ELI-HU Nonprofit Kft. 2014. évi Éves beszámoló
Tartalomjegyzék 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. ELI-HU Nonprofit Kft. - Éves beszámoló mérlege 3. ELI-HU Nonprofit Kft. - Éves beszámoló eredmény-kimutatása (összköltség eljárással) 4. Kiegészítő melléklet 2014. 1. számú melléklet Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgástáblái 2. számú melléklet Cash flow kimutatás
Adószám: 22604255-2-06 Cégbíróság: Csongrád Megyei Bíróság Cégbírósága Cégjegyzék szám: 06-09-015211 ELI-HU Nonprofit Kft 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: 2014. december 31. Beszámoló összeállításának oka: 2014. december 31-i év végi záró Szeged, 2015.április 29. P.H.. A gazdálkodó képviselője
Sorszám A tétel megnevezése Előző év/id. Előző év(ek) módosításai Tárgyév 97 98 2013 2014 1 A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 8692 313 786 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 613 200 568 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 5 Vagyoni értékű jogok 613 888 6 Szellemi termékek 0 199 680 7 Üzleti vagy cégérték 0 0 8 Immateriális javakra adott előlegek 0 0 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 8079 113 218 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 4208 4 208 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 0 0 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 2776 109 010 14 Tenyészállatok 0 0 15 Beruházások, felújítások 0 0 16 Beruházásokra adott előlegek 1095 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 0 0 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 21 Egyéb tartós részesedés 0 0 22 Tartósan adott kölcs. e. rész.-i viszonyban álló váll.-ban 0 0 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 Dátum: 2015.április 29. P.H.. A gazdálkodó képviselője
26 B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 2 894 882 14 115 930 27 I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 2 637 366 13 655 437 28 Anyagok 0 0 29 Befejezetlen termelés és félkész termékek 2 637 366 8 506 798 30 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 31 Késztermékek 0 0 32 Áruk 0 0 33 Készletekre adott előlegek 0 5 148 639 34 II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok) 34 984 105 026 35 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 0 0 36 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 37 Követelések e. rész.-i viszonyban lévő váll.-sal szemben 0 0 38 Váltókövetelések 0 0 39 Egyéb követelések 34 984 105 026 40 III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44.sorok) 150 000 250 000 41 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 42 Egyéb részesedés 0 0 43 Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 44 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 150 000 250 000 45 IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 72 532 105 467 46 Pénztár, csekkek 254 45 47 Bankbetétek 72 278 105 422 48 C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok) 480 2 793 49 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 346 170 50 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 135 2 623 51 Halasztott ráfordítások 0 0 52 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 2 904 054 14 432 509 Dátum: 2015.április 29. P.H.. A gazdálkodó képviselője
53 D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) 29 327 30 014 54 I. JEGYZETT TŐKE 21 010 21 010 55 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 56 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 57 III. TŐKETARTALÉK 83 000 83 000 58 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -79 131-74 683 59 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 60 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 61 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 4 448 687 62 E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 0 58 611 63 Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 58 611 64 Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 65 Egyéb céltartalékok 0 0 Dátum: 2015.április 29. P.H.. A gazdálkodó képviselője
66 F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 2 823 666 14 233 420 67 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) 0 0 68 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 69 Hátrasorolt köt. e. rész.-i viszonban lévő váll.-sal szemben 0 0 70 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0 0 71 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 4 208 4 208 72 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 73 Átváltoztatható kötvények 0 0 74 Tartozások kötvénykibocsátásából 0 0 75 Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 76 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 77 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 78 Tartós köt. e. rész.-i viszonyban lévő váll.-sal szemben 0 0 79 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 4 208 4 208 80 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok) 2 819 458 14 229 212 81 Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 82 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 0 0 83 Rövid lejáratú hitelek 0 0 84 Vevőktől kapott előlegek 0 0 85 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (száll.) 21 503 1 883 867 86 Váltótartózások 0 0 87 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt váll.-sal szemben 0 0 88 Rövid lej. köt. e. rész. viszonyban lévő váll.-sal szemben 0 0 89 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 797 955 12 345 345 90 G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 51 061 110 464 91 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 5 000 92 Költségek. ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 40 642 109 095 93 Halasztott bevételek 5 419 1 369 94 FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 2 904 054 14 432 509 Dátum: 2015.április 29. P. H.. A gazdálkodó képviselője
Adószám: 22604255-2-06 Cégbíróság: Csongrád Megyei Bíróság Cégbírósága Cégjegyzék szám: 06-09-015211 ELI-HU Nonprofit Kft 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Éves beszámoló "A" eredmény-kimutatása (összköltség eljárással) A mérleg fordulónapja: 2014. december 31. Beszámoló összeállításának oka: 2014. december 31-i év végi záró Szeged, 2015.április 29. A gazdálkodó képviselője P.h.
Sorszám A tétel megnevezése Előző év/id. Előző év(ek) módosításai Tárgyév 97 98 2013 2014 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 105 144 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 105 144 3 Saját termelésű készletek állományváltozása 1 252 590 5 869 433 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.) 1 252 590 5 869 433 III. Egyéb bevételek 70 934 108 640 III. sorból: visszaírt értékvesztés 0 0 5 Anyagköltség 6 479 17 098 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 893 431 4 916 227 7 Egyéb szolgáltatások értéke 9 155 3 122 8 Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 105 144 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 909 170 4 936 591 10 Bérköltség 297 661 695 207 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 29 017 76 712 12 Bérjárulékok 67 428 174 832 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 394 106 946 751 VI. Értékcsökkenési leírás 4 991 20 317 VII. Egyéb ráfordítások 15 761 73 355 VII. sorból: értékvesztés 0 0 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -399 1 203 Dátum: 2015.április 29. P.H.. A gazdálkodó képviselője
13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 5 252 775 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 0 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 5 252 775 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 405 1 291 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) 405 1 291 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 4 847-516 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) 4 448 687 X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) 4 448 687 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) 4 448 687 22 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.) 4 448 687 Dátum: 2015.április 29. P.H.. A gazdálkodó képviselője
Adószám: 22604255-2-06 Cégbíróság: Csongrád Megyei Bíróság Cégbírósága Cégjegyzék szám: 06-09-015211 ELI-HU Nonprofit Kft 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Kiegészítő melléklet 2014.12.31. Fordulónap: 2014. december 31. Beszámolási időszak: 2014. január 1. 2014. december 31. Szeged, 2015.április 29. P.h. A gazdálkodó képviselője
Tartalomjegyzék: 1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei 1.3. A beszámoló közreműködői 1.4. Beszámoló nyilvánossága 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja 2.2. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme 2.3. Alkalmazott számviteli szabályok 2.4. A számviteli politika tárgyévi változása 2.5. A számviteli rend további sajátosságai 2.6. Beszámoló választott formája és típusa 2.7. Üzleti jelentés 2.8. Mérlegkészítés választott időpontja 2.9. Jelentős összegű hibák értelmezése 2.10. Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam Devizás értékelés változása 2.11. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása Nem jelentős maradványérték Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása 2.12. Értékvesztések elszámolása 2.13. Visszaírások alkalmazása 2.14. Értékhelyesbítések alkalmazása 2.15. Valós értéken történő értékelés 2.16. Alapítás-átszervezés költségei 2.17. Kísérleti fejlesztés aktiválása 2.18. Vásárolt készletek értékelése 2.19. Céltartalék-képzés szabályai
