Éves hitelintézeti beszámoló

1 0 0 4 3 9 5 2 6 4 1 9 1 2 2 0 6 Statisztikai számjel 0 6-0 2-0 0 0 2 4 6 Cégjegyzék szám Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet 6 6 3 5 Szegvár, Szabadság tér 1. 2 0 1 3. é v i Éves hitelintézeti beszámoló Szegvár, 2014. február 25. aláírás

1 0 0 4 3 9 5 2 6 4 1 9 1 2 2 06 Statisztikai számjel E s z k ö z ö k / A k t í v á k / Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet Cégjegyzékszám: Cg. 06-02-000246 Adatok: E Ft-ban 2012 2013 Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Előző év Tárgy év a/ b/ c/ d/ 1. 1. Pénzeszközök 1 008 629 548 150 2. 2. Állampapírok 5 543 003 15 411 037 3. a) forgatási célú 3 207 996 13 931 835 4. b) befektetési célú 2 335 007 1 479 202 5. 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 8 895 349 699 412 6. a) látra szóló 14 052 1 7. b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 8 881 297 699 411 8. ba) éven belüli lejáratú 8 709 420 501 834 9. 10. 11. 12. 13. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben - elszámoló házzal szemben bb) éven túli lejáratú 171 877 197 577 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben - elszámoló házzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - elszámolóházzal szemben 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 8 137 964 6 731 666 23. a) pénzügyi szolgáltatásból 8 137 964 6 731 666 24. aa) éven belüli lejáratú 1 444 541 786 219 25. 26. 27. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú 6 693 423 5 945 447 28. 29. 30. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) befektetési szolgáltatásból 0 0 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követelések bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelés be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 0 0 39. a) helyi önkormányzatok által kibocsátott értékpapírok 0 0 40. 41. 42. aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 0 43. 44. 45. 46. 47. ba) forgatási célú Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott - visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú 0 0 48. 49. Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott

2012. 2013. Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Előző év Tárgy év a/ b/ c/ d/ 50. 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 69 341 69 341 51. a) részvények, részesedések forgatási célra 69 341 69 341 52. 53. Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 69 341 69 341 54. b) változó hozamú értékpapírok 0 0 55. 56. ba) forgatási célú bb) befektetési célú 0 0 57. 7. Részvények, részesedések befektetési célra 29 237 29 239 58. a) részvények, részesedések befektetési célra 29 237 29 239 59. Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 9 800 9 802 60. b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 0 0 61. 62. Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 99 800 99 800 63. a) részvények, részesedések befektetési célra 99 800 99 800 64. 65. 66. 67. Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 9. Immateriális javak 10 474 6 178 68. a) immateriális javak 10 474 6 178 69. 70. b) immateriális javak értékhelyesbítése 10. Tárgyi eszközök 297 697 306 328 71. a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 147 618 154 591 72. aa) ingatlanok 118 739 137 621 73. ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 27 939 16 970 74. ac) beruházások 940 0 75. 76. ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 5 129 5 055 77. ba) ingatlanok 5 129 5 055 78. 79. 80. 81. bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások bd) beruházásra adott előlegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 144 950 146 682 82. 83. 11. Saját részvények 12. Egyéb eszközök 139 652 134 188 84. a) készletek 5 567 11 581 85. b) egyéb követelések 134 085 122 607 86. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 0 87. 88. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 13. Aktív időbeli elhatárolások 289 166 316 749 89. a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 289 166 316 749 90. b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 0 0 91. 92. c) halasztott ráfordítások E s z k ö z ö k ö s s z e s e n 24 520 312 24 352 088 93. Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK 14 593 631 15 971 568 94. 95. [1.+2.a)+3.c)+3.a)+3.ba)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11.+12.] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 9 637 515 8 063 771 96. (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7.+8.+9.+10.] Ellenörző szám (Eszközök összesen) 24 520 312 24 352 088 Szegvár, 2014. február 25. aláírás Auditálta: Héder Anna könyvvizsgáló

1 0 0 4 3 9 5 2 6 4 1 9 1 2 2 06 Statisztikai számjel 2011 2013. Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Előző év Tárgy év a/ 1. 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 985 423 1 802 000 2. a) látra szóló 0 105 3. b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettségek 985 423 1 801 895 4. ba) éven belüli lejáratú 37 137 35 083 5. 6. 7. - MNB-vel szemben 0 0 8. 9. bb) éven túli lejáratú 948 286 1 766 812 10. 11. 12. 13. 14. c) befektetési szolgáltatásból 0 0 15. 16. 17. 18. 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 21 734 065 20 836 390 19. a) takarékbetétek 21 734 065 20 836 390 20. aa) látra szóló 2 882 348 3 485 352 21. ab) éven belüli lejáratú 17 245 170 13 598 130 22. ac) éven túli lejáratú 1 606 547 3 752 908 23. b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 0 0 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. c) befektetési szolgáltatásból 0 0 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 10 180 6 578 42. a) kibocsátott kötvények 0 0 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 50. 51. 52. 53. F o r r á s o k / P a s s z í v á k / Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben ba) látra szóló - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - elszámolóházzal szemben Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - elszámolóházzal szemben Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb) éven túli lejáratú b/ Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet Cégjegyzékszám: Cg. 06-02-000246 Adatok: E Ft-ban

