Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 Erste Önkéntes Nyugdíjpénztár Szlgáltatási és Elszámlási Szabályzat Jelen szabályzat hatályba lépésének napja: 2015. któber 09. 2
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 I. Bevezetés Az Erste Önkéntes Nyugdíjpénztár (tvábbiakban: Pénztár) az önkéntes kölcsönös biztsító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény előírásai alapján jelen szabályzatban rendelkezik szlgáltatás típusnként a Pénztár által nyújttt járadékk és egyösszegű kifizetések megállapításának és flyósításának szabályairól, a tagi jgviszny megszüntetésekr alkalmazandó elszámlási, valamint az egyéni nyugdíjszámlán lévő összeg egészének vagy egy részének felvételekr alkalmazandó szabálykról. II. Kapcslódó jgszabályk, szabályzatk az önkéntes kölcsönös biztsító pénztárakról szóló, többször módsíttt 1993. évi XCVI. törvény (Öpt); az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkdási szabályairól szóló 281/2001 (XII.26) Krm. rendelet (Öbt.) az Erste Önkéntes Nyugdíjpénztár Alapszabálya III. A szabályzat tartalma A szabályzat az alábbi kifizetési és tagsági jgviszny megszüntetési jgcímek eljárási és elszámlási szabályait tartalmazza: 1. Nyugdíjszlgáltatás; 2. 10 éves várakzási idő letelte utáni kifizetések (tagsági jgviszny fenntartással vagy tagsági jgviszny megszüntetéssel); 3. Más pénztárba történő átlépés esetén történő kifizetés; 4. Kedvezményezettek, illetve örökösök részére történő kifizetések; 5. Kizárás esetén történő elszámlás; 6. Egyéb megszűnés. A szabályzat tartalmazza a Pénztár által elszámlható költségek, a késedelmi kamat és az utólags elszámlásk szabályait. 1. Nyugdíjszlgáltatás 1.1. A nyugdíjszlgáltatás nyújtásának feltétele A Pénztár a pénztártag részére a nyugdíjkrhatár elérésekr, a pénztártag kérelme alapján, az egyéni számláján nyilvántarttt összeg terhére nyugdíjkiegészítő szlgáltatást nyújt. Nyugdíjkrhatár: a társadalmbiztsítási nyugellátásról szóló törvény szerinti öregségi nyugdíjkrhatár, tvábbá az az időpnt, amelytől a pénztártag öregségi nyugdíjban, krhatár előtti ellátásban, szlgálati járandóságban, balettművészeti életjáradékban, átmeneti bányászjáradékban, rkkantsági ellátásban, a Magyar Alktóművészeti Közalapítvány által flyósíttt ellátáskról szóló krmányrendelet alapján flyósíttt öregségi, rkkantsági nyugdíjsegélyben (nyugdíjban), növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban vagy nyugdíj előtti álláskeresési segélyben részesül, vagy amelytől a pénztártag a hnvédek jgállásáról szóló törvény vagy a rendvédelmi feladatkat ellátó szervek hivatáss állmányának szlgálati jgvisznyáról szóló törvény szerinti nyugdíj előtti rendelkezési állmányba áthelyezésre kerül. A nyugdíjkrhatár betöltése után a pénztártag a várakzási idő időtartamától függetlenül jgsulttá válik a nyugdíjszlgáltatásra; Amennyiben a pénztártag munkaképességét legalább ötven százalékban elvesztette, vagy legalább negyven százaléks egészségkársdást szenvedett, és ha az állaptában legalább egy évig javulás nem várható ezt a Nemzeti Rehabilitációs és Szciális Intézetnek igazlnia kell -, a várakzási idő letelte (azaz legalább tízéves tagsági jgviszny) előtt átviheti az egyéni számláján lévő összeget önkéntes nyugdíjpénztárból egészség és önsegélyező pénztárba. 1.2. A nyugdíjszlgáltatás igénylése a nyugdíjkrhatár elérésekr 1.2.1. A nyugdíjkrhatárt elérő, valamint a pénztári szlgáltatásra jgsult pénztártag írásban nyilatkzik arról, hgy 3
