BUDAPESTI FAIPARI TERMELŐ ÉS KERESKEDELMI KFT.

BUDAPESTI FAIPARI TERMELŐ ÉS KERESKEDELMI KFT. 1108 Budapest, Kozma u. 13. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2009. évi gazdálkodásról Budapest, 2010. április 27. Bódis Sándor ügyvezető igazgató

Kiegészítő melléklet 2009 TARTALOMJEGYZÉK Oldal I. ÁLTALÁNOS TÁJÉKOZTATÓ I/1. A vállalkozás jellemzői 3 I/2. A számviteli politika főbb vonásai 4 II. A MÉRLEG ÉS AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETEZÉSE I1/1. A 2009. évi mérleg főbb eltéréseinek bemutatása 7 II/2. A mérleg adatainak összehasonlító elemzése 8 II/3. A 2009. évi eredmény alakulása 10 II/4. Anyagjellegű ráfordítások 12 II/5. Személyi jellegű ráfordítások 13 II/6. Értékcsökkenés elszámolása 13 II/7. Egyéb ráfordítások 13 II/8. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 14 II/9. Pénzügyi műveletek eredménye 14 II/10. Adózás előtti eredmény 14 II/11. A fel nem osztott költségek alakulása 14 II/12. Pénzügyi helyzet 14 II/13. Pénzügyi mutatószámok 16 II/14. Vagyoni helyzet 16 II/15. Jövedelmi helyzet 17 III. KIEGÉSZÍTŐ ADATSZOLGÁLTATÁS III/1. Környezetvédelmi eszközök 18 IV. ÖSSZEFOGLALÁS 18 Mellékletek: 1. sz. melléklet: Immateriális javak, tárgyi eszközök állományváltozásai 2. sz. melléklet: Beruházások alakulása 3. sz. melléklet: Fel nem osztott költségek alakulása 4. sz. melléklet: Készletek kronologikus átlaga 5. sz. melléklet: Létszám, bér és kereset alakulása 6. sz. melléklet: Fontosabb mutatószámok 7. sz. melléklet: Értékvesztés elszámolás 8. sz. melléklet: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 9. sz. melléklet: Cash-flow

3 I. ÁLTALÁNOS TÁJÉKOZTATÓ I/1. A vállalkozás jellemzői Gazdálkodó szerv: BUFA Budapesti Faipari Termelő és Kereskedelmi Kft. Rövidített neve: BUFA Kft. Székhelye: 1108 Budapest, Kozma u. 13. Honlap: www.bufa.hu A jogelőd alapítás éve: 1954. Átalakulás éve: 1994. Az alapító: Igazságügyi és Rendészeti Minisztérium Cégbíróságon bejegyezve: 1994. július 7. Cégjegyzékszám: 01-09 - 269450 Működési forma: korlátolt felelősségű társaság Ügyvezető igazgató: Bódis Sándor, Lakcím: 1097 Budapest, Szerkocsi u 2/c. A 2009. évi beszámolót MaxServ Kft. (adószám: 12067242-2-42) Budapest, 1148. Vezér utca 149/c. fsz.2-3. Összeállította: Fábián Mirjam, mérlegképes könyvelő, nyilvántartási szám: 172130. A társaságot, illetve jogelődjét a fogvatartottak foglalkoztatása céljából alapították. 100 %-os állami tulajdonban van, a tartósan állami tulajdonban maradó vállalkozói vagyon kezeléséről és hasznosításáról szóló 1992. évi LIII. törvény és annak végrehajtására kiadott a részben vagy teljesen tartósan állami tulajdonban maradó gazdálkodó szervezetekről szóló 126/1992. (VIII. 28.) Korm. rendelet alapján. A társaságban a tulajdonosi jogokat és kötelezettségeket jogszabály alapján a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács (Tanács) gyakorolja a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.(1133 Budapest, Pozsonyi út 56., cg: 01-10-045784, továbbiakban MNV Zrt.) útján. Az MNV Zrt. Részvényesi Jogok Gyakorlójának a Vtv. 7. (3) bekezdése alapján hozott 8/2008.(IV.30.) számú határozata, valamint a Tanács a Vtv. 6. (2) bekezdés c) pontja alapján hozott 238/2008. (IV.30.) NVT számú határozata alapján a tulajdonosi jogokat és kötelezettségeket kizárólag jogszabályban, valamint az MNV Zrt-vel a Vtv. 29. (5) bekezdése alapján kötött SZT/27978. számú szerződésben foglalt feltételekkel és korlátozásokkal 2008. december 31. napjáig a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága (1054 Budapest, Steindl Imre u. 9.) ideiglenes vagyonkezelőként gyakorolja. Társaságunk fő profilja a különböző faipari termékek gyártása, egyedi megrendelésre bútorgyártás, valamint bérmunka tevékenység.

4 A számviteli törvény szerint a BUFA Kft-nél kötelező a könyvvizsgálat. A társaság könyvvizsgálója az EX ASSE Zrt., a könyvvizsgálatért személyében is felelős személy Fiedler Gábor könyvvizsgáló. A 2009. évi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által a beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj 795.000,-Ft. A könyvvizsgáló kérésére a társaság tulajdonosi jogkörgyakorlója az alábbiakat nyilatkozta: A 100%-os állami tulajdonú társaság vagyonkezelőjeként, jelenleg nincs szándékában: a) a társaság felszámolása, csődeljárás alá vonása, végelszámolása, b) a társaságban lévő tulajdonosi arányok megváltoztatása, c) a társasággal kapcsolatos ügyletek, kereskedelmi és pénzügyi kapcsolatok, esetleges háttér-fedezetek alapvető megváltoztatása. I/2. A számviteli politika főbb vonásai A társaság számviteli politikájának célja, hogy a könyvekben rögzített adatok alapján megbízható és valós képet adjunk a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről és annak változásáról. A számviteli politika, a számlarend és a számlatükör a számviteli törvény szellemének megfelelően olyan részletességgel készült, hogy a gazdasági tevékenység elemzését, a beszámolási kötelezettség teljesítését lehetővé tegye. A számviteli politikánkat és annak évenként szükséges módosításait a törvényben meghatározott 14 alapelv figyelembe vételével fogalmaztuk meg a társaság sajátosságait szem előtt tartva. Társaságunk kettős könyvvitelt vezet, éves beszámoló készítésére kötelezett és nem tartozik a társasági adó hatálya alá. A társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény szerint nem adóalanya társasági adónak. A társaság eszközeiről analitikus mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet, amelyet havonta, a főkönyvi zárást megelőzően összesít, és a változásokat értékben könyveli a megfelelő számlákra. A nyilvántartás kiterjed az immateriális javakra, tárgyi eszközökre, befektetett pénzügyi eszközökre, készletekre, vevőkre, szállítókra, értékpapírokra, a munkavállalókkal szembeni kötelezettségekre.