2.20. Ki nem emelt tételek értékelése 2.21. Értékelési szabályok más változásai 2.22. Leltározási szabályok 2.23. Pénzkezelési szabályok 2.24. Önköltségszámítás szabályai 2.25. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk 2.26. Mérlegforduló napot követő események 3. Elemzések 3.1. Adatok változása 3.2. Mérlegtételek megoszlása 3.3. Vagyoni helyzet 3.4. Likviditás és fizetőképesség 3.5. Jövedelmezőség 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása 4.2. Sajátos tételbesorolások 4.3. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Tétel átsorolások Értékelési elvek változása 4.4. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben 4.5. Értékelési különbözetek Devizás tételek fordulónapi átértékelése Sajátos devizaárfolyam alkalmazásának hatásai Értékhelyesbítések alakulása 4.6. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Függő követelések 4.7. Befektetett eszközök
Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása 4.8. Forgóeszközök Hátrasorolt eszközök 4.9. Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Visszavásárolt saját üzletrészek Lekötött tartalék jogcímei 4.10. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Kötelezettségek átsorolása Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek 4.11. Passzív időbeli elhatárolások Átengedett befektetett eszközök bevétele 5. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása 5.2. Össze nem hasonlítható adatok 5.3. Az eredmény-kimutatás tagolása Új tételek az eredmény-kimutatásban Továbbtagolt tételek az eredmény-kimutatásban 5.4. Bevételek Kapott támogatások bemutatása 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költség nemenként Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei 5.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról
Lezárt határidős, opciós és swap ügyletek az eredményben 6. Tájékoztató adatok 6.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak 6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések 6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek 6.4. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok
1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása Az ELI-HU Fejlesztés-szervező Nonprofit Közhasznú Kft (továbbiakban: ELI-HU Nonprofit Kft.) 2010. évben alakult. Létrehozásának célja a rendelkezésére bocsátott erőforrások optimális kihasználásával a Strukturális Alapok forrásaira való pályázás, az Extreme Light Infrastructure (továbbiakban: ELI) nemzetközi konzorciumában való magyar részvétel és az ELI magyarországi beruházási és fejlesztési programjának menedzselése. (Az ELI a világ első olyan létesítménye lesz, amely a fény és az anyag kölcsönhatásának vizsgálatát minden eddiginél nagyobb intenzitások mellett teszi lehetővé, akár az úgynevezett ultra-relativisztikus tartományba is. Ezzel új utak nyílnak majd a fizikában, valamint olyan új technikai fejlesztéseket is magalapozhat, mint amilyen a relavisztikus mikroelektronika és a kompakt (asztali méretű) lézeres részecskegyorsítók. Az ELI az anyagtudomány, az orvostudomány és a környezetvédelem számos területére hatással lesz majd.) Tulajdonosok és részesedésük mértéke: Magyar Állam (MNV ZRT.) 90.5% Szeged MJV Önkormányzata 4.7% Szegedi Tudományegyetem 4.8% 2013. április 11-jén az ELI kutatási infrastruktúrák működetésére megalakuló szervezet, az ELI Delivery Consortium (DC) tagjai újabb egyezető ülésére került sor Brüsszelben. Az előkészítő munka eredményeként megszületett az ELI DC alapító okirata. 2013. augusztus 30-án a belga király aláírásával szentesítette az ELI-DC alapító okiratát, amivel a belga jog alatt létrejött az ELI-DC, mint jogi személy (AISBL: Association internationale sans but lucratif. nemzetközi nonprofit szervezet). 2014 folyamán az ELI-DC megkezdte a szervezeti bővülést. Felvételre került egy Chief Administrative Officer, egy Scientific and Technical Liaison Officer, valamint egy projekt asszisztens. Év végén az az ELI-DC koordinálásával kidolgozásra került egy Horizon 2020 Infrade-3 pályázat, amelyet 2015 áprilisában támogatásra jogosultnak minősített az Európai Bizottság. A pályázat célja az ELI-ERIC-ké alakuláshoz szükséges lépések megtétele az ELI-DC koordinálásával. 1.2. Az üzleti év gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2014. január 1. - 2014. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2014. december 31. 1.3. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Dénes Zsuzsa, 2173 Kartal, Árpád Fejedelem utca 77. MKVK NY. SZ. :190773 A tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló neve, címe és kamarai tagsági száma: Ernst & Young Kft 1132 Budapest Váci út 20. Nyilvántartásba-vételi szám:001165 Aláíró könyvvizsgáló adat Bartha Zsuzsanna Éva Kamarai tagsági szám: 005268
1.4. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogs zabályok által előírt nyilvánosságon túl az ELI-HU Nonprofit Kft. munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja Az ELI-HU Nonprofit Kft. könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei, és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása megbízott külső szolgáltató feladata. 2.2. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 2.3. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és az ELI-HU Nonprofit Kft. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 2.4. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben az ELI-HU Nonprofit Kft. számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna. 2.5. A számviteli rend további sajátosságai A kiemelt számviteli teendők ütemezése az alábbi: Kiemelt számviteli teendők Teendő Ütemezés Főkönyvi kivonat készítése havonta Értékvesztések elszámolása negyedévente Céltartalék képzés és megszüntetése negyedévente Időbeli elhatárolások elszámolása negyedévente vagy azonnal Értékelési különbözetek elszámolása évente Kerekítési különbözetek elszámolása évente Értékhelyesbítések elszámolása évente Éves elszámolású adók előírása évente Analitika-főkönyv egyeztetése havonta Leltár-analitika egyeztetése minden leltározásnál, leltározás december 31.
2.6. Beszámoló választott formája és típusa Az ELI-HU Nonprofit Kft. a tárgyidőszakra éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja: Összköltség eljárás. Az ELI-HU Nonprofit Kft. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredmény-kimutatást 'A' változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. 2.7. Üzleti jelentés Az ELI-HU Nonprofit Kft. üzleti jelentését elkészítette, mely tartalmazza a számviteli törvény szerinti kötelező tartalmi elemeket valamint ezen túl az ügyvezetés egyéb értékelését. 2.8. Mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés választott időpontja a fordulónapot követő január hónap 31 napja. Az ezen időpontig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. 2.9. Jelentős összegű hibák értelmezése Ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként különkülön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 % -át, illetve, ha a mérleg főösszeg 2 %-a nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. Az előző évekre vonatkozó - a mérlegkészítés napjáig megismert és nem vitatott, nem fellebbezett, illetve a jogerőssé vált megállapítások miatti - módosításokat a mérleg és eredmény-kimutatás minden tételénél az előző év adatai mellett be kell mutatni, azok nem képezik részét az eredmény-kimutatás tárgyévi adatainak. Ez esetben a mérlegben és az eredmény-kimutatásban is külön-külön oszlopban szerepelnek az előző üzleti év adatai, a lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok (számvitelről szóló törvény 19. 3. bekezdés). Jelentős összegű hiba esetén a társaság teendői: Az ellenőrzés során a mérlegkészítés időpontjáig megállapított - az előző üzleti év(ek)re vonatkozó - jelentős összegű hibák elkülönítetten kimutatott eredményre gyakorolt hatásának összegét (mérleg szerinti eredményét) az eredménytartalékot növelő-csökkentő tételként a hiba megállapításának üzleti évében kell elszámolni. Jelentős összegű hiba esetén a mérlegkészítés napjáig megismert és nem vitatott, nem fellebbezett, illetve jogerőssé vált, előző üzleti év(ek)re vonatkozó megállapítások miatti módosításokat a mérlegben és az eredménykimutatásban önálló oszlopban kell megjeleníteni. A kiegészítő mellékletben részletesen be kell mutatni a jelentős összegű hibák eredményre, az eszközök és a források állományára gyakorolt hatását évenkénti bontásban. 2.10. Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam A külföldi pénzértékre szóló, vagy deviza alapú eszközök és kötelezettségek, - kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát - valamint bevételek és ráfordítások forintértékének meghatározása egységesen a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történik.
