1 8 7 0 1 5 3 1 9 3 1 9 5 2 1 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Pilisi Labdarúgó Klub egyéb szervezet megnevezés 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. az egyéb szervezet címe, telefonszáma 2012 évi A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója Éves zárómérleg 2012.01.01-2012.12.31 A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.05.14 a egyéb szervezet vezetője (képviselője) P.H.
Sorszám 1 8 7 0 1 5 3 1 9 3 1 9 5 2 1 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Előző év Előző év(ek) módosításai adatok eft-ban Tárgyév a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-5. sorok) 1592 1425 2. 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1 592 1 425 4. 5. B. Forgóeszközök (7.-10. sorok) 74 11964 6. 7. II. KÖVETELÉSEK 74 8. 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK 74 11 890 10. 11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+5.+10. sor) 1666 13389 12. D. Saját tőke (14.-19 sorok) 1596 13056 13. 14. II. TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY 1 443 1 378 15. 16. 17. V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL 153 11 678 18. 19. 20. F. Kötelezettségek (22.-23. sorok) 288 333 21. 22. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 250 23. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 38 333 24. Pilisi Labdarúgó Klub 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának mérlege Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 I. III. I. III. C. I. III. IV. VI. E. I G. IMMATERIÁLIS JAVAK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK KÉSZLETEK ÉRTÉKPAPÍROK Aktív időbeli elhatárolások A tétel megnevezése INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL Céltartalékok HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor) 1884 13389 A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.05.14 PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1 8 7 0 1 5 3 1 9 3 1 9 5 2 1 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) adatok eft-ban Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes 1. 1. Értékesítés nettó árbevétele 108 108 460 460 2. 3. 3. Egyéb bevételek 3 705 3 705 14 603 14 603 4. Ebből: - támogatások (5.+6.+7.+8.+9. sorok) 3 705 3 705 14 603 14 603 5. 6. - központi költségvetési 105 105 7. - helyi önkormányzati 3 000 3 000 2 750 2 750 8. 9. - egyéb 600 600 11 853 11 853 10. 4. Pénzügyi műveletek bevételei 6 6 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. Pilisi Labdarúgó Klub 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 Tételszám 5. Rendkívüli bevételek - társadalombiztosítási Ebből: - támogatások (13.+14.+15.+16.+17. sorok) - alapítói - központi költségvetési - helyi önkormányzati - társadalombiztosítási - egyéb A tétel megnevezése 2. Aktivált saját teljesítmények értéke - alapítói Előző év Előző év(ek) helyesbítései 18. 6. Tagdíjak 630 630 19. A. Összes bevétel (1.±2.+3.+4.+5.+6.) 3813 3813 15699 15699 Tárgyév A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.05.14 PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1 8 7 0 1 5 3 1 9 3 1 9 5 2 1 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) adatok eft-ban Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes 20. 7. Anyagjellegű ráfordítások 3 546 3 546 3 844 3 844 21. 8. Személyi jellegű ráfordítások 97 97 22. 9. Értékcsökkenési leírás 167 167 23. 10. Egyéb ráfordítások 17 17 10 10 24. 25. 26. B. Összes ráfordítás (7.+8.+9.+10.+11.+12.) 3660 3660 4021 4021 27. C. Adózás előtti eredmény (A.-B.) 153 153 11678 11678 28. 29. 30. E. Tárgyévi eredmény (C.-I.-D.) 153 153 11678 11678 31. 32. Pilisi Labdarúgó Klub 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 Tételszám A tétel megnevezése 11. Pénzügyi műveletek ráfordításai 12. Rendkívüli ráfordítások I. Adófizetési kötelezettség D. Jóváhagyott osztalék Továbbutalási céllal kapott támogatás Továbbutalt támogatás Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.05.14 PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
