A RÁBA Nyrt. 2014. I. féléves jelentése Nem auditált, konszolidált féléves jelentés a Nemzetközi Pénzügyi Jelentéskészítési Szabványok (IFRS) szerint A társaság neve: RÁBA Járműipari Holding Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Társaság címe: H-9027 Győr, Martin u. 1. Ágazati besorolás: Gépipar Időszak: 2014. I. félév Telefon: 36-96-624-460 Telefax: 36-96-624-006 E-mail: adam.steszli@raba.hu Befektetői kapcsolattartó: Steszli Ádám ÖSSZEFOGLALÁS A cég csoport szinten 13,3 százalékos növekedés mellett 2014. I. félévben 26,9 milliárd forint árbevételt ért el a 2013. I. félévében elért 23,7 milliárd forinttal szemben. A növekedés alapvetően a belföldi piacokon elért jelentős, 123,3 százalékos bővülésnek köszönhető az export értékesítés 16,2 százalékos csökkenése mellett. A forgalom alakulását a különböző földrajzi és termék szegmensekben eltérő aktivitás jellemezte. A belföldi értékesítés motorját elsősorban a Jármű üzletágnál megkezdett buszértékesítések, valamint az Alkatrész üzletágat érintő személygépkocsi piac jó teljesítménye jelentette. Az export piacok teljesítményéhez negatív módon járult hozzá a FÁK esetében a jelentős rubel gyengülés, a mezőgazdasági gépek globális piacának alacsony aktivitása, valamint a tehergépjárművek piacán bekövetkező visszaesés, mely az év elején bevezetett környezetvédelmi normáknak köszönhető. Mindezek a Futómű teljesítményét határozták meg jelentősen. Pozitív oldalról hatott az export értékesítésre az Alkatrész üzletág esetében a stratégiában megfogalmazott több lábon állás jegyében beindult kartám üzlet jó teljesítése, illetve a Jármű üzletág esetében pedig a vasszerkezeti szegmens trendszerű növekedése. Az értékesítés növekedéséhez a piac méretek visszaesésével terhelt Futómű üzletág 25,3 százalékos csökkenéssel, az Alkatrész és a Jármű üzletág pedig kiemelkedő, 22,1, valamint 330,2 százalékos forgalombővüléssel járult hozzá. A növekedésre a bázis időszakhoz képest az euró árfolyam 3,7 százalékos növekedése pozitívan, míg a dollár árfolyam 0,7 százalékos csökkenése negatívan hatott. A bruttó fedezetszint 2014. I. félévben 2013. I. félévhez képest 6,6 százalék ponttal csökkent. A fedezetszint csökkenése egyrészt a Futómű üzletág terheltség csökkenésének, valamint a magas hozzáadott értékű termékek értékesítési termékportfolión belüli arányának csökkenésének, másrészről az üzletágak volatilis értékesítéshez történő tudatos és rugalmas alkalmazkodásának eredője. A forintban mért árbevétel növekedés és a fedezeti szint csökkenés összhatásaként a bruttó eredmény 2014 I. félévében 16,7 százalékkal, 979 millió forinttal múlta alul az előző évi szintet. A rendkívül szigorú költségkontrollnak köszönhetően a 13,3 százalékos árbevétel növekedés ellenére az adminisztratív és értékesítési költségeket 0,5 százalékkal csökkenteni tudta a társaság a 2013. I. félévihez képest. Az egyéb bevételek, ráfordítások csak a szokásos tételeket tartalmazza, ezek egyenlege 18 millió forint nyereség volt a vizsgált időszakban, szemben az előző év hasonló időszakában elért 158 millió forintos nyereséggel. Az eltérést a tárgyidőszakban kisebb nagyságrendben elszámolt támogatások eredményezik. Az üzemi eredmény 2014. I. félévben 909 millió forintos nyereséget ért el, mely a kivételesen erős 2013-as bázis időszakihoz képest mintegy 54,7 százalékkal alacsonyabb. A volatilis gazdasági körülmények ellenére az első félévet és a második negyedévet egyaránt valamennyi üzletág pozitív üzemi eredménnyel zárta, hozzájárulva ezzel a cégcsoport biztos operatív eredményéhez. Az üzemi eredmény a piaci oldalról negatívan érintett és a tavalyi évben kiemelkedően teljesítő Futómű üzletágat leszámítva, a másik két üzletág ese-
tében jelentős javulást mutatott a vizsgált időszakokban. Az 5,6 százalékpontos EBITDA szint csökkenés ellenére az EBITDA meghaladta a 2 milliárd forintot, értéke 2.026 millió forint volt 2014 I. félévében. A pénzügyi eredmény 2014. I. félévben 468 millió forint veszteséget mutatott a tavalyi hasonló időszakban realizált 318 millió forint nyereséghez képest. Az eltérést elsősorban a bázis időszakban elszámolt Fehrer Automotive-Rába Kft-ben lévő tulajdonrész értékesítésének 524 millió forint nyeresége, valamint a magasabb záró árfolyam miatti nagyobb árfolyamveszteség okozza. A tárgyévi eredmény 2014. I. félévben 244 millió forint nyereséget ért el a tavalyi év hasonló időszakának 1.918 millió forintos nyereségével szemben. A cash-flow fedezeti ügyletek nettó nyeresége 19 millió forint volt, így a teljes átfogó jövedelem szerinti eredmény a tárgyidőszakban 263 millió forint nyereség. A nettó hitel állomány szintjét 7,5 milliárd forintra csökkentette a társaság, mely jelentősen kisebb, mint az egy évvel ezelőtti 10,4 milliárdos, illetve a 2013-as év végi 8,9 milliárdos állomány. A jelentős hitelállomány csökkenést az év végihez képest a nyereséges működéssel és az 1.486 millió forintos működő tőke csökkentéssel sikerült elérni; míg ellene hatott a készpénzmozgással nem járó, devizaárfolyamok elmozdulásának köszönhető hitelek átértékelése 308 millió forint értékben. A tavalyi kiemelkedő készpénztermelő év után, melynek értéke 4.622 millió forint volt, már az idei első félévben újra 1.607 millió forint készpénz termelés történt. Változás ezer Ft I-II. n.év I-II. n.év II. n.év II. n.