5 A tárgyi eszközök értékelése bekerülési értéken történik, csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel, illetve értékvesztéssel, növelve a visszaírt terven felüli értékcsökkenéssel és a visszaírt értékvesztéssel. Az amortizációs politikánkat jellemzi, hogy az eszközök értékét a társaság a használati idő alapján állapítja meg. Az értékcsökkenést lineárisan, az egyedi eszköz várható használata, ebből eredő élettartama, fizikai elhasználódása, a technológiai, műszaki színvonal alakulása és az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembe vételével állapítjuk meg. A beszerzéseknél a kis értékű, 100 ezer forint alatti tárgyi eszközöket azonnal, egy összegben elszámoljuk költségként. A termeléshez szükséges szerszámokat csak a raktárból történő kiadáskor számoljuk el költségként. A készletek nyilvántartása beszerzési áron történik, a készletek felhasználásának elszámolása a FIFO módszer szerint számítódik. A saját termelésű készletek értékét tényleges közvetlen önköltségen tartjuk nyilván. A készletek értékvesztését év végén az átlagár és az év végi piaci érték eltérése alapján egyedileg határozzuk meg. Az időbeli elhatárolásokat az előírt hármas tagolásban tovább részletezzük. A mérlegtételeket leltárral támasztjuk alá, évente leltározzuk az eszközöket és a forrásokat a Leltározási szabályzatban leírt módon az évenként kiadott leltározási utasítás szerint. Társaságunk csak az 5-ös (költség nemek) számlaosztályba számolja el költségeit a vezetés minél jobb informálása érdekében. Az eredmény elszámolásnál az A forgalmi költség eljárással készített eredmény kimutatást választottuk, mivel az alaptevékenységnek ez felel meg leginkább. Az eredmény elszámolást a társaság az A forgalmi költség eljárással összköltség eljárással is elkészíti. Társaságunk a mérleg A változatát alkalmazza az eszközök és források kimutatására. A társaság gazdálkodásának fő mutatószámai az alábbiak: eft 2008. év 2009. év Éves nettó árbevétel 166.933 75.816 Mérleg főösszeg 470.496 456.043 Létszám (szabad és elítélt) 314 fő 199 fő Saját tőke 358.792 336.160 Az éves nettó árbevétel 54,58%-kal alacsonyabb az előző évihez viszonyítva, azonban a tervezettől 61,09%-kal elmaradt.

6 A társaság alapításakor a Budapesti Fegyház és Börtön valamint a jogelőd Budapesti Faipari Vállalat között az ingatlanok vonatkozásában vagyonmegosztás történt. Az ingatlanok értékbecslése 2008. december 31-ei fordulónappal történt meg első ízben. 2009. december 31-ei fordulónapra vonatkozóan az ingatlanaink értékének meghatározásával megbíztuk a Szénási Szakértői Irodát. Az értékelést Szénási Gábor okleveles építőmérnök, földmérnök Igazságügyi szakértő (4494) Minősített ingatlanrendező (1531) végezte el: - Az általa alkalmazott értékelési módszer a piaci értékalapú forgalmi értékelés, ami az összehasonlító piaci adatokra épít. - Vizsgálta az ingatlan környezetét, megközelíthetőségét, műszaki adottságait, infrastrukturális ellátottságát, valamint jövőbeni helyzetét. - Az épületek épületdiagnosztikai összefoglalásai alapján értékelte azokat. - Az ingatlanok piacának aktuális helyzetéről tájékozódott az ingatlan szűkebb és tágabb környezetében egyaránt. - Meghatározta az épületek hozadéki értékét a direkt tőkésítés módszerével, melynek eredményeképpen 532.271 Ft értékhelyesbítést számoltunk el. Az értékhelyesbítés értékelési tartaléka (532 e Ft), és a 2009. évi mérlegszerinti eredmény (-23.164 e Ft) különbözete okozta a saját tőke 22.632 e Ft-os csökkenését. A foglalkoztatott polgári létszám 6 főről 2 főre csökkent, a Felügyelő Bizottsági tagok száma 3 fő. A fogvatartottak foglalkoztatási állományi statisztikai létszáma 194 fő volt.

7 II. A MÉRLEG ÉS AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETEZÉSE II/1. A 2009. évi mérleg főbb eltéréseinek bemutatása ESZKÖZÖK Megnevezés Előző év Tárgyév Eltérés Index eft eft eft eft % A. Befektetett eszközök 423 581 420 254-3 327-0,8 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 706 706 0 Szellemi termékek 706 706 0 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 423 581 419 548-4 033-0,9 Ingatlanok 132 917 131 757-1 160-0,9 Műszaki berendezések, gépek, járművek 7 703 5 810-1 893-24,6 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 5 263 3 751-1 512-28,7 Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 277 698 278 230 532 100,2 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 B. Forgóeszközök 46 489 35 102-11 387-24,5 I. KÉSZLETEK 11 049 9 235-1 814-16,4 Anyagok 7 007 6 168-839 -11,9 Befejezetlen termelés és félkész termék 0 0 Késztermékek 3 821 3045-776 -20,3 Áruk 221 22-199 -90 Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK 23 468 24 984 1 516 106,5 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 23 240 14 048-9 192 60,5 Egyéb követelések 228 10 936 10 708 4796,5 III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK 11 972 883-11 089-92,6 Pénztár, csekkek 267 10-257 -96,3 Bankbetétek 11 705 873-10 832-92,5 C. Aktív időbeli elhatárolások 426 687 261 61,3 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 118 674 556 571,2 Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 308 13-295 -95,8 Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 470 496 456 043-14 453-3,1 FORRÁSOK D. Saját tőke 358 792 336 160-22 632-6,3 I. JEGYZETT TŐKE 278 790 278 790 0 0 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK 7 339 7 339 0 0 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -116 269-205 035-88 766 176,3 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 277 698 278 230 532 100,2 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -88 766-23 164 65 602 26,1 E. Céltartalék 0 F. Kötelezettségek 102 246 108 071 5 825 105,7 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 779 779 0 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 779 779 0