Pilisi Labdarúgó Klub Az egyéb szervezet neve 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Az egyéb szervezet címe 2012. évi Kiegészítő melléklete I. Általános rész: 1., A szervezet alapadatai: A társadalmi szervezet nyilvántartási száma: TE-3773 A társadalmi szervezet célja: Pilis sportéletének fejlesztése, ennek keretében labdarúgócsapat működtetése, a lakosság aktív sportolásának előmozdítása, ilyenirányú igényeinek képviselete és fejlesztése, a társadalmi önszerveződés és közösségi élet kibontakoztatása, különös tekintettel az ifjúság mind szélesebb körű bekapcsolódására, az utánpótlás nevelésére. E célok megvalósítása érdekében az Egyesület szorosan együttműködik az önkormányzattal valamint a lakossággal, továbbá mindazon természetes és jogi személyekkel, akik magukénak vallják a megfogalmazott törekvéseket. A társadalmi szervezet célja szerinti besorolása: A társadalmi szervezet képviselőjének neve, lakhelye: Sportegyesület Zuber Gyula Klicska László Tamás Lengyel Zoltán (elnök) (alelnök) 2721 Pilis, Homoki Szőlő III. dűlő Hrsz. 6928/1. 2721 Pilis, Jókai út 14. (titkár-pénzügyi ügyintéző) 2721 Pilis, Hűvösvölgy út 6. A társadalmi szervezet nyilvántartásba vételéről rendelkező jogerős bírósági határozat száma, kelte: Pk.60.351/2003. 2003.11.26 2. Könyvvezetés és beszámolási kötelezettség A társaság kettős könyvvitelt vezet és a 224/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírásai alapján egyszerűsített éves beszámolót készít. a.) 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. sz. melléklete szerinti MÉRLEG kimutatással 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 5. sz. melléklete szerinti EREDMÉNYKIMUTATÁS -sal 3. A labdarúgó klub által alkalmazott főbb értékelési eljárások: A tárgyi eszközök esetében az értékelés alapja a beszerzési költség. Az egyesület a 100.000 Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket azok használatba vételekor egy összegben számolja el költségként. A tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírása a várható használati idő függvényében kerül meghatározásra, lineáris módszerrel. A társaság terven felüli értékcsökkenést ezen eszközök esetében a számviteli törvény által meghatározott esetekben számol el. Az egyesület a tárgyi eszközökről folyamatosan vezet analitikus nyilvántartást. b.) Az egyesület anyagbeszerzéseit év közben a költségnem számlákon könyveli. Az év végi készlet tényleges leltározással kerül megállapításra. A leltárkészítés időpontja a naptári év utolsó napja. c.) Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben való értékelése a számviteli törvény általános elvárásai szerint történik.
Az egyesület az előző évekhez képest értékelési eljárást egyik eszköz esetében sem változtatott. A szokásos mértéket meghaladó mértékű eredményt növelő és csökkentő tételek elbírálása egyedileg történik. Rendkívülinek tekintjük például: - ha a megállapított hiány összege utáni bírság meghaladja a 100 %-ot - a szándékosan okozott kárt, vagy teljes megsemmisüléssel járó, illetve bűncselekményhez kapcsolódó káreseményt, - ha a késedelmi kamat összege meghaladja a kamatszámítás alapjául szolgáló tőkeösszeget - a jellemzően elő nem forduló valamennyi gazdasági eseményt, stb. d., Az egyesület nem rendelkezik környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközzel, veszélyes hulladékokkal, környezetre káros készletekkel. Környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek és várhatóan a jövőben sem merülnek fel ilyen típusú költségek. e., Az egyesület a 91-es számlaosztályban alábontva számolja el, a versenyek, a tagjaival szemben fennálló tagdíjkövetelések, a rendelkezésére álló ingatlanrész béreadását valamint a sportrendezmények jegybevételeit. Elkülönítetten a 92-es számlaosztályban tartja nyilván a vállalkozási célú tevékenységből származó bevételeit, melyek jellemzően marketing és reklámcélú bevételek. f., Az