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 a) egy összegben vagy járadék frmájában veszi igénybe a nyugdíjszlgáltatást és a tagdíjat tvább nem fizeti, vagy b) az egyéni számláján lévő összeg meghatárztt részét egy összegben, a fennmaradó összeget pedig járadék frmájában veszi igénybe és a tagdíjat tvább nem fizeti, vagy c) a tagdíjat fizeti és nyugdíjszlgáltatást nem vesz igénybe, vagy d) az egyéni nyugdíjszámlán felhalmztt összeget a pénztárban hagyja, és tagdíjat tvább nem fizeti. A szlgáltatás teljesítése - a tag írásbeli rendelkezése (nyilatkzata) szerint - történhet: átutalással a tag által megjelölt számlára; címre, pstai utalással. A nyilatkzathz az alábbi dkumentumkat szükséges mellékelni: Nyilatkzat nyugdíjszlgáltatás igénybevételéhez; Nyugdíjjgsultságt igazló teljes nyugdíjhatárzat máslata; Aznsítási adatlap. 1.2.2. Amennyiben a tag az a) vagy b) pnt szerinti választással él, tagsági visznya akkr szűni k meg, amikr a Pénztár a taggal szembeni szlgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett. A nyugdíjszlgáltatás igénybevételéhez szükséges nyilatkzat megtételére a Pénztár frmanymtatványt rendszeresített, amely letölthető a Pénztár hnlapjáról a következő ldaln: https://www.erstenyugdijpenztar.hu/hu/nymtatvanyk.html. A nyilatkzat megtehető a pénztári frmanymtatványn, vagy ezzel egyező tartalmú és teljes biznyító erejű magánkiratba fglalt kiratn is azzal, hgy a nyugdíjszlgáltatás igénybevételéhez előírt adatk megadása a nyilatkzat megtételéhez szükséges. 1.2.3. Amennyiben a nyugdíjkrhatár elérésekr a pénztártag a nyugdíjszlgáltatás igénybevételéhez szükséges nyilatkzatt nem teszi meg, úgy a Pénztár úgy tekinti, hgy a pénztártag az 1.2.1 pnt c) bekezdés szerinti tagdíjfizetés flytatását választtta. 1.2.4. A nyugdíjkrhatárt elért pénztártagk az 1.2.1. pnt a) és b) bekezdés szerinti nyilatkzat megtételéig rendszeres és eseti befizetéseket krlátzás nélkül tehetnek a Pénztárba. 1.2.5. Amennyiben a tag az 1.2.1. pnt a) vagy b) bekezdés szerinti választással él, úgy sem tagdíjbefizetést, sem eseti befizetést nem teljesíthet a Pénztárba. Nem minősül eseti befizetésnek a Pénztárral szembeni tartzás (pl. tagi kölcsön nyújtása esetén a tagi kölcsönből eredő tartzás) egyéni számlán történő érvényesítése illetve visszafizetése. 1.2.6. Az 1.2.1. pnt a) vagy b) bekezdés szerinti választással élt pénztártag javára a Pénztárba érkező tagdíjat vagy eseti befizetést a befizetőnek vissza kell utalni. 1.2.7. Amennyiben az igénybejelentés nem megfelelő (pl. elvárt dkumentum nem került benyújtásra, hiánys adat, alaki elvárásnak nem megfelelő nyilatkzat stb.), úgy a Pénztár az igénybejelentés kézhezvételétől számíttt 30 napn belül írásban felhívja a tagt a hiba kiküszöbölésére, illetve a hiányk pótlására. 1.3. A nyugdíjszlgáltatás megkezdésével kapcslats tájékztatás 1.3.1 A tag a Pénztár szlgáltatása igénybevételének várható, a jgszabályk előírásaival összhangban álló időpntja előtt írásbeli tájékztatást kérhet a választható nyugdíjszlgáltatásk részére várható összegéről. 1.3.2. A Pénztár a kérelem beérkezését követő 30 napn belül tájékztatást ad a pénztártag által választható nyugdíjszlgáltatásk várható összegéről. 1.4. A Pénztár által nyújttt nyugdíjszlgáltatásk a) Egyösszegű nyugdíjszlgáltatás: az egyéni számlán lévő teljes összeg kifizetésre kerül, a tagsági jgviszny megszüntetése mellett. b) Határztt időtartamra szóló járadékszlgáltatás: a határztt időre szóló járadékszlgáltatás választható időtartama legalább 3 év, de legfeljebb 40 év lehet. 4
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 A tag csak lyan járadékszlgáltatást választhat, amely esetén a rendelkezésre álló fedezet alapján meghatárzható járadék összege nem kevesebb, mint 5.000,- frint/hónap. c) Vegyes nyugdíjszlgáltatás: az egyéni számlán lévő összeg meghatárztt részét egy összegben, a fennmaradó részt pedig határztt időre szóló járadék frmájában. 1.5. A nyugdíjszlgáltatás fizetésének esedéke ssége 1.5.1. A Pénztár az egyösszegű nyugdíjszlgáltatás kifizetését a pénztártag nyugdíjszlgáltatás fizetésére vnatkzó, tartalmilag és frmailag helyes és hiánytalan igénylő nyilatkzata Pénztárhz történő beérkezését követő 18. munkanapig köteles teljesíteni. 