MPTSZ NONPROFIT KFT. HAQFP Hungarian Association of Qualified Financial Planners Nonprofit Ltd. Sas utca 9. II/5., Budapest H-1051, Hungary P: (+36)30944426 e-mail: info@mptsz.org www.mptsz.org Működési szabvány MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Magyarországi Szövetsége
MPTSZ Nonprofit Kft. 2 A Működési Szabvány meghatározza a minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező szakemberek munkájának és szolgáltatásainak alapvető és kötelező eljáráselemeit és minőségi követelményeit. Érvényes minden minősített pénzügyi tervező szakemberre, függetlenül annak jogállásától vagy kompenzációs rendszerétől és mind a teljeskörű tervezésre, mind annak önálló részfeladataira vonatkozik. A Működési Szabvány ebben a vonatkozásban a pénzügyi tervezés gyakorlatát egységesíti és növeli az ügyfelek bizalmát az MPTSZ által minősített szakemberekben. A Működési Szabványt az Etikai Kódexszel összhangban kell értelmezni és alkalmazni. A Működési Szabvány nem képezheti jogi felelősség alapját harmadik felekkel szemben. A Működési Szabványról a minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező szakember tájékoztatja az ügyfelet. A szabvány részei: 1 Az együttműködés kereteinek meghatározása...3 2 Az ügyfél adatainak összegyűjtése...3 2.1 Az ügyfél személyes és pénzügyi céljainak, szükségleteinek és prioritásainak meghatározása.3 2.2 Számszaki információk és dokumentumok begyűjtése...4 3 Az ügyfél pénzügyi helyzetének elemzése és kiértékelése...4 4 Pénzügyi terv készítése...4 4.1 Alternatív megoldások kidolgozása...4 4.2 Javaslattétel a pénzügyi megoldásokra...5 4.3 A pénzügyi terv bemutatása...5 5 Pénzügyi terv végrehajtása...5 5.1 Illetékesség és felelősségek a végrehajtásban...5 5.2 Termékek és szolgáltatások kiválasztása...6 6 A pénzügyi terv megvalósulásának felügyelete...6
MPTSZ Nonprofit Kft. 3 1 Az együttműködés kereteinek meghatározása A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező és az ügyfél közösen határozza meg az együttműködés tartalmát és terjedelmét még a pénzügyi tervező szolgáltatás nyújtása előtt. 1. Szolgáltatás(ok) azonosítása 2. Összeférhetetlenség(ek), érdekkonfliktusok felfedése 3. A szakember díjazása 4. Az ügyfél és a pénzügyi tervező illetékességi és felelősségi körének meghatározása 5. Az együttműködés időtartamának meghatározása 6. Minden egyéb információ az együttműködés kereteire vagy korlátaira vonatkozólag A szolgáltatás lehet teljes körű az ügyfélnek a tervezésbe bevont pénzügyei vonatkozásában illetve az hozzátartozókat tekintve vagy lehet részleges, egyes életszituációkra vagy időben korlátozott. A szakembernek ismertetnie kell a pénzügyi tervezés fogalmát és a szolgáltatásokat az MPTSZ által meghatározott módon és tájékoztatnia kell az ügyfelet a hiteles információk és dokumentumok elérhetőségéről (átadja azokat vagy MPTSZ honlapjára hivatkozik). Amennyiben a tervező nem az ügyfél, hanem egy vagy több pénzintézet megbízásából dolgozik, akkor a tervező nyilatkozik megbízójáról, megbízóiról, és a tervezésbe a termékek vonatkozásában ezen intézetek kínálatára korlátozhatja javaslatait az egyes megoldásokkal kapcsolatban. A tervezőnek a díjazás típusáról, forrásáról, mértékéről az aktuális és rendelkezésére álló információk szerint kell, legjobb tudása és a piacon beszerezhető információk alapján elvárható módon, tájékoztatást adnia. Az illetékességek felosztása a tervező és az ügyfél feladatait, annak tartalmi mibenlétét és határidejeit vagy egyéb teljesítési körülményeit jelöli ki, míg a felelősségek a szolgáltatások és az illetékességek vonatkozásában kerülnek megállapításra. Egyéb információk közé tartozik a tervező hatósági engedélyeiről szóló tájékoztatás, a tervezésbe bevont más tanácsadókra vonatkozó szabályok és megállapodások és minden egyéb, a tervező munkájával kapcsolatos lényegi körülmény. 2 Az ügyfél adatainak összegyűjtése 2.1 Az ügyfél személyes és pénzügyi céljainak, szükségleteinek és prioritásainak meghatározása A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező és az ügyfél közösen tárják fel az ügyfél mindazon hosszú távú személyes és pénzügyi céljait, igényeit, szükségleteit, preferenciáit, elvárásait és attitűdjeit, melyek az együttműködés keretében relevánsak. A feltárásnak meg kell előznie bármilyen javaslattételt vagy konkrét pénzügyi intézkedést.
