EU-MENTOR Integrációt Segítő, Szervező és Szolgáltató Kht. 6000 Kecskemét, Ilona utca 8. 2008-évi. Közhasznú jelentés Fordulónap: 2008. december 31. Beszámolási időszak: 2008. január 01. - 2008. december 31. Kecskemét, 2009. március 31.
-1-1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Alakulás, célok, küldetés Az EU-MENTOR Kht. 2001. évben alakult. Létrehozásának kiemekt célja, hogy a meglévő erőforrások optimális kihasználásával és a szinten tartáshoz szükséges fejlesztésével segítse Magyar ország EU-os integrációját azért, hogy a vállalkozások,szervezetek és magánszemélyek gazdálkodása hosszú távon jövedelmezően, a piaci igényekhez igazodóan működjön. 1.2. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl az EU-MENTOR Kht. munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 6000 Kecskemét, Ilona u. 8. 1.3.Közhasznú tevékenységi körök A közhasznú tevékenységek: 7220 08 társadalomtudományi, humán kutatás -fejlesztés. További közhasznú tevékenységi körök: - 7310 03 műszaki kutatás - fejlesztés, -8042 03 felnőtt és egyéb oktatás, - 88514 08 egyéb humán- egészségügyi ellátás, 9499 08 egyéb közösségi társadalmi tevékenység, -9252 08 kulturális örökség védelme, -9104 08 növény-állatkert, természetvédelmi terület működtetése, 9411 08vállalkozói munkaadói érdekképviselet. A 8690 08, 9499 08, 9252 08, 9411 08, 9104 08-as tevékenységi körökben a Kht 2008-ban tevékenységet nem végzett. 2. Költségvetési támogatások felhasználása 2008-ban a Kht költségvetési támogatásban nem részesült, tevékenységéhez sem célszerinti, sem időben elhatárolt, visszatérítendő vagy vissza nem térítendő támogatásban nem részesült. 3. Gazdálkodással összefüggő elemzések 3.1. Adatok változása 1000 HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás %-ban 01. A. Befektetett eszközök 633 804 27.01 02. I. Immateriális javak 0 0 0.00 03. II. Tárgyi eszközök 633 804 27.01 04. III.Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0.00 05. B. Forgóeszközök 2 113 23 745 1 023.76 06. I. Készletek 0 0 0.00 07. II. Követelések 1 867 52-97.21 08. III.Értékpapírok 0 0 0.00 09. IV. Pénzeszközök 246 23 693 9 531.30 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 6 054 0 100.00 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 8 800 24 549 178.97 12. D. Saját tőke 7 091 9 063 27.81 13. I. Jegyzett tőke 3 040 3 040 0.00 14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 0.00 15. III.Tőketartalék 0 0 0.00 16. IV. Eredménytartalék 7 449 4 051-45.62 17. V. Lekötött tartalék 0 0 0.00 18. VI. Értékelési tartalék 0 0 0.00 19. VII.Mérleg szerinti eredmény -3 398 1 972 0.00 20. E. Céltartalékok 0 0 0.00 21. F. Kötelezettségek 1 707 1 506-11.78 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0.00 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0.00 24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek 1 707 1 506-11.78 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 2 13 980 698 900.00 26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 8 800 24 549 178.97
-2-1000 HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás %-ban I. Értékesítés nettó árbevétele 3 483 22 511 546.31 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0.00 III. Egyéb bevételek 12 720 119-99.06 IV. Anyagjellegű ráfordítások 14 647 19 647 34.14 V. Személyi jellegű ráfordítások 4 616 370-91.98 VI. Értékcsökkenési leírás 354 642 81.36 VII. Egyéb ráfordítások 3 2-33.33 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -3 417 1 969 0.00 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 19 4-78.95 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0.00 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 19 4-78.95 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -3 398 1 973 0.00 X. Rendkívüli bevételek 0 0 0.00 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0.00 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0 0 0.00 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY -3 398 1 973 0.00 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0.00 F. ADÓZOTT EREDMÉNY -3 398 1 973 0.00 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -3 398 1 973 0.00 3.2. Eszközök és források összetétele Eszköz Előző időszak (%) Tárgyidőszak (%) Befektetett eszközök 7.18 3.28 Immateriális javak 0.00 0.00 Tárgyi eszközök 7.18 3.28 Befektetett pénzügyi eszközök 0.00 0.00 Forgóeszközök 24.02 96.72 Készletek 0.00 0.00 Követelések 21.22 0.21 Értékpapírok 0.00 0.00 Pénzeszközök 2.80 96.51 Aktív időbeli elhatárolások 68.80 0.00 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 100.00 100.00 3.3. Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 1,120.2 %-ban, a tárgyévben 1,127.2 %-ban fedezte. A saját tőke az előző évhez képest 1,972 EFt értékkel, 27.8 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. Az EU-MENTOR Kht. saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 80.6 %, a tárgyévben 36.9 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csökkent. A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 24.1 %-át, a tárgyévben 16.6 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest javult. Az EU-MENTOR Kht. kötelezettségei az előző évhez képest 201 EFt értékkel, 11.8 %-kal csökkentek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott. 3.4. Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 23,447 EFt értékkel, 9,531.3 %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 1.24, a tárgyévben 15.77 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított.