2012. 2013. Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Előző év Tárgy év a/ b/ c/ d/ 54. 55. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Épt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 56. 10 180 6 578 57. 58. 59. 60. ca) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben cb) éven túli lejáratú 10 180 6 578 61. 62. 63. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Egyéb kötelezettségek 262 184 103 603 64. a) éven belüli lejáratú 262 184 103 603 65. 66. 67. 68. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - szövetkezeti hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása b) éven túli lejáratú 0 0 69. 70. 71. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 5. Passzív időbeli elhatárolások 334 607 283 106 72. a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0 73. b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 334 607 283 106 74. 75. c) halasztott bevételek 6. Céltartalékok 1 1 76. 77. a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 1 1 78. c) általános kockázati céltartalék 0 0 79. 80. d) egyéb céltartalék 7. Hátrasorolt kötelezettségek 103 000 103 000 81. a) alárendelt kölcsöntőke 103 000 103 000 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Jegyzett tőke 447 710 530 310 89. 90. 91. 92. 93. 94. Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 10. Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) b) egyéb 11. Általános tartalék 50 967 57 699 95. 12. Eredménytartalék (±) 303 000 393 057 96. 13. Lekötött tartalék 44 882 54 168 97. 14. Értékelési tartalék 144 950 146 682 98. 15. Mérleg szerinti eredmény 99 343 35 494 99. F o r r á s o k ö s s z e s e n 24 520 312 24 352 088 100. Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 20 426 839 17 222 273 101. 102. [1.a)+1.ba)+1.c)+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba)+3.ca)+4.a)] - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2 668 013 5 629 298 103. 104. [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] - Saját TŐKE (8-9+10+11+12+13+14+15) 1 090 852 1 217 410 Ellenörző szám (Források összesen) 24 520 312 24 352 088 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 2012. 2013. Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Előző év Tárgy év a/ b/ 105. Függö kötelezettségek 701 285 729 136 106. 107. Jövőbeni kötelezettségek Mérlegen kívüli tételek összesen: 701 285 729 136 Szegvár, 2014. február 25. Auditálta: Héder Anna könyvvizsgáló aláírás

1 0 0 4 3 9 5 2 6 4 1 9 1 2 2 06 Statisztikai számjel C a s h - f l o w "A" változat Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet Cégjegyzékszám: Cg. 06-02-000246 2012 2013 Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Előző év Tárgyév a/ b/ c/ e/ 1. Kamatbevételek 2 225 180 1 806 003 2. + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 339 697 452 577 3. + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 17 215 19 256 4. + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírásának kivételével) 0 0 5. + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 286 208 6. + Osztalék bevétel 443 2 293 7. + Rendkívüli bevétel 13 472 0 8. - Kamatráfordítások 1 077 994 867 121 9. - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) 130 026 80 607 10. - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 75 166 471 868 11. - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) 0 0 12. - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 0 0 13. - Általános igazgatási költségek 646 226 601 223 14. - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) 5 000 0 15. - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 41 616 31 195 16. - Kifizetett Osztalék 25 666 25 099 17. Működési pénzáramlás (1-16. sorok) 594 599 203 224 18. ± Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) 1 874 666-243 281 19. ± Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 743 762 9 452 238 20. ± Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -1 059 2 074 21. ± Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -1 056 702-10 723 839 22. ± Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -1 141 421 855 803 23. ± Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -291 940 24. ± Immateriális javak állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 667 4 296 25. ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -14 749-6 899 26. ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 73 821-27 583 27. ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) -11 388-51 501 28. + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 36 557 74 049 29. 30. 31. 32. + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás (17-31. sorok) 1 098 462-460 479 33. 34. ebből: - Készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása 530-34 911 35. - számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák 1 097 932-425 568 valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása 36. Ellenőrző szám: (34. + 35. sorok) 1 098 462-460 479

1 0 0 4 3 9 5 2 6 4 1 9 1 2 2 06 Statisztikai számjel E r e d m é n y k i m u t a t á s I. Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet Cégjegyzékszám: Cg. 06-02-000246 Adatok: E Ft-ban 2012. 2013 Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Bázis év Tárgy év a/ b/ c/ d/ 1. 1. Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek 2 379 312 1 806 003 2. 3. 4. 5. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb kapott kamatok és kamat jellegű bevételek 2 379 312 1 806 003 6. 7. 8. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 2. Fizetett kamatok és kamat jellegű ráfordítások 1 260 326 867 121 9. 10. 11. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 1 118 986 938 882 12. 3. Bevételek értékpapírokból 868 2 293 13. 14. 15. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés) c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 868 2 293 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 276 949 400 535 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 276 949 400 535 18. 19. 20. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 0 0 21. 22. 23. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 50 654 53 829 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 50 654 53 829 25. 26. 27. 28. 29. 30. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 53 254 25 264 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 91 581 52 042 32. 33. 34. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 38 327 26 778 35. 36. 37. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 0 0 38. 39. 40. 41. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) 0 0 42. 43. 44. 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 128 194 19 464 46. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 29 208 47. 48. 49. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb bevételek 128 165 19 256 50. 51. 52. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - készletek értékvesztésének visszaírása