1.5.2. A Pénztár első járadékszlgáltatás fizetési kötelezettsége a pénztártag szlgáltatás fizetésére vnatkzó, tartalmilag és frmailag helyes igénye pénztárhz történő érkezését követő 18. munkanapig, ezt követően pedig havi gyakriságú járadék esetén minden hónap első munkanapjáig esedékes. 1.5.3. Nyugdíjszlgáltatás igénylése esetén a kérelmet (Nyilatkzat nyugdíjszlgáltatás igényléséhez nymtatvány) legkrábban a nyugdíjkrhatár betöltése utáni első munkanapjára, mint frdulónapra lehet benyújtani, legkrábban a frdulónapt megelőzően 30 nappal. Amennyiben a frdulónapn a pénztártag nem töltötte be a nyugdíjkrhatárt, a Pénztár a kifizetési igényt nem teljesíti és erről a tagt értesíti. 1.6. A nyugdíjszlgáltatásk összegének meghatárzása 1.6.1. A nyugdíjszlgáltatásra jgsult pénztártag Pénztárral szembeni követelését csökkenteni kell a Pénztárral szembeni kötelezettségével. 1.6.2. Azn pénztártag, akinek a Pénztárral szemben tagi kölcsöntartzása van, járadékszlgáltatást csak tartzása kiegyenlítését követően választhat. 1.6.3. Amennyiben a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. sz. törvény szerint a nyugdíjszlgáltatás adóköteles jövedelem, úgy a tag Pénztárral szembeni követelése és kötelezettsége különbségét kifizetés előtt csökkenteni kell a jgszabály szerint számlt személyi jövedelemadó előleggel. 1.7. Egyösszegű szlgáltatás A tagsági jgviszny megszűnésének és az egyéni számlakövetelés megállapításának legkésőbbi napja (frdulónap) a kifizetéshez szükséges dkumentumk (kérelem, nyugdíjjgsultságt igazló határzat, aznsítási adatlap) pénztárhz történő beérkezésének időpntját követő maximum 10. munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpnt került megjelölésre, akkr a megjelölt időpntt kell frdulónapnak tekinteni. A tag követelését a tagsági jgviszny megszűnésének napját követő 8 munkanapn belül kell a Pénztárnak kifizetnie. 1.8. Járadékszlgáltatás A Pénztár határztt idejű járadékszlgáltatást nyújt. A határztt időre szóló járadékszlgáltatás választható időtartama legalább 3 év, de legfeljebb 40 év lehet. A járadékösszeg az egyéni számlakövetelés frdulónapn meghatárztt összege alapján kerül meghatárzásra a hiánytalan nyugdíjszlgáltatási igénybejelentés Pénztárhz történő beérkezésének időpntját követő maximum 10. munkanapig. A Pénztár a határztt idejű járadék kiszámításáhz (és az újraszámításhz) a következő képletet használja: J 1 T 1 ( f f v v) n ahl: J: a járadékösszeg T a tőkeérték (csökkentve az egyszeri 3.000 Ft költséglevnással) n: a hátralévő kifizetések száma f: a járadéktag kifizetésének gyakrisága (12 - havi, 4 - negyedéves, 2 - féléves, 1 - éves) v: a diszknttényező, nagysága 1/(1+i) i: technikai kamatláb A technikai kamatláb mértéke a Pénztár aktuáriusának ajánlása alapján kerül meghatárzásra. 5
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 A technikai kamatláb mértéke: 1%. A járadékszlgáltatás havnta, minden hó első munkanapján, negyedéves ütemezés esetén a negyedév első munkanapján, féléves ütemezés esetén a félév első munkanapján, éves ütemezés esetén pedig az év első munkanapján esedékes. 1.8.1. Járadék újraértékelése A járadék összegét a Pénztár minden évben újraszámítja a szlgáltatási számla június 30 -i elszámlási egység árflyamn számíttt egyenlege alapján. Az újból megállapíttt összegű járadék az adtt év aug usztus 1-től esedékes. A járadék újraértékelésekr a VI.4. pntban szereplő képlet alkalmazandó. 1.8.2. Utlsó járadéktag kifizetése Az utlsó járadéktag kifizetésénél az egyéni számlakövetelés teljes maradék összege kerül kifizetésre. 