év Változás Árbevétel 23 724 349 26 870 833 13,3% 12 290 273 15 034 026 22,3% Bruttó eredmény 5 875 504 4 896 850-16,7% 3 182 777 2 384 935-25,1% Bruttó fedezet 24,8% 18,2% -6,6%p 25,9% 15,9% -10%p EBITDA 3 106 949 2 025 658-34,8% 1 815 018 1 019 346-43,8% EBITDA szint 13,1% 7,5% -5,6%p 14,8% 6,8% -8%p Üzemi eredmény 2 007 045 908 977-54,7% 1 258 055 464 851-63,1% Nettó pénzügyi eredmény 317 971-467 581 247,1% 72 864-92 792 227,3% Tárgyévi eredmény 1 918 488 244 172-87,3% 1 058 522 260 927-75,3% Teljes átfogó jövedelem 1 854 204 263 485-85,8% 1 230 131 260 927-78,8% Minőségfejlesztés, magas szintű vevőkiszolgálás, innováció és üzletfejlesztés azok az eszközök, amelyekkel társaságunk ellensúlyozni kívánja a bizonytalan piaci kilátásokat. A több lábon állás jegyében sikeresen beindítottuk Alkatrész és Jármű üzletágaink termék- és piaci diverzifikációját, miközben megtartottuk élvonalbeli, stratégiai vevőinket is, akikre kulcsüzletágunk működését alapozzuk. A Rába immár több éve rugalmas működéssel alkalmazkodik piacaihoz, ezért reményeink szerint jó úton haladunk idei célkitűzéseink megvalósítása felé. mondta Pintér István, a Rába Járműipari Holding Nyrt. elnök-vezérigazgatója. KÜLSŐ KÖRNYEZET A piaci keresletet a különböző földrajzi és termék szegmensben továbbra is nagymértékű változékonyság, eltérő aktivitás jellemezte. Az észak-amerikai nehéz tehergépjármű piacon 2014 I. félévében a kereslet bővülése elérte a 10 százalékot az előző év azonos időszakához képest. A növekedést továbbra is a szállítmányozás iránti bővülő kereslet, valamint a növekvő építőipari aktivitás magyarázza. Az európai tehergépjármű piac 2014 I. félévében 6 százalékkal meghaladta az egy évvel korábbi, 2013. I. féléves bázis időszakot. Azonban az év második negyedévében a piaci aktivitás már 1 százalékos csökkenést mutatott. A mezőgazdasági futóművek értékesítése területén 2014 I. félévében globálisan gyenge piaci kereslet mutatkozott, mind az európai, mind az amerikai piaci aktivitás is messze elmarad a bázis időszaktól Az orosz tehergépjármű és buszpiaci kereslet alakulására rányomta bélyegét a gyenge rubel árfolyam. Ennek megfelelően ezen piaci szegmensekben a keresleti aktivitás a 2013-as bázis időszakhoz és 2014 I. negyedévéhez képest is jelentősen mérséklő- 2
dött. Az európai személygépjárművek piacát 2014 I. félévében jelentősnek tekinthető, 6 százalékot meghaladó kereslet-bővülés jellemezte. A szegmens legnagyobb Rába partnerét tekintve az európai új autó regisztrációk növekedése az időszakban meghaladta a 13 százalékot. 2014 I. félévében kis mértékű volatilitás mellett a bázisidőszakihoz képest 4,8 százalékkal alacsonyabb acél árszínvonal hatott a vállalati működés költség oldalára. A második negyedévet tekintve szintén árcsökkenés jellemezte az anyagárak alakulását, a mérséklődés mértéke 5,1 százalékos volt. Az energiaárak 2014 I. félévében a bázisidőszaki szinten alakultak, a II. negyedévet tekintve az energia átlagárának növekedése 1 százalékos volt. 2014 I. félévében az USD átlagárfolyam szinte megegyezett az egy évvel korábbi szinttel, az EUR átlagárfolyam pedig 3,7 százalékkal magasabb volt a 2013 I. féléves adathoz képest. A második negyedévet illetően a dollár átlagárfolyam 1,5 százalékkal alul múlta, míg az euró árfolyam 3,4 százalékkal meghaladta a bázis időszaki értéket. 1 Változás I-II. n.év I-II. n.év II. n.év II. n.év Változás HUFEUR - átlag 296,1 306,9 3,7% 295,7 305,9 3,4% HUFEUR - időszak vége 295,2 310,2 5,1% 295,2 310,2 5,1% HUFUSD - átlag 225,5 223,9-0,7% 226,4 223,1-1,5% HUFUSD - időszak vége 226,2 227,1 0,4% 226,2 227,1 0,4% Alapanyagok árának alakulása* 114% 108% -4,8% 113% 107% -5,1% Energia ár alakulása** 188% 188% -0,1% 183% 185% 1,0% *Rába indexek - saját számítás - bázis: 2007. Q1; időszaki átlag értékek **Rába indexek - saját számítás - bázis: 2004. dec.; időszaki átlag értékek Rába Futómű Kft. A Rába Futómű Kft. árbevétele 2014 I. félévében 13,1 milliárd forint volt, a 2013-as üzleti év azonos időszakában elért 17,5 milliárd forinttal szemben. Ez 25,3 százalékos mérséklődésnek felel meg. Az amerikai piacon a tárgyidőszakban elért árbevétel 19,9 millió dollár volt a 2013. I. félévi bázis időszakban elért 32,1 millió dollárral szemben. Ez 38,0 százalékos csökkenést jelent. Az EU piacon a Rába Futómű Kft. értékesítése forintban 6,3 százalékkal mérséklődött, mértéke 7,3 milliárd forintot ért el a bázis időszaki 7,8 milliárddal szemben. Az európai export 2014 első hat hónapjában 17,9 millió eurót ért el az előző év hasonló időszakában elért 19,5 millió euróhoz képest. Ez 8,2 százalékos csökkenésnek felel meg. A belföldi értékesítés árbevétele konszolidáció előtt 1.805 millió forint volt, ez a bázis időszaki 1.997 millió forinthoz képest 9,6 százalékos mérséklődésnek felel meg. A FÁK- és kelet európai piacokon a Rába Futómű Kft. által elért export árbevétel 2014 I. félévében a 2013-as bázisidőszakhoz viszonyítva 63,2 százalékkal, 7,6 millió euróról 2,8 millió euróra mérséklődött. Az Egyéb piacokon elért árbevétel a 2014-es üzleti év első hat hónapjában 1,4 millió eurót ért el az egy évvel korábbi 0,7 millió euróval szemben. A 115,8 százalékos növekedés a vállalat stratégiájával összefüggésben lévő vevőportfólió bővítés eredményének tekinthető. Az üzemi tevékenység eredménye 2014 I. félévében 771 millió forint nyereség volt a tavalyi év hasonló időszakában elért 2.003 millió forint nyereséghez képest. EBITDA szinten a Futómű üzletág működésből származó eredménye az időszakban 1.490 mil- 1 Az átlagárfolyamok számítása az MNB hivatalos devizaárfolyamai alapján történtek. Forrás: http://www.mnb.hu/arfolyam-lekerdezes 3