2012. 2013. Sorsz. A t é t e l m e g n e v e z é s e Bázis év Tárgy év a/ b/ c/ d/ 53. 8. Általános igazgatási költségek 597 301 578 187 54. a) személyi jellegű ráfordítások 440 019 418 610 55. aa) bérköltség 312 242 298 443 56. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 26 665 26 490 57. 58. 59. Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok 101 112 93 677 60. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 61. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 62. b) egyéb igazgatási költségek (anyag jellegű ráfordítások) 157 282 159 577 63. 9. Értékcsökkenési leírás 21 647 23 036 64. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 133 586 471 868 65. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 0 0 66. 67. 68. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) egyéb ráfordítások 133 586 471 868 69. 70. 71. 72. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 1 042 220 787 139 73. a) értékvesztés követelések után 1 014 545 787 139 74. b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 27 675 0 75. 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati célt. felhasználása a függő és a jöv 471 395 626 142 76. a) értékvesztés visszaírása követelések után 430 174 626 142 77. b) kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 41 221 0 78. 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb - - részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 30 778 0 79. 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után - 0 0 80. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 173 460 98 521 81. 82. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [1-2+3+4-5+6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] 173 431 98 313 83. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a)-10.a)) 29 208 84. 16. Rendkívüli bevételek 3 516 0 85. 17. Rendkívüli ráfordítások 0 0 86. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 3 516 0 87. 19. Adózás előtti eredmény (+15+18) 176 976 98 521 88. 20. Adófizetési kötelezettség 38 033 31 195 89. 21. Adózott eredmény (+19-20) 138 943 67 326 90. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (±) -13 894-6 733 91. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 92. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 25 706 25 099 93. 94. 95. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 25. Mérleg szerinti eredmény (+21-/+22+23-24) 99 343 35 494 Ellenőrző szám (szokásos üzleti tevékenység eredménye:) 173 460 98 521 Szegvár, 2014. február 25. aláírás Auditálta:Héder Anna könyvvizsgáló

Szegvár és Vidéke TAKARÉKSZÖVETKEZET 6635 Szegvár, Szabadság tér 1. Internet: www.szegvartakarek.hu Cg.: 06-02-000246 ÉVES BESZÁMOLÓ 2013. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés... 1

TARTALOMJEGYZÉK Költségnemek...4 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET...5 I. Általános rész...5 1. A Takarékszövetkezet bemutatása...5 2. Számviteli politika...8 3. Számviteli változások és hatásuk...10 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek)...13 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása...13 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása...13 7. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet jelentősen érintő a beszámolóban meg nem jelenő- pénzügyi kötelezettségek...22 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok...23 1. Általános előírások szerinti bemutatások...23 2. Tételes bemutatások a mérleghez...23 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések...28 1. Általános előírások szerinti kiegészítések...28 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz...28 IV. Tájékoztató rész...31 1. Általános információk...31 2. Tételes tájékoztató...31 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések...34 1.) Egyéb kiegészítő tevékenység...34 2.) Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás...34 3) Értékvesztés alakulása...34 4.) Nagy kockázatvállalás...35 5.) Betétbiztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel...35 6.) A hátrasorolt eszközök bemutatása...35 7.) A hátrasorolt kötelezettség bemutatása...35 8.) Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint...36 9.) Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok...36 10.) Valódi penziós ügyletek bemutatása...36 11.) A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok...36 12. Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása:...36 13. Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek...37 14. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása...37 15. Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés (Hpt.5.sz.mell.)....37 16. Cash -flow kimutatás ( A ): Mellékleve!...37 17. Függővé tett kamat és más tételek bemutatása...37 18.-19. EXIM Bank Rt.-t ot érintő tájékoztatások...37 20. Megbízásra végzett befektetési szolgáltatás...37 21. A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai:...37 22. Biztosítópénztárak részére a takarékszövetkezet vagyonkezelést nem végez....38 23. Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése...38 24. Pénzfeldolgozási tevékenységet a takarékszövetkezet nem végez...38 25.) A Hpt. 83. (3) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést....38 26. Azonnali deviza adás-vételi ügyletekből a mérleg fordulónapjáig nem teljesült ügyletek devizában...38 27. Lakás-takarékpénztárra vonatkozó...38 2

28. Külföldi székhelyű vállalkozásra vonatkozik...38 29. Az EXIM Bank Rt.-re vonatkozik...38 30. Az immateriális javak részletezése (fajtánként)...39 31. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként)...39 32. Készletek leltára...39 33. Pénzügyi lízing követelések:...39 35. Kamatkövetelések után képzett céltartalék fordulónapi állománya...39 36. Elszámolóházra vonatkozik...39 37. Kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok, másodlagos értékpapírok állománya...39 38. A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott és adott eszközök, garancia- és kezességvállalások E Ft-ban...40 39. A Takarékszövetkezet a valós értéken történő értékelést alkalmazza....40 46. Sajátos értékelés alá vont tételek bemutatása:...41 47. A javadalmazási politikában meghatározott mutatók számítási módszere és értéke...41 VI. Záradék:...43 3

