JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY 2012.évi Közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 1.Általános rész: Az alapítványt 1991.évben hoztuk létre 150.000.- Ft alapítói vagyonnal. Alapító: Mályi Gábor Bírói végzés kelte: 1991. július 9. Az Alapítvány képviselője: Keglevich Pál Az Alapítvány adószáma: 19668356-1-41 Bírói végzés száma: 9.Pk.65:769/4 Az alapítvány kiemelten közhasznú minősítésének kelte, bírói végzés száma: 1998.június 17. 13.Pk 65 768/91/11 Az alapítvány székhelye: 1023 Budapest, Borbolya u.2. Az alapítvány célja: a gyermekkori és fiatalkori cukorbetegség kezelését szolgáló tevékenység támogatása. Az alapítvány könyvvezetője: Gőz-erő Bt (1087 Budapest, Szörény u.5-7) Könyvvezetést végző személy: Gőz Istvánné, bt. tagja Szakmai képzettsége: mérlegképes könyvelő Regisztrációs száma: 137618. Az alapítvány vállalkozási tevékenysége: az Alapítvány 2012.évben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 2.Számviteli elvek: 2.1. A könyvvezetés módja: Az Alapítvány a Számviteli Törvény 12. -ában előírt könyvvezetési módozatok közül a kettős könyvvitelt választotta. A kettős könyvvitel
rendszerében az Alapítványnál alkalmazandó főkönyvi számlákat és azok speciális, az Alapítvány tevékenységét tükröző tartalmát a Számlarend tartalmazza, mely egyben tükrözi az analitikus nyilvántartások rendszerét, kapcsolatát a szintetikus számlákkal. 2.2. A beszámoló formája: Az Alapítvány az Egyéb szervezetekre vonatkozó számviteli előírások szerinti Egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolót alkalmazza. A közhasznú egyszerűsített beszámoló részei: Mérleg Eredménykimutatás: közhasznú tevékenység eredménye vállalkozási tevékenység eredménye Kiegészítő melléklet 2.3. A mérlegkészítés időpontja: A teljesség és az óvatosság elvének érvényre jutása érdekében a mérleg a naptári évről december 31-i fordulónappal készítendő, a beszámoló elkészítésének időpontja tárgyévet követő év február 28-a. Közzététele az Alapítvány WEB oldalán történik. 2.4. A mérlegtételek értékelése: A mérlegtételek tágabb értelemben vett értékelése az eszközök és források valós, tényleges meglétének leltári alátámasztásán túlmenően, azok értékének meghatározását is magában foglalja. 3.Befektetett eszközök értékelése: 3.1. Immateriális javak: Az Alapítvány egy Windows programmal rendelkezik, melynek teljes leírása 2004.évben megtörtént. 3.2. Tárgyi eszközök: Az Alapítvány ezen eszközkategóriába sorolta minden 1 évnél hosszabb elhasználódási időtartamú berendezéseket, felszereléseket, gépeket. Az eszközöket beszerzési áron értékeljük, korrigálva az amortizáció értékével /nettó érték/. Az Alapítvány a 100 egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegű leírása mellett mennyiségileg nyilvántartja az eszközöket kiselejtezésükig.
Értékcsökkenési leírás elszámolása: Az Alapítvány évente, lineáris módon számolja el és könyveli befektetett eszközei után- az adó törvényben rögzített, de általunk is elfogadott leírási kulcsokat alkalmazva az értékcsökkenési leírást: Az általános leírási kulcs: 14,5 %/év Számítástechnikai eszközök esetén: 33,0 %/év. Saját ingatlannal az Alapítvány nem rendelkezik. 2012. évi tárgyi eszközök nettó értéke: 135. 4.Forgóeszközök értékelése: A tárgyévi forgóeszközök értéke: 4.307 4.1. Követelések: az alapítvány 2012. december 31-vel követelésállománnyal nem rendelkezik. 4.2. Pénzeszközök: 4.307 Az alapítvány csak forint pénzeszközökkel rendelkezik. Folyószámla: 490 Lekötött betét: 3.800 Házipénztár: 17 Az eszközök (aktívák) 2012. év végi mérlegfőösszege: 4.442 5.Források értékelése 5.1. Saját tőke: 4.097 ebből: alapítói vagyon eredménytartalék: mérleg szerinti eredmény(veszteség): 150 4.720-773 5.2. Kötelezettségek: 345 Kötelezettségek között a másik fél által teljesített, az Alapítvány által elfogadott kötelezettségek szerepelnek. Év végi kötelezettség a NAV által átutalt 1 %, 345 szerepel. A 2012 év végi források végösszege : 4.442.
Az eszközök és források végösszege megegyezik a mérlegben kimutatott összeggel. 6.Eredménykimutatás A mérleg fordulónapjai között eltelt időszak 2012. január 1. 2012.december 31.- bevételeinek és ráfordításainak forgalmi adatait tartalmazza. Az Alapítvány 2012. évi eredménye veszteséggel zárult, összege 773, melyet az egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása tételesen ismertet. Az eredményelszámolás főbb adatai: Közhasznú tevékenység bevétele: támogatás vállalk.,civil szerv. 680 szülők étkezési támogatása 400 edukátor képz.részv.díj 168 bevétel 1 %-ból 1.696 egyéb bevétel 16 bankkamat 221 3.181 összesen: Közhasznú tevékenység ráfordításai: anyagköltség 899 ( irodaszer, saját gk.használat üz.ag.ktg-e, táborok kiegészítő élelmiszer) igénybe vett szolgáltatások 2.588 (gyermektáborok, edukátor képzés:1.600, könyvvitel, könyvek, oktatás, bankköltség, közzététel, posta, telefon, internet költség) személyi jellegű kifizetések 397 (reprezentáció, saját gk.használat) értékcsökkenési leírás 49 cégautó adó 21
3.954 összesen: Eredmény: - 773 veszteség: Az Alapítvány gazdálkodásában az előző évhez viszonyítva jelentős változás nem történt, ezt az eredmény alakulása is mutatja. 2011.évben a veszteség 765 volt, 2012.évben 773. A veszteséget az előző évek eredménytartalékából kell fedezni. A bevételből legnagyobb részt, 88 %-ot, az anyagjellegű költségekre (anyag-és igénybe vett szolgáltatások) fordítja az Alapítvány, ez az arány kb. ugyanennyi volt a 2011.évben is. Miután a tárgyi eszközök könyvi értéke 95 %-ban 0, így a költségek között az értékcsökkenési leírás csökkenő tendenciát mutat. Az Alapítvány likviditása (pénzügyi helyzete) jó, tartozása nincs. Elszámolási kötelezettséggel a NAV felé tartozik az 1 % visszautalással, melynek következő évre átvitt összege 345. A könnyen mobilizálható pénzkészlet összege 4.307. Az Alapítvány 2012. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így vállalkozásból származó eredménye nem keletkezett. Az alapítvány környezetre káros tevékenységet nem végzett. Budapest, 2013. február 28.