lió forint volt az egy évvel korábbi 2.712 millió forinttal szemben. millió Ft I-II. n.év I-II. n.év Változás II. n.év II. n.év Változás Amerika 7 248 4 480-38,2% 3 785 1 762-53,4% EU - export 5 788 5 491-5,1% 2 874 2 734-4,9% EU - belföld 1 997 1 805-9,6% 1 035 858-17,1% FÁK 2 254 849-62,3% 1 427 429-69,9% Egyéb 194 435 124,2% 112 237 111,6% Árbevétel összesen 17 481 13 060-25,3% 9 232 6 020-34,8% EBITDA 2 712 1 490-45,1% 1 615 727-55,0% Üzemi eredmény 2 003 771-61,5% 1 250 368-70,6% Rába Járműalkatrész Kft. A Rába Járműalkatrész Kft. árbevétele 2014 I. félévében 7,0 milliárd forintot ért el, mely 22,1 százalékos növekedésnek felel meg az egy évvel korábban realizált 5,8 milliárd forintos forgalomhoz képest. A Rába Járműalkatrész Kft. árbevétele jelentős részét az európai piacon realizálja. Az európai export 2014 első hat hónapja folyamán 9,5 millió eurót ért el az egy évvel korábbi 6,7 millió euróval szemben. Ez 41,8 százalékos devizában mért növekedést jelent. A belföldi értékesítés árbevétele konszolidáció előtt a 2014-es tárgyidőszakban 4,1 milliárd forint volt, mely 9,0 százalékos emelkedésnek felel meg a 2013. I. félévi 3,8 milliárd forintos árbevételhez képest. A cég üzemi szinten a tárgyidőszakban 259 millió forint nyereséget termelt a 2013. I. félévi 166 millió forint nyereséghez képest. EBITDA szinten az Alkatrész üzletág működésből származó eredménye az időszakban 463 millió forintra növekedett az egy évvel korábbi 346 millió forintról. Változás millió Ft I-II. n.év I-II. n.év II. n.év II. n.év Változás Amerika 0 1 0 1 EU - export 1 976 2 911 47,3% 1 040 1 323 27,2% EU - belföld 3 788 4 128 9,0% 1 811 1 994 10,1% FÁK 0 0 0 0 Árbevétel összesen 5 764 7 040 22,1% 2 851 3 317 16,3% EBITDA 346 463 33,8% 170 254 49,4% Üzemi eredmény 166 259 56,0% 82 153 86,6% Rába Jármű Kft. A Rába Jármű Kft. 2014 I. félévében realizált árbevétele 330,2 százalékkal múlta felül a bázis időszaki szintet, 1 730 millió forintról 7 442 millió forintra növekedett. Az EU piacon a Rába Jármű Kft. értékesítése 2014 I. félévében megegyezett az összes árbevétellel. Az európai export 20,7 százalékkal haladta meg a bázis időszaki szintet, mértéke 4,2 millió euróról 4,9 millió euróra emelkedett. A belföldi értékesítés árbevétele konszolidáció előtt 2014 I. féléve folyamán 5.934 millió forint volt, a bázis időszaki 480 millió forinthoz képest. A kiemelkedő árbevétel növekedés az elmúlt években bejelentett üzletfejlesztési projekteknek köszönhető. Az üzemi tevékenység eredménye a tárgyidőszakban 1 millió forint nyereség volt, szemben az egy évvel korábbi bázis időszakban elért 137 millió forintos veszteséggel. 4
EBITDA szinten a Jármű üzletág működésből származó eredménye az időszakban 97 millió forint nyereséget ért el a 2013 I. félévi 25 millió forint veszteséggel szemben. Változás millió Ft I-II. n.év I-II. n.év II. n.év II. n.év Változás EU - export 1 250 1 508 20,7% 678 846 24,8% EU - belföld 480 5 934 1136,3% 152 5 144 3284,2% Árbevétel összesen 1 730 7 442 330,2% 830 5 990 621,7% EBITDA -25 97 488,0% 14 88 528,6% Üzemi eredmény -137 1 100,7% -40 40 200,0% Rába csoport A Rába csoport 2014 I. félévében 26,9 milliárd forint értékű konszolidált árbevételt ért el, amely a 2013. I. félév azonos időszaki 23,7 milliárdhoz képest 13,3 százalékos növekedés. A cégcsoportnál a 2014 I. félévében elért üzemi tevékenység eredménye 909 millió forint nyereség volt az egy évvel korábbi bázis időszakban elért 2.007 millió forint nyereséggel szemben. A pénzügyi eredmény a tárgyidőszak folyamán 468 millió forint veszteséget mutatott, mely többek között tartalmaz 83 millió forint nettó kamatfizetést, valamint 380 millió forint árfolyamveszteséget. A fentiek alapján a Rába csoport 2014 I. félévében 244 millió forint nettó nyereséget ért el a tavalyi év hasonló időszakában realizált 1.918 millió forint nyereséggel szemben. EBITDA szinten a Rába csoport 2014 I. félévében 2.025 millió forint eredményt ért el, az egy évvel korábbi 3.107 millió forinttal szemben. Rába csoport egyéb gazdálkodással kapcsolatos adatok, események Árbevétel üzletenkénti bontásban Árbevétel (millió Ft) Futómű Alkatrész Jármű Rába csoport konszolidált 2013 Q1 8 248 2 913 900 11 434 2013 Q2 9 232 2 851 830 12 290 2013 Q3 6 928 3 520 1 139 11 000 2013 Q4 6 901 3 227 3 030 12 761 2014 Q1 7 040 3 723 1 452 11 837 2014 Q2 6 020 3 317 5 990 15 034 2014. I. félévi árbevétel bontása m Ft Amerika EU FÁK Egyéb Összesen összesen export belföld Futómű 4 480 7 296 5 491 1 805 849 435 13 060 Alkatrész 1 7 040 2 911 4 128 0 0 7 040 Jármű 0 7 442 1 508 5 934 0 0 7 442 Konszolidált 4 481 21 106 9 914 11 192 850 435 26 871 5
A csoport tagvállalatainak üzemi eredménye Üzemi eredmény I. n.év II. n.év III. n.év IV. n.év I. n.év II. n.év Futómű 753 1 250 216 300 403 368 Alkatrész 84 82 99 30 106 153 Jármű -97-40 -28 542-39 40 Egyéb 10-35 110-14 -26-96 Összesen 750 1 257 397 858 444 465 PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni Szavazati ezer forint hányad (%) arány 1 Besorolás 2 Rába Futómű Kft. 9.762.800 100,00 100,00 L Rába Járműalkatrész Kft. 300.000 100,00 100,00 L Rába Jármű Kft. 835.100 100,00 100,00 L 1 A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 2 Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T) 6
