VESZPRÉM MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK ELNÖKE 8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88)545-011, Fax: (88)545-096 E-mail: mokelnok@vpmegye.hu Szám: 02/259-6/2012. E L Ő T E R J E S Z T É S a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2012. november 22-i ülésére Tárgy: A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciója Előadó: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Az előterjesztés készítését koordinálta: Dr. Imre László, megyei főjegyző Az előterjesztést készítette: Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala Gazdasági Iroda Szász Jutka irodavezető Farkas Barbara költségvetési referens Főépítészeti, Területfejlesztési Területrendezési és Vagyongazdálkodási Iroda Ratkovszky Judit, pályázati referens Önkormányzati Iroda Dr. Molnár Gyöngyi Az előterjesztést megtárgyalták: Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bizottságai
Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. -a alapján az önkormányzat következő évi költségvetési koncepcióját a közgyűlésnek november 30-ig kell benyújtani. A 2013. évre kidolgozott költségvetési koncepciót a következő dokumentumokra alapoztuk: - a Magyarország 2013. évi költségvetéséről szóló T/7655 számú törvényjavaslat, - a Megyei Önkormányzat Közgyűlésének a költségvetést érintő döntései, - a hatályos jogszabályok. 1./ A 2013. évi költségvetés kiemelt céljai: Magyarország számára kedvezőtlen, bizonytalan nemzetközi pénzügyi, gazdasági környezetben készül a 2013. évi költségvetés. Az euró zóna néhány tagállamának pénzügyi nehézségei erősítik a pénzpiacok bizonytalanságát, ami Magyarország számára külső kockázatot jelent. Az államadósság csökkentése továbbra is fegyelmezett pénzügypolitikát és jelentős tartalékképzést követel meg. A 2013. évi költségvetésről szóló törvényjavaslat tartalmazza a gazdaság stabilitását, megítélését javító intézkedéseket. A Széll Kálmán Tervben rögzített költségvetési pálya, és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságcsökkentésre vonatkozó előírásai értelmében 2013-ban az államháztartás uniós módszertan szerinti hiánycélja a GDP 2,2%-ára csökken. A hiánycél elérését egyrészt a közszféra működési kiadásainál továbbra is érvényesített költségvetési takarékosság, másrészt a két Széll Kálmán Tervben kijelölt területeken megvalósított megtakarítások biztosítják. 2./ Az önkormányzat feladatrendszerének felülvizsgálata A helyi önkormányzatok gazdálkodásához a 2013. évi központi költségvetés 647,2 milliárd Ft-ot biztosít. Az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer 2013-tól alapjaiban megváltozik. Az önkormányzatok által korábban ellátott feladatok egy része az államhoz (az EMMI és a KIM fejezetbe) kerül. A feladatátrendeződés megjelenik mind a közoktatásban, mind a szociális és az igazgatási ágazatban. Az önkormányzatok központi költségvetésből származó forrásainak a 2013. évi költségvetésben tervezett nagyságrendjére a feladatátszervezés alapvető hatást gyakorol. A változásokkal párhuzamosan a megmaradó feladatok tekintetében a forrásszabályozás is átalakul. A helyi önkormányzatok támogatásai fejezet finanszírozási struktúrája elszakad az eddig jellemzően normatív támogatási rendszertől, felépítésében az ágazati-szakmai törvények logikáját követi, egyes közszolgáltatásoknál bevezeti a feladatalapú finanszírozást. 1
