WABERER'S International ZRt. 2012-2014. évi KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ AZ EU ÁLTAL BEFOGADOTT NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÁSI STANDARDOK (IFRS-ek) SZERINT a vállalkozás vezetője (képviselője)
WABERER'S International ZRt. KONSZOLIDÁLT PÉNZÜGYI HELYEZET KIMUTATÁSA A tétel megnevezése adatok EUR-ban adatok EUR-ban adatok EUR-ban Megjegyzés 2012.12.31 2013.12.31 2014.12.31 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Ingatlanok 7 13 707 000 17 627 869 15 972 261 Beruházások 7 1 104 020 946 387 2 680 605 Járművek 7 137 928 611 175 576 920 227 001 566 Egyéb berendezések 7 4 376 580 4 056 707 5 208 625 Tárgyi eszközök összesen 157 116 211 198 207 883 250 863 057 Immateriális javak 6 996 615 1 542 855 1 020 616 Üzleti vagy cégérték 6 15 925 168 18 262 009 18 262 009 Befektetések társult vállalkozásban 0 0 0 Egyéb befektetett pénzügyi eszközök 9 562 934 805 875 684 594 Halasztott adó követelés 797 223 73 666 346 857 ÖSSZES BEFEKTETETT ESZKÖZ 175 398 151 218 892 288 271 177 133 FORGÓESZKÖZÖK Készletek 10 3 913 296 6 989 877 3 262 669 Tényleges nyereségadók (társasági és különadó, iparűzési adó) 460 143 938 830 253 584 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 11-12 68 048 900 80 130 172 82 624 817 Egyéb forgóeszközök és származékos pénzügyi instrumentumok 13 35 096 852 31 840 293 37 412 962 Pénzeszközök 15 22 178 794 15 895 160 20 939 007 Értékesítésre tartott eszközök 14 852 934 129 937 1 923 861 ÖSSZES FORGÓESZKÖZ 130 550 919 135 924 269 146 416 900 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 305 949 070 354 816 557 417 594 033 SAJÁT TŐKE 16 Jegyzett tőke 5 030 736 5 128 910 5 128 910 Visszavásárolt saját részvény 0 0 0 Tartalékok 63 136 415 76 351 007 85 590 301 Átváltási különbözet -158 942-233 392-228 713 Anyavállalatra jutó saját tőke 68 008 209 81 246 525 90 490 498 Külső tagok részesedése 623 832 3 777 984 4 303 430 ÖSSZES SAJÁT TŐKE 68 632 041 85 024 509 94 793 928 KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG Hosszú lejáratú hitelek éven túli része 31 9 795 904 0 19 548 050 Lízing kötelezettségek éven túli része 17 106 847 437 124 662 794 153 889 616 Halasztott adó kötelezettség 29 4 777 898 5 812 938 5 764 715 Céltartalékok 18 2 190 501 2 453 297 957 116 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 19 4 999 039 5 463 461 6 114 822 ÖSSZES HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG 128 610 779 138 392 490 186 274 319 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök 31 10 661 561 7 551 531 0 Lízing kötelezettségek éven belüli része 17 33 860 029 48 646 408 51 230 071 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 31 53 865 133 64 523 663 75 289 235 Tényleges nyereségadók (társasági és különadó, iparűzési adó) 29 152 909 42 037 640 195 Céltartalékok 18 875 293 1 701 580 2 189 539 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és származékos pénzügyi instrumentumok 21 9 291 325 8 934 339 7 176 746 ÖSSZES RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG 108 706 250 131 399 558 136 525 786 KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 237 317 029 269 792 048 322 800 105 FORRÁSOK ÖSSZESEN 305 949 070 354 816 557 417 594 033