PK. 4. IFRS SZERINTI KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Pénznem* HUF X EUR Egység* 1 000 X 1 000 000 *Jelölje X-szel. A tétel megnevezése Index Index I. félév I. félév II. negyedév II. negyedév Belföldi árbevétel 5 011 095 11 191 866 223,3% 2 371 834 7 699 010 324,6% Exportárbevétel 18 713 254 15 678 967 83,8% 9 918 439 7 335 016 74,0% Értékesítés nettó árbevétele 23 724 349 26 870 833 113,3% 12 290 273 15 034 026 122,3% Értékesítés közvetlen költsége 17 848 845 21 973 983 123,1% 9 107 496 12 649 091 138,9% Bruttó eredmény 5 875 504 4 896 850 83,3% 3 182 777 2 384 935 74,9% Értékesítési költségek 404 925 374 149 92,4% 211 805 194 000 91,6% Általános és adminisztrációs költségek 3 621 382 3 631 979 100,3% 1 726 340 1 707 268 98,9% Egyéb bevétel 425 606 258 967 60,8% 124 702 104 426 83,7% Egyéb ráfordítások 267 758 240 712 89,9% 111 279 123 242 110,8% Üzleti tevékenységhez kapcsolódó egyéb tételek -3 868 459-3 987 873-3,1% -1 924 722-1 920 084 99,8% Üzemi eredmény (EBIT) 2 007 045 908 977 45,3% 1 258 055 464 851 36,9% Pénzügyi tevékenység bevétele 1 531 647 629 797 41,1% 176 082 250 996 142,5% Pénzügyi tevékenység ráfordítása 1 213 676 1 097 378 90,4% 103 218 343 788 333,1% Nettó pénzügyi eredmény 317 971-467 581-247,1% 72 864-92 792-227,3% ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 2 325 016 441 396 19,0% 1 330 919 372 059 28,0% Nyereségadó 406 528 197 224 48,5% 272 397 111 132 40,8% TÁRGYÉVI EREDMÉNY 1 918 488 244 172 12,7% 1 058 522 260 927 24,7% Egyéb átfogó jövedelem Részvényalapú kifizetések nyeresége, (vesztesége) Cash-flow fedezeti ügylet eredménye -76 528 22 992 130,0% 204 297 0 Cash-flow fedezeti ügylet halasztott adója -12 244 3 679 130,0% 32 688 0 Egyéb átfogó jövedelem -64 284 19 313 130,0% 171 609 0 Teljes átfogó jövedelem 1 854 204 263 485 14,2% 1 230 131 260 927 21,2% 1. REALIZÁLT ÁRBEVÉTEL A Rába 2014. I. félévben 26.871 millió forint árbevételt realizált, az előző év hasonló időszakában elért 23.724 millió forinthoz képest a növekedés 13,3 százalék. A tárgyidőszaki árbevétel 58,3 százaléka export, a többi belföldi árbevétel. 2. KÖLTSÉGEK ÉS EGYÉB BEVÉTELEK, RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA 2.1. Közvetlen költségek A Rába közvetlen költségszintje 2014. I. félévben 81,8 százalék, a bázisidőszaki 75,2 százalékkal szemben, melynek oka, hogy az értékesítés a magasabb költségszintű termékek körében növekedett. A közvetlen költségek összege 21.974 millió forint (2013. I. félév 17.849 millió forint). Bruttó eredmény alakulása A bruttó hozam a bázisidőszaki 5.876 millió forintról 4.897 millió forintra változott (-979 millió forint), ami az árbevétel 3.146 millió forintos növekedéséből és a közvetlen költség 4.125 millió forintos növekedéséből származik. 7
2.2. Értékesítési költségek Az értékesítési költségek 7,6 százalékkal csökkentek, összegük 2014. I. félévben 374 millió forint a 2013. I. féléves 405 millió forinttal szemben. Az értékesítési költségek 34 százalékát a devizafuvar teszi ki. 2.3. Általános és adminisztratív költségek A Rába az általános és adminisztratív költségek (2014. I. félév: 3.632 millió forint, 2013. I. félév: 3.621 millió forint) között mutatja ki többek között az igazgatással kapcsolatban felmerült költségeket (2014. I. félév 1.444 millió forint) és az egyéb általános költségeket (2014. I. félév 2.169 millió forint). Ezeket korrigálja a nemzetközi előírások szerint nem aktiválható műszaki fejlesztési költségek nettó értéke, az egyes bankköltségek pénzügyi ráfordítások közé történő átsorolása, valamint a tőkeinstrumentumban és pénzben teljesített részvény alapú ráfordítás. 2.4. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek 2014. I. félévben 259 millió forintot tettek ki. Ez az összeg 167 millió forinttal kevesebb a bázis időszakinál. A csökkenés legjelentősebb okai, hogy a Társaság 2013. I. félévben értékesítette használaton kívüli ingatlanának egy részét, valamint nagyobb összegben támogatást számolt el, míg a tárgyidőszakban ezek a tételek lényegtelen mértéket öltenek a bázis időszakhoz képest. 2.5. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 2014. I. félévben 241 millió forint volt, ami 27 millió forinttal kevesebb a bázisidőszaki értéknél. A csökkenés jelentős tényezői, hogy a bázisidőszakban a Társaság leányvállalatai a társasági adó terhére elszámolható támogatást nyújtottak, valamint jelentősebb tárgyi eszköz selejtezés került elszámolásra. 3. ÜZEMI EREDMÉNY A Rába üzemi eredménye 2014. I. félévben 909 millió forint volt (2013. I. félév 2.007 millió forint). A bruttó nyereség csökkenését (979 millió forint) mérsékelte az értékesítési és általános költségek együttes változása (-20 millió forint) és rontotta az egyéb bevétel / ráfordítás egyenlegének változása (-139 millió forint). A jövedelmezőség a bázisidőszaki 8,5 százalékról 3,4 százalékra változott. Az üzemi eredmény + amortizáció jövedelmezősége pedig 7,5 százalék, a bázisidőszaki 13,1 százalékkal szemben. 4. PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK A nettó pénzügyi eredmény 2014. I. félévben 468 millió forint veszteség, míg a bázisidőszakban 318 millió forint nyereség volt. A kamatbevételek és ráfordítások nettó eredménye 2014. I. félévben -83 millió forint volt (a bázisidőszakban -135 millió forint). A devizás tételek nettó árfolyam különbözete 2014. I. félévben 380 millió forint veszteség volt (2013. I. félévben -61 millió forint). A bázisidőszakban a pénzügyi bevételek tartalmaznak részesedés értékesítéséből származó árfolyamnyereséget is 524 millió forint értékben. A Rába Csoport kockázatkezelési stratégiája szerint a Társaság a HUF erősödés eredményre gyakorolt kedvezőtlen hatásának ellensúlyozására a gazdálkodás finanszírozási szükségletét részben devizában biztosította (deviza hiteleket vett fel) és ezáltal ezeket a deviza bevételek értékének megőrzésére alkalmas fedezeti ügyleteknek tekintette a várható kitettségnek megfelelő mértékben. E cash-flow ügyletek fedezeti ügyletté nyilvánításának időpontjához, 2011. október 1-jéhez mért árfolyam-különbözete 2014. I. félévben 23 millió forint nyereség (2013. I. félévben: 77 millió forint veszteség), mely egyéb átfogó eredményként került elszámolásra. A Társaság a fedezeti ügyleteknek minősített devizahiteleket 2014. június 30-ig visszafizette, ezzel a fedezeti ügyletek megszűntek. 8