AMENNYIBEN NEM JELEZZÜK, ÚGY A MEGADOTT ADATOT EZER FORINTBAN KELL ÉRTELMEZNI!! Költségnemek S.sz. Megnevezés 2012.év 2013.év 01. Anyagköltség 26 433 29 058 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 83 960 102 515 03. Egyéb szolgáltatások értéke 46 889 28 004 04. Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 0 I. Anyagjellegű ráfordítások 157 282 159 577 06. Bérköltség 312 242 298 443 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 26 665 26 490 08. Bérjárulékok 101 112 93 677 II. Személyi jellegű ráfordítások 440 019 418 610 III. Értékcsökkenési leírás 21 647 23 036 * I.-II.-III. Összesen 618 948 601 223 4

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Takarékszövetkezet éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.- ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett. 1 Az éves beszámolót Urbán Ildikó gazdasági ügyvezető igazgató Lakcím:6630 Mindszent, Kiss Ernő utca 2., pénzügyi szakon 174584 számon regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. I. Általános rész 1. A Takarékszövetkezet bemutatása A beszámolót készítő vállalkozás Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet megnevezése: Cégjegyzék száma: 06-02-000246 Adószáma: 10043952-2-06 A vállalakozás bejegyzés szerinti országa Magyarország A vállalakozás székhelye 6635 Szegvár, Szabadság tér 1. A vállalakozás jogi formája Szövetkezeti hitelintézet A beszámoló egy vállalkozásra, vagy Egy vállalkozásra vállalkozások csoportjára vonatkozik: Alkalmazottak létszáma 2013.átlag fő 90 fő A beszámoló pénzneme: HUF A beszámolóban közölt adatok számításának Ezer forint, ha ettől eltérő, az jelezve nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak: 2013.december 31. 2013.01.01.-2013.12.31. A takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (jogelőd Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, - ideértve a faktorálást, pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, kezesség és bankgarancia vállalás pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) 5

pénzváltási tevékenység A 2001.évi CXX.tv. alapján biztosítási ügynöki tevékenység A takarékszövetkezet tevékenységét elsősorban természetes személyek körében fejti ki, a jogi és önkormányzati ügyfelek száma azonban emelkedő tendenciát mutat. A tevékenység központja 6635 Szegvár, Szabadság tér 1. sz. alatt van. Kirendeltségek bemutatása: 6635 Szegvár, Szabadság tér 1. 6600 Szentes, Szabadság tér 2. 6640 Csongrád, Fő út 28. 6647 Csanytelek, Radnóti u. 12. 6646 Tömörkényi, Ifjúság u. 12. 6621 Derekegyház, Kossuth u. 6. 6645 Felgyő, Széchenyi u. 6. 6648 Bokros, Bokros u. 36. 6625 Fábiánsebestyén, Köztársaság u. 27. 6622 Nagymágocs, Mátyás király u. 22. 6630 Mindszent, Csokonai u. 28. 6100 Kiskunfélegyháza, Petőfi tér 2. 6800 Hódmezővásárhely, Andrássy u. 28. 6760 Kistelek, Szent László tér 2. Betétgyűjtő pénztár az alábbi községben működik: 6636 Mártély, Fő u. 45-47. A takarékszövetkezetet 9 fős Igazgatóság és 5 fős Felügyelő Bizottság irányítja. A Takarékszövetkezet tulajdonosi szerkezetének bemutatása: Megnevezés 2012.XII.31. 2013.XII.31. Fő Részjegy EFt Fő Részjegy EFt Jogi személy 24 43 000 22 41 200 természetes személy tagok 657 387 800 665 476 800 Összesen: 681 430 800 687 518 000 A Takarékszövetkezet tagja lehet az a belföldi és külföldi nagykorú természetes személy, jogi vagy jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaság valamint egyéni vállalkozó, aki vállalja az ezzel járó kötelezettségeket. Az alap részjegy névértéke 10.000,- Ft. Az egy tag által jegyezhető részjegyek maximális darab száma 5000 db lehet. (kivéve az Intézményvédelmi Alap). A részjegy a szövetkezet gazdálkodásának eredményétől függően az adózott eredményből részesedésre jogosít fel. Az Igazgatóság 2013. évre 5 %-os osztalék kifizetését javasolta a Küldöttgyűlés felé az adózott eredmény terhére. A Hpt. vonatkozó -a értelmében befolyásoló részesedéssel egy ügyfél vagy ügyfél csoport sem rendelkezik. 6