Devizás értékelés változása A devizás tételek értékelése az előző üzleti évhez képest nem változott. 2.11. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként havi alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 e Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 e Ft-ot. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 e Ft-ot. Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek. 2.12. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására - az előző üzleti évhez hasonlóan - akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős. Jelentősnek minősül a 100 e Ft-ot meghaladó különbözet. 2.13. Visszaírások alkalmazása A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint történik. 2.14. Értékhelyesbítések alkalmazása Az ELI-HU Nonprofit Kft. az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékhelyesbítés értékelési tartaléka nem szerepel.
2.15. Valós értéken történő értékelés Az ELI-HU Nonprofit Kft. a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözet, sem valós értékelés értékelési tartaléka nem szerepel, az eredmény-kimutatás értékelési különbözetet nem tartalmaz. 2.16. Alapítás-átszervezés költségei Az alapítás-átszervezés költségei nem kerülnek aktiválásra az immateriális javak között, azok - az előző üzleti évhez hasonlóan - a tárgyidőszakban költségként s zámolandók el. 2.17. Kísérleti fejlesztés aktiválása Az ELI-HU Nonprofit Kft. a kísérleti fejlesztés költségei aktiválásának lehetőségével nem kíván élni, azokat - az előző üzleti évhez hasonlóan - minden esetben a tárgyidőszak költségei között számolja el. 2.18. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek - az előző üzleti évhez hasonlóan - a mérlegben a tényleges bekerülési értékben jelennek meg. 2.19. Céltartalék-képzés szabályai Az ELI-HU Nonprofit Kft. garanciális és egyéb kötelezettségekre, várható jövőbeni költségekre céltartalékot képzett. A céltartalékot a Társaság a 2014.évi üzleti tervben elfogadott, munkaszerződés alapján járó teljesítménybérre és költségeire képezte. A céltartalék összege 58.611 e Ft. 2.20. Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl módosítás nem történt. 2.21. Értékelési szabályok más változásai A számviteli politika más, az alkalmazott értékelési elveket és eljárásokat meghatározó elemeiben a jogszabályi változásokon túl jelentős módosítás nem történt. 2.22. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános sza bályoknak megfelelően történik. 2.23. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik. 2.24. Önköltségszámítás szabályai Az ELI-HU Kft az önköltségszámítást szabályozta, de a nagyságrendi mentesítés alapján az utókalkuláció kötelezettséget nem. 2.25. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Az ELI Kft tevékenysége alapján közhasznú beszámoló készítésére kötelezett, mely beszámolót a társaság a számviteli törvény alapján készített beszámolóval egy időben elkészítette.
3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF Előző Tárgyidőszak Változás 01. A. Befektetett eszközök időszak 8 692 313 786 305 094 02. I. Immateriális javak 613 200 568 199 955 03. II. Tárgyi eszközök 8 079 113 218 105 139 04. III. Befektetett pénzügyi eszközök 05. B. Forgóeszközök 2 894 882 14 115 930 11 221 048 06. I. Készletek 2 637 366 13 655 437 11 018 071 07. II. Követelések 34 984 105 026 70 042 08. III. Értékpapírok 150 000 250 000 100 000 09. IV. Pénzeszközök 72 532 105 467 32 935 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 480 2 793 2 313 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 2 904 054 14 432 509 11 528 455 12. D. Saját tőke 29 327 30 014 687 13. I. Jegyzett tőke 21 010 21 010 0 14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 15. III. Tőketartalék 83 000 83 000 0 16. IV. Eredménytartalék -79 131-74 683 4 448 17. V. Lekötött tartalék 18. VI. Értékelési tartalék 19. VII. Mérleg szerinti eredmény 4 448 687-3 761 20. E. Céltartalékok 58 611 58 611 21. F. Kötelezettségek 2 823 666 14 233 420 11 409 754 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 4 208 4 208 0 24. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 2 819 458 14 233 420 11 413 962 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 51 061 110 464 59 403 26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 2 904 054 14 432 509 11 528 455
1000HUF Előző Tárgyidősza Változás I. Értékesítés nettó árbevétele időszak 105 k 144 39 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 1 252 590 5 869 433 4 616 843 III. Egyéb bevételek 70 934 108 640 37 706 IV. Anyagjellegű ráfordítások 909 170 4 936 591 4 027 421 V. Személyi jellegű ráfordítások 394 106 946 751 552 645 VI. Értékcsökkenési leírás 4 991 20 317 15 326 VII. Egyéb ráfordítások 15 761 73 355 57 594 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -399 1 203 1602 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 5 252 775-4 477 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 405 1 291 886 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 4 847-516 -5 363 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 4 448 687-3 761 X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 4 448 687-3 761 XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 4 448 687-3 761 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 4 448 687-3 761 3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszköz Előző időszak Tárgyidőszak (%) (%) Befektetett eszközök 0,3 2 Immateriális javak 7 64 Tárgyi eszközök 93 36 Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök 99,6 97,81 Készletek 91 96,74 Követelések 1 0,74 Értékpapírok 5 1,77 Pénzeszközök 3 0,75 Aktív időbeli elhatárolások 0,1 0,19 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 100 100
3.3. Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke fedezi. A saját tőke a jegyzett tőkénél az üzleti év mérlegében 9.004 e Ft-al több lett. Az ELI-HU Nonprofit Kft. saját tőke aránya az összes forráson belül 0,21%. A kötelezettségek a mérlegfőösszeg 98,62%-a. A rövid lejáratú kötelezettségek aránya a kötelezettségen belül 99,97%. 3.4. Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya az összes eszközön belül 0,73 %. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) 3,24%. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül 3,81%. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) 99,17%. 3.5. Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele a saját termelésű készletek állományváltozásával együtt a tárgyévben 5.978 992 e Ft volt. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele 144e Ft volt. A mérleg szerinti eredmény a tárgyévben 687 e Ft volt. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1.Előző évek módosítása Előző éveket érintő módosítás nem volt. 4.2. Sajátos tételbesorolások A mérlegben olyan tétel nem szerepel, amely több sorban is elhelyezhető lenne, és sajátos besorolása bemutatást kívánna. 4.3. Összehasonlíthatóság A beszámoló valamennyi tárgyévi sora összehasonlítható a megelőző év azonos sorával. Össze nem hasonlítható adatok: nincsenek Tétel átsorolások: nem történtek Értékelési elvek változása: nem változtak 4.4. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Az éves beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a társaság a tárgyidőszakban nem élt. 4.5. Értékelési különbözetek Devizás tételek fordulónapi átértékelése A számviteli szabályok értelmében 2014. december 31-én kötelező volt az átértékelés.