1.9. Vegyes szlgáltatás Vegyes szlgáltatás esetén a meghatárztt egy összegű kifizetés e az 1.7. pnt szerinti egyösszegű nyugdíjszlgáltatásnál leírt szabályk szerint történik. Vegyes szlgáltatás járadék megállapítása és flyósítása az egyösszegű kifizetéssel csökkentett egyéni számlakövetelés (fedezeti) összegből számlandó az. 1.8 pntban leírt szabályk szerint. 2. 10 éves várakzási idő letelte utáni kifizetések 2.1 A pénztártag a várakzási idő letelte után, de még a felhalmzási időszakban az egyéni nyugdíjszámlán lévő összeghez való hzzáférés tekintetében választhat, hgy a) a Pénztárban váltzatlan feltételek mellett tag marad; b) a pénztártagságát flytatja, és - legfeljebb hármévente egy alkalmmal - az egyéni nyugdíjszámláján nyilvántarttt összeg egészét vagy egy részét a nyugdíjkrhatár elérése előtt felveszi, c) a Pénztárból kilép, egyéni számlán lévő összeget teljes egészében felveszi, d) tagdíj fizetése nélkül az egyéni nyugdíjszámláján lévő összeget a pénztárban hagyja. 2.2. A 2.1. b) és c) pnt szerinti választás esetén a 10 éves várakzási idő utáni kifizetést az alábbi dkumentumk Pénztárhz történő eljuttatásával lehet igényelni: Nyilatkzat a 10 éves várakzási idő letelte utáni kifizetés igényléséhez és Aznsítási adatlap. 2.3. 10 éves várakzási idő utáni kifizetés teljesítése A 2.1.b) és c) pnt szerinti kifizetés esetén az igényt legkrábban az előző kifizetés frdulónapjától számíttt hárm év letelte utáni első munkanapjára, illetve a várakzási idő letelte utáni első munkanapjára, mint frdulónapra lehet benyújtani, legkrábban a frdulónapt megelőzően 30 nappal. Amennyiben a frdulónap és a belépés dátuma között nem telt le a tíz év várakzási idő, vagy az előző kifizetés frdulónapja között nem telt el hárm év, a Pénztár a kifizetési igényt nem teljesíti és erről a tagt értesíti. A 10 éves várakzási idő letelte utáni nyilatkzat szerinti kifizetés összegének meghatárzásának legkésőbbi frdulónapja az előírt dkumentumk hiánytalan beérkezését követő 10. munkanap vagy a nyilatkzatn a tag által megjelölt frdulónap, ha az a 10. munkanapnál későbbi. Az igényelt összeget a frdulónapt követő 8. munkanapig teljesíti a Pénztár. A kifizetett összeg hzamrésze adómentes, a kifizetett tőke összege adóköteles jövedelemnek minősül. Kifizetéskr az adóköteles összegből a személyi jövedelemadó-előleg levnásra kerül, az egészségügyi hzzájárulást a pénztártagnak kell megfizetnie a kifizetés negyedévét követő hónap 12 -ig a Pénztár által kiadtt igazlás alapján. 3. Más pénztárba történő átlépés esetén történő kifizetés 3.1. Amennyiben a pénztártag másik pénztárba lép át, az egyéni számláján nyilvántarttt összeget csökkentve a tag Pénztárral szembeni tartzásával és az átlépés költségeivel át kell utalni a másik 6
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 pénztárnak. Az átlépés szándékát a tag köteles biznyító erejű kirattal a pénztár tudmására hzni. Az egyéni számlán nyilvántarttt összeget a pénztár a tag által választtt pénztár befgadó nyilatkzata alapján utalja át e pénztárba, feltéve hgy a tag a másik pénztár által záradéklt belépési (átlépési) nyilatkzattal vagy tagsági kirattal tanúsíttta, hgy a választtt pénztár a belépési (átlépési) nyilatkzatát elfgadta. Az átlépéshez szükséges összes adatt a tag rendelkezésére kell bcsátani. 3.2. Az egyéni számlát le kell zárni, és a számla egyenlegét ki kell számlni. A tag esetleges kötelezettségeit egy összegben az egyéni számláján nyilvántarttt összeg terhére rendezni kell a pénztár, illetve a pénztár egyéb alapjai felé. 3.3. A tag egyéniszámla-követeléséről tőke és hzam bntásban, a 2007. december 31-ét követő befizetésekről az értéknap megjelölésével, illetve az átlépő tag egyéni számlájára vezetett tagi lekötésről, annak mértékéről és jgsultjáról a befgadó pénztárat értesíteni kell. 3.4. A tagsági jgviszny megszűnésének legkésőbbi napja az átlépést igazló dkumentumk (befgadó nyilatkzat, átvevő pénztár által záradéklt belépési nyilatkzat vagy tagsági kirat) Pénztárhz való beérkezésének időpntját követő maximum 10. munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpnt került megjelölésre, akkr a megjelölt időpntt kell frdulónapnak tekinteni. 