A Takarékszövetkezet kapcsolt vállalkozásainak bemutatása: Egyéb részesdési viszonyban levő vállalkozás(ok) Név: Szetak Szolg Kft Saját tőke: 147.829 Jegyzett tőke 100.000 Részesdési arány 99,8 % 2012.mérleg szerinti eredménye 5919 A kötelező számviteli szabályzatok a Takarékszövetkezetnél: Megnevezés Igazgatósági határozatok Utolsó mód: Eszközök és források értékelési szabályzata, sajátos IG-6/13/2013.Tak.Bank 2013.12.19 értékelési előírások fejezettel kiegészítve Leltározási és leltárkészítési szabályzat 2/2/2012.02.28 2012.01.31 Pénz-és értékkezelési szabályzat 10/2/2012.02.28 2012.06.19 Számlavezetésre vonatkozó 13/10/2012.10.30 2012.10.30 Betétkezelési 5/6/2002.06.25 2003.01.30 Befektetési 13/2/2012.02.28 2012.02.28 Kockázatkezelési 20/10/2012.10.30 2012.10.30 Bizonylati szabályzata 14/1/2012.01.31 2012.01.31 A fenti szabályzatok közül jelentős hatással van a beszámolóra a minősítési szabályzat, melynek főbb elemeit a számviteli politika keretében ismertetjük. Az alábbi Szabályzatok léptek hatályba, a számviteli szabályozás keretében: Szabályzat neve Jóváhagyó Jóváhagyó hat.száma Jóváhagyó nyilvántartási száma TKSZ-i határozat száma Számviteli Rend SZHISZ 1/2013. SZHISZ szabályzat 7/12/2013.12.19. sz. Igazgatósági határozat Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelési szabályzata Magyar Takarékbank IG-6/13/2013. Igazgatósági hat. 10/2013. számú közvetlen hatályú szabályzat 8/12/2013.12.19. sz. Igazgatósági határozat Számviteli Politika Magyar Takarékbank IG-6/13/2013. Igazgatósági hat. 9/2013. számú közvetlen hatályú szabályzat 9/12/2013.12.19. sz. Igazgatósági határozat 7

Szövetkezeti Hitelintézeti Integráció Szabályozási Rendje Magyar Takarékbank IG-6/13/2013. Igazgatósági hat. 8/2013. számú közvetlen hatályú szabályzat 10/12/2013.12.19. sz. Igazgatósági határozat Fedezetértékelési Szabályzat Magyar Takarékbank IG-6/13/2013. Igazgatósági hat., módosította az IG(II)- W-34/2013.sz.hat. 4/2013. számú MTB szabályzat alapján készült 11/12/2013.12.19. sz. Igazgatósági határozat Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási és Céltartalékképzési Szabályzat Magyar Takarékbank IG-6/13/2013. Igazgatósági hat., módosította az IG(II)- W-34/2013.sz.hat. 5/2013. számú MTB szabályzat alapján készült 12/12/2013.12.19. sz. Igazgatósági határozat Számlarend és Számlatükör Szegvár és Vidéke Tksz. 14/1/2012.01.31.sz. Igazgatósági határozat 14/1/2012.01.31.sz. Igazgatósági határozat 14/1/2012.01.31. sz. Igazgatósági határozat 2. Számviteli politika A takarékszövetkezet a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény a továbbiakban: Szt.- érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 14 db szabályzat készült el, ezek közül az értékelési politika, az Eszköz-forrás értékelési szabályzat sajátos értékelési előírások fejezete- közvetlen hatással van a számviteli politikára. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-készítési és könyvvezetési sajátosságait - így a takarékszövetkezetnek önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott. A beszámoló összeállításának szabályrendszere és főbb jellemzői A takarékszövetkezet az Szkr. értelmében a mellékletét képező mérlegből és eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: 2013. 12. 31. A zárlati munkák gyakorisága, mélysége a következő: havonta történik az elhatárolások és az amortizáció elszámolása A lényeges, a jelentős, a nem lényeges, a nem jelentős, kategóriák minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg: A jelentős összegű hiba az adott év mérleg főösszegének 2 %-át meghaladó összeg A megbízható és valós összképet lényegesen befolyásoló hiba mértékét a feltárt összegű hibák és hibahatások előjelhelyesen számított, adott üzleti évre vonatkozó együttes összege, a feltárás évét megelőző, üzleti és mérlegben kimutatott saját tőke értékét több, mint 20 %-kal növeli vagy csökkenti. A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a takarékszövetkezet, az ún. vezetői számvitel még nem került kialakítására. 8

Az értékcsökkenés elszámolásának szabályai és módszere A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik, a hónap nyitóállománya alapján. Az immateriális javak közül a szellemi termékek leírásának idejét 3 évben határozta meg a takarékszövetkezet. A Szt. 80. (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a takarékszövetkezet a 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként elszámolja. Alkalmazott értékelési eljárások A takarékszövetkezet a vásárolt készleteket a mérlegben az utolsó beszerzési áron értékeli. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg. A 397/2007. (XII.27.) Korm. r. 6. -a, illetve a 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7.sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a takarékszövetkezet elkészítette módosította az Eszközforrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének új szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások negyedévente kerülnek elszámolásra. A 10 millió Ft és azt meg nem haladó lakossági, vállalkozói, önkormányzati és egyéb követelések besorolásánál egyszerűsített minősítési eljárást elsősorban a késedelem időtartamához kötődően- alkalmaz. A fenti összeghatárt meghaladó követeléseket, valamint a hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül összetett szempontok alapján minősíti a takarékszövetkezet. Ez alól kivételt képez a folyószámla hitelkeret le nem hívott része, ami egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozik. A befektetések minősítése negyedévente történik. A takarékszövetkezet az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában1-10 %, átlag alatti kategóriában 11-30 %, kétes követeléseknél 31-70 %, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 71-100 %. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. A takarékszövetkezet nem alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. A Takarékszövetkezet számviteli politikájában rögzített döntése szerint alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. Amennyiben az ingatlanok nettó értéke jelentősen eltér az értékbecslő által megállapított forgalmi értéktől, értékhelyesbítéssel az értékelési tartalékkal szemben, valós értékre korrigáljuk. A Takarékszövetkezet általános kockázati céltartalékot nem képez 2007. év óta. 9