A pénzügyi bevételek és ráfordítások összetételét az alábbi táblázat mutatja be: 2013. I. félév 2014. I. félév Osztalékbevétel 1 011 1 298 Eladott részesedések árfolyamnyeresége 523 531 0 Kamatbevétel 17 284 977 Részvénylehívás árfolyamnyeresége 0 10 186 Származékos ügyletek nem realizált nyeresége Árfolyamnyereség 989 120 615 906 Egyéb pénzügyi bevételek 701 1 430 Pénzügyi bevételek 1 531 647 629 797 Fizetendő kamat 151 891 83 677 Árfolyamveszteség 1 050 280 995 552 Egyéb pénzügyi ráfordítások 11 505 18 149 Pénzügyi ráfordítások 1 213 676 1 097 378 5. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAKULÁSA A 2014. I. félévi adózás előtti eredmény 441 millió forint nyereség, ami az 1-4. pontok alatt érintett tényezők eredőjeként 1.884 millió forinttal kevesebb a 2013. I. félévinél. A jövedelmezőségi ráta az adózás előtti eredmény szintjén 1,64 százalékos árbevétel arányos jövedelmezőségnek felel meg, a bázisidőszaki 9,8 százalékkal szemben. Csoportszinten 197 millió forint adókötelezettség áll fenn. Ebből a társasági adó fizetési kötelezettség 18 millió forint, az iparűzési adó fizetési kötelezettség 153 millió forint, a tárgyidőszaki halasztott adókötelezettség 30 millió forint, a tőkében elszámolt halasztott adó követelés 4 millió forint. 6. EGYÉB ÁTFOGÓ JÖVEDELEM A cash-flow fedezeti ügyletek kapcsán 2014. I. félévben az egyéb átfogó eredményben elszámolt, a jövedelemadó hatását is tükröző nettó összeg 19 millió Ft (2013. I. félévben -64 millió forint). 7. IFRS-HAS KÜLÖNBSÉGEK A Rába esetében a Magyar Számviteli Szabályok (MSZSZ/HAS) és a Nemzetközi Pénzügyi Jelentéskészítési Szabványok (IFRS) szerint elkészített eredménykimutatás eltéréseit döntő részben az alábbi tényezők okozzák: - a HAS előírások szerint aktivált műszaki fejlesztési ráfordítások részbeni és az alapításátszervezési ráfordítások teljeskörű elszámolása az IFRS szerint a költségek között; - Opciós Részvényjuttatási Program keretében a vezetőknek biztosított részvényopció elszámolása; - a HAS előírások szerint egyéb ráfordításként elszámolt iparűzési adó átvezetése a nyereségadó közé; - a Magyar Számviteli Szabályok szerint árbevételt csökkentő devizafuvar az IFRS szerint a közvetett költségek között kerül elszámolásra; - a HAS előírások szerint az egyéb ráfordítások között elszámolt utólag adott engedmény az IFRS előírások szerint árbevételt csökkentő tételként kerül elszámolásra; - a Magyar Számviteli Szabályok szerint közvetett költségként elszámolt egyes bankköltségek átsorolása a pénzügyi ráfordítások közé; - Cash-flow fedezeti ügylet elszámolása (IAS 39.88 szerint) egyéb átfogó eredményben. 9
PK. 3. IFRS SZERINTI KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Pénznem* HUF X EUR Egység* 1 000 X 1 000 000 *Jelölje X-szel. A tétel megnevezése 2013.12.31 2014.06.30 Index Ingatlanok, gépek, berendezések 13 841 560 13 657 030 98,7% Immateriális javak 977 593 1 023 320 104,7% Hosszúlejáratú követelések 576 913 540 143 93,6% Befektetési célú ingatlanok 338 217 338 217 100,0% Tőkemódszerrel elszámolt befektetések 205 205 100,0% Eszköz értékesítéséből származó követelések 198 586 198 586 100,0% Halasztott adó követelés 303 422 273 141 90,0% Befektetett eszközök összesen 16 236 496 16 030 642 98,7% Készletek 7 164 217 7 436 424 103,8% Követelések 9 428 015 7 865 698 83,4% Társasági adó követelések 36 639 57 383 156,6% Pénztár, bankszámla 265 011 196 668 74,2% Forgóeszközök összesen 16 893 882 15 556 173 92,1% ESZKÖZÖK összesen 33 130 378 31 586 815 95,3% Jegyzett tőke 12 940 238 13 035 294 100,7% Egyéb átfogó eredmény -19 313 0 0,0% Tőketartalék 83 140 73 902 88,9% Részvény-alapú kifizetések tartaléka 86 354 100 487 116,4% Felhalmozott eredmény 985 665 1 250 135-26,8% Tőke és tartalékok összesen 14 076 084 14 459 818 102,7% Hosszú lejáratú kötelezettségek 5 819 436 4 697 624 80,7% Céltartalék 414 356 347 355 83,8% Tartós passzívák (források) összesen 6 233 792 5 044 979 80,9% Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 3 303 510 2 963 535 89,7% Rövid lejáratú kötelezettségek 9 516 992 9 118 483 95,8% Rövid lejáratú passzívák (források) összesen 12 820 502 12 082 018 94,2% FORRÁSOK összesen (tőke és kötelezettségek) 33 130 378 31 586 815 95,3% Jelentősebb mérlegtételek és változásainak elemzése 1. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 1.1. Ingatlanok, gépek és berendezések Az ingatlanok, gépek és berendezések konszolidált nettó értéke a 2013. december 31-i 13.842 millió forintos záró értékről 13.657 millió forintra változott. A változás 1,3 százalékos csökkenés. A tárgyi eszközök értékcsökkenése 2014. I. félévben 980 millió forint volt. 1.2. Immateriális javak Az immateriális javak nettó értéke 978 millió forintról 1.023 millió forintra változott. A változás 4,7 százalékos növekedés. A tárgyidőszakban elszámolt értékcsökkenés 136 millió forint. 1.3. Hosszúlejáratú követelések Ezen a mérlegsoron kerülnek kimutatásra az egyéb tartósan adott kölcsönök (8 millió forint), valamint a hosszúlejáratra adott előleg 532 millió forint értékben, amely egy hosszúlejáratú kötelezettség mely évente a közvetett költség soron jelentkezik majd kedvező feltételekkel történő részleges megváltásának következménye. Az éves kötelezettségteljesülés következményeként 37 millió forinttal csökkent a hosszú lejáratú követelés összege a tárgyidőszakban. 10