MPTSZ Nonprofit Kft. 4 A feltárásban érintett lehet az ügyfél egy vagy több hozzátartozója vagy vele közös pénzügyekkel rendelkező személyek, valamint az ügyfél vállalkozása(i). 2.2 Számszaki információk és dokumentumok begyűjtése A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező a szükséges mértékű és az együttműködés terjedelme szempontjából releváns számszaki információkat és dokumentumot gyűjt össze az ügyféltől bármilyen javaslattételt vagy konkrét pénzügyi intézkedések végrehajtását megelőzően. Amennyiben a pénzügyi tervező nem tud elegendő és releváns információt és dokumentumokat összegyűjteni ahhoz, hogy javaslatokat alakítson ki, a pénzügyi tervezőnek két lehetősége van: 1. Leszűkíteni az együttműködés tárgyát úgy, hogy a rendelkezésre álló információk és dokumentumok elegendőek és relevánsak legyenek a vállalt szolgáltatásokhoz. 2. Visszalépni a további együttműködéstől. Amennyiben az ügyfél nem tud vagy nem akar elegendő és releváns információt, illetve dokumentumokat a tervező rendelkezésére bocsátani, úgy a tervezőnek fel kell hívnia az ügyfél figyelmét arra, hogy ezzel a tanácsadás minőségét ronthatja, illetve ebben az esetben a tanácsadás hibájáért a tervező nem vállal felelősséget, ez az ügyfélre hárul. 3 Az ügyfél pénzügyi helyzetének elemzése és kiértékelése A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező elemezi az információkat, hogy megértse az ügyfél jelenlegi pénzügyi helyzetét és hogy a rendelkezésre álló vagyonelemek és pénzügyi megoldások mennyiben alkalmasak az ügyfél megismert céljainak elérésére, igényeinek és prioritásainak lefedésére. Az ügyfél személyére vonatkozó feltételezések lehetnek a nyugdíjba vonulás ideje, várható élettartam, bevétel szükséglet, kockázati tényezők, speciális igények Gazdasági feltételezések lehetnek az infláció és a befektetések hozamának alakulása, adók mértéke A pénzügyi helyzet feltárása megmutatja annak stabil és gyenge pontjait, új problémákat vethet fel és további információt vagy az együttműködés terjedelmének módosítását követelheti meg. Az elemzés eredménye lehet, hogy nincs szükség pénzügyi intézkedésekre vagy hogy a pénzügyi lehetőségek keretein belül módosítani kell a célokat, igényeket a megismert ügyfélprioritások szerint.