3./ A központi költségvetés hatása a megyei önkormányzat 2013. évi költségvetési lehetőségeire A megyei önkormányzatok intézményfenntartó feladatai 2012. január 1-jétől megszűntek, és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Továbbiakban: új Ötv.) 27. (1) bekezdése szerint a megyei önkormányzat, mint területi önkormányzat törvényben meghatározottak szerint területfejlesztési, vidékfejlesztési, területrendezési, valamint koordinációs feladatokat lát el. A feladatrendszer átalakítása miatt alapvetően átalakultak a megyei önkormányzat gazdasági alapjai. A konszolidációs törvény szerint a megyei önkormányzatok vagyoni elemei, vagyoni értékű jogai az állam tulajdonába kerültek, kivételt képezve ez alól az átadás-átvételi megállapodásban rögzített vagyonelemek köre, valamint a megyei önkormányzat feladatellátásához, és a hivatal működéséhez szükséges ingó és ingatlan vagyoni kör. Az Országgyűlés a helyi önkormányzatok és társulásaik, valamint a települési és területi nemzetiségi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához az új Ötv. 117. (1) bekezdésében meghatározottak szerint nyújtandó támogatások jogcímeit és előirányzatait a 2013. évi költségvetési törvényjavaslat 2. melléklete szerint állapítja meg. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelete elkészítésekor mindenképpen számolni kell a területfejlesztésről és területrendezésről szóló 1996. évi XXI. törvényben (Továbbiakban: Tftv.) részletesen meghatározott tevékenységekkel és az ahhoz kapcsolódó becsült kiadásokkal is: Megyei területfejlesztés és nemzetközi együttműködési feladatok szakpolitikai koordinálása. A megyei helyzetértékelés, fejlesztési koncepció kidolgozása, ennek érdekében együttműködés a települési önkormányzatokkal. A megyei fejlesztési program, alprogramok elkészítése. A települések fejlesztési tevékenységének koordinálása. Részvétel az Országos Területfejlesztési koncepció és a Nemzeti Fejlesztési Stratégia kidolgozásában. Ágazati koncepciók, programok véleményezése. Együttműködés a települési önkormányzatokkal, a megye fejlesztésében közvetlenül és közvetve közreműködő területi államigazgatási szervekkel, az érdekelt civil és szakmai szervezetekkel. A megyében megvalósuló fejlesztési programok monitoringja. Évente beszámolás a miniszternek a megyei területfejlesztési munkáról. A Területi Információs Rendszer kialakítása és működtetése. Megyei Területfejlesztési Konzultációs Fórum működtetése. A megye gazdasági szereplőivel való együttműködés. Helyi önkormányzatok területfejlesztési társulásainak szervezése. Településrendezési tervek véleményezése. Válság esetén speciális megyei programok indítása. Az Új Széchenyi-terv regionális és ágazati operatív programjainak megvalósítása során vállalt, illetve kapott feladatok ellátása. Vidékfejlesztési feladatok. 2
A Tftv. által megszabott egyes feladatok forrására a költségvetési törvényjavaslat XVII. Nemzeti Fejlesztési Minisztérium fejezetének területfejlesztési célelőirányzata biztosít forrást. A költségvetés készítése folyamán számításba kell venni a megyei önkormányzat további ágazati jogszabályokból eredő kiemelt feladatait: Hulladékok környezetkímélő kezelésének elősegítése. Megyei hulladékgazdálkodási terv kidolgozása, települési önkormányzatok helyi hulladékgazdálkodási terveinek összegyűjtése. Hulladék kezelésére, ártalmatlanítására alkalmas területek meghatározása a települési önkormányzatokkal együttműködve. A megye területén található helyi jelentőségű védett természeti területek védelmével kapcsolatos tevékenységek összehangolása. Települési önkormányzatok természetvédelmi tevékenységének összehangolása. Megyei környezetvédelmi program elkészítése. Települési önkormányzatok környezetvédelmi programjának előzetes véleményezése. Állásfoglalás nyújtása a települési önkormányzatok környezetvédelmet érintő rendeleteinek tervezetével kapcsolatban. További törvények és kormányrendeletek, így A sportról szóló 2004. évi I. törvény A víziközlekedésről szóló 2000. évi XLII. törvény A kutatás-fejlesztésről és a technológiai innovációról szóló 2004. évi CXXXIV. törvény A nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény A helyi önkormányzatok és szerveik feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény is rögzítenek kötelező megyei önkormányzati feladatokat. 