3.5. A tag követelését a tagsági jgviszny megszűnésének napját követő 8 munkanapn belül kell kifizetni. 3.6. A jelen 3. pntban írt eljárás követendő egészségpénztári átlépésnél is, azzal a különbséggel, hgy a kilépéshez be kell mutatni hatósági igazlást arról, hgy a pénztártag a munkaképességét legalább ötven százalékban elvesztette, illetve legalább negyvenszázaléks mértékű egészségkársdást szenvedett és ebben az állaptában legalább egy évig javulás nem várható. 4. Kedvezményezett, illetve örökösök részére történő kifizetések 4.1. A tag halála esetére kedvezményezettet jelölhet. Kedvezményezett hiányában a tag természetes személy törvényes örökösét kell kedvezményezettnek tekinteni. A pénztártag felhalmzási időszakban bekövetkezett halála esetén a kedvezményezett (örökös) az alábbi hárm lehetőség közül választhat: a) Egy összegben felveszi a rá eső részt: Az egyéni számla követelés frdulónapi összegének megállapítása legkésőbbi napja a kifizetéshez szükséges dkumentumk (haltti anyakönyvi kivnat, a jgerős hagyatékátadó végzés, öröklési biznyítvány, illetve bírói ítélet) Pénztárhz történő beérkezésének időpntját követő maximum 10. munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpnt került megjelölésre, akkr a megjelölt időpntt kell frdulónapnak tekinteni. A tag követelését a tagsági jgviszny megszűnésének napját követő 8 munkanapn belül kell kifizetni. b) Saját nevén a nyugdíjpénztárban hagyja a tagdíjfizetés flytatá sával vagy anélkül; Az örökösre és a kedvezményezettre vnatkzóan a várakzási időre előírt szabályk nem alkalmazhatóak, kivéve, ha az örökös, vagy a kedvezményezett az egyéni számlán lévő össz eget tagdíjfizetés vállalásával hagyja a Pénztárban. Ebben az esetben az örökösre, illetve a kedvezményezettre az általa befizetett összegek vnatkzásában a tagkra általánsan irányadó szabálykat kell alkalmazni. Amennyiben az örökös, illetve a kedvezményezett a tagdíjfizetés flytatása nélkül hagyja a pénztárban az őt megillető összeget, úgy személyére, a tagdíj -nemfizető tagkra vnatkzó szabályk alkalmazandóak. c) Átutaltatja a saját nyugdíjpénztárába lévő egyéni számlájára : A kifizetés legkésőbbi frdulónapja a kifizetéshez szükséges dkumentumk (haltti anyakönyvi kivnat, a jgerős hagyaték átadó végzés, öröklési biznyítvány, illetve bírói ítélet) Pénztárhz történő beérkezésének időpntját követő maximum 10. munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpnt került megjelölésre, akkr a megjelölt időpntt kell frdulónapnak tekinteni. A tag követelését a frdulónapt követő 8 munkanapn belül kell kifizetni. Az örökös jggyakrlásáhz a következő dkumentumk Pénztárnak történő bemutatása szükséges: Nyilatkzat önkéntes nyugdíjpénztári kedvezményezett/örökös részére; 7
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 adóaznsító jel; örökhagyó haltti anyakönyvi kivnata; örökös esetén jgerős hagyatékátadó végzés, vagy öröklési biznyítvány vagy bírói ítélet, aznsítási adatlap; kiskrú örökös esetében gyámhatósági határzat; más nyugdíjpénztárban vezetett egyéni számlára utalás esetén a másik pénztár záradéklt belépési nyilatkzata vagy tagsági kirat. Kedvezményezett jelölése esetén a kedvezményezettnek a következő dkumentumkat kell a Pénztárnak bemutatnia: Nyilatkzat önkéntes nyugdíjpénztári kedvezményezett/örökös részére; adóaznsító jel száma; örökhagyó haltti anyakönyvi kivnata; aznsítási adatlap kiskrú örökös esetében gyámhatósági határzat. 