Sajátos devizaárfolyam alkalmazásának hatásai Az ELI-HU Nonprofit Kft. devizás mérlegtételei az általános szabályok szerint kerültek átszámításra, ezért az ettől eltérő értékelésből különbözet nem származott. Értékhelyesbítések alakulása Az ELI-HU Nonprofit Kft. a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítése ninc s. 4.6. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A gazdálkodónak a mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos (jövőbeni) kötelezettsége nincs. Jövőbeni fizetési kötelezettségek A mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt. Függő követelések Bankgarancia Megnevezés Lejárat Bank garancia Bruttó könyv száma szerinti érték (Ft) Strabag MML Kft. 2016.01.04. BUDAGO0002488 632 533 222 Swietelsky Magyarország Kft. 2016.01.04. BUDAGO0002488 421 688 815 (K&H Orsz. Vízügyi Bank Zrt.) Ber.Mérn.Konz.Kft 2015.12.15. BUDAGO0001873 1 856 000 EKSPLA Ltd. 2015.11.30 56780A019714 40 625 000 AMPLITUDE Technologies SA. 2015.11.30 01802-1053011EUR 103 425 000 K+K Közműtervező Kft. 2016.08.12 Z14GT/00666/330333 10 476 0000 Összesen: 1 210 604 037 4.7. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása vagy annak visszaírása kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítására nem került sor.
Bevételek aktív időbeli elhatárolása Megnevezés Bruttó könyv szerinti érték (e Ft) 2014 évi diszkontkincstárjegy kamata 170 Összesen: 170 Halasztott ráfordítások 2014. évben halasztott ráfordítások az ELI-HU Nonprofit Kft. könyveiben nem szerepel. 4.8. Forgóeszközök Egyéb követelések Egyéb követelések Bruttó könyv szerinti érték (Ft) Költségvetési kiutalási igények 678 Óvadék 6 281 Következő évi levonható ÁFA 98 067 Összesen: 105 026 Hátrasorolt eszközök A mérlegben olyan követelés vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel. 4.9. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás Jegyzett tőke 21 010 21 010 0 Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék 83 000 83 000 0 Eredménytartalék -79 131-74 683 4 448 Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény 4 448 687-3 761 Saját tőke összesen 29 327 30 014 687 Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke 2014 nem változott.
Tőketartalék alakulása A tőketartalékot a Magyar Állam bocsátotta teljes egészében a társaság rendelkezésére. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőkét nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei Lekötött tartalékot a társaság nem képezett. 4.10. Kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Bruttó könyv szerinti érték (Ft) GOP kötelezettség 12 237 051 Teljesítési és jótállási biztosíték 19 728 12 havi bérek 47 401 Költségvetési befizetési kötelezettségek 41 165 Összesen: 12 345 345 Az ELI-HU Nkft. 2014. december 31.napján a kapott támogatásokat egyéb rövid lejáratú kötelezettségei között tartja nyilván. A GOP-1.1.1-12/B-2012-0001 (P3) esetében 9 039 576 eft-t és 450 000.e Ft előleg van nyilvántarva a 2014-es évben. A szerződéseink teljesítési biztositékainként a 2014-es évben pedig 15 686 e Ft-ot tartunk nyilván. ELI-ALPS nagyprojekt megvalósítási szakasz I. fázis GOP-1.1.1-12/B-2012-0001 forrás felhasználás 2014.12.31-ig 30,62% 69,38% Felhasznált forrás értéke Támogatási szerződés fel nem használt értéke
Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz szerepel. Vagyonkezelési szerződés Az ELI-HU Kft. Taggyűlése az 1/TGY/2012.11.05. számú határozatával jóváhagyott Vagyonkezelési Szerződés aláírási folyamata 2012 decemberében megkezdődött. 2013. január 22-én a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt által is aláírásra került. 2013. április 26-án 1240/2013 (IV.26) kormányhatározat született a GOP 1.1.1-12/B-2012-0001 azonosító számú ELI lézer kutatóközpont megvalósítása (ELI-ALPS) nagyprojekt 1. fázisa című nagyprojekt javaslat támogatásának jóváhagyásáról. A kormányhatározattal a vagyonkezelői szerződés hatályba lépett. Megnevezés Bruttó könyv szerinti érték (Ft) Szeged II. kerület külterület 01392/16 hrsz. 237 615 Szeged II. kerület külterület 01392/19 hrsz. 2 561 095 Szeged II. kerület külterület 01392/20 hrsz. 293 384 Szeged II. kerület külterület 01392/21 hrsz. 52 212 Szeged II. kerület külterület 01392/2 hrsz. 199 829 Szeged II. kerület külterület 01392/18 hrsz. 863 521 Összesen: 4 207 656
Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására nem került sor. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. 4.11. Passzív időbeli elhatárolások Átengedett befektetett eszközök bevétele Az ELI-HU Nonprofit Kft. befektetett eszköz használati, üzemeltetési, kezelési jogát ellenérték fejében tartósan nem engedte át, így ilyen címen halasztott bevétel a mérlegben nem jelenik meg. Bevételként jelenik meg a központi költségvetésből költségek és ráfordítások ellentételezésére kapott támogatás. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolások részletezése Megnevezés Bruttó könyv szerinti érték (e Ft) Könyvvizsgálat 4.505 Bérleti díj. 1 724 Mérnöki szolgáltatás. 11 579 Műszaki ellenőrzési feladatok 24 000 Művezetői feladatok 12 040 Megbízási díj 5 370 Projekt könyvvizsgálat 1 492 Rezsi költség 1 667 Jogi szolgáltatás 520 Konzultációs díj 542 K+F szolgáltatás 21 600 2013 évi ki nem fizetett prémium 24 056 Összesen: 109 095 Halasztott bevételek Megnevezés Bruttó könyv szerinti érték (e Ft) 2013.évi értékcsökkenési leírás feloldása 213 feloldása 2014 évi el nem számolt értékcsökkenés 1 156 Összesen: 1 369
Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása Előző éveket érintő módosítás nem volt. 5.2. Össze nem hasonlítható adatok Minden adat összehasonlítható. 5.3. Az eredmény-kimutatás tagolása Új tételek az eredmény-kimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredmény-kimutatásban Az eredmény-kimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével az ELI-HU Nonprofit Kft. a tárgyidőszakban nem élt. 5.4. Bevételek Az ELI-HU Nonprofit Kft. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel 105 144 0,002 Aktivált saját teljesítményérték 1 252 590 94,26 5 869 433 98,168 Egyéb bevételek 70 934 5,34 108 640 1,82 Pénzügyi műveletek bevételei 5 252 0,39 775 0,01 Rendkívüli bevételek 0,03 Bevételek összesen 1 328 881 100 5 978 992 100 Aktivált saját teljesítmények Költség megnevezése Projekt Egyenleg P1 P2 P3 Anyag költség 0 0 12 815 12 815 Igénybe vett szolgáltatások 0 1 155 4 880 322 4 881 477 Egyéb szolgáltatások 0 1 411 1 411 Bér 0 0 666 883 666 883 Személy jellegű egyéb kifizetés 0 0 70 805 70 805 Bérjárulékok 0 0 157 838 157 838 Értékcsökkenési leírás 190 0 19 403 19 593 Egyéb ráfordítások 0 58 611 58 611 Összesen: 190 1155 5 887 887 5 869 433 A táblázat a GOP-1.1.1-12/B-2012-0001 (P3) projekt keretében elszámolható költségeinket mutatja.