4./ Elvárások a 2013. évi költségvetéssel kapcsolatban 4.1. Költségvetési bevételek Állami támogatások: 1. A Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló törvény-javaslat IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet tartalmazza a megyei önkormányzatokat megillető általános működési támogatás összegét. A Veszprém Megyei Önkormányzatra vonatkozóan a támogatás mértéke 238,6 millió Ft, mely megegyezik a 2012. évi támogatás mértékével. A támogatás mértéke megszabja az önkormányzat 2013. évi működési paramétereit. Folyósítására vonatkozóan az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 6. melléklete rendelkezik. 2. A megyei önkormányzatok 2013. évi váratlan működési kiadásai támogatására működési bevételeik figyelembevételével 1,5 milliárd Ft megyei önkormányzati tartalék szolgál. 3. A területfejlesztési célelőirányzat (továbbiakban: TFC) fejezeti kezelésű előirányzat 2013. évi támogatási előirányzata 1 525,7 millió Ft. Az előirányzott forrás a Tftv.-ben 3
a területfejlesztési és fejlesztéspolitikai intézményrendszeri szereplők számára előírt feladatok végrehajtásához szükséges működési feltételek megteremtésének kiegészítő támogatását biztosítja, másrészt ezen előirányzatból finanszírozhatók egyes fejlesztési projektek megvalósításával, koordinációjával kapcsolatos feladatok. A megyei önkormányzatok támogatását érintően a betervezett forrás biztosítja a megszűnt regionális és megyei fejlesztési tanácsoktól átvett hazai területfejlesztési célú szerződésállománnyal kapcsolatos döntési hatáskör megyei önkormányzatok által történő ellátásával összefüggő költségek fedezetét, a 2014-2020. közötti uniós programozási időszak területi tervezésében való közreműködés kapcsán felmerülő kiadások forrását, illetve a nemzetközi projektjeik lebonyolítását. A fenti keretből finanszírozhatók továbbá a fejlesztéspolitika céljainak elősegítését szolgáló szakmai háttérfeladatok (a célok megvalósulásának értékelése, elemzése, a szakterület stratégiai céljaihoz és kiemelt feladataihoz kapcsolódó kutatások, szakértői feladatok, tanulmányok elkészítése) és egyéb, a fejlesztéspolitika átalakításához kapcsolódó kiadások. Mindezeken túl a TFC biztosít forrást a korábbi években megítélt területfejlesztési célú támogatások szerződésállományának kezelésével összefüggő ellátásának költségeihez. Egyéb bevételek: 1. Saját bevételek: Az önkormányzat 2012. évi konszolidációja kapcsán létrejött megállapodások alapján a Kormányhivatal, valamint a Megyei Intézményfenntartó Központ részére továbbszámlázott kiadások bevételei jelentek meg 2012-ben. A bevétel az önkormányzat költségvetési pozícióján nem változtat. A meglévő vagyoni elemek kizárólag a kötelező feladatellátást szolgálják, azok hasznosításából származó bevétellel nem kalkulálhatunk. 2. Átvett pénzeszközök: Az önkormányzatot 2012. évben megillető átvett pénzeszközei döntően a konszolidációból eredő elszámolásokból, követelésekből, valamint a letéti számla terhére történt kötelezettségek fedezetének lehívásából származott. Ezen bevételek egyszeri jelleggel emelték a költségvetés bevételi főösszegét, 2013-ban bevétel nem előirányozható. 3. Felhalmozási célú támogatási kölcsönök bevételei: Az önkormányzat által a korábbi munkavállalói részére nyújtott Munkavállalói Lakásépítési Alap számla javára folyósított törlesztő-részletek. A bevétel tartalékképzésre szolgálna, részben a váratlan működési kiadások teljesítésére, valamint a vagyoni eszközök után elszámolt értékcsökkenéssel összefüggésben a vagyon felújítására, pótlólagos beruházásra szolgáló felhalmozási tartalék képzésre. A tartalék biztosítana a fentieken túl forrást az önkormányzat pályázatai önrészéhez. Az Ötv. 111. -a alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető. Ez az elv érvényesült a 2012. évi költségvetés megalkotásakor is. A megyei önkormányzatok számláját 2012. évtől kezdődően kizárólag a Magyar Államkincstár vezeti. A Magyar Államkincstár tevékenysége a megyei önkormányzatok részére csak számlavezetésre korlátozódik, hitelezési tevékenységet nem végez. A Magyar Államkincstár az általa nyújtott szolgáltatások után jutalékot, díjat számolhat fel, azonban kamatot nem fizethet. Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. -a szabályozza az önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyleteinek részletes szabályait. Az adósság fedezete csak saját bevétel lehet, mellyel önkormányzatunk 2013. évben nem tervez. 4