-3- A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 24.0 %, a tárgyévben 96.7 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 1.24, a tárgyévben 15.77 volt. A hosszú távú likviditás javult. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 3.5 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket. Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 24 napi árbevétel nyújtana fedezetet. 3.5. Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 16,222 eft, a tárgyévben 22,634 eft volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 6,412 eft értékkel, 39.5 %-kal növekedett. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 3,483 eft, a tárgyévben 22,511 eft volt. Az árbevétel az előző évhez képest 19,028 eft értékkel, 546.3 %-kal növekedett. Az adózott eredmény a tárgyévben a mérlegfőösszeg 8.0 %-át teszi ki. Az adózott eredmény és a jegyzett tőke aránya (a jegyzett tőke hozama) a tárgyévben 64.9 % volt. Az adózott eredmény és a saját tőke aránya a tárgyévben 21.8 % volt. Ezer forint árbevételre jutó adózott eredmény az előző évben -976 Ft, a tárgyévben 88 Ft volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára a tárgyévben 87 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára a tárgyévben 2,454 Ft adózott eredmény jutott. Ezer forint személyi jellegű ráfordításra jutó adózott eredmény a tárgyévben 5,332 Ft volt. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 44 eft, a tárgyévben 62 eft volt. A mérleg szerinti eredmény az előző évben -3,398 eft, a tárgyévben 1,972 eft volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 5,370 eft értékkel növekedett. 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletekkel kapcsolatos kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt. 4.2. Befektetett eszközök A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban olyan mértékben nem került sor, hogy az a beszámolóra lényeges befolyással lett volna. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása vagy annak visszaírása kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítása a beszámoló adataira nem gyakorolt lényeges hatást. 4.3. Forgóeszközök A mérlegben olyan bemutatást kívánó, jelentős követelés vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel. 4.4. Kötelezettségek Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között jelentős, zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan bemutatást kívánó kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél.
-4-5. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Bevételek 5.2Bevételek alakulása Az EU-MENTOR Kht. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevétel-kategória 1000HUF Árbevétel 22 511 Aktivált saját teljesítményérték 0 Egyéb bevételek 119 Pénzügyi műveletek bevételei 4 Rendkívüli bevételek 0 Bevételek összesen 22 634 5.3Kapott támogatások bemutatása Az EU-MENTOR Kht. támogatási program keretében (központi, önkormányzati, nemzetközi forrásból vagy más gazdálkodótól a tevékenység fenntartására, fejlesztésére) végleges jelleggel kapott, illetve visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatások folyósítása, felhasználása, elhatárolása körében érdemi beszámolási kötelezettséggel nem bír. 5.4. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Az EU-MENTOR Kht. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítás-kategória 1000HUF Anyagjellegű ráfordítások 19 647 Személyi jellegű ráfordítások 370 Értékcsökkenési leírás 642 Egyéb ráfordítások 2 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Ráfordítások összesen 20 661 5.5. Eredmény A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. 6. Támogatások, juttatások 6.1. Kiemelt juttatások A közhasznú szervezet vezető tisztségvezetői juttatásokban, támogatásban nem részesültek A tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj, valamint a könyvvizsgáló által a tárgyévi üzleti évben az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért felszámított díjak együttes összege nem releváns.
-5-6.2. Bér- és létszámadatok Az EU-MENTOR Kht. a tárgyévben munkavállalót nem foglalkoztatott. A tárgyévi bérköltség részletes bemutatása érdemi információt nem nyújt. A tárgyévben munkavállalóknak egyéb személyi jellegű kifizetés nem történt. 6.3. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredmény kimutatásban történő bemutatásához. 7. Környezetvédelem A gazdálkodónak sem az előző évben, sem a tárgyévben környezetvédelmi kötelezettsége nem volt, ezzel kapcsolatban költséget nem számolt el, céltartalékot nem képzett, a mérlegben meg nem jelenő környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettsége nincs. Az EU-MENTOR Kht. veszélyes hulladékot, környezetre káros anyagot nem termel, nem tárol. 8.Közhasznú tevékenységek A Kht. külső szakértők bevonásával kapcsolat építésbe kezdett az EU Vállalkozói Platformával, és a Living Lab Hálózattal abból a célból, hogy a Dél-alföldi Régióban közös kezdeményezésű fejlesztési programot generálhassak a későbbiekben. Ennek keretében az Innovációs Tagozaton belül -prezentációt keretébenbemutatásra került a Dél-alföldi Régió. A Kht. partnerségi megállapodás keretében a bajai Eötvös József Főiskolával együtt működött a diplomás fiatalok régióban történő megtartás, szakmai kompetenciájának növelése és a munkaerő-piaci esélyek javítása érdekében elindított programjában vállalkozói ismeretek, és EU-os pályázat készítési ismeretek átadásával. A kht. közhasznú, és vállalkozói tevékenységet: az alábbi területen nem végzett - 88514 08 egyéb humán- egészségügyi ellátás, 9499 08 egyéb közösségi társadalmi tevékenység, -9252 08 kulturális örökség védelme, -9104 08 növény-állatkert, természetvédelmi terület működtetése, 9411 08vállalkozói munkaadói érdekképviselet. Fő tevékenysége a, társadalomtudományi műszaki tudományok területéhez kapcsolódó K+F+I szolgáltatások, tanácsadás, oktatás területéhez kötődik kiemelten a hazai kkv vonatkozásában. Az ügyvezető tagja a Regionális Tanács Innovációs bizottságának.