Miskolci Regionális Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2013-2014 üzleti terve
1. A társaság rövid bemutatása A Kft. létrehozásának célja - elsősorban - a tulajdonos önkormányzatok területén keletkező települési szilárd hulladék gyűjtése, szállítása, ártalmatlanítása. A társaság 100 %-ban önkormányzati tulajdonosi szerkezettel jön/jött létre, mely biztosítja így azon feltétel rendszert, melyet a Hulladék törvény ír elő a közszolgáltató cégek számára. 2. A társaság feladata A Kft. feladata 2013-ban, hogy megteremtse azon személyi és tárgyi feltételeket, mely a 2014-ben induló közszolgáltatáshoz szükségesek. Feladata továbbá, hogy vezesse, koordinálja, fejlessze a térség hulladékgazdálkodását, megteremtse a gazdaságos és a szolgáltatást igénybevevők számára megfelelő működést. A társaság főtevékenységi köre: TEÁOR 3821 08 Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása A társaság fő tevékenysége, árbevétel termelő képessége 2014 év elején kezdődik meg. A 2013-as év e tevékenység megkezdéséhez szükséges feltételek megteremtéséről szól. 3. A társaság 2013-as üzleti terve A 2013-as év tervezésekor azon feladatokat vettünk figyelembe, mely a közszolgáltatás megkezdésének előkészítéséhez, illetve a hosszú távú hulladékgazdálkodási feladatok teljesüléséhez szükséges. A jelenlegi jogszabályi környezetből adódóan következik, hogy a cég árbevételt termelő tevékenységet most nem tud folytatni. Azt az engedélyek birtokában, valamint a közszolgáltatási feladatok kijelölésekor tudja teljesíteni. Ezért a cég működéséhez elengedhetetlen feltétel, hogy az első időszakban a likviditási problémát külső finanszírozás bevonásával oldja meg. A tervezés folyamán, a létszám oldalon a minimális igénybevételt vettük figyelembe. A foglalkoztatás kezdetének egyik lényeges szempontja volt, hogy a jogszabályban előírt engedélyek megszerzéséhez mikor és milyen végzettségű dolgozóra van szükségünk.
Várható tevékenységenként 2013. (adatok Ft-ban)
Megnevezés Gyűjtés, szállítás Lerakó Átrakó Szelektív gy. Kom posz t. Általános Összesen Személyi jellegű bérköltség 0 0 0 0 0 12 695 000 12 695 000 bér járulékai 3 618 075 3 618 075 egyéb személyi jellegű 0 0 0 0 0 2 539 000 2 539 000 ráfordítás össesen személyi jellegű 0 0 0 0 0 18 852 075 18 852 075 ráford. Jármű és gép összesen jármű 0 0 0 0 0 7 710 000 7 710 000 Egyéb elektromos energia 0 0 0 0 0 500 000 500 000 gázdíj 0 0 0 0 0 600 000 600 000 víz, szennyvíz 0 0 0 0 0 100 000 100 000 monitorozás 0 0 0 0 0 0 0 hulladékgyűjtőzsák 0 0 0 0 0 0 0 egyéb körny véd szolg 0 0 0 0 0 0 0 rekultivációs alap képzése 0 0 0 0 0 0 0 lerakó fenntartási anyag 0 0 0 0 0 0 0 részösszesen 0 0 0 0 0 1 200 000 1 200 000 posta 0 0 0 0 500 000 500 000 telefon, internet 0 0 0 0 0 1 000 000 1 000 000 irodaszer 0 0 0 0 0 400 000 400 000 hatósági, igazgatási díjak 0 0 0 0 0 5 000 000 5 000 000 bankköltség 