Annak érdekében, hogy a rendelkezésre álló szűkös költségvetési lehetőségek mozgástere javuljon, fontos kihasználni az egyéb pályázatok adta financiális lehetőségeket. Az önkormányzatnál végbement strukturális változások alapján kialakított munkavállalói létszám elsősorban szakmai munkát végez. Egyes irattározási, leltározási, valamint adminisztratív kisegítő feladatok elvégzésére továbbra is célszerű élni a közfoglalkoztatás lehetőségével. Ezen túlmenően élni kell olyan pályázati lehetőségekkel, melyek során a pályázati forrásból finanszírozhatóvá vállnak az önkormányzat általános működési kiadásai, így a felszabaduló források biztosítanak a jogszabályon alapuló kötelező feladatok mind magasabb szintű ellátásához fedezetet. Annak érdekében, hogy a meghirdetett pályázatokban az önkormányzat részt vehessen, szükséges a tartalék terhére pályázati alapot létrehozni. 4.2. Költségvetési kiadások A működési költségvetés kialakítása a 2012. évi szinten történik. A folyó működési kiadások finanszírozása nagymértékben meghatározza a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható források mértékét. A közszféra tekintetében béremelés nincs. A köztisztviselői illetményalap 2013-ban továbbra is 38 650 Ft. Az önkormányzat Hivatala engedélyezett létszámkerete 23 fő, melyből 22 a betöltött álláshely. A kialakított szervezeti struktúra személyi jelegű kiadásai jelentős mértékben 135 millió Ft - fedik le az általános működési támogatás összegét. A közgyűléssel kapcsolatos kiadások a megyei közgyűlés tisztségviselőinek és tagjainak juttatásairól szóló 10/2000. (IX. 28.) önkormányzati rendelet 2012. évi változásainak figyelembe vételével a 2013. évi szintre hozások hatásaként csökkennek (47 millió Ft). Az önkormányzat működéséből adódóan keletkező közvetlen kiadások jelentős hányadát a szervezet elhelyezéséből adódó társasházi közös költség teszi ki. Az önkormányzat 2012-ben meghozta azokat a szervezetet érintő megszorító intézkedéseket, melyek által a kötelező feladatellátás minimum szinten biztosítható. A fentiekben bemutatottak cca. 220 millió Ft kiadást jelentenek az önkormányzat költségvetésében. A maradványként rendelkezésre álló 18,5 millió Ft biztosít forrást a 3. pontban bemutatott kötelező feladatellátásra. Figyelemmel arra, hogy a következő évben nem számolhatunk áthúzódó bevételekkel, a gazdálkodás során szigorú takarékossági elvet kell szem előtt tartani, mindemellett át kell tekinteni az önként vállalt feladatok körét. Az önként vállalt feladatok a kötelező feladatellátást nem veszélyeztethetik. Gazdálkodó szervezeteknek, alapítványoknak, civil, és társadalmi szervezeteknek támogatás kizárólag abban az esetben biztosítható, amennyiben a megvalósítandó program költségei finanszírozásában legalább 50%-ban részt vállal a támogatott szervezet. Szem előtt kell tartani, hogy a 2014. évi költségvetési törvényben az önkormányzati költségvetés kialakítása várhatóan a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok figyelembe vételével történik, a támogatás mértékének meghatározásánál fontos irányelvként a takarékos gazdálkodás elve jelenik meg. 5./ Vagyonhasznosítási koncepció A Veszprém Megyei Önkormányzatnak (továbbiakban: önkormányzat) az önkormányzati vagyonnal, mint a nemzeti vagyon részével felelős módon, rendeltetésszerűen kell gazdálkodni. 5