egyesület költségeit és ráfordításait nem különíti el tételesen a könyvelésében és nyilvántartásában beszámolójának összeállításánál él a rendelet által adott lehetőséggel és utólag arányosítja a bevétel összetételének aránya szerinti mértékkel. II. Az egyesület vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulása Megnevezés: Bázis év Tárgy év Változás % A. Befektetett eszközök 1592 1425 90% I. Immateriális javak 0 0 II. Tárgyi eszközök 1592 1425 90% III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök 74 11964 16168% I. Készletek 0 0 II. Követelések 0 74 III. Értékpapírok 0 0 IV. Pénzeszközök 74 11890 16068% C. Aktív időbeli elhatárolás 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN. 1 666 13 389 804% D. Saját tőke 1596 13056 818% I. Induló tőke 0 0 II. Tőkeváltozás 1443 1378 95% III. Lekötött tartalék 0 0 IV. Értékelési tartalék 0 0 V. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből 153 11678 7633% VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 0 E. Céltartalékok 0 0 F. Kötelezettségek 288 333 116% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 250 0 0% III. Rövid lejáratú kötelezettségek 38 333 876% G. Passzív időbeli elhatárolás 0 0 FORRÁSOK ÖSSZESEN 1 884 13 389 711% Mutató Bázis év Tárgy év Változás Befektetett eszközök aránya 95,56% 10,64% 11,14% Forgóeszközök aránya 4,44% 89,36% 2011,74% Tőkeerősség 84,71% 97,51% 115,11% Befektetett eszközök fedezete 100,25% 916,21% 913,91% Saját tőke növekedési mutató #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! Hitelfedezettségi mutató 0,00% 22,22% #ZÉRÓOSZTÓ! Adóságállomány aránya 13,54% 0,00% 0,00% Likvidítási gyorsráta 1,95 35,93 1844,95% Likvidítási mutató 25,69% 3592,79% 13982,76%
III. A mérleghez és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Befektetett eszközök Tárgyi eszközök Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bruttó érték Ingatlanok 924 924 Termelő gép, ber. Jármű 0 Egyéb gép, ber. Jármű 1620 1620 Összesen: 1 620 924 0 2 544 Értékcsökkenés - Ingatlanok 15 15 Termelő gép, ber. Jármű 0 Egyéb gép, ber. Jármű 952 152 1104 Összesen: 952 167 0 1 119 Az egyesület követeléseinek összetétele : Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Követelés szolgáltatásból (vevők ) 60 60 #ZÉRÓOSZTÓ! Egyéb túlfizetés (szállítói) 14 14 #ZÉRÓOSZTÓ! Összesen: 0 74 74 #ZÉRÓOSZTÓ! Az egyesület pénzeszközeinek összetétele : Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Házipénztár 51 13-38 25,49% Bankszámlák 23 11877 11854 51639,13% - ebből folyószámlán elhelyezett pénzeszköz 23 8-15 34,78% - ebből Utánpótlás nevelési feladatok ellátására elkülönített pénzeszköz 7524 7524 - ebből előfinanszírozással megvalósítandó tárgyi eszköz beruházásra elkülönített pénzeszköz 4344 4344 Összesen: 74 11890 11816 51664,62% Az egyesület tőke összetétele 2012.12.31-én Saját tőke elemek Induló tőke: 2003-2010. évi eredménytartalék: 2011. évi eredménytartalék 2012. évi alap tevékenység eredménye: vállalkozási tevékenység eredménye: Saját tőke összesen: Érték Ft-ban 1 443 369-65 307 11 678 369 13 056 431
Az egyesület rendezetlen kötelezettségeinek összetétele Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Kapott kölcsönök 250 250 0 100,00% Szállítói kötelezettségek 38 83 45 218,42% Adófizetési kötelezettségek 0 0 0 #ZÉRÓOSZTÓ! Összesen: 288 333 45 115,63% Pénzügyileg rendezetlen kötelezettségek megnevezése Kölcsön - Lengyel Zoltán-tól Pilis Város PH. - bérleti díj Gubányi Károly Ált. Isk. - bérleti díj Kötelezettségek összesen: Érték Ft-ban 250 000 37 500 45 000 332 500 Az egyesület bevételeinek és költségeinek alakulása 2012-ben: Megnevezés Érték Ft-ban 1. Futball mérkőzés szervezéséből származó bevételek 230 000 2. Tagdíj befizetésből származó bevételek 630 000 3. Ingatlanrész bérbeadásából származó bevételek 175 000 4. Sportrendezvények jegybevétele 55 000 I. Összes Sportcélű tevékenységből származó bevétel 1 090 000 1. Önkormányzati támogatás a 