WABERER'S International ZRt. KONSZOLIDÁLT ÁTFOGÓ JÖVEDELEM KIMUTATÁS FOLYTATÓDÓ TEVÉKENYSÉGEK adatok EUR-ban A tétel megnevezése 2012. év 2013. év 2014. év Megjegyzés tájékoztató adat tájékoztató adat tájékoztató adat Árbevétel 22 377 356 651 443 540 290 496 199 940 Közvetített szolgáltatások ráfordítása 22 77 544 161 83 316 295 95 560 571 Korrigált árbevétel 299 812 490 360 223 995 400 639 369 Egyéb közvetlen költségek 23 248 626 485 300 062 901 340 107 335 ebből: értékcsökkenés és amortizáció 23 24 876 432 31 202 689 38 334 358 Bruttó fedezet 51 186 005 60 161 094 60 532 034 Közvetett költségek 24 30 468 215 34 792 750 37 646 882 ebből: értékcsökkenés és amortizáció 24 2 855 138 3 331 694 3 557 526 Egyéb bevételek 25 10 827 083 11 863 901 19 572 168 Egyéb ráfordítások 26 6 925 351 9 698 154 17 134 051 Kamat és adózás előtti eredmény elemzése: Kamat, adózás, értékcsökkenés és amortizáció előtti nyereség (EBITDA) 52 351 092 62 068 474 67 215 153 Értékcsökkenés és amortizáció 27 731 570 34 534 383 41 891 884 Kamat és adózás előtti eredmény (EBIT) 24 619 522 27 534 091 25 323 269 Kamatbevétel 506 045 516 083 98 286 Kamatráfordítás 27 6 642 146 6 853 318 7 218 850 Egyéb pénzügyi műveletek eredménye 28 9 647 503-1 704 704-1 919 667 ebből: realizált árfolyamhatás 497 920-3 400 900-783 778 nem realizált árfolyamhatás 9 519 646 1 095 292-287 815 származékos ügyletek értékelési eredménye -358 341 788 439-888 157 Befektetések értékesítésének nettó eredménye 1 891 23 992 Nettó pénzügyi eredmény 3 511 403-8 041 048-9 016 239 Társult vállalkozások eredményéből való részesedés 0 0 0 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 28 130 925 19 493 043 16 307 030 Nyereségadó ráfordítás 29 8 369 981 4 964 141 5 226 428 FOLYTATÓDÓ TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ NYERESÉG/VESZTESÉG 19 760 944 14 528 902 11 080 602 MEGSZŰNT TEVÉKENYSÉGEK Megszűnt tevékenység eredmények (nyereségadóval nettósítva) 0 0 IDŐSZAK NYERESÉGE/VESZTESÉGE 19 760 944 14 528 902 11 080 602 EGYÉB ÁTFOGÓ JÖVEDELEM Későbbiekben átsorolásra kerülnek az eredménybe előző évben elszámolt tőkejuttatás halasztott adóváltozása adómérték változás miatt 0 0 0 cash-flow hedge valós érték különbözete - halasztott adóval csökkentett értéke 8 478 381 527 287-675 394 Külföldi pénznem átváltásából származó különbözetek külföldi érdekeltségek után -48 304-74 450 4 679 EGYÉB ÁTFOGÓ JÖVEDELEM 8 430 077 452 837-670 715 TELJES IDŐSZAKI ÁTFOGÓ JÖVEDELEM 28 191 021 14 981 739 10 409 887 NYERESÉG/VESZTESÉG: A Társaság tőketulajdonosainak tulajdonítható 19 274 789 12 673 603 9 929 833 A kisebbségi részesedésnek tulajdonítható 486 155 1 855 299 1 150 769 IDŐSZAK NYERESÉGE/VESZTESÉGE 19 760 944 14 528 902 11 080 602 Részvények száma 14 654 028 14 654 028 14 654 028 Egy részvényre jutó nyereség 1,35 0,99 0,76 TELJES ÁTFOGÓ JÖVEDELEM: A Társaság tőketulajdonosainak tulajdonítható 27 704 866 13 126 440 9 259 118 A kisebbségi részesedésnek tulajdonítható 486 155 1 855 299 1 150 769 TELJES IDŐSZAKI ÁTFOGÓ JÖVEDELEM 28 191 021 14 981 739 10 409 887