8 Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 101 467 108 071 6 604 106,5 Rövid lejáratú kölcsönök 10 681 14 479 3 798 135,6 Rövid lejáratú hitelek 35 982 39 284 3 302 109,2 Vevőtől kapott előlegek 0 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 50 806 46 432-4 374-8,6 Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 3 998 7 876 3 878 197 G. Passzív időbeli elhatárolások 9 458 11 812 2 354 124,9 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 5 484 5484 0 Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 8 979 5 849-3 130-34,9 Halasztott bevételek 479 479 0 0 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 470 496 456 043-14 453-3,1 II/2. A mérleg adatainak összehasonlító elemzése A tárgyi eszközök értéke 4.033 e Ft-tal csökkent az előző időszakhoz képest. 2009-ben jelentősebb összegű beruházások: Felületkezelő illetve fújóbox, melyeknek aktiválási értéke 4.315 e Ft. A tárgyi eszközök állományváltozásait az 1/a., 1/b. és az 1/c. sz. melléklet tartalmazza. A beruházások, felújítások mérleg szerinti értéke 2009-ban 0 Ft. Beruházásaink aktivált értéke 6.209 eft A beruházások részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza. A tárgyi eszközök fordulónapi piaci értéke meghaladta azok nyilvántartás szerinti értékét, ezért értékhelyesbítést számoltunk el a 2008. évhez hasonlóan. Az értékhelyesbítés részletezését a 8. sz. melléklet tartalmazza. A készletek értéke 1.814 e Ft-tal, alacsonyabb az előző évihez képest. A raktáron lévő késztermékeket a 2009. év folyamán elkezdtük kiárusítani. A készletek állományának alakulását a kronologikus átlag fejezi ki, amely a 4. sz. melléklet alapján az alábbiak szerint alakult: Megnevezés 2008.év 2009.év % Késztermék 8 036 4 067 50,6 Befejezetlen termék 7 935 0 0 Saját termék összesen: 15 971 4 067 25,5 Áru 185 7 453 4028,6 Anyag 8 983 136 1,5 Vásárolt összesen 9 168 7 589 82,8 Mindösszesen (saját+vásárolt): 25 139 11 656 46,4 Készletek forgási sebessége: 55 nap 56 nap

9 A követelések állománya 1.516 e Ft-tal nőtt az előző évhez képest. A korábbi években elszámolt értékvesztések (104.521 e Ft) kivezetésre kerültek, mert bírósági végzés alapján követeléseinket már nem tudjuk érvényesíteni. Egyéb követelések között jelentősebb összegű az APEH-nál fennálló 10.683 e Ft-t Általános forgalmi adó követelésünk. A pénzeszközök állománya 11.089 e Ft-tal alacsonyabb az előző évinél Az aktív időbeli elhatárolások 261 e Ft-tal növekedtek. Az aktív időbeli elhatárolások összetétele az alábbi (eft): 2008. 2009. Tárgyévet illető bevételek 118 674 Következő évet terhelő előfizetések, költségek 225 13 2008. évi költségek jóváírása (víz-csatorna) 83 0 Összesen 426 687 A források között az eredménytartalék negatív összege 88.766 e Ft-tal nőtt, mert a 2008. évi mérleg szerinti eredmény átvezetésre került. Értékelési tartalékként számoltuk el az ingatlanok értékhelyesbítését 532 e Ft értékben. A hosszú lejáratú kötelezettségek értéke 779 e Ft-tal csökkent, mert a személygépkocsi vásárlással kapcsolatos tőketörlesztő éven belüli összege a rövid lejáratú kötelezettségek közé került átvezetésre. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 6.604 e Ft-tal növekedett. A rövid lejáratú kölcsön állománya egyrészt a személygépkocsi vásárlásával kapcsolatos éven belül esedékes tőkeösszegéből, másrészt a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsoksága által folyósított 10 millió forint visszafizetendő átmeneti finanszírozási támogatás, valamint a Nagyfa-Alföld Kft.-vel szemben fennálló 2.300 e Ft kölcsön illetve az Ipoly Cipőgyár Kft.-vel szemben fennálló 1.400 e Ft kölcsön. A rövidlejáratú hitelek állománya - az előző évi szinthez hasonlóan 39.284 e Ft értékben a 40 milliós folyószámla hitelkeretünkből igénybe vett összeget tartalmazza. A szállítói tartozás állomány december 31-én 46.432 eft. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek a december havi fogvatartotti- és szabad munkavállalók munkadíjat, valamint a felhalmozódott adó- és járulékfizetési kötelezettséget tartalmazzák.