2013.12.31. 2014.06.30 Nyitó 642 079 576 913 Növekedés 5 750 Törlesztés Csökkenés (70 916) (36 770) Diszkontálás hatása Záró 576 913 540 143 1.4. Befektetési célú ingatlanok A befektetési célú ingatlanok könyv szerinti értéke nem változott, 2014. június 30-án 338 millió forint volt. 1.5. Eszközök értékesítéséből származó követelés A követelés jelenértéke 2014. június 30-án 199 millió forint. 1.6. Halasztott adó követelés A követelés értéke 2014. június 30-án 273 millió forint volt, mely 30 millió forinttal kevesebb a 2013. december 31-i összegnél. A változásból 22 millió forint az elhatárolt negatív adóalap egy részének feloldásából adódik. 2. FORGÓESZKÖZÖK 2.1. Készletek A készletek 2014. június 30-i záró értéke 7.436 millió forint volt (2013. december 31: 7.164 millió forint). A változás 3,8 százalékos növekedés. A változás összetevői: az anyagok és áruk 221 millió forinttal, a befejezetlen-, félkész-, és késztermékek 51 millió forinttal nőttek. 2.2. Követelések A követelések 2014. június 30-i záró értéke 7.866 millió forint volt, a 2013. december 31-inél 1.562 millió forinttal kevesebb (2013. december 31-i záró: 9.428 millió forint). A vevőállomány 2.294 millió forinttal csökkent. Az egyéb követelések 339 millió forinttal, adott előlegek 393 millió forinttal növekedtek. 2.3. Pénzeszközök A pénzeszközök 2014. június 30-i záró értéke 197 millió forint, 68 millió forinttal kevesebb a 2013. december 31-inél (265 millió forint). 11
3. TŐKE ÉS TARTALÉKOK A változás az alábbiak szerint következett be: Jegyzett tőke Tőketartalék Részvényalapú kifizetések tartalék Felhalmozott eredmény Egyéb átfogó eredmény Tőke és tartalék összesen 2013. január 01-i egyenleg 12 921 066 85 004 165 057-1 767 906-19 843 11 383 378 Tárgyévi eredmény 1 918 488 1 918 488 Egyéb átfogó eredmény -64 283-64 283 2013. június 30-i egyenleg 12 921 066 85 004 165 057 150 582-84 126 13 237 583 Tárgyévi eredmény 750 310 750 310 Egyéb átfogó eredmény 64 813 64 813 Tőkeinstrumentumban teljesített részvény alapú ráfordítás 7 280 7 280 Tőkeinstrumentumban teljesített részvény alapú ráfordítás halasztott adója Lehívott részvény alapú kifizetések eredménye -1 019-1 019 19 172-1 864-5 255 4 328 16 381 Lehívott részvényalapú kifizetés halasztott adója 736 736 Részvény alapú kifizetések megszűnése 0 0-80 445 80 445 0 2013. december 31-i egyenleg 12 940 238 83 140 86 354 985 665-19 313 14 076 084 Tárgyévi eredmény 244 172 244 172 Egyéb átfogó eredmény 19 313 19 313 Tőkeinstrumentumban teljesített részvény alapú ráfordítás 35 375 Lehívott részvény alapú kifizetések eredménye Lehívott részvényalapú kifizetés halasztott adója 95 056-9 238-24 425 20 298 81 691 3 183 3 183 2014. június 30-i egyenleg 13 035 294 73 902 100 487 1 250 135 0 14 459 818 3.1. Részvénytőke A RÁBA Nyrt. részvénytőkéje 1.000 Ft névértékű törzsrészvényekből áll, amelyek az időszakosan meghirdetett osztalékra jogosítanak és részvényenként egy szavazatot biztosítanak a Társaság Közgyűlésén. A Társaság részvénytőkéje 2014. június 30-án 13.035 millió forint. A Rába Csoport Menedzsment Részvényopciós Ösztönző Programja keretében 2014 I. félévében 7 fő élt az opció lehívás lehetőségével és 95.056 darab saját részvény lehívásra került. 3.2. Egyéb átfogó eredmény A Társaság kockázatkezelési stratégiája szerint cash-flow fedezeti ügyletként kezelt USD és EUR devizahitelek visszafizetésre kerültek, így az egyéb átfogó eredmény 2014. június 30-i záró értéke 0 forint. 3.3. Tőketartalék A tőketartalék 2014. június 30-án 74 millió forint volt, mely jellemzően a Rába által visszavásárolt saját részvény bekerülési értéke és névértéke közti különbség. 3.4. Részvényopciós tartalék A Rába tulajdonosai és a Csoport vezetősége közötti érdekközösség megteremtése, valamint a Társaság értékének további növelése céljából a Rába Nyrt. Igazgatósága 2006-ban a felső és középszintű vezetők számára elindította a Menedzsment Részvényopciós Ösztönző Program elnevezésű ötéves vezetői részvényopciós programot. A programban a Rába részvényei vesznek részt. A program három önálló opciólehívási szakaszból áll, amelyek egyedi megvalósítása egymástól 12
független előfeltételektől függ. Az eredetileg öt évre tervezett program 2010-ben 2014. június 30-ig meghosszabbításra került. Az első és a második tranche feltételei teljesültek, így lehívhatóvá váltak. A 2010. évi közgyűlési jóváhagyással 2012. január 1-től újraindult harmadik tranche feltételei nem teljesültek, miután a Rába részvények tőzsdei forgalommal súlyozott átlagárfolyama 2012. első félévben bármely egymást követő húsz tőzsdei kereskedési napon nem érte el a kétezer forintot. Az opciós program résztvevői az első tranche-t illetően éltek a lehívás lehetőségével és az első tranche részvényei 2011. év végéig teljes egészében lehívásra kerültek. A 2014. április 17-i Közgyűlés felhatalmazta a Társaságot, hogy a Menedzsment Részvény Opciós Ösztönző Program 2014. június 30-án lejáró futamidejét 2016. június 30-ig változatlan feltételekkel meghosszabbítsa. A változtatások alapján az újraértékelt opciós program értékmódosulása a tőkeinstrumentumban teljesített részvény alapú kifizetési ügyleteken 35.375 ezer forint volt. A 2014. I. félévben a második tranche-ból lehívott részvények tőkeinstrumentumban teljesített részvény alapú kifizetésének összege 24.425 ezer forint, halasztott adója 3.183 ezer forint. 3.5. Felhalmozott vagyon A felhalmozott vagyon (1.250 millió forint) az előző évi záróhoz (986 millió forint) képest 264 millió forinttal (az éves nettó eredménnyel és a lehívott részvényalapú kifizetések összegével) növekedett. 