ÉVES BESZÁMOLÓ 2015.

SZABADSZÁLLÁS ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET 03-02-000284 6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. www.szabadszallasitakarek.hu Cg.: 03-02-000284 ÉVES BESZÁMOLÓ 2015. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Üzleti jelentés Független könyvvizsgálói jelentés 1

KSH: 10043347-6419-122-03 Cg.: 03-02-000284 Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2014.év 2015.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 488 944 282 676 02 2.Állampapírok 1 998 959 1 998 959 03 a) forgatási célú 0 04 b) befektetési célú 1 998 959 1 998 959 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 3 261 857 2 644 772 07 a) látra szóló 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 3 261 857 2 644 772 09 ba) éven belüli lejáratú 2 672 000 1 865 000 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 2 672 000 1 860 000 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 589 857 779 772 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 589 857 762 915 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 2 237 583 2 522 007 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 2 237 583 2 522 007 26 aa) éven belüli lejáratú 436 449 598 638 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 1 801 134 1 923 369 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel 38 szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 2

41 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 206 892 206 892 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott 42 értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 206 892 206 892 46 ba) forgatási célú 184 808 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 206 892 22 084 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 2 230 2 230 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 250 250 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 250 250 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 29 155 24 155 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 29 155 24 155 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 29 055 24 055 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 4 209 2 087 74 a) immateriális javak 4 209 2 087 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 183 836 185 759 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 75 076 74 037 78 aa) ingatlanok 46 311 62 946 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 12 594 11 091 80 ac) beruházások 16 171 0 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 0 0 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 108 760 111 722 88 11. Saját részvények 3

89 12. Egyéb eszközök 25 953 102 065 90 a) készletek 14 172 2 087 91 b) egyéb követelések 11 781 99 978 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 240 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni 93 követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 14 066 16 629 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 13 702 16 605 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 364 24 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 8 451 704 7 986 251 101 102 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 3 623 346 3 033 187 4 814 292 4 936 435 F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 584 562 936 943 02 a) látra szóló 2 282 2 825 03 b) meghatározott időre lekötött 582 280 934 118 04 ba) éven belüli lejáratú 131 747 245 381 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 131 747 245 381 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 450 533 688 737 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 450 533 688 737 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 7 312 796 6 477 955 20 a) takarékbetétek 1 539 244 914 050 21 aa) látra szóló 74 775 127 095 22 ab) éven belüli lejáratú 1 426 751 753 170 23 ac) éven túli lejáratú 37 718 33 785 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 5 773 552 5 563 905 25 ba) látra szóló 2 421 324 2 848 231 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 3 330 505 2 696 426 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 4

30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 21 723 19 248 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 39 cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel 40 szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 40 40 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 58 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 40 40 59 ca) éven belüli lejáratú 40 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 61 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 62 cb) éven túli lejáratú 40 0 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 64 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 71 014 29 245 66 a) éven belüli lejáratú 71 014 29 245 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 69 - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 0 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 25 398 75 303 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 17 17 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 25 381 15 086 5

77 c) halasztott bevételek 60 200 78 6. Céltartalékok 10 010 5 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 20 5 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 9 990 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 7 390 0 84 a) alárendelt kölcsöntőke 0 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 87 b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 7 390 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 100 000 100 000 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 16 434 16 434 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 16 434 16 434 97 11. Általános tartalék 36 091 37 874 98 12. Eredménytartalék (+,-) 155 848 176 674 99 13. Lekötött tartalék 18 300 10 001 100 14. Értékelési tartalék 108 760 111 722 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 108 760 111 722 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 5 061 14 055 104 Források összesen 8 451 704 7 986 251 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a)+4/A] 7 458 398 6 702 413 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 517 404 741 770 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 440 494 466 760 Szabadszállás, 2016. május hó 26. nap Oláh Lajosné Oszlánszkiné Sz.H. elnök-ügyvez. ügyvez.főkönyvelő KSH: 10043347-6419-122-03 Cg.: 03-02-000284 6

Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2014.év 2015.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 276 521 224 063 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 71 138 39 848 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 191 172 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 205 383 184 215 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 36 643 41 649 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 99 489 60 206 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 177 032 163 857 12. 3. Bevételek értékpapírokból 596 3 036 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 0 0 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 596 3 036 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 206 469 218 834 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 206 469 218 834 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 7 160 5 083 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 28 446 34 560 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 28 446 34 560 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 27 396 34 560 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 4 746 8 059 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 15 740 13 555 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 7