10 A passzív időbeli elhatárolások 2.354 e Ft-tal növekedtek. A passzív időbeli elhatárolások összetétele az alábbi (eft): 2008. 2009. Bevételek (bérleti díjak) tárgyévi összege 0 5.484 Közüzemi költségek tárgyévi összege 1.108 5.211 Személyi jellegű költségek tárgyévre 18 0 Igénybevett szolgáltatások, egyéb szolg. költsége 411 638 Fűtési költségek tárgyévi összege 7.442 0 Fűtési alapdíj becsült összege 2006.évre 0 0 Halasztott bevételek (leltár többlet) 479 479 Összesen 9.458 11.812 Összességében a társaság mérleg főösszege 14.453 e Ft-tal csökkent, ami az előző évinek a 3,1%-a. II/3. A 2009. évi eredmény alakulása A 2009. évi eredmény bázisidőszakhoz viszonyított alakulása: S.sz. Megnevezés 2008. 2009. % 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 139 621 63 158 45,2 2. Export értékesítés nettó árbevétele 27 312 12 658 46,3 I. Értékesítés nettó árbevétele 166 933 75 816 45,4 3. Saját termelésű készletek állományváltozása -17 922-776 4 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 677 4 470 660,3 II. Aktivált saját teljesítmények értéke -17 245 3694-21,5 262,3 III. Egyéb bevételek 20 250 53110 III. sorból: visszaírt értékvesztés 0 0 0 5. Anyagköltség 107 149 50 636 47,2 6. Igénybevett szolgáltatások értéke 23 048 27 026 117,26 7. Egyéb szolgáltatások értéke 1 883 1 944 103,2 8. Eladott áruk beszerzési értéke 59 158 267,8 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 656 89 5,4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 133 795 79 853 59,7 10. Bérköltség 62 399 50 439 80,8 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 11 766 819 7 12. Társadalombiztosítási járulék 8 021 5 816 72,6 V. Személyi jellegű ráfordítások 82 186 57 074 69,4 VI. Értékcsökkenési leírás 10 546 10 068 95,5 VII. Egyéb ráfordítások 28 508 3 323 11,7 VII. sorból értékvesztés 23 845 0 0 A. Üzleti tevékenység eredménye -85 097-17 698 20,8

11 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 1 449 355 24,5 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 5 325 5 821 109,3 B. Pénzügyi műveletek eredménye -3 876-5 466 141 C. Szokásos vállalkozási eredmény -88 973-23 164 26 X. Rendkívüli bevételek 207 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 D. Rendkívüli eredmény 207 0 0 E. Adózás előtti eredmény -88 766-23 164 26 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 F. Adózott eredmény -88 766-23 164 26 G. Mérleg szerinti eredmény -88 766-23 164 26 Összes bevétel 171 594 132 988 77,5 Összes költség, ráfordítás 260 360 156 152 60 Adózott eredmény -88 766-23 164 26 Az eredmény összetevői a következőképpen alakultak: Az értékesítés nettó árbevétele az előző évhez viszonyítva 54,6%-kal csökkent. A belföldi értékesítés árbevétele 54,8%-kal csökkent, az export érékesítés árbevétele 53,7%-kal csökkent az előző évhez viszonyítva. Melynek oka a gazdasági recesszió, mely kihatással volt a vevők megrendeléseire. Árbevétel megoszlása tevékenységenkénti bontásban e Ft tevékenység 2 008 2 009 % raklap és ládagyártás 39 709 20 532 51,7 parketta fríz 3 011 0 0 bútorgyártás 39 236 419 1,1 alaptevékenység összesen 81 956 20 951 25,6 labdavarrás 10 360 1 635 15,8 szemléltető eszköz 27 862 16 254 58,3 bőröndfogantyú 10 778 1 089 10,1 cipővarrás 13 459 12 658 94 üvegipari tevékenység 16 471 0 0 bérmunkáltatás összesen 78 930 31 636 40,1 anyageladás 1 248 0 0 áru eladás 0 közvetített szolgáltatás 1 655 807 48,8 egyéb bérmunka 2 685 14 706 547,7 egyéb szolgáltatás 459 0 ingatlanhasznosítás 0 7 716 0 egyéb tevékenység összesen 6 047 23 229 384,1 értékesítés nettó árbevétele 166 933 75 816 45,4

12 Az egyéb bevétel az előző évhez viszonyítva 162,3%-kal növekedett. Ennek oka, hogy az OP által térített többletköltség és támogatás összege 60%-kal csökkent, valamint 2009-ben nem volt visszaírt értékvesztés. Az egyéb bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: Megnevezés 2008. 2009. % Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele 98 124 126,5 Káreseményekkel kapcsolatos bevételek 100 10 10 Kapott bírság, kötbér, késedelmi kamat 938 4 156 443,1 Követelések visszaírt értékvesztése 0 0 0 OP által térített többletköltség, támogatás 19 112 28 055 146,8 Egyéb különféle bevételek 2 20 765 1 038 250 Összesen 20 250 53 110 262,3 A költségek és ráfordítások az előző évihez viszonyítva 40%-kal alacsonyabb szinten realizálódtak, ami költségek redukálása miatt következett be. Mindezen hatások eredőjeként alakult ki a -23.164 e Ft-os mérleg szerinti eredmény. A költségek és ráfordítások alakulását az alábbiakban részletezzük. II/4. Anyagjellegű ráfordítások Az anyagjellegű ráfordítások 2009-ben az előző évhez viszonyítva 40,3%-kal csökkentek. Anyagjellegű ráfordítások alakulása e Ft 2008. év 2009. év Anyagköltség 107 149 50 636 47,3 Igénybe vett szolgáltatások 23 048 27 026 117,3 Egyéb szolgáltatások 1 883 1 944 103,2 Eladott áruk beszerzési értéke 59 158 267,8 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 656 89 5,4 Összesen 133 795 79 853 59,7 Az anyagköltségek 52,7%-os csökkenését elsősorban a termelés visszaesése okozta, valamint a költségek minél nagyobb redukálása volt a cél.