4. TARTÓS PASSZÍVÁK (FORRÁSOK) 4.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszúlejáratú kötelezettségek a hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök összegét tartalmazza, melynek 2014. június 30-i záró értéke 4.698 millió forint volt, az időszaki nyitóállománynál 19,3 százalékkal alacsonyabb (2013. december 31-i záró: 5.819 millió forint). 4.2. Céltartalék A céltartalék 2014. június 30-i záró értéke 347 millió forint volt, mely 67 millió forinttal (16,2 százalékkal) kevesebb az előző év záró értékénél. A változás legjelentősebb része a garanciális kötelezettségre és várható költségekre képzett céltartalék feloldás. 5. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 5.1. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök A rövid lejáratú hitelek és kölcsönök összege (2.964 millió forint) a 2013. decemberi záró állományhoz (3.304 millió forint) képest 10,3 százalékkal csökkent. Így a Rába csoport nettó hitelállománya 2014. június 30-án 7.464 millió forintra csökkent, ami a 2013. december 31-i időponti állományhoz képest 16 százalékos csökkenés. 5.2. Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek összege 2014. június 30-án 9.118 millió forint, a 2013. decemberi záró értékhez (9.517 millió forint) képest 4,2 százalékkal kevesebb. A változás összetevői: a szállító állomány csökkenése (536 millió forint) egyéb kötelezettségek növekedése (137 millió forint). 13
PK 5. KONSZOLIDÁLT CASH-FLOW KIMUTATÁS 2014. I. FÉLÉV Adatok ezer forintban 2013. I. félév 2014. I. félév Működési tevékenységekből származó cash-flow-k Nyereségadózás előtti eredmény 2 325 016 441 396 Pénzmozgással nem járó tételekkel kapcsolatos módosító tételek: Kamatráfordítás 22 397 29 410 Értékcsökkenés és amortizáció 1 099 904 1 116 681 Immateriális javak, ingatlanok, gépek és berendezések értékvesztése 12 577 1 425 Behajthatatlan és kétes követelésekre, valamint hosszú lejáratú követelésekre képzett értékvesztés -40 862 3 734 Nettó realizálható értéken nyilvántartott készletek értékvesztése 32 079 76 594 Készletek selejtezése 76 012 33 124 Céltartalék képzés / (feloldás) -50 451-67 001 Tőkeinstrumentumban teljesített részvény alapú kifizetések 0 25 189 Származékos pénzügyi eszközök és követelések valósértékváltozása -25 680 0 Ingatlanok, gépek és berendezések, valamint immateriális javak értékesítésének selejtezésének és apportjának eredménye -107 197-6 828 Tőkemódszerrel elszámolt befektetések eladásának eredménye -523 530 0 Hitelek és kölcsönök időszak végi átértékelése 39 517 331 034 A működő tőke változásai: Vevők és egyéb követelések változása 923 896 1 564 265 Készletek változása -469 872-381 925 Szállítókkal szembeni és egyéb kötelezettségek változása 489 195-262 060 Fizetett nyereségadó -151 420-228 265 Fizetett kamatok -145 382-94 205 Működési tevékenységekből származó nettó cash-flow-k 3 506 199 2 582 568 Befektetési tevékenységekből származó cash-flow-k Ingatlanok, gépek és berendezések, valamint immateriális javak vásárlása -1 001 423-984 420 Tőkemódszerrel elszámolt befektetések eladásából származó bevétel 523 530 0 Ingatlanok, gépek és berendezések, valamint immateriális javak eladásából származó bevétel 125 546 6 985 Kapott kamatok, osztalék 1 011 1 298 Befektetési tevékenységekhez felhasznált nettó cash-flow-k -351 336-976 137 Finanszírozási tevékenységekből származó cash-flow-k Saját részvények eladásából/(vásárlásából) származó bevétel 0 95 056 Hitel- és kölcsönfelvétel 4 621 188 2 165 575 Hitelek- és kölcsönök visszafizetése -7 692 092-3 935 405 Finanszírozási tevékenységekből származó nettó cash-flow-k -3 070 904-1 674 774 Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek nettó növekedése / csökkenése 83 959-68 343 14
PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek Megnevezés Külön felsorolás szerint* Érték (Ft) A Rába Csoport banki hitelállománya 7.551 millió forint, melyből ingatlan és ingó jelzáloggal biztosított hitelállomány 7.452 millió forint. A Rába Csoport megbízásából kiadott bankgaranciák állománya 762 millió forint. RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Teljes alaptőke Tulajdonosi kör megnevezése Tárgyév elején (január 01.) Időszak végén (június 30.) Bevezetett sorozat 1 Időszak Időszak elején végén % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % Db % Db Belföldi intézményi/társaság 2,80 2,92 377 747 3,67 3,79 494 536 Külföldi intézményi/társaság 0,68 0,70 91 067 1,34 1,38 180 542 Külföldi magánszemély 0,27 0,28 36 344 0,24 0,25 32 989 Belföldi magánszemély 18,49 19,25 2 491 355 17,70 18,29 2 385 170 Munkavállalók, vezető tisztségviselők 0,15 0,16 20 406 0,14 0,14 18 738 Saját tulajdon 3,93 528 988 3,22 433 932 Államháztartás részét képező tulajdonos 4 73,68 76,69 9 927 539 73,68 76,13 9 927 539 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 5 Egyéb 6 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 Ö S S Z E S E N 100,00 100,00 13 473 446 100,00 100,00 13 473 446 1 Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. Ha a tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett! 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, 100%-os állami tulajdonban álló vállalatok stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb. RS3. Az 5 százaléknál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (2014.06.30.) Név Nemzetiség 1 Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 1 Belföldi (B). Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L). Államháztartás (Á). Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F). Intézményi (I). Gazdasági Tár- B Á 9 925 829 73,67 76,12 saság (T) Magán (M). Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. 15