WABERER'S HOLDING ZRt. KONSZOLIDÁLT CASH FLOW KIMUTATÁS adatok EUR-ban adatok EUR-ban adatok EUR-ban A tétel megnevezése Megjegyzés 2012. év 2013. év 2014. év Adózás előtti eredmény 28 130 925 19 493 043 16 307 030 Hiteleken keletkezett nem realizált árfolyam veszteség/nyereség (-) 31-1 547 911 0 0 Lízingeken keletkezett nem realizált árfolyam veszteség/nyereség (-) 31-9 402 647-1 222 609 280 525 Egyéb devizás eszközökön és kötelezettségeken keletkezett nem realizált árfolyam veszteség/nyereség (-) 31 1 492 029 123 026 503 254 Származékos ügyletek értékelési különbözete 31 2 997 0 0 Elszámolt értékcsökkenés és amortizáció 7 27 731 570 34 534 383 41 891 884 Értékvesztés 12-31 048 531 031 5 004 372 Kamatráfordítás 27 6 642 146 6 964 828 7 218 850 Kapott kamatok -506 045-516 083-80 562 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 18-2 498 115 816 252-1 026 337 Tárgyi eszközök értékesítésének eredménye 26-617 114-1 474 307-151 414 Értékesítésre tartott befektetett eszközök értékesítésének eredménye 15-982 320-2 423 503-8 182 232 Üzleti tevékenységből származó nettó pénzáramlás, működő tőke változás előtt 48 414 467 56 826 061 61 765 370 Készletek állományváltozása 10-359 848-278 164 3 733 044 Értékesítésre tartott eszköz vásárlás 0-2 493 620 0 Vevők állományváltozása 11 6 421 089-5 639 086-3 182 152 Egyéb forgóeszközök és származékos pénzügyi instrumentumok állományváltozása 14-3 795 565 3 442 944-8 104 775 Szállítók állományváltozása 31-57 198 3 687 006 10 788 478 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és származékos pénzügyi instrumentumok állományváltozása 21-4 796 447-1 592 168-2 006 851 Fizetett nyereségadó 29-4 801 315-2 860 350-5 137 269 I. Üzleti tevékenységből származó nettó pénzáramlás 41 025 183 51 092 623 57 855 845 Tárgyi eszközök beszerzése 7-3 174 925-4 475 587-7 612 567 Hitelből vásárolt tárgyi eszköz 0-36 492 370 Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele 7 2 209 132 5 820 440 413 295 Értékesítésre tartott befektetett eszközök értékesítésének bevétele 14 11 653 459 12 252 099 42 868 916 Egyéb befektetett pénzügyi eszközök változása 9 73 205 42 275 121 281 Társult vállalkozás eredményből való részesedése 0 0 0 Kapott kamat 494 401 513 637 80 562 II. Befektetési tevékenységből származó nettó pénzáramlás 11 255 272 14 152 864-620 883 Hitelfelvétel 31 0 12 500 000 36 492 370 Hitel- és kölcsön törlesztés, -visszafizetés 31 0-28 728 312-8 347 216 Lízingtörlesztés 17-27 954 692-35 032 469-40 495 753 Lízingtörlesztés kivásárlás során értékesítéshez -11 326 729-13 850 315-32 621 666 Lízingtörlesztés egyéb jogcímen -1 536 174 0 0 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek visszafizetése 0 0 0 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek felvétele 19 0 0 0 Folyószámlahitelek felvétele (+) /vissazfizetése (-) 31-2 316 993 0 0 Fizetett kamatok 27-6 418 631-6 889 384-7 218 850 Fizetett osztalék 0 0 0 Külső tagokkal folytatott tranzakciók hatása 0 0 0 Egyéb tőke tranzakciók 0 0 0 Tőkeemelés miatti pénzeszköz változás 0 0 0 Tőkekivonás miatti pénzeszköz változás 0 0 0 III. Finanszírozási műveletekből származó nettó pénzáramlás -49 553 219-72 000 480-52 191 115 IV. Pénzeszközök változása 2 727 236-6 754 993 5 043 847 Pénzeszköz állomány az év elején 31 18 415 797 22 178 794 15 895 160 Konszolidációs kör változása miatti nyitó pénzeszköz 0 471 359 Funcionális pénznem váltás hatása 1 035 762 Pénzeszközök fordulónapi nem realizált átértékelési különbozete 0 Pénzeszköz állomány az év végén 31 22 178 794 15 895 160 20 939 007