33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 10 994 5 496 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet 39. c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet 44. d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 14 391 40 297 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 819 23 005 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 13 572 17 292 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 159 4 673 57. 8. Általános igazgatási költségek 197 986 208 577 58. a) személyi jellegű ráfordítások 127 886 132 537 59. aa) bérköltség 93 607 97 228 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 7 867 7 988 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 1 846 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 1 797 63. ac) bérjárulékok 26 412 27 321 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 23 407 24 466 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 642 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 70 100 76 040 67. 9. Értékcsökkenési leírás 11 776 9 402 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 128 918 132 917 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 380 22 774 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 128 538 110 143 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 8

74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 3 261 350 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 29 255 21 607 76. kötelezettségekre 77. a) értékvesztés követelések után 29 235 21 602 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 78. kötelezettségekre 20 5 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 8 346 10 846 79. kötelezettségekre 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 8 344 10 826 81. b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 2 20 82. 83. 12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 84. 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 15 199 37 866 Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-86. 9-10.b)-11+12-13+14] 14 760 37 635 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 439 231 88. 16. Rendkívüli bevételek 2 158 913 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 100 14 951 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 2 058-14 038 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 17 257 23 828 92. 20. Adófizetési kötelezettség 7 227 5 997 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 10 030 17 831 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -1 003-1 783 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 3 966 1 993 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 5 061 14 055 Szabadszállás, 2016.05.26. Oláh Lajosné elnök-ügyvezető Oszlánszkiné Sz.H. ügyvezető-főkönyvelő 9

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.12.31. Szabadszállás, 2016.05.26. Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet 10

1. A vállalkozás főbb adatai, tevékenysége Név: Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet Székhely: Szabadszállás, Kálvin tér 2. Honlap címe: www.szabadszallasitakarek.hu Levelezési cím: Szabadszállás, Kálvin tér 2. Telefonszám: 76/558-144 Cégjegyzékszám: 03-02-000284 Adószám: 10043347-2-03 KSH statisztikai számjel: 10043347-6419-122-03 Alakulás éve: 1957. A beszámoló pénzneme: HUF A mérleg fordulónapja: 2015. december 31. Beszámolási időszak: 2015.01.01-2015.12.31. Felügyelőbizottság elnöke: Faragó Mária Igazgatóság elnöke: Oláh Lajosné Elnök-ügyvezető: Oláh Lajosné A Takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. számú törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (Magyar Nemzeti Bank) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, kezesség és bankgarancia vállalás pénzügyi/befektetési szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) pénzváltási tevékenység váltóval és csekkel kizárólag saját számlára történő kereskedelmi tevékenység értékpapír letéti őrzés széfszolgáltatás Pénzügyi szolgáltatásból származó veszteség mérséklése, illetve biztosíték hasznosítására irányuló tevékenység A Hpt. 72. -a alapján Függő biztosításközvetítői (ügynöki )tevékenység A takarékszövetkezet tevékenységét elsősorban természetes személyek körében fejti ki, a jogi ügyfelek száma azonban emelkedő tendenciát mutat. A tevékenység központja 6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. sz. alatt van. Telephelyek bemutatása: Kirendeltségek: 6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. 6098 Tass, Széchenyi u. 75. 6090 Kunszentmiklós, Kálvin tér 11. 11

6086 Szalkszentmárton, Fő u. 62. 6000 Kecskemét, Rákóczi u. 16 A takarékszövetkezetet 8 fős igazgatóság és 5 fős felügyelő-bizottság irányítja A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel. A konszolidált éves beszámoló megtekinthető a Takarékbank Zrt. honlapján, a www.takarekbank.hu oldalon. 12