13 II/5. Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások összességükben a bázisidőszakhoz viszonyítva 30,56%-kal alacsonyabbak, amit a foglalkoztatottak átlagos állományi létszámának csökkenése okozott. 2009-ben a polgári munkavállalóknak béremelés nem volt, a fogvatartottak munkadíjának jogszabály által előírt emelése megtörtént. A létszám és bérköltségek állománycsoportonkénti alakulását az 5. sz. melléklet tartalmazza. II/6. Az értékcsökkenés elszámolása A társaság az értékcsökkenést lineáris módszerrel 10 068 e Ft összegben számolta el. Ez 4,53%-kal alacsonyabb az előző évben elszámolthoz viszonyítva. A 2009. évi értékcsökkenés főkönyvi csoportonkénti részletezését az 1/c. sz. melléklet tartalmazza. II/7. Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások alakulása eft 2008. év 2009. év % Bírság, kötbér, késedelmi kamat, kártérítés 3 243 2 748 84,7 Készletek elszámolt értékvesztése Követelések elszámolt értékvesztése 23 845 0 0 Tárgyi eszközök elszámolt terven felüli értékcsökkenése 45 0 0 Adók, illetékek, hozzájárulások 79 130 164,6 Behajthatatlan követelés leírt összege 54 56 103,7 Hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek könyvszerinti értéke 1 237 381 30,8 Egyéb különféle ráfordítások 5 8 160 Összesen 28 508 3 323 11,7 A bírság, kötbér, késedelmi kamat, kártérítés címén elszámolt ráfordításokat jelentősen megemelte a korábbi munkavállalónak fizetett kártérítés 1.500 e Ft. Behajthatatlan követelés leírása az alábbiak szerint alakult (eft): vevőkkel szembeni követelés Heniem Kft. peren kívüli megállapodás alapján követelés összege 139 200 fennmaradó (behajthatatlan) követelés 55 700 fennmaradó követelés 83 500 2009. évi egyéb ráfordítás 55 700

14 II/8. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Az üzleti tevékenység eredménye 17 698 e Ft veszteség. II/9. Pénzügyi műveletek eredménye A 2009. évi pénzügyi műveletekből származó bevétel 355 e Ft. A pénzügyi műveletek vesztesége 5 821 e Ft. Ez nagyrészt a folyószámlahitel kamata, amely 40 millió Ft-os keretösszeggel állt rendelkezésre. Ezzel a szokásos vállalkozási eredmény -23 164 eft-os veszteségszintet ért el. II/10. Adózás előtti eredmény A 2009. évi adózás előtti eredmény 23 164 e Ft veszteség. II/11. A fel nem osztott költségek alakulása A 3. sz. melléklet szerint a fel nem osztott költségek az előző időszakhoz viszonyítva 27.328 e Ft-tal, 24,8%-kal csökkentek. A költségek szerkezetét vizsgálva megállapítható, hogy a létszámcsökkenés miatt az igénybevett szolgáltatások és a személyi jellegű ráfordítások összege jelentősen alacsonyabb az előző évhez viszonyítva. II/12. Pénzügyi helyzet A társaság 2009. évi pénzügyi helyzete kiegyensúlyozatlan volt. Árbevételeink alacsony szintje nem tudta megbízhatóan finanszírozni a működés költségeit, ezért folyószámla hitelkeretünket szinte mindig maximálisan igénybe kellett vennünk. A Társaság jelen pénzügyi helyzetben eredményéből nem tudja fizetni és kigazdálkodni a 40mFt összegű folyószámlahitelt és a Budapesti Fegyház és Börtön felé fennálló 39 724 eft tartozását. A fentiek alapján a Kft pénzügyi helyzetének helyreállításához közel 100 mft értékű konszolidációs támogatásra lenne szükségünk. A fenti tartozásállomány rendezéséig a Kft. működéséhez szükséges pénzügyi háttér bizonytalan, mely bármely pillanatban működési zavart idézhet elő. Az előző évhez viszonyítva az alapítótól kapott támogatás összege 46,8%-kal növekedett. A munkabér, adó- és járulékfizetési kötelezettségeinket határidőben nem tudtuk kifizetni; az előző évihez képest 8,6%-kal csökkent szállítók felé fennálló tartozásunk állománya. 5 éven túli kötelezettsége Társaságunknak nincs.

15 Szállítók felé fennálló tartozás mérleg fordulónapján le nem járt 1 283 1-30 nap 3 569 31-60 nap 3 559 61-90 nap 1 320 90 napon túli 36 701 összesen 46 432 Vevőkkel szembeni követeléseink az előző évhez viszonyítva 39,55%-kal csökkentek. Vevőkkel szembeni követelés mérleg fordulónapján le nem járt 3 390 1-30 nap 3 414 31-60 nap 297 61-90 nap 46 90 napon túli 6 901 összesen 14 048 vevő indok összes értékvesztés Pap Üvegipari Kft. Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 16 183 456 Gole-Co Kft. Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 30 404 398 Kauner Kft. Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 14 948 875 Control One Kft. Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 216 000 Sinus Kft. Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 42 768 121 Összesen: 104 520 850 Az előző években felhalmozott vevőkövetelések behajtásában elért eredmények: A Charlie és Társa Kft. kezdeményezésére a 2008-ban indított peren kívüli megállapodás nem járt eredménnyel. Az eredetileg 23.003 e Ft összegű számlatartozása a mérlegkészítés időpontjáig 6 553 e Ft-ra csökkent. A fennálló követelésünk megfizetéséről jelenleg is folynak a tárgyalások. A korábbi években elszámolt értékvesztések kivezetésre kerültek a bírósági végzések alapján, mivel behajtásukra nincs lehetőség.

16 II/13. Pénzügyi mutatószámok A 2009. évi mérlegből és eredmény-kimutatásból a vagyoni és pénzügyi helyzetre vonatkozó, a gazdálkodási tevékenységet jellemző mutatószámok az előző évhez képest részben pozitívan változott. A 6. sz. melléklet a 2008. és 2009. évi adatokat tartalmazza. A pénzügyi mutatókat a negatív mérleg szerinti eredmény befolyásolta részint negatív irányban, ugyanakkor a jelentős mértékű veszteség csökkenése a mérlegszerinti eredmény és saját tőke arányát javította. II/14. Vagyoni helyzet Tőkeszerkezet: Saját tőke alakulása 400000 300000 200000 100000 0 eft 1994.01.01 361258 2008.12.31 54179 2009.05.10 358792 2009.12.31 336160 A Kft. tőkeszerkezete a kritériumoknak megfelel. A saját tőke a mérleg szerinti eredmény negatívuma miatt csökkent. Jelenleg az ingatlanok értékelésébe további tartalékok vannak, tekintettel arra, hogy az értékek 0,8 EUR/m 2 -re vannak kalkulálva, ugyanakkor a társaság által megkötött bérleti szerződések (4 000m 2 bérbe adott terület) a funkciótól függően minimum 1EUR/m 2 -en kerültek megkötésre. Az értékelési tartalékot azért nem mértük a bérleti szerződések adataihoz, mert az ingatlanpiaci recesszió nem igazolta vissza az általunk kialakított piaci árat.