4.2. Abban az esetben, ha a pénztártag kedvezményezettet nem jelölt, akkr kedvezményezettnek a tag természetes személy örökösét kell tekinteni, örökrésze arányában. Az örökös jgállása a kedvezményezettével megegyezik. Kedvezményezett-jelölés hiányában az önkéntes nyugdíjpénztár, elhunyt tagjának végintézkedésben (végrendelet, öröklési szerződés, haláleseti ajándékzás) megjelölt örökösét kedvezményezettnek kell tekinteni. Ha a tagnak a törvényes öröklés rendje szerint természetes személy örököse nincs, akkr az egyéni számlán lévő összeg a Pénztárra száll és azt a Pénztár fedezeti tartalékán a tagk egyéni számlái és a szlgáltatási tartalékk javára a jóváírás időpntjában fennálló egyenlegek figyelembevételével kell elszámlni. Az elszámlás elvégzésének határidejében a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 165. (3) bekezdésének b) pntjában szereplő szabályzás az irányadó. A természetes személy örökössel és kedvezményezettel nem rendelkező elhalálztt pénztártag egyéni számláján nyilvántarttt összegnek a Pénztár többi tagja egyéni számláján történő jóváírásának a haltti anyakönyvi kivnat és a hagyatéki eljárás lezárást igazló kirat kézhezvételét követően, legkésőbb a tárgynegyedévet követő hó végéig meg kell történnie. 4.3. Az örökösnek az igény érvényesítéséhez igazlni kell a jgsultságát, ez a közjegyző által kiállíttt jgerős hagyatékátadó végzés, ennek hiányában az öröklési biznyítvány megküldésével, vagy az öröklés tárgyában hztt jgerős bírósági ítélettel történhet. Az örökösi minőséget igazló dkumentumkban egyértelműen fel van tüntetve az öröklés aránya is. A közjegyző a hagyatékba nem tartzó vagyntárgyakra - önkéntes nyugdíjpénztári követelésre - nézve öröklési rendet nem állapít meg, aznban meghatárzza, hgy az általáns örökösök milyen arányban örökölnek. A nyugdíjpénztári egyéni számlakövetelést a hagyatékátadó végzésben, bírói ítéletben, illetve az öröklési biznyítványban fglalt öröklési arányban kell az örökösök között felsztani. 4.4. A Pénztár eljárása elhunyt pénztártag örökösének hiánys adatai esetére: Ha a hagyatékátadó végzés nem tartalmazza az örökös(ök) megfelelő személyes adatait, akkr a Pénztár az elhunyt pénztártag utlsó, ismert lakóhelye szerint illetékes önkrmányzatnál működő jegyzőhöz frdul vagy a hagyatéki eljárást leflytató közjegyzőt keresi meg a hiányzó adatk beszerzése érdekében. Ha az örökös(ök) személye ismeretlen, a Pénztár az elhunyt pénztártag utlsó, ismert lakóhelye szerint illetékes önkrmányzatnál működő jegyzőhöz frdul az örökös(ök) személyének megállapítása érdekében. 4.5. A Pénztár eljárása, ha a hagyatéki eljárás srán egyéb akadály merül fel: 8
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 Ha a közjegyző nevesíti a nyugdíjpénztári egyéni számlát a hagyatékátadó végzésben, a Pénztárnak nincs teendője, az abban megjelölt örököst kell jgsultnak tekinteni. Ha a hagyatéki eljárás srán örökös nem kerül megnevezésre, a Pénztár megkeresi az ügyben eljáró közjegyzőt vagy hivatalt és kéri az örökösök megnevezését Amennyiben a végzésben nem nevesítik a pénztári megtakarítást, de abban egyezség, sztálys egyezség kötése, ajándékzás, lemndás vagy bármilyen más jgi cselekmény történik, akkr az örökös(ök)nek írásbeli nyilatkzatban (teljes biznyító erejű magánkiratban) kell rendelkeznie(ük) arról, hgy kinek és milyen összeget fizessen ki a Pénztár. Ha ilyen nyilatkzatt az örökös(ök) a Pénztár felhívására nem nyújt(anak) be, akkr a hagyatékátadó végzésben megjelölt örökös vagy örökösök részére kell az egyéni számlakövetelés összegét kifizetni. A Pénztár a felhívásában a nyilatkzat megtételére vnatkzóan rendszeresített frmanymtatványt megküldi az örökös(ök) részére. A kifizetésre ez esetben akkr kerül sr, ha a Pénztárhz a kifizetésre vnatkzó rendelkező összes nyilatkzat beérkezett. 4.5. A kedvezményezett, illetve örökösök részére kifizetett összegek adó- és illetékmentesek. A Pénztár az örökösök, illetve kedvezményezettek részére történő kifizetést megelőzően elvégzi az örökösök, kedvezményezettek aznsítását. 