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben A visszavásárolt részvények mindegyike az anyavállalatnál közvetlenül birtokolt saját részvény. január 1. március 31. június 30. Társasági szinten 528.988 460.846 433.932 Leányvállalatok Mindösszesen 528.988 460.846 433.932 TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége Társasági szinten 14 18 18 Csoport szinten 1.950 1.990 1.844 A 2014. június 30-i záró konszolidált létszám 1.844 fő. A bázisidőszak végéhez viszonyított létszámcsökkenés mértéke 5,4 százalék. TSZ2. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszűnése Saját részvény tulajdon (db) IT Pintér István IT elnök 2005 7 082 IT Alan Spencer IT tag 2006 0 IT Dr. Borbíró Zoltán IT tag 2012 2013 n.a. IT Dr. Hajdu Tibor Zoltán IT tag 2012 0 IT Dr. Steigler József IT tag 2013 0 IT Dr. Székács Péter IT tag 2012 0 IT Wáberer György IT tag 2012 0 FB Dr. Polacsek Csaba FB elnök 2012 0 FB Dr. Berencsi Tamás FB tag 2013 0 FB Dr. Markovics Mirjána FB tag 2012 2013 n.a. FB Dr. Kerékgyártó János FB tag 2012 0 SP Pintér István vezérigazgató 2003 határozott 7 082 SP Balog Béla Vezérigazgató-helyettes 2004 határozatlan 3 332 SP Vissi Ferenc humán erőforrás igazgató 2001 2013 n.a. SP Steszli Ádám humán erőforrás és kontrolling igazgató 2014 határozatlan 1 664 SP Szabó József beszerzési és eszközgazdálkodási igazgató 2001 2013 n.a. SP Farkas Ákos beszerzési és eszközgazdálkodási igazgató 2013 1 664 SP Pintér István ügyvezető igazgató 2004 határozatlan 7 082 SP Urbányi László ügyvezető igazgató 2005 határozatlan 3 332 SP Torma János ügyvezető igazgató 2005 határozatlan 1 664 Saját részvény tulajdon (db) összesen: 18 738 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB), Igazgatótanács tag (ITT) 16
RÁBA NYRT. (EGYEDI) MÉRLEG (MSZSZ) Adatok: ezer forintban Sorsz. A tétel megnevezése 2013.12.31 2014.06.30 Index A. Befektetett eszközök 16 313 978 16 297 762 99,90% I. Immateriális javak 26 891 21 835 81,20% II. Tárgyi eszközök 5 969 648 5 958 488 99,81% III. Befektetett pénzügyi eszközök 10 317 439 10 317 439 100,00% B. Forgóeszközök 3 526 083 3 329 128 94,41% I. Készletek 351 435 350 873 99,84% II. Követelések 2 533 377 2 534 001 100,02% III. Értékpapírok 472 303 387 433 82,03% IV. Pénzeszközök 168 968 56 821 33,63% C. Aktív időbeli elhatárolások 22 027 44 389 201,52% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 19 862 088 19 671 279 99,04% D. Saját tőke 15 333 627 15 155 014 98,84% I. Jegyzett tőke 13 473 446 13 473 446 100,00% ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 528 988 433 932 82,03% III. Tőketartalék 127 654 127 654 100,00% IV. Eredménytartalék 889 313 1 345 094 151,25% V. Lekötött tartalék 472 303 387 433 82,03% VII. Mérleg szerinti eredmény 370 911-178 613-148,16% E. Céltartalékok 91 019 63 797 70,09% F. Kötelezettségek 4 351 614 4 345 069 99,85% III. Rövid lejáratú kötelezettségek 4 351 614 4 345 069 99,85% G. Passzív időbeli elhatárolások 85 828 107 399 125,13% FORRÁSOK ÖSSZESEN 19 862 088 19 671 279 99,04% RÁBA NYRT. (EGYEDI) EREDMÉNYKIMUTATÁS (MSZSZ) Sorszám A tétel megnevezése 2013. I. félév Adatok: ezer forintban 2014. I. félév Index I. Értékesítés nettó árbevétele 593 225 605 335 102,04% II. Értékesítés közvetlen költségei 107 536 111 481 103,67% III. Értékesítés bruttó eredménye 485 689 493 854 101,68% IV. Értékesítés közvetett költségei 521 010 530 193 101,76% V. Egyéb bevételek 110 068 27 352 24,85% VI. Egyéb ráfordítások 114 335 83 996 73,46% A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -39 588-92 983-234,88% VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 472 145 84 104 17,81% IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 127 809 166 984 130,65% B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 344 336-82 880-124,07% C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 304 748-175 863-157,71% D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY -351-2 750-783,48% E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 304 397-178 613-158,68% XII. Adófizetési kötelezettség 1 405 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY 302 992-178 613-158,95% G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 302 992-178 613-158,95% 17
PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált X Konszolidált X Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb Egyéb:.. Felelősségvállaló nyilatkozat Alulírottak mint a Társaság képviseletére jogosult személyek kijelentjük, hogy a féléves jelentésben szereplő adatok és megállapítások a valóságnak megfelelnek. A jelentés valós és megbízható képet ad a Társaság eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, nyereségéről és veszteségéről, a vállalkozás helyzetéről, valamint fejlődéséről, teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. A Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a pénzügyi-gazdasági helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A féléves jelentéssel kapcsolatban a RÁBA Nyrt. hangsúlyozza az alábbiakat: - A féléves jelentés adatai nem auditáltak, de azok a menedzsment legjobb tudása szerint, a rendelkezésre álló adatok alapján összeállítottak. - A RÁBA Nyrt. a féléves jelentését a Tőzsdeszabályzat előírásainak megfelelő formában, az IAS 34 standard (közbenső pénzügyi beszámoló) figyelembevételével készítette el. Győr, 2014. augusztus 7. Pintér István elnök-vezérigazgató Balog Béla pénzügyi vezérigazgató-helyettes 18