3. Számviteli változások és hatásuk A takarékszövetkezet az előző (2012.) évhez viszonyítva számviteli politikáját, számbavételi eljárásait, értékelési módszereit jogszabályi módosítások 2014. 01.01-i hatállyal, de visszamenőlegesen 2013. 12.31-re vonatkozóan megváltoztatta. A változást az alábbiakban ismertetjük. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a 2013. évi CXXXV. törvény figyelembe vételével 2013. december 2-án adta közre a Számviteli Politika mellékletét képező Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés- elszámolási-, és Céltartalék képzési Szabályzatát. A Takarékszövetkezet Igazgatósága a korábbi utasításokat betartva az eredeti szabályozói szövegkörnyezettel fogadta el 2013. december 19-én az előbb említett szabályzatot (12/12/2013.12.19 sz. IG határozat), mely 2014. január 1-én lépett hatályba. Az új minősítési rendszer a korábbi elvekhez képest alapvető változásokat tartalmaz, ezek főbb pontjai a következőek: A Takarékszövetkezet 10 MFt összeghatár alatti ügyleteket csoportos, míg 10 MFt feletti kölcsönöket egyedi minősítési eljárásba minősítette a korábban alkalmazott Ügyletminősítési és értékelési szabályzat szerint. Ez az új szabályozó bevezetésével megváltozott, a rendelkezés szerint a legutolsó auditált szavatoló tőke 1%-a illetve a kölcsönt felvevők szektora határozza meg, hogy egyedi- vagy csoportos, teljes körű vagy egyszerűsített a minősítés típusa. A 2012. évi auditált szavatoló tőke nagysága 1.169,591 MFt, melynek 1 %-a 11,696 MFt, mint összeghatár. A takarékszövetkezet portfóliójának többsége csoportos, egyszerűsített minősítési eljárás alá tartozik. A korábbi szabályzat szerint ezekben az esetekben a minősítést az ügyfelek fizetési morálja és az így keletkezett késedelmes napok határozták meg. Az új minősítési szabályok a csoportos egyszerűsített eljárásnál kettő fajta minősítési módot ajánlott fel, a takarékszövetkezet a B verzió alkalmazását választotta, amely során az elmulasztott törlesztések késedelmes időtartalma mellett az ügylet fedezettségét is figyelembe veszi a minősítési rendszer. Az A verzió alkalmazását a takarékszövetkezet csak a fedezetlen számla hitelek (kényszer hitelek) minősítése során használja. A két fajta minősítés közötti különbséget a következő táblázat foglalja össze: 10

Csoportos egyszerűsített minősítés (Vállalkozói, lakossági hitelek összeghatár alatti jelenleg: 11,696 MFt alatti) A verzió (Kényszerhitel, fedezetlen hitelek) B verzió Késedelem időtartamának meghatározása Késedelem időtartamának, valamint fedezettségnek meghatározása a a Minősítési kategóriába sorolás, program automatikusan sorolja be: Kategória- Százalék a) 2-5% b) 3-20% c) 4-50% d) 5-90% Kategória- Százalék e) 1-0% f) 2-1-10% g) 3-11-30% h) 4-31-70% i) 5-71%- 100% A B verziójú minősítés alkalmazásához kapcsolódóan további feltétel rendszert határoz meg a szabályzat azzal kapcsolatosan, hogy az egyes ügyletekre mekkora legyen a minimálisan megképzendő értékvesztés melyet a következő táblázat foglalja össze: Értékvesztés kulcsok a csoportos minősítés keretében - a lejárt napok száma mellett a biztosítékot (fedezettséget) is figyelembe vevő egyszerűsített minősítési eljárás estére Lejárt napok száma Fedezettség* Lakosság Egyéb 100-150 % felett 75-150 % között 75 % alatt ÉV kulcs 0-30 0-15 0 0 0 31-60 16-60 0 0 5 61-90 61-90 0 10 20 91 365 91-365 20 40 50 366 730 366-730 40 71 90 Nagyobb, mint 730 Nagyobb, mint 730 70 85 100 A minősítési kategóriákhoz kapcsolódó értékvesztés képzés %-os mértéke a következő: Problémamentes (1) 0% Külön figyelendő (2) 1-10% Átlag alatti (3) 11-30% Kétes (4) 31-70% Rossz (5) 71-100% A hatályos Szabályzatok megváltoztatták a minősített állomány szerkezetét és annak összetételét. 11