17 II/15. Jövedelmi helyzet Az értékelés nettó árbevétele 166 933eFt-ról, 75 816eFt-ra csökkent, a csökkenés okait a bevételek értékelésénél kifejtettük. Az értékesítés közvetlen költségei 133 775eFt-ról, 46 365eFt-ra csökkentek, melynek oka, hogy a bevételkiesés lényegesen csökkentette az értékesítésre elszámolt közvetlen önköltséget. Ennek következtében az értékesítés bruttó eredménye 33 158eFt-ról, 29 451eFt-ra csökkent azonban fontos tény, hogy a bevételkiesés nagyságrendjét az elszámolt közvetlen költségek arányaiban követni tudták. Az értékesítés közvetett költségei ugyanakkor 199 907eFt-ról 96 936eFt-ra csökkentek. Az üzemi tevékenység eredményének jelentős csökkenését az egyéb árbevételek növekedése és az egyéb ráfordítások jelentős csökkenése okozta.

18 III. KIEGÉSZÍTŐ ADATSZOLGÁLTATÁS III/1. Környezetvédelmi eszközök A környezetvédelmet közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök a faipari műhelyek porelszívói, amelyek a technológia részét képezik és telepengedélyhez kötöttek. Állományuk a következőképpen alakult 2009. év folyamán (eft): 2009. január 1-ei nyitó érték 945 2009. évi értékcsökkenés 183 2009. december 31-ei záró érték 762 IV. ÖSSZEFOGLALÁS A gazdasági társaság a gazdasági évet az előző évhez képest jelentősen kisebb veszteséggel zárta. 2009-ben az üzemi eredmény vesztesége miatt a Kft. tőkeszerkezete stabil maradt. Az eredménytelenség és a likviditás problémák fő okai: - a gazdasági válság hatására a kereslet jelentősen visszaesett, a raktári termelés, egyes típus termékek gyártása megszűnt, - megszűnt az állami bútoripari megrendelés - a munkahelyek a biztonsági és munka higiénés felújításra szorultak, melyek rontották az üzemi eredményt, - a vállalat-racionalizálásból adódóan jelentős mértékű személyi jellegű ráfordítás kifizetése történt, - előző évek pereiből kártérítési kötelezettség keletkezett, - előző évek veszteséges termeléséből jelentős mértékű kifizetetlen szállítói számlák halmozódtak fel. Összefoglalva a 2009. évi gazdálkodás eredményeként megállapítható, hogy a társaság az üzleti tervben megfogalmazott célkitűzéseit nem tudta megvalósítani. Ugyanakkor a rendeződött a társaság szervezete reorganizálásra került, megszüntetésre kerültek a veszteséges üzletágak, a veszteségek pénzügyi és jogi rendezése megtörtént, a társaság tőkeszerkezete megfelel a kritériumoknak. Az alapítói feladatoknak a társaság ellátta. A veszteség jelentősmértékben összesen 65,6 millió forinttal csökkent. A termelési reorganizáció a számviteli politika módosítása és a társaság üzletmenete alapjául szolgál egy rentábilis működésnek és annak a stratégiai célnak, hogy az alapítói feladatok elvégzése adófizetői hozzájárulás nélkül kerüljenek elvégzésre.

19 1/a. számú melléklet Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó érték változása 2009. évben ezer forint M e g n e v e z é s Nyitó érték Évközi növekedés Évközi csökkenés Átsorolás Záró érték I. Immateriális javak összesen: 967 1899 I./1. Vagyoni értékű jogok 48 48 I./3. Szellemi termék 919 932 1 851 II. Tárgyi eszközök összesen II./1 - II./3 552 630 5 809 555461 II./1. Ingatlanok 164 602 2390 166 992 II./2. Ingatlanok értékhelyesbítése II./3. Műszaki berendezések gépek II./4. Egyéb berendezések, felszerelések 277 698 532 278 230 26 734 1925 28 659 83 596 962 2978 81580 II./5. Beruházások 0 0 Értékcsökkenés változása 2009.évben M e g n e v e z é s Nyitó érték Évközi növekedés Évközi csökkenés Átsorolás Záró érték I. Immateriális javak összesen 967 0 0 1193 I./1. Vagyoni értékű jogok 48 0 48 I./3. Szellemi termék 919 226 0 1145 II. Tárgyi eszközök összesen II/1 - II/3 129049 9842 2978 135913 II./1. Ingatlanok 31685 3550 35235 II./2. Műszaki berendezések, gépek II./3. Egyéb berendezések felszerelések 19031 3818 22849 78333 2474 2978 77829 II./4. Beruházások 0 0 0 0 0

20 1/b. számú melléklet ezer forint M e g n e v e z é s Immateriális javak Ingatlan ok Termelő gépek Egyéb berendezések, felszerelések Összesen Főkönyvi szám 113 114 12 13 14 Nyitó állomány 48 919 164 602 26 734 83 596 275 899 Értékhelyesbítés (nyitó) 277 698 277 698 Új tárgyi eszköz 932 2 390 1 925 962 6 209 Használt tárgyi eszközök 0 Egyéb növekedés, értékhelyesbítés Selejtezés 532 532 Eladás 2 978 29 78 Egyéb csökkenés 0 Tárgyi záró 48 1 851 445 222 28 659 81 580 557 360 Értékcsökkenés: Nyitó állomány 48 919 31 685 19 031 78 333 130 016 Tárgyévi értékcsökkenés 226 3 550 3 818 2 474 10 068 Egyéb +, - -2 978-2 978 Értékcsökkenés tárgyévi z. TÁRGYÉVI NETTÓ ÉR. 48 1 145 35 235 22 849 77 829 137 106 0 706 409 987 5 810 3751 420 254