4.6. Amennyiben a kedvezményezett vagy az elhunyt örököse kiskrú, akkr a képviseletében a szülői felügyeletet ellátó szülő, gyám jgsult a kiskrúra eső részről való rendelkezésre. A szülő, gyám erre vnatkzó jgnyilatkzata a 149/1997. sz. krmányrendeletben előírt összeghatár elérése esetén (öregségi nyugdíj mindenkri legkisebb összegének hétszeresét meghaladó összeg) a gyámhatóság jóváhagyásával érvényes. 4.7. Amennyiben az öröklési biznyítvány beszerzésének költsége meghaladja az egyéni számla összegét: Amennyiben a Pénztár írásbeli felhívására a kedvezményezett (örökös) a fel hívás igazlt kézhezvételétől számíttt 30 napn belül nem nyilatkzik a fentiek szerint, akkr a Pénztárnak úgy kell eljárnia, mintha a kedvezményezett (örökös) a követ elés egyösszegű felvét ele mellett döntött vlna, és a követelés összegét - az esetlegesen felmerülő költségek és követelések összegével csökkentve - a kedvezményezett (örökös) javára, annak lakóhelye szerint illetékes járásbíróságnál a negyedévet követő 50. napig bírói letétbe kell helyeznie. A kedvezményezett (örökös) részére a Pénztár csak abban esetben helyezi bírói letétbe a követelést, amennyiben az egyes személyek részére letétbe helyezendő összeg meghaladja 1 fő kedvezményezett (örökös) esetében a 8.300 frintt, 2 fő kedvezményezett (örökös) esetében az egy főre jutó összeg a 6.500 frintt 3 vagy több kedvezményezett (örökös) esetében az egy főre jutó összeg 6.000 frintt. Ennél kisebb letétbe helyezendő összeg esetében a Pénztár a letétbe helyezést tekintettel annak költségére nem kezdeményezi, az összeget a tagk között a Pénztár fedezeti tartalékán a tagk egyéni számlái és a szlgáltatási tartalékk javára a jóváírás időpntjában fennálló egyenlegek figyelembe vételével a tagk között felsztja. 4.9. Amennyiben az elhunyt tagnak természetes örököse nincsen, vagy az örökösök személye közhiteles nyilvántartás vagy nyilatkzat alapján nem állapítható meg, a tag vagyna a Pénztárra száll és a tagk között felsztásra kerül. 5. Kizárás esetén történő elszámlás Díjnemfizetés miatti, Alapszabály rendelkezése szerinti kizárás esetén az alkalmazandó elszámlás megegyezik a 10 éves várakzási idő lejártát követő kifizetésnél (2. pnt) leírtakkal. 6. Egyéb megszűné s Amennyiben a tag számlájára a tagsági jgviszny fennállása alatt befizetés nem érkezett, a tag íráss kérésére a Pénztár a tag tagsági jgvisznyát megszünteti. 7. Tagi lekötéssel rendelkező tagk kifizetési szabályai és tagi lekötés érvényesíté se esetén történő elszámlás 9
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 7.1. A pénztártag - a várakzási idő letelte, illetve a nyugdíjkrhatár elérése után - egyéni számlakövetelésének legfeljebb 50% -át a Hpt. hatálya alá tartzó hitelintézettel kötött szerződésben fedezetként felajánlhatja, amennyiben rendelkezik arról, hgy a pénztár az egyéni nyugdíjszámlájára tagi lekötést vezessen fel. 7.2. Amennyiben a tagi lekötéssel rendelkező pénztártag az egyéni számláján nyilvántarttt megtakarításból felvételt kíván teljesíteni, erre csak a tagi lekötéssel érintett összeg kétszeresét meghaladó összeg erejéig van mód. 7.3. A tagi lekötés srán lekötött rész szlgáltatás alapjául nem számítható be. A tagi lekötés fennállása alatt a tagi lekötés összegének kétszerese zárlásra kerül a pénztártag egyéni számlakövetéséből. 7.4. Ha a hitelintézet a tagi lekötésből származóan igényt érvényesít, azt úgy kell tekinteni, mintha a pénztártag az egyéni nyugdíjszámláján nyilvántarttt összegből felvételt teljesített vlna. Az egyéni számlán érvényesített tagi lekötés összegének elszámlására a 2. pntban leírt 10 éves várakzási idő utáni kifizetésekre vnatkzó szabálykat kell alkalmazni. 