Pénzügyi műveletek bevétele A társaság szabad pénzeszközeit diszkont kincstárjegyben tartja, és ezek kamatát tartalmazza a pénzügyi műveletek bevétele. Kapott támogatások bemutatása A támogatási program keretében kapott, folyósított, elszámolt végleges jelleggel kapott, illetve visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatások forrásai, elszámolása és főbb számszaki jellemzői az alábbiak: Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF) Kapott Felhasználás Rendelk. Összeg korábbi tárgyévi álló összeg Önkormányzati 0 0 0 0 Központi 93 926 0 93 926 0 Nemzetközi 0 0 0 0 Más gazdálkodótól kapott 0 0 0 0 Összesen: 93 926 0 93 926 0 Visszatérítendő kapott támogatások (kötelezettség, előleg) Támogatás (1000HUF) Kapott Felhasználás Rendelk. Kapott előző Összeg korábbi tárgyévi álló összeg évek Önkormányzati 0 0 0 0 Központi 1 710 117 9 039 576 0 0 10 749 693 Központi előleg 1 350 000 450 000 312 642 0 1 487 358 Más gazdálkodótól kapott 0 0 0 Összesen: 3 060 117 9 489 576 312 642 0 12 237 051 5.5.Ráfordítások Ráfordítások alakulása Az ELI-HU Nonprofit Kft. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások 909 170 68,64 4 936 591 82,57 Személyi jellegű ráfordítások 394 106 29,76 946 751 15,84 Értékcsökkenési leírás 4 991 0,37 20 317 0,34 Egyéb ráfordítások 15 761 1,2 73 355 1,23 Pénzügyi műveletek ráfordításai 405 0,03 1 291 0,02 Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0 Ráfordítások összesen 1 324 433 100 5 978 305 100
Anyagjellegű ráfordítások Megnevezés Bruttó könyv szerinti érték (e Ft) Anyag költség 17 098 Posta, telefon, internet 6 975 Bérleti díjak 56 716 Karbantartási költségek 2 387 Hirdetés, reklám, kommunikáció 20 094 Oktatás és továbbképzés 2 711 Utazási és kiküldetési költségek 44 138 Könyvelés, könyvvizsg. ügyvédi díjak 74 823 jogi Beruházási költségek 4 637 611 Egyéb igénybevett szolgáltatások 70 772 Tovább számlázott költségek 144 Egyéb szolgáltatások 3 122 Összesen: 4 936 591 Költségek költség nemenként A költségek költség nemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költség nemenkénti megoszlása, alakulása Költség nem Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások 946 559 84 4 936 591 83,62 Személyi jellegű ráfordítások 173 405 15 946 751 16,03 Értékcsökkenési leírás 810 1 20 317 0,35 Költség nemek összesen 11 207 74 100 5 903 659 100 Az értékcsökkenésből a 100 ezer forint alatti tárgyi eszközök és immateriális javak után elszámolt egyösszegű amortizáció 7.740 ezer forint. Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások Bérköltség Bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kártérítések 4 493 Költségek (ráfordítások) ellentételezésére adott támogatások, juttatások visszafizetése 10 236 Céltartalék képzés a várható kötelezettségekre 58 611 Adók, illetékek, hozzájárulások 3 Kerekítési különbözetek 12 Összesen: 73 355
Az ELI-HU NKft. egyéb ráfordítások között szerepelteti a 2013. üzleti évben a Nemzeti Fejlesztési Minisztériumtól kapott támogatás fel nem használt részének visszafizetését, aminek összege 10 236 e Ft, illetve a szállítóknak fizetett késedelmi kamatokat, önellenőrzési pótlékot és a Közbeszerzési Döntőbizottság határozatában előírt és megfizetett bírságot. Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei A tárgyidőszakban kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem került elszámolásra. 5.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. Lezárt határidős, opciós és swap ügyletek az eredményben A gazdálkodónak a beszámolási időszakban határidős, opciós, valamint swap ügyletei nem voltak. 6. Tájékoztató adatok 6.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: 5.300.000 Ft, mely nem tartalmazza az Áfa-t. 6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámát mutatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Állománycsoport (fő) Átlagos Szellemi létszám 76 Fizikai 3 Összesen: 79 Béradatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók bérköltségét mutatja be az alábbi táblázat: Bérköltség megoszlása Állománycsoport (1000HUF) Bérköltség Szellemi foglalkozásúak 690 647 Fizikai foglalkozásúak 4 560 Összesen: 695 207
Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem releváns, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF) Kifizetések Munkavállalók személyi jell. kifizetése 62 450 Természetbeni juttatások 0 Egyéb személyi jellegű juttatás (reprezentáció) 14 262 Összesen: 76 712 Vezető tisztségviselők juttatásai Jogcím (1000HUF) Kifizetések Ügyvezető igazgató munkabére 23 646 Felügyelő bizottság tagjainak tiszteletdíja 3 603 Vezető tisztségviselőknek folyósított kölcsön, előleg, vállalt garancia - Korábbi vezető tisztségviselőkkel szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség - Összesen: 27 249 6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan az ELI-HU Nonprofit Kft. nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére a tárgyévben céltartalék - képzés nem történt. 6.4. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredmény-kimutatásban történő bemutatásához. A kiegészítő melléklet 1. sz. függeléke az immateriális javak és tárgyi eszközök mozgástábláit mutatja be. A kiegészítő melléklet 2. sz. függeléke a cash flow kimutatás.
1.sz. függelék - Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgástáblái Bruttó érték változás Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 24 1 024 1 048 Szoftverek 1 133 203 573 204 706 100 e Ft alatti szoftverek 931 552 1 483 Földterület 4 208 0 4 208 Irodai ig. berend. 5 251 113 757 119 008 100 e Ft alatti irodai berend. 7 378 7 601 36 14 943 Összesen 18 925 326 507 36 345 396 Értékcsökkenés változás Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 24 135 159 Szoftverek 520 4 506 5 026 100 e Ft alatti szoftverek 931 552 1 483 Földterület 0 0 0 Irodai, ig. berend. 2 476 7 802 279 9 999 100 e Ft alatti irodai berend. 7 378 7 625 60 14 943 Összesen 11 329 20 620 339 31 610
Nettó érték változás Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 0 1 048 159 889 Szoftverek 613 204 093 5 026 199 680 Földterület 4 208 0 0 4 208 Üzemi (üzleti)gépek,ber.,felsz. 222 3 924 579 3 567 Irodai, ig. berend. 2 554 112 308 9 420 105 442 Összesen 7 597 321 373 15 184 313 786
2. sz. függelék Cash flow kimutatás A tétel megnevezése 2013 2014 Adózás előtti eredmény +- 4 448 687 Tárgyfélévi értékcsökkenés +- 4 991 20 317 Elszámolt értékvesztés és visszaírás +- Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +- 58 611 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +- Szállítói kötelezettség változás+- -561 129 1 862 364 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változás +- 1 142 582 9 547 390 Passzív időbeli elhatárolások változása +- 44 018 59 403 Vevőkövetelés változása +- Forgóeszközök változása (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) +- -686 141-11 188 113 Aktív időbeli elhatárolások változása 494-2 313 Fizetendő adó+- Tárgyévi fizetett osztalék, részesedés I. MŰKÖDÉSI CASH-FLOW -50 737 358 346 Befektetett eszközök beszerzése - -12 647-325 410 Befektetett eszközök csökkenése + Kapott osztalék, részesedés+ II. BEFEKTETÉSI CASH-FLOW -12 647-325 410 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele+ Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő ép. kibocsátás. bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratú kölcsönök törlesztése, megszüntetése, bankbetétek beváltása+ Véglegesen kapott pénzeszközök+ Részvénybevonás, tőkekivonás - Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - Hitel, kölcsön visszafizetés, törlesztés - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsön- Véglegesen átadott pénzeszköz - Alapítókkal szembeni és egyéb hosszú lej. köt. változása +- 4 208 III. FINANSZÍROZÁSI CASH FLOW -4 208 IV.PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS (I+II+III)+- -59 176 32 935
2014 évi éves beszámoló Kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Fordulónap: 2014-12-31 ELI-HU Kutatási és Fejlesztési Nonprofit Közhasznú Kft. Lehrner Lóránt ügyvezető Mérlegkészítés időpontja: 2015.április 29.. Cégjegyzékszám: 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Cím: 6720 Szeged, Dugonics tér 13. A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Web: www.eli-alps.hu E-mail
Statisztikai számjel, vagy adószám 2 2 6 0 4 2 5 5-7 2 1 9-5 7 2-0 6 Éves beszámoló mérleg kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Cégjegyzékszám Cég neve ELI-HU Nonprofit Kft 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Adatok ezer forintban Cím 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Könyvvizsgálat A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Tételszám Megnevezés Előző év Módosítások Tárgyév ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 1 A. Befektetett eszközök 8 692 313 786 2 I. Immateriális javak 613 200 568 3 II. Tárgyi eszközök 8 079 113 218 4 III. Befektetett pénzügyi eszközök 5 B. Forgó eszközök 2 894 882 14 115 930 6 I. Készletek 2 637 366 13 655 437 7 II. Követelések 34 984 105 026 8 III. Értékpapírok 150 000 250 000 9 IV. Pénzeszközök 72 532 105 467 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 480 2 793 11 Eszközök összesen 2 904 054 14 432 509 Mérlegkészítés időpontja: 2015.április 29. Cégszerű aláírás:
Statisztikai számjel, vagy adószám 2 2 6 0 4 2 5 5-7 2 1 9-5 7 2-0 6 Éves beszámoló mérleg kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Cégjegyzékszám Cég neve ELI-HU Nonprofit Kft 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Adatok ezer forintban Cím 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Könyvvizsgálat A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Tételszám Megnevezés Előző év Módosítások Tárgyév FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 12 D. Saját tőke 29 327 30 014 13 I. Induló tőke / Jegyzett tőke 21 010 21 010 14 II. Tőkeváltozás / Eredmény 3 869 8 317 15 III. Lekötött tartalék 16 IV. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) 4 448 687 17 V. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 18 E. Céltartalékok 58 611 Cégszerű aláírás: Mérlegkészítés időpontja: 2015.április 29.