21 1/c. számú melléklet Tárgyi eszközök változásai 2009.évben ezer forint Megnevezés Nyitó Növekedés Átsorolás Csökkenés Záró Bruttó érték Vagyon értékű jogok 48 48 Üzleti vagy cégérték 0 0 Szellemi termékek 919 932 1851 K+F aktivált értéke 0 Alap. átszerv. aktivált értéke 0 Immateriális javak 967 932 0 1899 Telkek 0 Ingatlanok 164 602 2 390 166 992 Ingatlanok értékhelyesbítése 277698 532 278 230 Műszaki berendezések, gépek 26 734 1 925 28 659 Egyéb gép berendezés 83 596 962 2 978 81 580 Befejezetlen beruházás 0 0 Befejezetlen felújítás 0 Tárgyi eszközök összesen 552 630 5 809 2 978 555 461 Összesen 553 597 6 741 2 978 557 360 Értékcsökkenés Megnevezés Nyitó Növekedés, csökkenés Terv szerinti Záró Nettó érték Vagyon értékű jogok 48 48 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 919 226 1 145 706 K+F aktivált értéke Alap. átszerv. aktivált ért. Immateriális javak 967 0 226 1193 706 Telkek Ingatlanok 31 685 3 550 35 235 409 987 Műszaki berendezések, gépek 19 031 3 818 22 849 5 810 Egyéb gép berendezés 78 333-2 978 2 474 77 829 3 751 Befejezetlen beruházás Tárgyi eszközök összesen 129 049-2978 9 842 135 913 419 548 Összesen 130 016-2 978 10 068 137 106 420 254

22 2. számú melléklet M E G N E V E Z É S Beruházás aktivált értéke Befejezetlen beruházás állománya Pénzügyi teljesítés saját pénzeszköz bankhitel állami támogatás ezer Ft összesen Bojler Számítógépek Mikrohullámú sütő Képkeret Vezetői forgószék Asztali lámpa, csillár Dohányzóasztal Kanapé, fotel+karfa Fotel Kamera Óra Könyvelő program Vízmelegítő Szalagos számológép Fotel Bojler Presszókávéfőző Felületkezelő aktiválás Fújóbox aktiválás Bútorok aktiválás Telefon 18 18 18 296 296 296 8 8 8 13 13 13 17 17 17 50 50 50 14 14 14 146 146 146 54 54 54 68 68 68 3 3 3 932 932 932 36 36 36 11 11 11 10 10 10 20 20 20 11 11 11 2 391 2 391 2 391 1 924 1 924 1 924 155 155 155 32 32 32 Beruházások összesen 6 209 0 6 209 0 0 6 209

23 Anyagok 3. számú melléklet Fel nem osztott költségek alakulása 2009. évben ezer forint Megnevezés 2008.éves 2009.éves Alapanyagok 69 Fenntartási és egyéb anyagok 2 510 739 Anyagi eszközök 333 Üzemanyag 651 667 Energia költség 29 470 28 962 Anyagok összesen: 33 033 30 368 Igénybe vett szolgáltatás 23020 11 366 Egyéb szolgáltatási költség 1869 1 944 Munkabér Munkabér szabad 16 606 18 084 Munkabér elítélt 5 772 4 206 Fel nem osztott munkabér összesen: 22 378 22 290 Személyi jellegű kifizetés 11 766 817 Bérjárulékok 7 499 5 816 Értékcsökkenés 10 432 10 068 Fel nem osztott költségek összesen: 109 997 82 669

24 4. számú melléklet Készletek kronologikus átlaga 2009.év Megnevezés Negyedéves készletérték 2008. 2009. Kronologikus átlagkészlet Negyedéves készletérték Kronologikus átlagkészlet Késztermék nyitó 2 005 1 910 I. negyed év 4 121 3 793 II. negyed év 12 448 8 036 3 771 4 067 III. negyed év 11 661 3 750 Záró 1 910 3 045 Összesen 32 145 16 269 Befejezetlen nyitó 8 867 I. negyed év 18 625 II. negyed év 2 314 7 935 0 III. negyed év 1 935 Záró 0 Összesen 31 741 0 Saját előáll. ö s s z e s e n: Nyitó 10 872 1 910 I. negyed év 22 746 3 793 II. negyed év 14 762 15 972 3 771 4 067 III. negyed év 13 596 3 750 Záró 1 910 3 045 Összesen 63 886 16 269 Anyag nyitó 4 422 3 515 I. negyed év 8 213 6 262 II. negyed év 11 029 8 983 7 296 7 453 III. negyed év 8 752 6 571 Záró 3 515 6 168 Összesen 35 931 29 812 Áru nyitó 194 110 I. negyed év 149 144 II. negyed év 144 185 133 136 III. negyed év 144 133 Záró 110 22 Összesen 741 542 Vásárolt összesen: Nyitó 4 616 3 625 I. negyed év 8 362 6 406 II. negyed év 11 173 7 429 III. negyed év 8 896 9 168 6 704 7 589 Záró 3 625 6 190 Összesen 36 672 30 354 Készlet ö s s z e s e n: Nyitó 15 488 5 535 I. negyed év 31 108 10 199

25 II. negyed év 25 935 25 140 11 200 11 656 III. negyed év 22 492 10 454 Záró 5 535 9 235 Ö s s z e s e n: 100 558 46 623 Készletek forgási sebessége 25,49 nap 56,11 Készletek forgási sebessége (E49/értékesítés nettó árbevétele)*365

26 5. számú melléklet Létszám, bér és kereset alakulása 2009. évben Megnevezés Átlagos statisztikai létszám Alapbér Kereset fő eft eft Teljes munkaidőben foglalkoztatott fogvatartott 194 31582 31582 szabad 4 16 928 819 Összesen: 198 48 510 32 401 Összes foglalkoztatott 198 48 510 32 401 Felügyelő Bizottság: tiszteletdíj: 3 1 929 1 929