0 0 0 0 0 200 000 200 000 vagyon, munk.váll 0 0 0 0 0 1 000 000 1 000 000 biztosítás értékcsökkenés 0 0 0 0 0 200 000 200 000 "alvállalkozói" díjak 0 0 0 0 0 1 000 000 1 000 000 őrzés, védelem 0 0 0 0 0 0 0 irodai gépek/ber. karbant 0 0 0 0 0 200 000 200 000 Könyvvizsgálat, ügyvédidíj, 0 0 0 0 0 5 000 000 5 000 000 szakértői díjak egyéb ki nem emelt ktg. 0 0 0 0 0 1 000 000 1 000 000 részösszesen 0 0 0 0 0 15 500 000 15 500 000 Bérleti díjak egyéb helységek használati 0 0 0 0 0 1 000 000 1 000 000 díja lerakó bérleti díja 0 0 0 0 0 0 0 gépjármű bérlet, lízing 0 0 0 0 0 2 000 000 2 000 000 edénybérlet 0 0 0 0 0 0 0 (kuka+konténer) egyéb jármű és gépbérlet 0 0 0 0 0 1 000 000 1 000 000 részösszesen 0 0 0 0 0 4 000 000 4 000 000 Egyéb- és pénzügyi
ráfordítások iparűzési adó 0 0 értékvesztés 0 0 tagi kölcsön,hitel, lízing 0 0 kamata részösszesen 0 0 0 0 0 0 összes ktg 2013.év 0 0 0 0 0 47 262 075 47 262 075 Árbevétel 2013: 0 Kapott támogatás,kapott pénzeszköz: igény az összes 2013-as év költsége Mint látható a tervben nem számoltunk a gyűjtés, a szállítás, az ártalmatlanítás, a szelektív hulladékgyűjtés valamint a komposztálás költségeivel.
Csak a tevékenység megkezdéséhez szükséges közvetlen, az általános tevékenységhez kapcsolódó kel. 4. A társaság 2014-es üzleti terve A társaság a tervezés során figyelembe vette a jelenlegi szolgáltatás tapasztalatait, valamint a hazai szakmai tapasztalatokat. A jelenlegi elképzelések szerint a térség 2 db KEOP-os (jelenleg futó KEOP-1.1.1/B és KEOP- 1.1.1./C tervezett) program részvételével tudja biztosítani a modern és minden jogszabálynak megfelelő hulladékgazdálkodást. Ezért ezen programok megvalósításához szükséges et is figyelembe vettük az üzleti terv tervezésekor. Szintén figyelembe vettük a jelenleg is meglévő ISPA program kötelezettségeit, melyeket beterveztünk a költségvetésünkbe, hiszen amennyiben társaságunk a közszolgáltató, úgy a Hejőpapi I-t is üzemeltetnünk, fenntartanunk kell, a szükséges fejlesztésekre forrást kell biztosítanunk. A hatályos (64/2008. Kormányrendelet) díjképzési jogszabály alapján, s ennek paragrafusai mentén készült a 2014-es terv. Szintén figyelembe vettük a tervezés során a jelenleg is hatályos díjmegállapítás rendelkezéseit, s ezért a 2014.12.31-ig érvényes díjjal számoltunk. A jelenlegi információk birtokában szintén a hatályos szabályozás keretén belül számoltuk a szeletív hulladék begyűjtéséből származó bevételt, mellyel az összes költségünket csökkentettük, ahogy azt a jogszabály megköveteli. Véleményünk szerint szoros gazdálkodás mellett a társaság pozitív nulla eredményt érhet el, feltételezve, hogy nem történik lényeges jogszabályi változás mely megváltoztatja a Kft. működését. Arra viszont fel kell hívni a tulajdonosok figyelmét, hogy a társaság nem rendelkezik semmilyen pénzeszközzel (kivéve az 5 millió forint jegyzett tőkével) mely a működést finanszírozná. Ezért a társaság likvid helyzete sarkalatos kérdés a megfelelő működéshez.( különösen a 2013-as évben) Ebből kifolyólag vizsgálni szükséges a konzorciumnál rendelkezésre álló szabad pénzeszközök átcsoportosítását a közszolgáltatást ellátó nonprofit gazdasági társaság számára.(pl.: tőketartalék vagy kölcsön adásával)