kojkojkjh Statisztikai számjel, vagy adószám 2 2 6 0 4 2 5 5-7 2 1 9-5 7 2-0 6 Éves beszámoló mérleg kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Cégjegyzékszám Cég neve ELI-HU Nonprofit Kft 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Adatok ezer forintban Cím 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Könyvvizsgálat A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Tételszám Megnevezés Előző év Módosítások Tárgyév 19 F. Kötelezettségek 2 823 666 14 233 420 20 I. Hátrasorolt kötelezettségek 21 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 4 208 4 208 22 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 2 819 458 14 229 212 23 G. Passzív időbeli elhatárolások 51 061 110 464 24 Források összesen 2 904 054 14 432 509 Mérlegkészítés időpontja: 2015.április 29. Cégszerű aláírás:
2014 évi éves beszámoló Kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Fordulónap: 2014-12-31 ELI-HU Kutatási és Fejlesztési Nonprofit Közhasznú Kft. Lehrner Lóránt ügyvezető Mérlegkészítés időpontja: Szeged, 2015.április 29.. Cégjegyzékszám 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Cím: 6720 Szeged, Dugonics tér 13. A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Web: www.eli-alps.hu E-mail :
Statisztikai számjel, vagy adószám 2 2 6 0 4 2 5 5-7 2 1 9-5 7 2-0 6 Éves beszámoló eredmény-kimutatás kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Cégjegyzékszám Cég neve ELI-HU Nonprofit Kft 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Adatok ezer forintban Cím 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Könyvvizsgálat A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Előző év Előző évek módosításai Tárgyév Tételszám Megnevezés Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen 1 A Összes közhasznú tevékenység bevétele 1 328 880 0 1 328 880 5 978 992 0 5 978 992 3 1 Közhasznú célú működésre kapott támogatás 0 0 0 0 0 0 4 a) alapítótól 0 5 b) központi költségvetésből 0 0 6 c) helyi önkormányzattól 0 0 7 d) egyéb 0 0 8 2. Pályázati úton elnyert támogatás 0 0 9 3. Közhasznú tevékenység saját term. készlet áll. vált. 1 252 590 1 252 590 5 869 433 5 869 433 10 4. Tagdíjból származó bevétel 0 0 11 5. Egyéb bevételek 76 290 76 290 109 559 0 109 559 12 B Vállalkozási tevékenység bevétele 0 0 0 13 C Összes bevétel (A+B) 1 328 880 0 1 328 880 5 978 992 5 978 992 Mérlegkészítés időpontja: 2015.április 29. Cégszerű aláírás:
Statisztikai számjel, vagy adószám 2 2 6 0 4 2 5 5-7 2 1 9-5 7 2-0 6 Éves beszámoló eredmény-kimutatás kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Cégjegyzékszám Cég neve ELI-HU Nonprofit Kft 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Adatok ezer forintban Cím 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Könyvvizsgálat A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Előző év Előző évek módosításai Tárgyév Tételszám Megnevezés Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen 14 D Közhasznú tevékenység ráfordításai 1 320 385 0 1 320 385 5 978 305 5 978 305 15 Anyagjellegű ráfordításai 909 170 909 170 4 936 591 4 936 591 16 Személyi jellegű ráfordítások 394 106 394 106 946 751 946 751 17 Értékcsökkenési leírás 943 4 991 20 317 20 317 18 Egyéb ráfordítások 15 761 15 487 73 355 73 355 19 Pénzügyi műveletek ráfordításai 405 405 1 291 1 291 20 Rendkívüli ráfordítások 0 0 21 E Vállalkozási tevékenység ráfordításai 0 0 0 0 0 0 22 Anyagjellegű ráfordításai 0 0 23 Személyi jellegű ráfordítások 0 0 24 Értékcsökkenési leírás 0 0 25 Egyéb ráfordítások 0 0 26 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 27 Rendkívüli ráfordítások 0 0 Mérlegkészítés időpontja: 2015. április 29. Cégszerű aláírás:
Statisztikai számjel, vagy adószám 2 2 6 0 4 2 5 5-7 2 1 9-5 7 2-0 6 Éves beszámoló eredmény-kimutatás kettős könyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet Cégjegyzékszám Cég neve ELI-HU Nonprofit Kft 0 6-0 9-0 1 5 2 1 1 Adatok ezer forintban Cím 6720 Szeged, Dugonics tér 13. Könyvvizsgálat A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztva. Előző év Előző évek módosításai Tárgyév Tételszám Megnevezés Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen Alaptevékenység Vállalk. tev. Összesen 28 F Összes ráfordítás (D+E) 1 320 385 0 1 320 385 5 978 305 0 5 978 305 29 G Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 0 0 0 0 0 0 30 H Adófizetési kötelezettség 0 0 31 I Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 0 0 0 0 0 0 32 J Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 4 448 0 4 448 687 0 687 Tájékoztató adatok: A. Személyi jellegű ráfordítások 394 106 0 394 106 0 0 0 946 751 0 946 751 1. Bérköltség 297 661 297 661 0 695 207 695 207 ebből: megbízási díjak 17 070 17 070 0 98 685 98 685 tiszteletdíjak 3 600 3 600 0 3 603 3 603 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 29 017 29 017 0 76 712 76 712 3. Bérjárulékok 67 428 67 428 0 174 832 174 832 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 0 0 0 0 Mérlegkészítés időpontja: 2015.áprlis 29. Cégszerű aláírás:
Üzleti jelentés az ELI-HU Nonprofit Kft. 2014. évi éves beszámolójához Beszámolási időszak: 2014.január 1. 2014. december 31. Szeged, 2015.április 29. Lehrner Lóránt ügyvezető igazgató
Tartalom Szeged, 2015. április 29.
