111 felszámított bizományi díjak B1112 egyéb jutalék bevételek B112 Kereskedelmi tevékenység bevételei B1121 eladási árban érvényesített kamatbevétel vételárban elismert kamatráfordítással csökkentett értéke B1122 eladás árfolyamnyeresége B1123 felértékelési nyereség, értékvesztés visszaírása B1124 kamat- és osztalékbevétel B1125 kereskedelmi tevékenység kamatjellegű bevételei B11251 óvadéki repo ügyletekből kapott kamat B11252 kapott értékpapír kölcsönzési díj B11253 egyéb B1126 határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható bevételek B11261 határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható kamatbevétel B fedezeti ügyletekből B nem fedezeti ügyletekből B11262 határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható árfolyamnyereség B fedezeti ügyletekből B nem fedezeti ügyletekből B11271 árfolyamveszteségre képzett céltartalék felhasználása B11272 nyitott pozíció veszteségére képzett céltartalék felhasználása B B Eredményadatok részletezése Sorszám Sorkód Megnevezés forgatási célú értékpapírok közül kölcsönbeadott értékpapír szerződés szerinti értéke és kivezetett könyv szerinti értéke közötti nyereség jellegű különbözet B1129 kereskedelmi tevékenység egyéb bevételei B113 Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység bevételei B114 Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység bevételei B1141 letéti őrzés bevétele B1142 letétkezelés bevétele B1143 portfolió kezelés bevétele B115 Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei B1151 értékpapírszámla vezetés díjai és jutalékai B1152 ügyfélszámla vezetés díjai és jutalékai B1153 befektetési tanácsadás díjai és jutalékai B1154 befektetési hitelnyújtás díjai és jutalékai B1155 jegyzési garanciavállalás díjai és jutalékai B1156 vállalatok felvásárlásával, átalakulásával kapcs. tevékenység, tanácsadás díjai és jutalékai B1157 ügynöki tevékenységgel kapcsolatos díjak és jutalékok B1158 egyéb befektetési szolgáltatásokkal kapcsolatos díjak és jutalékok B11581 másodlagos értékpapír kibocsátása miatt kapott konverziós díj B11582 másodlagos értékpapír bevonása miatt kapott konverziós díj B11583 egyéb B1159 Bkr. 7. (2) bek. e) pont szerinti értékvesztés visszaírása Halmozott 1 2 a z

19 044 32B12 Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai B121 Bizományosi tevékenység ráfordításai B1211 közvetítői (ügynök) díjak B1212 bizományosi tevékenység egyéb ráfordításai B122 Kereskedelmi tevékenység ráfordításai B1221 eladás árfolyamvesztesége B1222 leértékelés miatti értékvesztés B1223 kereskedelmi tevékenység kamatjellegű ráfordításai B12231 óvadéki repo ügyletekből fizetett kamat B12232 fizetett értékpapír kölcsönzési díj B12233 egyéb B1224 határidős, opciós ügyletekből várható, elszámolható ráfordítások B12241 határidős, opciós ügyletekből várható, elszámolható árfolyamveszteség B fedezeti ügyletekből B nem fedezeti ügyletekből B12242 határidős, opciós és swap ügyletekből várható, elszámolható kamatráfordítás B fedezeti ügyletekből B nem fedezeti ügyletekből B1225 céltartalék képzése árfolyamveszteségre B1226 céltartalék képzése nyitott pozíció veszteségére B1227 forgatási célú értékpapírok közül kölcsönbeadott értékpapír szerződés szerinti értéke és kivezetett könyv szerinti értéke közötti veszteség jellegű különbözet B1228 kereskedelmi tevékenység egyéb ráfordításai B123 Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység ráfordításai B124 Letétkezelési, letéti őrzési, portfolió kezelési tevékenység ráfordításai B1241 letéti őrzés ráfordítása B1242 letétkezelés ráfordítása B1243 portfolió kezelés ráfordítása B125 Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai B1251 értékpapírszámla vezetés ráfordítása B1252 ügyfélszámla vezetés ráfordítása B1253 befektetési tanácsadás ráfordítása B1254 befektetési hitelnyújtás ráfordítása B1255 jegyzési garanciavállalás ráfordításai B1256 vállalatok felvásárlásával átalakulásával kapcs. tevékenység ráfordítása B1257 ügynöki tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások B1258 egyéb befektetési szolgáltatásokkal kapcsolatos ráfordítások B12581 másodlagos értékpapír kibocsátása miatt fizetett konverziós díj B12582 másodlagos értékpapír bevonása miatt fizetett konverziós díj B12583 egyéb B1259 Bkr. 7. (2) bek. e) pont szerinti értékvesztés B21 Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek bevételeiből másodlagos értékpapír kibocsátása miatti kötelezettségtöbblet B22 Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek ráfordításaiból másodlagos értékpapír kibocsátása miatti követeléstöbblet B31 Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek bevételeiből másodlagos értékpapír bevonása miatti kötelezettségtöbblet B32 Nem forgalmazási célú pénzügyi műveletek ráfordításaiból másodlagos értékpapír bevonása miatti követeléstöbblet

20 32F0101 Befektetési vállalkozások IFRS-ek szerinti mérlege Eszközök Sorszám Sorkód Hierarchia Megnevezés F Készpénz, számlakövetelések központi bankokkal szemben és egyéb látraszóló betétek F _Készpénz F _Számlakövetelések központi bankokkal szemben F _Egyéb látra szóló betétek F Kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközök F _Származtatott ügyletek F _Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok F _Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok F _Hitelek F _Előlegek F _Betétek F Kötelezően az eredménnyel szemben valós értéken értékelt nem kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközök F _Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok F _Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok F _Hitelek F _Előlegek F _Betétek F Eredménnyel szemben valós értéken értékeltnek megjelölt pénzügyi eszközök F _Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok F _Hitelek F _Előlegek F _Betétek F Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök F _Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok F _Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok F _Hitelek F _Előlegek F _Betétek F Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi eszközök F _Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok F _Hitelek F _Előlegek F _Betétek F Származtatott ügyletek Fedezeti elszámolások F Kamatlábkockázatra vonatkozó portfólió fedezeti ügylet során fedezett tételek valós értékének változása F Leányvállalatokba, közös vállalkozásokba valamint társult vállalkozásokba történt befektetések F Tárgyi eszközök F _Ingatlanok, gépek és berendezések F _Befektetési célú ingatlan F Immateriális javak F Adókövetelések F _Tényleges adókövetelések F _Halasztott adókövetelések F Egyéb eszközök F Értékesítésre tartott befektetett eszközök és elidegenítési csoportok F _Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok F _Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok F _Hitelek F _Egyéb F ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Könyv szerinti érték z