adatok Ft-ban
Megnevezés MiReHuKöz Nonprofit Kft 2014 terv Gyűjtés, szállítás Ártalmatlanítás Általános Személyi jellegű sofőr, rakodó 160 800 000 0 0 160 800 000 gépkezelők 0 10 800 000 0 10 800 000 telepi munkás 0 11 520 000 0 11 520 000 ügyvezetés 0 0 10 200 000 10 200 000 pénzügy, számvitel 0 0 11 640 000 11 640 000 műszaki team 6 960 000 4 080 000 8 400 000 19 440 000 szellemi dolgozók 0 0 10 200 000 10 200 000 back-office 0 2 160 000 6 012 000 8 172 000 összes bérjellegű 167 760 000 28 560 000 46 452 000 242 772 000 egyéb személyi jellegű 10 000 000 7 000 000 5 000 000 22 000 000 ráfordítás bér járulékai 47 811 600 8 139 600 13 238 820 69 190 020 össz. szem. 225 571 600 43 699 600 64 690 820 333 962 020 jellegűráford. Jármű- és gép 0 0 0 0 Munkagépek 17 000 000 0 17 000 000 Egyéb bérelt járművek 0 0 0 0 részösszesen (depónia 0 17 000 000 0 17 000 000 járművek) gyűjtőjárművek 175 735 500 0 0 175 735 500 részösszesen 175 735 500 0 0 175 735 500 (gyűjtőjárművek) személygépkocsik 0 0 11 310 000 11 310 000 kisegítő gépjárművek 3 615 000 3 615 000 0 7 230 000 részösszesen 3 615 000 3 615 000 11 310 000 18 540 000 (személygépjárművek) mindösszesen (jármű 179 350 500 20 615 000 11 310 000 211 275 500 ) Egyéb elektromos energia 3 000 000 5 000 000 2 000 000 10 000 000 víz, földgáz 2 500 000 2 000 000 1 000 000 5 500 000 egyéb anyagköltség 2 000 000 2 000 000 1 000 000 5 000 000 csurgalékvíz kezelés 0 30 000 000 0 30 000 000 költsége hulladék kezelés, 0 60 000 000 0 60 000 000 előkezelés költsége lerakó monitoringozás 0 5 000 000 0 5 000 000 KEOP értékcsökkenés 230 000 000 0 0 230 000 000 tisztítószerek 1 500 000 2 000 000 1 000 000 4 500 000 egyéb körny. véd. szolg. 1 000 000 2 000 000 0 3 000 000 szerszámköltség 1 500 000 1 000 000 0 2 500 000 létesítményüzemeltetési 0 0 0 0 díjak javítási, karbantartási 3 000 000 5 000 000 1 500 000 9 500 000 egyéb megbízási díjak 1 500 000 1 500 000 1 500 000 4 500 000 (FB) részösszesen 246 000 000 115 500 000 8 000 000 369 500 000 posta, telefon 17 000 000 17 000 000 5 000 000 39 000 000 bankköltség 10 000 000 10 000 000 2 000 000 22 000 000 irodaszer 3 000 000 500 000 2 000 000 5 500 000 hatósági, igazgatási 1 000 000 1 000 000 1 000 000 3 000 000 díjak biztosítások, illetékek 5 000 000 5 000 000 3 000 000 13 000 000 értékcsökkenés 0 0 0 0