1. A beszámolási időszak eredményeinek rövid összefoglalója Az ELI-HU Kutatási és Fejlesztési Nonprofit Közhasznú kft. 2010. március 10-én alakult meg, a Társasági Szerződésben szereplő célok megvalósítása érdekében. A Társaság közhasznú tevékenységei közé az alábbi tevékenységek tartoznak: Tudományos tevékenység, kutatás; Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; Euro atlanti integráció elősegítése; Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés, illetve Tudományos kutatás fejlesztés szervezése, támogatása. A közhasznú tevékenységeken túlmenően a Társaság a következő nem közhasznú tevékenységeket látja el: Innovációs tanácsadás, Projekt menedzselés, Ingatlanfejlesztés. Az ELI-HU Nonprofit Kft. 2014. évre kitűzött fő feladatai között szerepelt Az ELI ALPS lézerközpont megvalósítását előkészítő I. (P1) és II. (P2) fázisainak lezárása. Az ELI ALPS nagyprojekt pályázat GOP IH felé történt benyújtás utáni véglegesítése. Az ELI-Delivery Consortium illetve ELI ERIC előkészítése a nemzetközi együttműködés valamint a nemzetközi kapcsolatok további kibővítése. Szervezetfejlesztési, HR tevékenység keretében a szervezeti keretek kialakítása. A nagyprojekt megvalósítása első fázis (P3) keretében a megvalósuló kutatóközpont valamint a beruházással érintett telkeken belüli és kívüli közműhálózat és belső úthálózat építési kivitelezési munkáinak és a kapcsolódó tervezői művezetési feladatoknak, építési műszaki ellenőri és egyéb műszaki tanácsadási feladatoknak, a továbbtervezési feladatok, a továbbtervezés minőség biztosításának feladatai valamint 3D -s épületmodell építése
és speciális szoftverrendszerrel nyújtott komplex szolgáltatások közbeszerzési eljárásainak lefolytatása, szerződések megkötése a munkák megkezdésének előkészítése. Az elkészült lézerberendezések koncepcionális tervei alapján a két legnagyobb (7.545 Mrd Ft értékűre becsült beruházás), a SYLOS rendszer 1 fázisának valamint a két peta wattos (2.000.000.000 MW) csúcsteljesítményű HF PW lézerrendszer 1 fázisának közbeszerzési eljárásnak előkészítése, pályázati felhívásának megjelentetése, szerződések előkészítése. A közép-infravörös és a nagy ismétlési frekvenciájú lézerrendszerek a nagy hozzáadott kutatási- és fejlesztési igény miatti K+F pályázati kiírás elkészítése, megjelentetése és szerződések előkészítése. 2. FŐBB GAZDÁLKODÁSI ADATOK A főbb mérlegsorok alakulása 2014 évben Mérlegsorok 2010.12.31 Tény 2011.12.31 Tény 2012.12.31 Tény 2013.12.31 Tény 2014.12.31 Tény Saját tőke -4 692 35 248 24 879 29 327 30 014 Jegyzett tőke + Tőketartalék 4 010 104 010 104 010 104 010 104 010 Adózás előtti eredmény -8 702-60 060-10 369 4 448 687 Mérlegsorok 2010.12.31 2011.12.31 2012.12.31 2013.12.31 2014.12.31 Befektetett eszközök + Készletek 914 303 224 1 385 812 2 646 058 13 969 223 2.1. Bevételek és Kiadások alakulása 2.1.1. Működési Támogatási Szerződés A kormány a nemzetközi és hazai feladatellátásához szükséges költségvetési támogatást az ELI-ALPS projektet megvalósító ELI-HU Nonprofit Kft. részére 2013-2017 közötti évekre vonatkozóan, folyamatosan biztosítja a 1461/2012.(X.26) Korm. határozat szerint a nagyprojekt előrehaladásával összhangban. 2013. év 2014. év 2015. év 2016. év 2017. év 1461/2012.(X.26) Korm. határozat szerinti támogatás értéke (eft) 81 052 93 926 118 427 148 204 177 636 A támogatást a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium Támogatási Szerződés keretében a kormányhatározatban foglaltak szerint biztosítja. A Támogatási Szerződés terhére finanszírozhatóak az ELI-HU Nonprofit Kft., mint önálló kutatóintézet működési költsége, valamint a nagyprojekt finanszírozását biztosító Támogatási Szerződés terhére el nem számolható költségek is. 2.1.2. Strukturális Alapok pályázatai Az ELI projekt az európai uniós szabályok alapján nagyprojektnek minősül, amelynek megvalósításához az Európai Bizottság jóváhagyása szükséges. Magyarországon a projekt előkészítési és megvalósítási költségeire a GOP 1.
prioritásában kialakított előkészítési konstrukciói nyújtottak finanszírozást. Az előkészítési fázisra a projekt teljes megvalósítási költségének (68,01 milliárd forint) 6%-a fordítható. áblázat adatai millió Ft-ban) Tervezett időtartam Tervezett összeg (Nettó) 1. Előkészítő szakasz, ebből: 1.1 - GOP 1.5.1. - Első fázis 2010.03.10. 2013.03.31. 823 mft 1.2 - GOP 1.5.1. - Második fázis 2011.06.10. 2013.09.30. 1 611 mft Előkészítés összesen 2010.03.10.-2012.12.31. 2 434 mft Első fázis pénzügyi zárás: 2013.01.31. 687 mft Második fázis pénzügyi zárás: 2013.09.30. 1 611 mft 2. Nagyprojekt beruházási szakasz, ebből: 2.1 GOP 1.1.1. - Nagyprojekt beruházási I.fázis 2013.08.28 2015.10.31. 36 998 mft 2.2 GOP 1.1.1. - Nagyprojekt beruházási II.fázis 2015.04.01 2017.12.31. 28 583 mft ELI összesen: 68 015 mft A nagyprojekt támogatási szerződésének aláírására 2013. augusztus 28 -án került sor, ettől az időponttól vált lehetővé a nagyprojekt megvalósításával kapcsolatos kötelezettségvállalás, tekintettel arra, hogy a fedezet augusztus 28-tól állt rendelkezésre. A Támogatási Szerződésben szereplő 36,998 Mrd Ft-ból a szakaszolásra tekintettel (2015. december 31-ig számolhatóak el a 2007-2013 programozási időszak projektjeinek költségei) 6 Mrd Ft (a kapcsolódó feladatokkal együtt) átcsoportosításra kerül a P4 fázisra, amelynek kerete így 34,58 Mrd Ft-ra nő, a teljes projekt összköltségének változatlansága mellett. Az Irányító Hatóság erről az Európai Bizottságot 2014. december 4 -én az Éves Áttekintő Értekezlet keretében tájékoztatta. Az Európai Bizottság képviselői a z átcsoportosítási szándékkal egyetértettek. A Nemzeti Fejlesztési Kormánybizottság ülésére benyújtott Éves Fejlesztési Keret az ELI vonatkozásában már a megnövelt összeget tartalmazza. A Támogatási Szerződés aláírása óta a megelőző Projekt Elórehaladási Jelentésekben részletesen bemutatott módon több alkalommal is sor került a TSZ módosítására. Ezek a módosítások többek között a P3 időszak fizikai befejezésének meghosszabbítására valamint megemelt előleg biztosítására vonatkoztak. A forrás felhasználás mértéke támogatási szerződésenként Az ELI-HU Nkft. számvitelileg (a teljesítés időpontját figyelembe véve és időbeli elhatárolásokat alkalmazva) 8.487.293 eft-ot használt fel a nettó támogatási összegből 2014. december 31-ig, az alábbi összetételben: GOP-1.5.1-2010-0001 (P1) esetében 686 522 eft-t A P1 Támogatási Szerződés Záró Kifizetési Kérelmét és Záró Projekt Jelentését a Társaság határidőben 2013. március 29-én benyújtotta. A záró kifizetési kérelem jóváhagyásra, a Záró projekt jelentés elfogadásra került. A projekt indikátorok (megvalósításának eredményei az előkészítés során létrejövő dokumentumok) 100% készültségi fokkal teljesültek. GOP-1.5.1-11-2011-0001 (P2) esetében 1.610.953 eft-t A P2 Támogatási Szerződés Záró Kifizetési Kérelmét és Záró Projekt Előrehaladási Jelentését a Társaság a hatályos szerződésnek megfelelő határidőben 2013. szeptember 30 án benyújtotta. A benyújtott két utófinanszírozású elszámolás feldolgozás alatt áll a Közreműködő Szervezet által. A két elszámolás te ljes egészében az előleg terhére kerül elszámolásra. A projekt indikátorok 100% készültségi fokkal teljesültek.