MPTSZ Nonprofit Kft. 5 4 Pénzügyi terv készítése 4.1 Alternatív megoldások kidolgozása A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervezőnek az ügyfél jelenlegi pénzügyi helyzetéhez igazodó, azoknak megfelelő megoldási javaslatokat kell kidolgoznia, melyek lehetővé teszik a céljai, szükségletei és prioritásai megvalósítását. A megoldások kidolgozásához más szakemberek bevonása is szükséges lehet. A javasolt megoldások mindig a jogszerű lehetőségek kereteibe illeszkednek. Egy ügyfél esetében többféle szakszerű megoldás is lehetséges, ami a tervező szakemberek szubjektív véleménykülönbségét tükrözi. 4.2 Javaslattétel a pénzügyi megoldásokra A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező úgy kell kialakítania javaslatait és ajánlásait a kidolgozott megoldási alternatívák alapján, hogy azok megvalósítása esetén az ügyfél ésszerűen és elfogadható mértékben elérje céljait, lefedje igényeit és megfeleljen prioritásainak. Szükséges lehet a tervezőnek javasolnia az ügyfél céljainak megváltoztatását (időpont, mérték, prioritás). A javaslatok összhangban vannak a megvalósítandó célokkal, igényekkel, szükségletekkel és prioritásokkal, a megbízás terjedelmével és tartalmával, a rendelkezésre álló információkkal és alkalmazott feltételezésekkel, az ügyfél jelenlegi pénzügyi helyzetének elemzésével, valamint a kidolgozott alternatívákkal. 4.3 A pénzügyi terv bemutatása A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező a pénzügyi tervet olyan módon és részletességgel készíti el és mutatja be az ügyfélnek, hogy segítségével az ügyfél megalapozott döntést tudjon hozni az ahhoz szükséges információk birtokában. A szakembernek el kell kerülnie saját véleményének tényként való közlését vagy véleményének az ügyfél döntéseként való feltüntetését. A szakembernek tájékoztatnia kell az ügyfelet azokról a tényezőkről, melyek szükségesek ahhoz, hogy az ügyfél megértse a javaslatokat. Ilyen lehet például az alkalmazott feltételezések, időkeretek, előnyök, hátrányok, kockázatok, jogi, életkörülményekben beálló vagy a befektetéseket érintő változások, valamint előbbiekben bekövetkező változások kihatása a javaslatokban foglaltakra.
MPTSZ Nonprofit Kft. 6 5 Pénzügyi terv végrehajtása 5.1 Illetékesség és felelősségek a végrehajtásban A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező és az ügyfél közösen, a terv végrehajtása során rögzítik az illetékességi és felelősségi köröket az együttműködés korábban meghatározott tartalmával és terjedelmével összhangban. Az ügyfél felelős a javaslatokkal kapcsolatos döntésért, és a végrehajtáshoz szükséges meghatalmazások megadásáért. A tervező illetékessége és felelőssége lehet többek között: A terv végrehajtásához szükséges tevékenységek azonosítása A tevékenységek felosztása a pénzügyi tervező szakember és az ügyfél között Ajánlás más szakemberek bevonására, részvételére Együttműködés más szakemberekkel Információk közlése konkrét felhatalmazás alapján Termékek és/vagy szolgáltatások kiválasztása és rendelkezésre bocsátása A harmadik fél szakemberek ajánlását indokolni kell, hatósági jogosítvány és összeférhetetlenségi kérdésekben az ügyfelet hitelt érdemlő módon tájékoztatni kell. Ha a pénzügyi tervező csupán a terv kidolgozására vagy végrehajtására működik együtt az ügyféllel, akkor azt a Szabvány 1. pontjában foglaltak szerint kell rögzíteni. 5.2 Termékek és szolgáltatások kiválasztása A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervezőnek olyan termékeket vagy szolgáltatásokat kell kiválasztania, melyek összhangban vannak az ügyfél céljaival, szükségleteivel és prioritásival. A terv végrehajtásához kiválasztott termékeknek és szolgáltatásoknak alkalmazkodniuk kell az ügyfél pénzügyi helyzetéhez, és konzisztensnek kell lennie az ügyfél céljaival, igényeivel és prioritásaival. A választás szempontjainak értékelésekor az ügyfél érdekei szerinti legjobb megoldásra kell törekedni a minőségi és számszaki információk alapján. Az egyes termékek és szolgáltatások vonatkozásában is a terv elfogadásakor az ügyfél dönt. 6 A pénzügyi terv megvalósulásának felügyelete A minősítéssel rendelkező pénzügyi tervező és az ügyfél közösen határozza meg az illetékességeket és felelősségeket a terv végrehajtásának nyomon követését és a terv karbantartását illetően. A felülvizsgálat függvényében a pénzügyi tervezés folyamatának egyes lépéseit illetve azok eredményét szükséges lehet módosítani és az együttműködés hatáskörét annak megfelelően meg kell változtatni. A felülvizsgálatok idejét és terjedelmét meg kell határozni.