Az alábbi táblázat az előző negyedévhez viszonyítottan mutatja a változásokat. A tárgy negyedév során a leírt hitelek miatti kivezetések is jelentős hatást gyakoroltak az értékvesztés állomány alakulására. A leírással érintett értékvesztés kivezetés -247,877 M Ft volt. Ezen túlmenően az átvilágítással érintett ügyletek növelték az értékvesztés képzést volumen oldalon. (+106,265 MFT) Minősítési 2013-09-30 2013-12-31 kategóriák Bruttó Nettó Értékveszt. Kulcs Bruttó Nettó Értékveszt. Kulcs 7 214 Problémamentes 7 424 288 7 424 288 0 0,0% 7 214 381 381 0 0,0% Külön figyelendő 899 277 849 073 50 204 5,6% 371 009 355 115 15 894 4,3% Átlag alatti 451 260 384 972 66 288 14,7% 195 644 162 015 33 629 17,2% Kétes 1 185 207 500 592 684 615 57,8% 520 770 329 615 191 155 36,7% Rossz 2 134 053 512 898 1 621 155 76,0% 2 631 984 544 784 2 087 200 79,3% 10 933 8 605 Összesen 12 094 085 9 671 823 2 422 262 20,0% 788 910 2 327 878 21,3% Az értékvesztés alakulásának elemzése Változás: -94 384 Ebből: a kategóriánkénti átlagkulcs vált. -21 801 a volumenhatás (állományvált.) -232 390 összetételhatás 159 807 A legjelentősebb változás a Kétes és Rossz minősítési kategóriában mutatkozott. Az átlag kulcs 57,8 %-ról 36,7 %-ra mérséklődött a Kétes kategóriájú állományoknál, amely 109,659 MFt értékvesztés csökkenést okozott. A Rossz kategóriájú kintlévőségek kulcshatása 87,787 MFt értékvesztés növekedést eredményezett. Portfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2013.IX.30 Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- Problémamentes 7 424 288 61,4% 7 214 381 66,0% 4,6% Külön figyelendő 899 277 7,4% 371 009 3,4% -4,0% Átlag alatti 451 260 3,7% 195 644 1,8% -1,9% Kétes 1 185 207 9,8% 520 770 4,8% -5,0% Rossz 2 134 053 17,6% 2 631 984 24,1% 6,4% Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.) 12 094 085 100 10 933 788 100 xx Portfolió-minősítés elemzés (nettó) Megnevezés 2013.IX.30 Mo.% 2013.XII.31. Mo.% Elt.+.- Problémamentes 7 424 288 77% 7 214 381 84% 7,1% Külön figyelendő 849 073 9% 355 115 4% -4,7% Átlag alatti 384 972 4% 162 015 2% -2,1% Kétes 500 592 5% 329 615 4% -1,3% Rossz 512 898 5% 544 784 6% 1,0% 12

Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.) 9 671 823 100 8 605 910 100 xx Portfolió átlagosztályzata bruttó sz. 3,85 3,82 Összességében megállapítható, hogy a portfólió átlag osztályzata 3,82-re csökkent, amely az állomány minőség romlását jelzi. További változás a Számviteli Politika 2014. január 1-től történő hatályba helyezése, amelyet a 2013-as gazdaság évre készítendő beszámolónál már alkalmazni szükséges. A módosulás a takarékszövetkezet korábbi Számviteli Politikájához képest az alábbi eltéréseket mutatja: 1. A jelentős összegű hiba meghatározása a mérlegfőösszegünkhöz viszonyítottan kerül megállapításra, melynek mértéke egybeesik a korábbi mértékkel. (2%) 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) A számviteli becslések eljárást nem alkalmaztuk 2013. évben. 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása Nem volt jelentős összegű hiba feltárás a beszámolási időszakban. 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása A takarékszövetkezet mérleg-főösszege a 2012. december 31-i 24.520.312 ezer Ft-ról 168.224 ezer Ft-tal csökkent, így annak összege 24.352.088 ezer Ft volt 2013.december 31-én. Ebből: a saját tőke növekedése 126.558 eft a kötelezettség csökkenése 243.281 eft az átmenő passzívák csökkenése 51.501 eft a céltartalék nem változott 0 eft Megállapítható, hogy a csökkenés döntő részben a kötelezettségek mérséklődéséből származik. A bizonytalan gazdasági környezet és a jogszabályváltozások a forrás állomány csökkenését okozta annak ellenére, hogy kamatpolitikánkkal versenyképes piaci pozíciót működtettünk. a. Az eszközállomány és összetételének alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: 1.Tábla Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya 13

Az eszközállomány alakulása, szerkezete M e g n e v e z é s 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 1 008 629 4,1% 548 150 2,3% -1,9% 2. Állampapírok 5 543 003 22,6% 15 411 037 63,3% 40,7% 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 8 895 349 36,3% 699 412 2,9% -33,4% 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 8 137 964 33,2% 6 731 666 27,6% -5,5% 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 198 378 0,8% 198 380 0,8% 0,0% 6. Immateriális javak 10 474 0,0% 6 178 0,0% 0,0% 7. Tárgyi eszközök 297 697 1,2% 306 328 1,3% 0,0% 8. Saját részv.,egyéb eszközök 139 652 0,6% 134 188 0,6% 0,0% 9. Aktív időbeli elhatárolások 289 166 1,2% 316 749 1,3% 0,1% E S Z K Ö Z Ö K 24 520 312 100 24 352 088 100 xx A takarékszövetkezet jövedelmezősége szempontjából kedvezőtlenül alakult az eszközállomány összetétele, mivel csökkent az ügyfelekkel szembeni követelések aránya. A befektetett pénzügyi eszközök nagysága jelentősen (40,7%) emelkedett, ugyanakkor a hitelintézetekkel szembeni követelések aránya csökkent. Az állampapír befektetéseink hozama és biztonsága pozitívan hatott gazdálkodásunkra. Az átlag hozam éves szinten elérte a 6,0 %-ot. 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 2012. 2013. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2013.év végén 6.731.666 E Ft volt, melyet a mérlegben csökkentett a 2.146.650 E Ft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 1.406.298 E Ft-tal csökkent nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 27,6 % lett. 14