A megyei önkormányzatok konszolidációjáról, a megyei önkormányzati intézmények és a Fővárosi Önkormányzat egyes egészségügyi intézményeinek átvételéről szóló 2011. évi CLIV. törvény (a továbbiakban: konszolidációs törvény) a megyei önkormányzatok feladatainak újradefiniálásával az intézményfenntartó feladatkört és ezzel együtt a vagyoni eszközöket átadta az intézményfenntartó központnak. A vagyoni elemek jelentős lecsökkenésével átalakult az önkormányzat vagyoni köre. Az önkormányzat fő célja jelenleg ezen - jórészt a kötelező feladatok ellátásának helyszínéül szolgáló vagyon elemek állagmegőrzése, állagmegóvása és ennek érdekében folyamatos karbantartása. A vagyongazdálkodás jogi szabályozását a nemzeti vagyonról szóló módosított 2011. évi CXCVI. törvény (a továbbiakban: Nvtv.) és a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének a Veszprém Megyei Önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodása szabályairól szóló 19/2012. (VI.19.) önkormányzati rendelete (a továbbiakban: vagyonrendelet) tartalmazza. A megyei vagyongazdálkodás feladata az önkormányzat teherbíró képességéhez igazodó, elsődlegesen a közfeladatok ellátásához és a mindenkori társadalmi szükségletek kielégítéséhez szükséges, egységes elveken alapuló, átlátható, hatékony és költségtakarékos működtetése, értékének megőrzése, állagának védelme, értéknövelő használata, hasznosítása, gyarapítása, továbbá az önkormányzat feladatának ellátása szempontjából feleslegessé váló vagyontárgyak elidegenítése. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a 2013. évi költségvetés koncepciót szíveskedjék meghatározni, és a további feladatellátás céljából a határozati javaslatot elfogadni.../2012. (XI. 22.) MÖK határozat 1. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2013. évi költségvetési koncepciót az előterjesztésben foglaltak szerint elfogadja. Felelős: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Határidő: 2013. február 15. és folyamatos 2. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az önkormányzati feladatok biztonságos ellátása érdekében, a likviditás fenntartásának céljából az alábbi intézkedéseket rendeli el: Felül kell vizsgálni a felvállalt feladatok struktúráját, nagyságrendjét, indokoltságát. A feszített költségvetésre tekintettel a gazdálkodás rendjében szigorú takarékosságot kell megkövetelni. Az önként vállalt feladatok az önkormányzat kötelező feladatellátását nem veszélyeztethetik. Gazdálkodó szerveknek, alapítványoknak, egyesületeknek és civil szervezeteknek odaítélt támogatások esetén a megvalósítás programjai legfeljebb 50%-ban támogathatók. A folyó évi működési bevételekből kell finanszírozni a folyó évi működési kiadásokat. 6
A költségvetési gazdálkodásban erősíteni kell a bevételszerző tevékenységet. Ösztönözni kell a pályázati lehetőségek kihasználását, melynek elősegítése érdekében szükséges pályázati önerő keret létrehozása a tartalék terhére. Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése támogatja, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala pályázatot nyújtson be a Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központjához három fő közfoglalkoztatása érdekében. A megyei közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a közfoglalkoztatáshoz szükséges forrást biztosítsa a 2013. évi költségvetésében. Felelős: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Határidő: 2013. február 15. 3. A Megyei Önkormányzat Közgyűléséhez be kell nyújtani a költségvetési javaslatot megalapozó rendelet-tervezeteket. Felelős: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Határidő: 2013. február 15. 4. A megyei érdekképviseletekkel meg kell állapodni a dolgozók élet- és munkakörülményeit érintő tervezett intézkedésekről, és az azt alátámasztó költségvetési előirányzatokról. Felelős: Dr. Imre László főjegyző Határidő: 2013. január 15. 5. A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet-tervezetet a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló törvény kihirdetését követően, 2013. február 15-ig a könyvvizsgáló jelentésével és a Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság véleményével a megyei közgyűléshez be kell terjeszteni. Felelős: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Határidő: 2013. február 15. Veszprém, 2012. november 9. Lasztovicza Jenő s.k. 7