8. Tagk prtfólió váltásának elszámlása 8.1. Prtflióváltási igény esetén a tag meghatárzhatja a frdulónapt, amellyel át kíván térni a más összetételű befektetéshez. Az igényt legkésőbb a frdulónapt megelőző 10. munkanapig kell benyújtani. 8.2. Amennyiben a benyújttt prtfólió választó nyilatkzat érvényes, az átsrlás a frdulónappal, mint értéknappal történik meg. Amennyiben a pénztártag 10 munkanapn belüli frdulónapt jelöl meg, a Pénztár ebben az esetben is a beérkezést követő 10. munkanapt tekinti frdulónapnak. 8.3 Ha a tag nem határzza meg a frdulónapt, akkr a Pénztár a beérkezést követő 10. munkanapt tekinti frdulónapnak. 8. A Pénztár által elszámlható költségek 9.1. A tagsági jgviszny megszűnése, valamint az egyéni nyugdíjszámlán nyilvántarttt összeg egészének vagy egy részének felvétele, illetve a járadékszlgáltatás igénylés (szlgáltatási számlára történő átvezetéskr) esetén a tag követeléséből minden esetben az eljárási díj kalkulációjának alapján 3.000,- frint fix költség kerül levnásra. A levnás összege növekszik a felvett összeg utalásának költségével. 9.2. A pénztár egyéb ügykezelési, eljárási díjai Adatszlgáltatás a pénztártag részére: a pénztártag jgsult a Pénztár működésére és gazdálkdására, valamint saját követelésének mértékére vnatkzó rendszeres tájékztatásra. A pénztártagk részére díjmentesen évi egy alkalmmal szlgáltat adatt a Pénztár, előzetes kérés nélkül. 9.3 A prtfólió választás díja az egyéni számlakövetelés egy ezreléke, de maximum 2.000 frint. A pénztár a prtfólióváltás költségét a prtfólióváltást követően, másdik lépcsőben a cél prtfólió terhére érvényesíti. 9. Ügyfél-átvilágítás kifizetést megelőzően A pénztárból történő kilépést vagy kifizetést megelőzően, szükséges a pénztártag (kedvezményezett, örökös) ügyfél-átvilágítása, amennyiben erre a kilépést, kifizetést megelőzően még nem került sr illetve a Pénztár kifizetéskr ellenőrzi, hgy a tag adataiban történt-e váltzás A kifizetés teljesítéséhez a Pénztár a pénzmsás és a terrrizmus finanszírzása megelőzéséről és megakadályzásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényben (Pmt.) fglaltak szerint ügyfél- köteles elvégezni, emiatt a következő dkumentumk benyújtására is szükség van a kifizetést megelőzően. A kifizetést megelőző ügyfél-átvilágítás az alábbi 3 mód valamelyikével végezhető el: a kifizetést igénylő a személyes kmányaival együtt felkeresi a Pénztár ügyfélszlgálati irdáját (1138 Budapest Népfürdő u. 24-26.) vagy 10
Pstacím: 1385 Budapest, Pf. 846 ffice@ersteny p.hu Telef n: (+36 1) 411 3200 személyes kmányaival együtt felkeresi az Erste Bank Hungary Zrt. valamelyik bankfiókját vagy lehetőség van közjegyzőt is igénybe venni az aznsítás elvégzése érdekében. A közjegyző az a személyt aznsító kmánykról hiteles máslatt készít. Ebben az esetben az Aznsítási adatlapt, ezzel a közjegyző által hitelesített dkumentummal együtt kell pstai útn a Pénztárnak megküldeni. 10.Késedelmi kamat A Nyugdíjpénztár köteles késedelmi kamatt fizetni, ha a nyugdíjpénztárra vnatkzó mindenkr hatálys jgszabályi, illetve jelen Szabályzatban meghatárztt kifizetést a Nyugdíjpénztár késedelmesen teljesíti. A késedelmi kamat mértéke: a 2013. évi V. törvény (Ptk.) 6:48. (1) bekezdés szerint a késedelembe esés időpntjától kezdődően a késedelemmel érintett naptári félév első napján érvényes jegybanki alapkamattal megegyező mértékű kamat. Késedelmi kamatfizetés abban az esetben terheli a Nyugdíjpénztárat, ha a fizetendő késedelmi mértéke meghaladja az 1.000,- Ft-t. 11.Utólags elszámlásk A Nyugdíjpénztár lezárt tagviszny esetén az egyéni számlán bármilyen kból a kifizetést követően jóváírt tételt köteles minden hónapban utólags kifizetés címén kifizetni. Az utólags elszámlásk frdulónapja (elszámlási egység árflyam értéknapja) a hónap utlsó pénteki napja, a kifizetés a frdulónapt követően 8 munkanapn belül történik meg. 11