2.Tábla Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása M E G N E V E Z É S 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 14 052 0,0008 1 0 % 0% 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 8 709 420 51,1% 501 834 6,8% -44,4% 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. 171 877 1,0% 197 577 2,7% 1,6% 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. 0 0,0% 0 0,0% 0,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 1 444 541 8,5% 786 219 10,6% 2,1% 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 6 693 423 39,3% 5 945 447 80,0% 40,7% 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i 0 0,0% 0 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 17 033 313 100 7 431 078 100 xx A fentieket szemléltetik a következő diagramok: 10000000 9000000 8000000 7000000 6000000 5000000 4000000 3000000 2000000 1000000 0 1 2 3 4 5 6 7 2012. 2013. A 2.sz.tábla a követelések két fő csoportját mutatja be. A hitelintézetekkel szembeni követelések 44,4% ponttal csökkentek. A szerkezeti változás az Integrációs törvény hatályba lépésének következménye, melyben megtiltja a Magyar Takarékbank Zrt-n kívüli szabad pénzeszköz hasznosítást. A lejárati idő alapján csoportosítva követeléseket megállapítható, hogy az éven belüli követelések aránya összességében 59,6 %- ról 17,4 %-ra csökkent. Ennek oka elsősorban az állomány csökkenés, amely az előző évhez viszonyítottan 43,6 %-os mérséklődést jelent. 15

b. Az eszközállomány minősége A Hpt. előírása és a takarékszövetkezet szabályzata alapján minősített eszközállomány a takarékszövetkezetnél 2013.XII.31.-én 10.933.788. E Ft volt, 5.997.894 E Ft-tal kevesebb az előző évinél. 3.Tábla Portfolió elemzés minősítés (bruttó) Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- Problémamentes 11 643 907 68,8% 7 214 381 66,0% -2,8% Külön figyelendő 1 341 653 7,9% 371 009 3,4% -4,5% Átlag alatti 539 199 3,2% 195 644 1,8% -1,4% Kétes 1 539 463 9,1% 520 770 4,8% -4,3% Rossz 1 867 460 11,0% 2 631 984 24,1% 13,0% Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.) 16 931 682 100 10 933 788 100 xx Portfolió elemzés minősítés (netto) Megnevezés 2012.XII.31. Mo.% 2013.XII.31. Mo.% Elt.+.- Problémamentes 11 643 907 79% 7 214 381 84% 4,9% Külön figyíelendő 1 263 879 9% 355 115 4% -4,4% Átlag alatti 453 245 3% 162 015 2% -1,2% Kétes 957 680 6% 329 615 4% -2,7% Rossz 438 480 3% 544 784 6% 3,4% Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.) 14 757 191 100 8 605 910 100 xx Portfolió átlagosztályzata bruttó sz. 4,14 3,82 A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2012.december 31-én 16.693.848 e Ft volt, 2013. december 31-én pedig 10.656.887 E Ft. A problémamentes állomány aránya e körben 68,8 %-ról, 66. %-ra csökkent, mivel jelentősen változott a hitel állomány összetétele. Ezen kívül a takarékszövetkezet minősítési rendszere is változott, óvatosabb lett. A táblázatból megállapítható, hogy az összes minősített állomány átlagosan 3,82 "osztályzatot" 2 kaphatott volna. Ez az érték kis mértékben csökkent a 2012.évi értékhez (4,14) viszonyítva. c. Források összetételének alakulása A takarékszövetkezet forrásait elemezve megállapítható, hogy az idegen források aránya csökkent, míg a saját forrás növekedett a teljes forrásállományon belül az elmúlt időszakban. 2 Az értékelés 1-5 értékelési skálán : a problémamentes =5, a rossz =1. 16

4./A Tábla Az idegen és saját forrás megoszlása A források két nagy csoportjának alakulása Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt. Saját források 1 090 853 4,4% 1 217 411 5,0% 0,6% Idegen források 23 429 459 95,6% 23 134 677 95,0% -0,6% F O R R Á S O K 24 520 312 100 24 352 088 100 xx A táblázatból megállapítható a saját forrás arányának 0,6 %-pontos növekedése, melyben megjelenik a betétállomány csökkenése, ugyanakkor a saját tőke eredményágon és tagok által jegyzett részjegy formájában történő emelkedése az irányadó időszakon belül. 4./B Tábla A saját tőke üzleti éven belüli változása (Adatok e Ft-ban) Megnevezés Változás 2012.12.31 Növekedés Csökkenés 2013.12.31 Jegyzett tőke - Jegyzett tőke leszállítás 447 710 91 200 8 600 530 310 Ebből: leányvállalati Tőketartalék 0 Általános tartalék + Általános tartalék képzés 37 073 13 894 50 967 Eredménytartalék Lekötött tartalék + Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése 303 000 99 343 9 286 393 057 + Lekötött tartalék képzés 44 882 9 286 54 168 Értékelési tartalék + Vagyon értékelés 144 950 1 732 146 682 Mérleg szerinti eredmény + Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti eredmény 99 343 35 494 99 343 35 494 Saját tőke 1 076 958 250 949 117 229 1 210 678 17