ELI-ALPS nagyprojekt előkészítő szakasz I. fázis GOP 1.5.1-2010-0001 forrás felhasználás 2014.12.31-ig 83,83% 16,17% ELI-ALPS nagyprojekt előkészítő szakasz II. fázis GOP-1.5.1-11-2011-0001 forrás felhasználás 2014.12.31-ig 99,89% 0,11% Felhasznált forrás értéke Felhasznált forrás értéke GOP-1.1.1-12/B-2012-0001 (P3) esetében 9 039 576 eft-t és 900 000.e Ft előleg A ELI-ALPS Nagyprojekt beruházási szakasz keretében GOP-1.1.1-12/B-2012-0001 (P3) esetében a készletek között található még a készletekre adott előlegek értéke 5.148.639 eft. Az építészeti kivitelezés fővállakozói konzorciumnak STRABAG-MML Magas- és Mérnöki Létesítmény illetve SWIETELSKY Magyarország Kft-nek 5.068.392 eft előleg, a 3D virtuális épületmodelt készítő 4D Books Épületinformatikai Kft-nek 16.673 eft előleg a OVIBER-CSOMIBER-ECOTEC-3E műszaki ellenőr konzorciumnak 8 000 eft, illetve Kutatás Fejlesztési szerződésekkel kapcsolatban 55.575 e Ft projekt terhére elszámolandó előleg van nyilvántartva. ELI-ALPS nagyprojekt megvalósítási szakasz I. fázis GOP-1.1.1-12/B-2012-0001 forrás felhasználás 2014.12.31-ig 30,62% 69,38% Felhasznált forrás értéke Támogatási szerződés fel nem használt értéke A kifizetési kérelmekben történő elszámolás pénzfogalmi szemléletű, így fordulhat elő, hogy a teljesítmény szemléletű számviteli elszámolás szerint kimutatott forrás felhasználás eltér az ado tt időszakban benyújtott kifizetési kérelmekben szereplő összegektől. 3. A PROJEKT ELŐREHALADÁSA A projekt előrehaladása során tárgyidőszakban az ELI-HU menedzselte a nagyprojekt megvalósítását, ezen belül a szervezeti keretek kialakítását, a kivitelezési munkák, a technológiai beszerzések, kutatás-fejlesztési feladatok, az ELI-DC-vel kapcsolatos feladatok előkészítését és megvalósítását. 3.1. A szervezeti keretek kialakítása A két tudományos igazgatóból, az öt tudományos osztályvezetőből, és a 22 (melyből18 betöltött) csoportvezetőből álló Tudományos Menedzsment Testület 2014. januárjára a megvalósítás hoz szükséges létszámban felállt (lásd
az alábbi ábrát). Ezzel párhuzamosan folyamatosan zajlik a teljes kutatói személyzet toborzása is. A 2016 elejére 150 főre kiegészülő tudományos személyzetben várhatóan fele-fele arányban képviseltetik magukat a hazai és külföldi szakemberek. 2015. január 20-án 59 magyar (ebből 6 megbízási) és 29 külföldi (ebből 14 megbízási) ELI-HU alkalmazott tudományos munkatárs dolgozik. Emellett intézményi és egyéb szerződések keretében közel 100 további, nagyobb részt külföldi illetőségű kutató végzett munkát a projekt tudományos oldali feladatainak határidőre való teljesítésében.
Az ELI-ALPS Kutatási Központ tudományos munkájának szervezeti és irányítási modellje a megvalósítási időszakban (2013-2017) A megfelelően képzett kutatók felvétele és kiképzése érdekében az ELI-HU Nkft. elkezdte az ösztöndíj csereprogramok és tréning programok kidolgozását. 2015. január 20-ig az alábbi egyetemekkel és kutatóintézetekkel kötött a Társaság együttműködési megállapodást: - Szegedi Tudományegyetem - EDUTUS Főiskola (Tatabánya) - FORTH Heraklion - Max-Born-Institut (Berlin) - Institute for Photonics and Nanotechnologies (IFN-CNR, Milánó) - CLPU (Salamanca) - Lundi Egyetem - WIGNER Fizikai Kutatóintézet
- National Institute for Research and Development of Isotopic and Molecular Technologies Számos egyéb kutatóintézettel és felsőoktatási intézettel folytatunk egyeztetéseket további együttműködési megállapodások megkötésére. 2014. december 4-én az ELI-HU Nonprofit Kft. egyhangú szavazással az Európa vezető kutatóintézeteit és egyetemeit tömörítő HEPTech (High energy physics technology transfer network) szervezet teljes jogú tagja lett. Műszaki és projektmenedzsment területen is folytatódott a szervezet felkészítése a nagyproj ekt megvalósítására. Ennek során megerősítésre került a műszaki terület beruházó mérnök és projekt asszisztens felvételével. Még a kivitelezői közbeszerzési eljárás lezárása előtt további mérnökök felvételére került sor, illetve jelenleg is folyamatban van két mérnök felvétele a beruházás lebonyolítói csapatba. A projektmenedzsment területre 2013 év végén felvételre került két projektmenedzsment koordinátor. A beszerzési területen már két beszerző dolgozik, illetve jelenleg is folyamatban van egy műszaki beszerző felvétele a beszerzési csapatba. A folyamatos bővülés miatt kialakításra került egy, a társaság számítógépes támogatását biztosító IT csoport, jelen állás szerint egy vezetővel, egy rendszermérnökkel és egy rendszergazdával. További 1 fő rendszergazda felvételére került sor 2014. december 31-ig. Az adminisztrációs területen a kommunikációs területet 2 fő, ebből 1 rendezvényszervező, valamint további egy projekt asszisztens erősíti a jogi területet. Az ELI-HU Nonprofit Kft. alkalmazásában a fentiek szerint így 2015. január 20 -val összesen 133 fő áll alkalmazásban, melyből 21 megbízási jogviszonyban, 112 munkajogviszonyban dolgozik a projekt előkészítésén, továbbá 9 fő senior és junior kutató 7 fő mérnöki 2 fő divízió vezető 1 fő tudományos igazgatói státusz vár betöltésre.