1538-3/2008. sz. szerződés szerint 2 750 000 2. SZJA 1% 0 3. Látvány-csapatsport támogatásból származó bevétel ( TAO kedvezmény) 11 853 270 Összes bevétel II. Összes támogatás III. Kerekítési differenciából származó bevétel IV. Kamatból származó bevétel Összes pénzügyileg rendezet bevétel eft-ban 15 640 14 603 270 15 6 284 15 699 569 Az egyesület pénzügyi kiadásainak összetétele és forrása 2012-ben Megnevezés Érték Ft-ban 5113. Berendezések üzemeltetéséhez üzemanyag vásárlás 806 237 5121. Tisztítószerek, takarítószerek 333 503 5122. Irodaszerek, nyomtatványok 29 551 5123. Gyógyászati eszközök, fertőtlenítő szerek 24 309 5124. Karbantartási anyagok 259 523 5125. Utánpótlás korosztály étkeztetése (védőital stb.) 160 612 5126. Felnőtt korosztály étkeztetése (védőital stb.) 75 349 5127. Játék- és sportszerek vásárlása 184 474 5128. Sportfelszerelések ( mez, cipő stb.) 629 504 5129. + 513. Egyéb anyag költségek 24 305 I. Anyag jellegű költségek összesen: 2 527 367 TAO-s támogatás terhére elszámolva 18 458 144 551 166 027 566 554 895 590
521. Személyszállítási költségek 500 062 522. Terembérleti díjak 292 500 523. Karbantartási munkadíjak 470 000 528. Könyvelési díjak 30 000 52911. Játékengedélyek 2011. -394 272 52912. Játékengedélyek 2012. 190 509 5295. Serlegek, érmek 41 421 5297. Nevezési díjak 27 500 5299. Egyéb szolgáltatások (fénymásolás, sportorvosi stb.) 79 272 II. Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások összesen 1 236 992 531. Hatósági díjak, illetékek 52 000 532. Számlavezetési díjak 23 210 539. Egyék költségek (aláírás hítelesítés) 4 500 Összes költség és ráfordítás III. Egyéb szolgáltatások összesen: IV. Tárgyi eszközök értékcsökkenése V. Egyéb ráfordítások (bírság) Összes pénzmozgással járó költség és ráfordítás 3 823 79 710 167 131 10 000 4 021 200 450 056 108 000 558 056 0 1 453 646 Az egyesület 2012. évi beszámolójában alkalmazott költségfelosztás Adatok Ft-ban Számla osztály Költségnem összesen Alaptevékenység arányosított költsége Vállalkozási tevékenység arányosított költsége 100% 0,00% 51. Anyagok 2 527 367 2 527 367 52. Igénybevett szolgáltatások 1 236 992 1 236 992 53. Egyéb Szolgáltatások 79 710 79 710 Anyagjellegű ráf. Összesen: 3 844 069 3 844 069 0 54. Bérköltség 0 0 55. Személyi jellegű kifizetések 0 0 56. Bérjárulék 0 0 Személyi jellegű ráf. Összesen: 0 0-57. Értékcsökk. 167 131 167 131 86. Egyéb ráfordítások 10 000 10 000 87. Pénzügyi ráfordítások 0 0 88. Rendkivüli ráfordítások 0 0 Költségek és ráfordítások összesen: 4 021 200 4 021 200 0 Bevételek összesen: 15 699 569 15 699 569 0 Adózás előtti eredmény 11 678 369 11 678 369 0 Adózás előtti eredmény összesen: 11 678 369 Ft (cél szerinti tevékenységből)
Adózás előtti eredmény összesen: 0 Ft. (vállalkozási tevékenységől) Növelő tételek: - adóbírság, késedelmi pótlék: 0 Ft Csökkentő tételek: - 0 Ft Társasági adóalap: 0 - Ft - Véglegesen átadott pénzeszköz - Adomány, ha van köztartozás + Önkéntes kölcsönös biztosítópénztár részére adott közérdekű kötelezettségvállalás alapján az adózás előtti eredmény csökkentéseként figyelembe vett összeg Módosított adóalap: 0 Ft Fizetendő társasági adó: nulla A Magyar Labdarúgó Szövetséggel kötött támogatásra vonatkozó adatok: A Magyar Labdarúgó Szövetség be/sfphp01-0399/2012 ügyiratszámú határozata alapján a Pilisi Labdarúgó Klub összesen 11.974.511 Ft összegű támogatást nyert sportfejlesztési program keretén belül a 107/2011. (VI.30.) korm. rendelet 11.. (5) bekezdés szerint, az alábbi jogcímeken: Támogatási jogcím Előfinanszírozással megvalósítandó tárgyi eszköz beruházás Támogatás összesen Önrész mértéke Önrész Sportfejlesztési program összértéke 4 381 732 30% 1 877 885 6 259 617 Utánpótlás- nevelési feladatok 7 592 779 10% 843 642 8 436 421 Összesen: 11 974 511 2 721 527 14 696 038 A beszámolót FÉLIX IBOLYA mérlegképes könyvelő állította össze. PM azonosító száma: 155731. Kelt.: Pilis, 2013. május 14. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)