2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2015-ben jelentősebb változások nem történtek. A különböző szektorba tartozó tulajdonosok tulajdoni hányadának alakulását mutatja be a következő táblázat. Tulajdonosi szektorok Tagok / tulajdonosok száma db / fő 2014.12.31 2015.12.31 Részjegyek Tulajdoni névérték hányad (%) (eft) Tagok / tulajdonosok száma db / fő Részvények / Részjegyek névérték (eft) Tulajdoni hányad (%) Jogi személyek 4 3 115 3,7 15 5 110 7,41 Természetes személyek 905 58 260 69 949 58 835 78,09 Hitelintézet 5 23 000 27,3 2 10 000 14,5 Összesen 914 84 375 100 966 68 945 100 A takarékszövetkezet tagja lehet minden nagykorú természetes személy, továbbá bármely belföldi és külföldi jogi személy is, valamint törvényes képviselőjének hozzájárulásával a 14. életévét betöltött kiskorú személy, aki/amely a belépéskor az Alapszabályban meghatározott vagyoni hozzájárulást teljesíti. (A jogi személyek száma nem haladhatja meg a taglétszám egyharmadát.) A tag a belépéskor legalább egy részjegyet köteles jegyezni és befizetni, amelynek névértéke 5.000 Ft. A takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében 1 tulajdonosnak a közvetett és közvetlen tulajdoni hányada (részesedése) a Magyar Állam, a Magyar Fejlesztési Bank, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete, valamint az Országos Betétbiztosítási Alap kivételével nem lehet több 15 %-nál. Minősített befolyása a takarékszövetkezetnél egy házaspárnak van. Részjegyeik össznévértéke 10.000 eft, tulajdoni hányaduk 14,5 %. 3. A számviteli politika főbb elemei, értékelési elvek A takarékszövetkezet éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A takarékszövetkezet a számviteli törvény előírásai szerint kettős könyvviteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A takarékszövetkezet könyvvizsgálója a 2015-ös üzleti évben a KNOW-HOW AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft. (Tatabánya, Ifjúság út 23.), az aláíró személyében felelős könyvvizsgáló Hlogyik Zsuzsanna (kamarai tagsági száma: 000263). A könyvvizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti díja nettó havi 115 ezer forint, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi éves beszámoló vizsgálatát. 13

Az éves beszámoló aláírására a takarékszövetkezet Igazgatóságának belső tagjai jogosultak: Oláh Lajosné (Szabadszállás, Mátyás k. tér 13.) és Oszlánszkiné Szabó Hajnalka (Szabadszállás, Orgona u. 9.). A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Oszlánszkiné Szabó Hajnalka, PM-regisztrációs száma: 131312. A mérleg fordulónapja december 31. a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok ezer forintban szerepelnek. A takarékszövetkezet nem rendelkezik leányvállalattal. A takarékszövetkezet éves beszámolójának részei: Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben) Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban) Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének A változata szerint) Bár az éves beszámolónak nem része az üzleti jelentés, azt a takarékszövetkezet minden évben elkészíti és gondoskodik arról, hogy székhelyén az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A takarékszövetkezet rendelkezik mindazon a takarékszövetkezet sajátosságait figyelembevevő szabályzattal, amelyet a 2013. évi CCXXXVII. törvény (a hitelintézetekről, és a pénzügyi vállalkozásokról), valamint a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír: Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok A hatályba helyezésről szóló határozat száma, utolsó módosítás dátuma Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelés szabályzata 96/2013. 2013.12.18. Fedezetértékelési szabályzat 15/2015. 2015.01.29 Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és 17/2015 2015.01.29. Céltartalékképzési Szabályzat Számlarend és számlatükör 14/2013 EFB 2013.05.29 Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és 14/2013 EFB 2013.05.29 leltározási szabályzata Pénz- és értékkezelési szabályzat 45/2015. 2015.03.31. Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata 14/2013. EFB 2013.05.29. Kockázatvállalási szabályzat 30/2015. 2015.03.09. Befektetési szabályzat 33/2015. 2015.03.09. Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat 31/2015. 2015.03.09. Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat 13/2011. 2011.07.25. Számlavezetésre vonatkozó szabályzat 9/2012. EFB 2012.04.24. A takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értékelési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott értékelési elvek az alábbiakban összegezhetők: 3.1. Pénzeszközök A takarékszövetkezet a devizaállományt és a valutakészletet az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékelte. A forint készpénzkészlet, a jegybanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg könyv szerinti értéken tartalmazza. 14