27 6. számú melléklet Fontosabb mutatószámok a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet megítéléséhez Vagyoni helyzet alakulása: 2008. év 2009. év Tőkeerősség Saját tőke 358 792 336 160 76% Mérleg főösszeg 470 496 456 043 74% Mérleg szerinti eredmény a saját tőke arányában Mérleg szerinti eredmény -88 766-23 164-25% Saját tőke 358 792 336 160-7% Mérleg szerinti eredmény a jegyzett tőke arányában Mérleg szerinti eredmény -88 766-23 164-32% Jegyzett tőke 278 790 278 790-8% Saját tőke és a jegyzett tőke aránya Saját tőke 358 792 336 160 128% Jegyzett tőke 279 790 279 790 120% Befektetett eszközök részaránya Saját tőke 358 792 336 160 85% Befektetett eszközök 423 581 420 254 80% Forgótőke (forgóeszközök - rövid lejáratú kötelezettségek) 46 489-101 467-54 978 2008. évi 35 102-108 071-72 969 2009. évi Forgótőke aránya Forgótőke -54 978-72 969-15% Saját tőke 358 792 336 160-22% Kötelezettségek részaránya Kötelezettségek 102 246 108 071 22% Mérleg főösszeg 470 496 456 043 24%

28 Pénzügyi likviditási helyzet alakulása: Likviditási mutató Forgóeszközök 46 489 35 102 46% Rövid lejáratú kötelezettségek 101 467 108 071 32% Likviditási gyorsráta Forgóeszközök - készletek 46489-11049 35102-9235 120% Rövid lejáratú kötelezettségek 101 467 108 071 35% Hitelfedezeti mutató Követelések 23 468 24 984 23% Rövid lejáratú kötelezettségek 101 467 108 071 23% Vevő - szállító állomány aránya Vevő állomány 23 240 14 048 46% Szállító állomány 50 806 46 432 30% Pénzeszköz és rövid lej. kötelezettség aránya Pénzeszköz 11 972 883 12% Rövid lejáratú kötelezettségek 101 467 108 071 1% Jövedelmezőség alakulása: Árbevétel arányos nyereség Üzemi eredmény -85 097-17 698-51% Értékesítés nettó árbevétele 166 933 75 816-23% Értékesítés költségszintje Ért. közvetlen + közvetett ktg-e 133774+109997 126 400 125% Értékesítés nettó árbevétele 166 933 75 816 322% Tőkearányos nyereség Szokásos vállalkozási eredmény -88 973-23 164-25% Saját tőke 358 792 336 160-7% Alaptőke jövedelmezőség Adózott eredmény -88 766-23 164-32% Jegyzett tőke 278 790 278 790-8%

29 Hatékonyság vizsgálata: Élőmunka hatékonysága Értékesítés nettó árbevétele 166 933 75 816 532 Átlagos statisztikai létszám 314 240 316 Eszközök megtérülése Értékesítés nettó árbevétele 166 933 75 816 91% Tárgyi eszköz+ készlet átl. érték 145883+25140 419548+9235 44% Készletek forgási sebessége Átlagos készlet érték 25 140 9 235 *365 78 nap Ért. nettó árbevétele 166 933 75 816 55 nap

30 7. számú melléklet Vevő Pap Üvegipari Kft. Gole-Co Kft. Kauner Kft. Control One Kft. Sinus Kft. Összes Indok értékvesztés Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 16 183 456 Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 30 404 398 Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 14 948 875 Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 216 000 Bírósági végzés alapján behajtásukra nincs lehetőség 42 768 121 Összesen: 104 520 850

31 8. számú melléklet száma Megnevezése Ingatlanon belüli épületek Nyilvántartási érték 2009.12.31. Piaci érték 2009.12.31. Értékhelyesbítés 1. Irodaépület Parancsnoki iroda épület irodák (40) Iroda épület (44) BÜFÉ (001) Kereskedelem 002 Bemutató terem 003 Tetőtéri iroda Telefonközpont (754) Gyártás előkészítő (752) Iroda épület (45) 4 341 963 33 657 761 29 315 798 Kisvasúti sín (4) TMK épület (37) Transzformátor ház (3) 2. Üzemi épület Pk. épület technológia (41) 197 531 Bútor üzem (1) 76 194 872 485 Bútorgyártó üzem (2) 121 336 613 Lapszabász emeletráépítés (6) Ipari légbefúvó (15) Kiskazánház (8) 3. Toldalék épület Patyolat üzem (5) 5 763 805 19 964 426 14 200 621 4. Raktár Vasanyag raktár (14) 28 065 876 492 848 427 Műszaki anyagraktár (11) 594 308 4 585 931 3 991 623 5 Szárító Nagy kazánház (9) BFB-hez 651 260 1 259 776 608 516 6. Üzemi épület Szerszám és minta (10) Labdavarró műhely (50) 2 520 898 22 100 164 19 579 266 3. Irodaépület Porta épület (20) 7 755 124 24 245 033 16 489 909 6. TS daraboló Barakk (24) Mosdó helyiség 2 932 623 15 054 706 12 122 083 7. Nyitott szín Mezőváz szín (21) 783 610 11 808 446 11 024 836 8. Üvegipari csarnok Készáru raktár (25) 12 480 001 35 459 671 22 979 670 9. Raktár I. Vegyi anyagraktár (17) gépkocsi tároló (744) 1 043 733 10 719 223 9 675 490 10. Raktár II. Garázs (12) Vegyi anyagraktár 2 (18) 1 096 019 10 719 223 9 623 204 Kutya-telepi raktár Modul barakk 1 (22) 156 744 6 591 186 6 434 442 Összesen 116 343 025 394 573 523 278 230 498 2008. évi érték 116 875 296 394 573 523 277 698 227 Értékhelyesbítés 532 271

32 9. számú melléklet I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) -11201 1. Adózás előtti eredmény + -23164 2. Elszámolt amortizáció + 10068 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 0 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + 0 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + 0 6. Szállítói kötelezettség változása + -4374 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása + 3878 8. Passzív időbeli elhatárolások változása + 2354 9. Vevőkövetelések változása + 9192 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása + -8894 11. Aktív időbeli elhatárolások változása + -261 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 6741 14. Befektetett eszközök beszerzése - -6741 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 6321 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának 18. bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 20. törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -6321 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejára kötelezettségek 27. változása + IV. Pénzeszközök változása (I+II+III: sorok) + 1861 záró pénzeszköz 883 nyitó pénzeszköz - 11972 pénzeszköz-változás 11089