őrzés, védelem 0 10 000 000 5 000 000 15 000 000 számv. szolg., ügyvédi 8 000 000 8 000 000 20 000 000 36 000 000 díj, szakértő díjak reklám, marketing tudatformálás 19 000 000 19 000 000 Lerakási járulék 0 198 000 000 0 198 000 000 Felügyeleti díj (MEH) 24 041 000 0 0 24 041 000 egyéb ki nem emelt 10 000 000 6 000 000 7 000 000 23 000 000 részösszesen 78 041 000 255 500 000 64 000 000 397 541 000 Bérleti díjak lerakó bérleti díja 0 100 000 000 0 100 000 000 0 0 0 0 egyéb jármű és gép, 90 000 000 20 000 000 10 000 000 120 000 000 iroda bérlet részösszesen 90 000 000 120 000 000 10 000 000 220 000 000 Pénzügyi és egyéb ráfordítások iparűzési adó 0 0 24 000 000 24 000 000 elengedett követelés 0 0 0 0 hitel kamatai 60 000 000 60 000 000 értékvesztés 0 0 100 000 000 100 000 000 rekultivációs alap 0 40 000 000 0 40 000 000 képzése egyéb ráfordítás 0 0 0 0 részösszesen 0 40 000 000 184 000 000 224 000 000 összes ktg 818 963 100 595 314 600 342 000 820 1 756 278 520 Általános költség 198 041 765 143 959 055 342 000 820 felosztása Szelektív gyűjtés bevételei -60 000 000-60 000 000 Összes tevékenység 1 017 004 865 679 273 655 0 1 696 278 520 költsége Összes lakossági tevékenység költsége (az összes tevékenység költségének 93%-a 1 577 539 024 Árbevétel Össz. 2014. a 10 %-val csökkentet díjak esetén Lakossági Intézményi 1 698 719 328 1 583 753 815 114 965 513
Lakossági Árbevétel 1 Borsodgeszt 1 506 671 2 Bükkaranyos 8 061 955 3 Csincse 2 651 781 4 Emőd 28 476 444 5 Gelej 3 956 812 6 Harsány 11 471 097 7 Hejőbába 9 697 237 8 Hejőkeresztúr 6 005 033 9 Hejőpapi 8 091 073 10 Hejőszalonta 3 581 006 11 Hernádnémeti 20 276 238 12 Igrici 6 900 331 13 Kisgyőr 9 139 901 14 Kistokaj 13 458 774 15 Mezőcsát 36 722 361 16 Nemesbikk 5 242 192 17 Oszlár 3 054 073 18 Ónod 13 056 372 19 Sajóörös 9 667 293 20 Sajópetri 7 597 408 21 Sajószöged 15 910 794 22 Szakáld 2 861 239 23 Tiszakeszi 16 302 640 24 Tiszapalkonya 10 117 678 25 Vatta 5 644 337 26 Alsózsolca 31 608 290 27 Aszaló 10 258 830 28 Boldva 14 932 718 29 Borsodszirák 6 975 527 30 Sajólád 11 000 000 31 Bükkszentkereszt 7 644 696 32 Felsőzsolca 40 433 171 33 Répáshuta 2 811 312 34 Sajópálfala 5 233 540 35 Sajósenye 2 362 701 36 Szirmabesenyő 30 668 471 Miskolc 37 magánház 359 212 307 38 Miskolc társasház 801 161 513 1 583 753 815
Intézményi árbevétel 1 Borsodgeszt 1 669 2 Bükkaranyos 214 044 3 Csincse 0 4 Emőd 1 310 902 5 Gelej 163 226 6 Harsány 311 688 7 Hejőbába 2 285 889 8 Hejőkeresztúr 216 918 9 Hejőpapi 0 10 Hejőszalonta 43 384 11 Igrici 130 151 12 Kisgyőr 200 232 13 Kistokaj 231 942 14 Mezőcsát 2 553 406 15 Nemesbikk 304 674 16 Ónod 104 998 17 Sajópetri 666 019 18 Szakáld 0 19 Tiszakeszi 249 857 20 Vatta 251 959 21 Alsózsolca 2 084 576 22 Aszaló 443 879 23 Boldva 914 887 24 Borsodszirák 199 243 25 Bükkszentkereszt 548 521 26 Felsőzsolca 1 276 803 27 Répáshuta 173 534 28 Sajópálfala 0 29 Sajósenye 108 459 30 Szirmabesenyő 2 169 427 31 Hernádnémeti 716 633 32 Oszlár 107 656 33 Sajólád 225 000 34 Sajóörös 188 583 35 Sajószöged 604 018 36 Tiszapalkonya 236 601 37 Miskolc 95 553 201 114 965 513