3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú értékpapírok A forgatási célú értékpapírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú értékpapírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró értékpapírok szerepelnek. A befektetési célú értékpapírok között mutatja ki a takarékszövetkezet a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt értékpapírokat. Az értékpapírok értékelése az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési értéken FIFO elv szerinti értékelési eljárással történt, az értékpapírok után a takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. Az értékpapírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a takarékszövetkezet kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A devizában kibocsátott értékpapírok az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok névértéke és nettó bekerülési értéke közötti különbözetet a takarékszövetkezet időarányosan elhatárolja. 3.3. Részvények és részesedések A takarékszövetkezet a részvények és részesedések között mutatja ki a tartós befektetéseket, a forgatási célú részvényeket, valamint a hitel-tőke konverzió során a tulajdonába került részesedéseket. A részvények értékelése a FIFO elv alapján, a részesedések értékelése kibocsátónként számított átlagos beszerzési áron (csúsztatott átlagáron) történt, a részesedések után a takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. A devizában fennálló részvények és részesedések az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. 3.4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni, valamint egyéb követelések A követelések (hitelek, bankközi kihelyezések, egyéb követelések) értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken szerepelnek a mérlegben. A takarékszövetkezet a hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló követeléseket az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékelte. A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a takarékszövetkezet minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. A menedzsment megítélése szerint az elszámolt értékvesztés mértéke megfelelő. Értékvesztés elszámolás szabályai: A csoportos egyszerűsített értékelés szempontjából a Hikr. 7.sz. melléklete II.fejezetének (11) és V. fejezetének (3) bekezdésében hivatkozott, kisösszegűnek minősülő követelésekre vonatkozó összeghatár a takarékszövetkezet a mindenkori auditált szavatoló tőkéje 1 %-ban határozza meg, mely összeg a takarékszövetkezetnél 4.360.400 Ft volt 2015-ben. Az ezen összeghatárral egyenlő, vagy annál kisebb összegű kintlévőség, vagy mérlegen kívüli kötelezettség esetében az értékvesztés, illetve céltartalék mértékének meghatározása egyszerűsített módon, az egyes minősítési kategóriákhoz tételesen hozzárendelt százalékos mutató alapján történik. Külön figyelendő 5%, átlag 15

alatti 20%, kétes 50%, rossz 90%. Az összeghatárt meghaladó kintlévőség, befektetés, követelés fejében kapott készletek, vagy mérlegen kívül vállalt kötelezettségek esetében a kockázatok egyedi vizsgálatával egyedi teljes körű minősítését alkalmaz a takarékszövetkezet. Kivételt képez az ezen összeghatárt meghaladó lakossági ügyféllel szembeni fogyasztási hitelekből, jelzáloghitelből eredő követelés. Az éven túli lejáratú követelések 2016. évben esedékes törlesztő részlete átsorolásra került az éven belüli lejáratú követelések közé. A kamat függővé tételt, illetve a kamatok és kamatjellegű bevételek időbeli elhatárolását a takarékszövetkezet a 250/2000. (XII.24.) kormányrendeletben előírtaknak megfelelően hajtotta végre. 3.5. Immateriális javak Az immateriális javak között vagyoni értékű jogok és szellemi termékek (szoftverek és egyéb szellemi alkotások), kísérleti fejlesztés aktivált értéke, valamint az átszervezés aktivált értéke szerepel. Az immateriális javakat a takarékszövetkezet az ide vonatkozó előírásoknak megfelelően a le nem vonható általános forgalmi adót tartalmazó beszerzési értéken aktiválja. A takarékszövetkezet immateriális javainak leírási ideje: Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 5 év 20% Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 év 20% Vagyoni értékű jogok gyorsan elavulók 3 év 33% Vagyoni értékű jogok középtávon elavulók 5 év 20% Vagyoni értékű jogok lassan elavulók 6 év 16% Szellemi termékek (pl. szoftverek) gyorsan elavulók 2 év 50% Szellemi termékek (pl. szoftverek) középtávon elavulók 3 év 33% Szellemi termékek (pl. szoftverek) lassan elavulók 5 év 20% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 3 év 33% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 5 év 20% Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel, havi gyakorisággal történik. A 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jogok és szellemi termékek értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolta el a takarékszövetkezet. A takarékszövetkezet immateriális javainál értékhelyesbítést nem alkalmaz. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3.6. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközöket nettó értéken (a beszerzési, előállítási költségek és az értékcsökkenés különbözeteként), a beruházásokat a tárgyi eszközök beszerzési, előállítási költségein, a beruházásokra adott előlegeket a folyósított összegben szerepelteti a takarékszövetkezet a mérlegben. A tárgyi eszközök esetében a beszerzési érték részét képezi a tárgyi eszközök le nem vonható általános forgalmi adója is. A terv szerinti értékcsökkenés bruttó érték és a lineáris elszámolás módszerével kerül havonta megállapításra, vagyis a várható élettartam alatt évenként azonos összegű az elszámolt amortizáció. Az alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározott mértékkel. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 16

Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Ingatlanok 50 év 2% Egyéb építmények 30 év 3% Bérelt ingatlanon végzett beruházások 16 év 6% Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok konkrét lejárattal a jog fennállásának időszaka Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb esetben 5 év 20% Műszaki berendezések, egyéb felszerelési tárgyak 7 év 14,5% Szállító és hírközlő eszközök 7 év 14,5% Ügyvitel-technikai eszközök 3 év 33% Számítástechnikai eszközök gyorsan elavuló 2 év 50% Számítástechnikai eszközök középtávon elavuló 3 év 33% Számítástechnikai eszközök lassan elavuló 5 év 20% Járművek 5 év 20% Irodai bútorok, berendezések 7 év 14,5% Egyéb berendezések, felszerelések (nem banküzemi) 7 év 14,5% az időszaknak megfelelő érték A számviteli politikában foglaltaknak megfelelően a 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközök értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolja el a takarékszövetkezet. Értékhelyesbítésre a tárgyi eszközök esetében az ingatlanoknál kerül sor. 3.7. Készletek A készleteket a mérlegben az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési áron, illetve előállítási költségen mutatja ki a takarékszövetkezet. A követelések fejében megszerzett eszközök bekerülési értéke az eszköz megállapodás, csereszerződés, vagyonfelosztási javaslat szerinti (számlázott, bizonylatolt) értéke. A követelések fejében átvett eszközökkel kapcsolatos értékvesztés elszámolása a várható értékesítési veszteség figyelembevételével történik. 3.8. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg 2015-ben rendezett, következő év(ek)et érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. Halasztott ráfordítással a takarékszövetkezet 2015-ben nem rendelkezett. 3.9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek A kötelezettségek a mérlegben a visszafizetendő értéken szerepelnek. A hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló kötelezettségek értékelése az év utolsó napján érvényes hivatalos MNB devizaárfolyamon történt. A hosszú lejáratú kötelezettségek 2016-ban esedékes törlesztése az éven belüli kötelezettségek közé került átsorolásra. A kötelezettségek között mutatja ki a takarékszövetkezet a tárgyév végén a mérlegkészítésig esedékes, ki nem fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összegét is. 3.10. Kibocsátott értékpapírok 17

A kibocsátott értékpapírokat a takarékszövetkezet a lejáratkor visszafizetendő névértéken mutatja ki, a kibocsátási érték és a névérték különbözete időarányosan elhatárolásra kerül a kamatok között. 3.11. Céltartalékok A takarékszövetkezet a nyugdíjra és végkielégítésre, a kockázatvállalásnak minősülő függő kötelezettségekre képzett kockázati céltartalékot, a várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékokat, valamint az egyéb céltartalékokat szerepelteti a beszámolóban. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások, illetve a mérleg fordulónapjáig pénzügyileg rendezett, de nem a tárgyévet illető bevételek. Halasztott bevétellel a takarékszövetkezet 2015-ben rendelkezett. 3.13. Saját tőke A saját tőke elemei a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. 3.14. Határidős ügyletek értékelése Határidős ügylettel a takarékszövetkezet nem rendelkezik. 3.15. Nyilvántartási rendszerek változása A nyilvántartási rendszerek körében 2015-ben nem történt változás. 3.16. Besorolások módosítása A jelen beszámolót érintően az egyes állományok besorolásai 2015-ben nem módosultak. 3.17. Jelentős összegű hiba A takarékszövetkezet háromoszlopos mérleget és eredménykimutatást készít arról az üzleti évről, amelyben az ellenőrzés vagy önellenőrzés során jelentős összegű hiba került feltárásra. A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege Hibák eredményt, saját tőkét módosító értéke mérlegfőösszeg > 25 MrdHUF Jelentős összegű hiba > 500 MHUF 25 MrdHUF > mérlegfőösszeg > 50 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a 50 MHUF > mérlegfőösszeg Jelentős összegű hiba > 1 MHUF 3.20. Leltározási szabályok A hatályos leltárkészítésre vonatkozó előírásokat az Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata tartalmazza. 3.21. A számviteli politika 2015. évi változásai A számviteli politika központilag karbantartott szabályai 2015-ben lényeges módon nem változtak. A számviteli politikának a takarékszövetkezet által karbantartott szabályrendszerében sem volt jelentős változás 2015-ben. A számviteli becslésekben nincs változás. 18