Megjegyzés Jegyzett tőke Visszavásárolt saját részvény Tartalékok Átváltási különbözet Anyavállalatra jutó saját tőke Ellenőrzést nem biztosító részesedés adatok EUR-ban Összes saját tőke Nyitóérték 2012. január 1. 4 410 632 384 254 33 269 187 192 942 38 257 015 119 718 38 376 733 Üzemanyag és FX cash flow fedezeti instrumentumok valós érték különbözeteinek halasztott adóval csökkentett értéke Külföldi érdekeltségben keletkezett árfolyamkülönbözet 20,29 0 0 8 478 381 0 8 478 381 0 8 478 381 0 0 0-47 994-47 994 0-47 994 Egyéb átfogó jövedelem 0 0 8 478 381-47 994 8 430 387 0 8 430 387 Tárgyévi eredmény 0 0 19 274 789 0 19 274 789 486 155 19 760 944 Teljes átfogó jövedelem 0 0 27 753 170-47 994 27 705 176 486 155 28 191 331 Saját részvény visszavásárlás 0-384 254 0 0-384 254 0-384 254 Beolvadás miatti új részvényesek belépése 63 361 0 0 0 63 361 0 63 361 Tőkeemelés eredménytartalékból 257 886 0-257 886 0 0 0 0 Osztalék kifizetés 0 0-134 344 0-134 344 0-134 344 Eszközök és kötelezettségek év végi átértékelése 0 0 2 406 104 0 2 406 104 0 2 406 104 Tőke év végi átértékelése 298 857 0 0-303 890-5 033 5 033 0 Egyéb mozgás 0 0 100 184 0 100 184 12 926 113 110 Záró érték 2012. december 31 5 030 736 0 63 136 415-158 942 68 008 209 623 832 68 632 041 Nyitóérték 2013. január 1. 5 030 736 0 63 136 415-158 942 68 008 209 623 832 68 632 041 Cash flow fedezeti instrumentumok valós érték különbözeteinek halasztott adóval csökkentett értéke Külföldi érdekeltségben keletkezett árfolyamkülönbözet 20,29 0 0 527 287 0 527 287 0 527 287 0 0 0-74 450-74 450 0-74 450
Megjegyzés Jegyzett tőke Visszavásárolt saját részvény Tartalékok Átváltási különbözet Anyavállalatra jutó saját tőke Ellenőrzést nem biztosító részesedés Összes saját tőke Egyéb átfogó jövedelem 0 0 527 287-74 450 452 837 0 452 837 Tárgyévi eredmény 0 0 12 673 603 0 12 673 603 1 855 299 14 528 902 Teljes átfogó jövedelem 0 0 13 200 890-74 450 13 126 440 1 855 299 14 981 739 EUR-ra történőáttérés jegyzett tőke átváltás cégbírósági bejegyzés szerint 98 174-98 174 Növekedés üzleti kombináció miatt 0 0 0 0 0 1 518 911 1 518 911 Külső tulajdonosnak fizetett osztalék 0 0 0 0 0-220 058-220 058 Egyéb mozgás 0 0 111 876 0 111 876 111 876 Záróérték 2013. december 31. 5 128 910 0 76 351 007-233 392 81 246 525 3 777 984 85 024 509 Nyitóérték 2014. január 1. 5 128 910 0 76 351 007-233 392 81 246 525 3 777 984 85 024 509 Cash flow fedezeti instrumentumok valós érték különbözeteinek halasztott adóval csökkentett értéke Külföldi érdekeltségben keletkezett árfolyamkülönbözet 20,29 0 0-675 394 0-675 394 0-675 394 0 0 0 4 679 4 679 0 4 679 Egyéb átfogó jövedelem 0 0-675 394 4 679-670 715 0-670 715 Tárgyévi eredmény 0 0 9 929 833 0 9 929 833 1 150 769 11 080 602 Teljes átfogó jövedelem 0 0 9 254 439 4 679 9 259 118 1 150 769 10 409 887 Növekedés üzleti kombináció miatt 0 0 0 0 0 233 684 233 684 Külső tulajdonosnak fizetett osztalék 0 0 0 0 0-665 171-665 171 Egyéb mozgás 0 0-15 145 0-15 145-193 836-208 981 Záróérték 2014. december 31. 5 128 910 0 85 590 301-228 713 90 490 498 4 303 430 94 793 928