19

4. A takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete A mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva nem változott. A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a főkönyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása. Az előző évhez viszonyítva a mérlegtételek értékelése nem változott. 4.1. Eszközök A takarékszövetkezet eszközállományának tárgyévi és előző évi összetételét a következő táblázatok mutatják: adatok ezer Ft-ban 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 440.231 48.713 488.944 Állampapírok 1.998.959 1.998.959 Hitelintézetekkel szembeni követelések 3.261.857 3.261.857 Ügyfelekkel szembeni követelések 2.237.583 2.237.583 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 206.892 206.892 Részvények, részesedések és más változó 29.405 29.405 hozamú értékpapírok Immateriális javak és tárgyi eszközök 188.045 188.045 Egyéb eszközök 25.953 25.953 Aktív időbeli elhatárolások 14.066 14.066 Eszközök összesen 8.402.991 48.713 8.451.704 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon. adatok ezer Ft-ban 2015.12.31 Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 177 662 105 014 282 676 Állampapírok 1 998 959 1 998 959 Hitelintézetekkel szembeni követelések 2 644 772 2 644 772 Ügyfelekkel szembeni követelések 2 522 007 2 522 007 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 206 892 206 892 Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok 24 405 24 405 Immateriális javak és tárgyi eszközök 187 846 187 846 Egyéb eszközök 102 065 102 065 Aktív időbeli elhatárolások 16 629 16 629 Eszközök összesen 7 881 237 105 014 7 986 251 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon A takarékszövetkezet mérlegében szereplő, sajátos értékelés alá vont eszközök minősítési kategóriánkénti bemutatása a 8. sz. mellékletben szerepel. 4.1.1 Pénzeszközök 20

adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 Készpénz (Pénztár és ATM) 64290 72746 MTB-nél vezetett pénzforgalmi számlák 424654 209930 Pénzeszközökkel kapcsolatos átvezetési számla Egyéb Összesen 488944 282676 A pénzeszközök évi alakulását az alábbi diagrammal szemléltetjük: pénzeszk. 600000 500000 400000 300000 pénzeszk. 200000 100000 0 Likviditás Egész évben biztosított volt az előírt kötelező jegybanki tartalék összege, melynek mértéke 2015. április végéig 5 % volt, majd a Takarékbank utasítása alapján 2%-ra kellett csökkentenie a takarékszövetkezetnek. A tartalékköteles források 100 %-át számlapénzben kellett elhelyezni. 4.1.2 Állampapírok adatok ezer Ft-ban 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Jegybanki kötvények Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek Államkötvények 2 013 050 1 998 959 2 012 188 Összesen 2 013 050 1 998 959 2 012 188 adatok ezer Ft-ban 2015.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek MNB kötvény Államkötvények 2 013 050 1 998 959 2 012 188 Összesen 2 013 050 1 998 959 2 012 188 21

A takarékszövetkezet államkötvény állománya befektetési célú állampapírok, 2017/C Államkötvények, melyeket 2014. 05.07-én vásárolt a takarékszövetkezet. Lejáratuk 2017.12.20. 4.1.3 Követelések A követelésállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összeg 2014.12.31 Összeg 2015.12.31 Hitelintézetekkel szembeni követelések (bruttó) 3 263 940 2 646 855 Hitelintézetekkel szembeni követelések értékvesztése (-) -2 083-2 083 Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven 568 233 739 254 belül (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven belüli - 131 784-140 616 követelések értékvesztése (-) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven túl 1 910 079 2 034 259 (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven túli követelések -108 945-110 890 értékvesztése (-) Befektetési szolgáltatásból származó követelések (bruttó) Befektetési szolgáltatásból származó követelések értékvesztése (-) Összesen 5 499 440 5 166 779 Az ügyfelekkel szembeni követelés 2015.év végén 2.773.513 eft volt, melyet a mérlegben csökkentett a 251.506. eft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 284.424 eft-tal nőtt nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 31,6 % lett. Hitelint.-el és ügyfelekkel szembeni követelések szerkezetének alakulása M E G N E V E Z É S 2014.XII.31. Mo. 2015.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra - 0-0 0% 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 2 672 000 48,6% 1 865 000 36,1% -12,5% 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. 589 857 10,7% 779 772 15,1% 4,4% 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. - 0,0% - 0,0% 0,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 436 449 7,9% 598 638 11,6% 3,7% 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 1 801 134 32,8% 1 923 369 37,2% 4,4% 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i - 0,0% - 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 5 499 440 100 5 166 779 100 xx 22

A hitelintézetekkel szembeni követelések 8,1 % -ponttal csökkentek. A szerkezeti változás a tudatos üzletpolitika következménye, valamint jogszabályváltozás. A lejárati idő alapján csoportosítva követeléseket megállapítható, hogy az éven belüli követelések aránya összességében 56,5 %- ról 47,7 %-ra csökkent. Hitelintézetek {neve, vagy csoportja} Követelés jellege (hitel, Összeg (eft) Lejárat vagy betétkihelyezés) Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. betétkihelyezés 1 300 000 2016.01.05 Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. betétkihelyezés 560 000 2015. 01.04. Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. betétkihelyezés 731 355 2019.07.31. Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. betétkihelyezés 31 560 2016.02.10.- 2016.03.23 Fókusz Takarékszövetkezet Egyéb követelés 5 000 Rónasági Takarékszövetkezet Egyéb követelés 18 940 4.1.4 Hitelportfólió, ügyfelekkel szembeni követelések A hitelportfólió minősítés szerinti összetételét a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték Bruttó érték Nettó érték Nettó érték % % % 2014.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2015.12.31 % Problémamentes 1 952 193 79% 2 273 259 82% 1 952 193 87% 2 273 259 90% Külön figyelendő 184 559 7% 161 374 6% 179 959 8% 157 392 6% Átlag alatti 18 995 1% 22 470 1% 16 905 1% 19 440 1% Kétes 104 363 4% 142 181 5% 47 255 2% 50 688 2% Rossz 217 956 9% 174 229 6% 41 026 2% 21 228 1% Összesen 2 478 066 100% 2 773 513 100% 2 237 338 100% 2 522 007 100% 23

A táblázatból megállapítható, hogy a problémamentes hitelállomány 3 %-kal nőtt az összesen hitelállományhoz viszonyítva. A nettó értékek %-os megoszlását vizsgálva a megoszlásban a külön figyelendő és a rossz kategóriákban csökkenés mutatkozik, az átlag alatti és kétes kategóriában szinten tartás. Az átstrukturált hiteleket a következő táblázat mutatja: adatok ezer Ft-ban Bruttó Bruttó érték Nettó érték Megnevezés érték Nettó érték 2014.12.31 2015.12.31 Lakossági jelzálog fedezetű, devizás ingatlan hitel Lakossági jelzálog fedezetű, forintos ingatlan hitel Vállalkozói hitelek 55 719 16 159 55 719 16 159 Egyéb Összesen 55 719 16 159 55 719 16 159 A takarékszövetkezetnek 1 db átstrukturált hitele volt, mely forgóeszköz hitel 55.719 eft bruttó értéken 2015.12.31-én. 4.1.5 Befektetési célú részesedések Pénzügyi befektetéseink között többségi vagy befolyásoló részesedés nincs. A takarékszövetkezet befektetési célú részesedéseit a 2.sz. mellékletben mutatja be. A takarékszövetkezet részvényese a Magyar Takarékszövetkezeti Bank ZRt-nek 24.055 e Ft értékben. További befektetéseink: a Hitelgarancia ZRt-ben 100 eft, a Banküzlet ZRt-ben 100 eft, az ORIENT+ ZRt v.a -ban 500 eft, a Bács-Metak Kft-ben 150 eft. Az ORIENT+ ZRt v.a részvénye után, 100 % (500 eft) értékvesztés került elszámolásra, mivel a Zrt végelszámolás alatt van. A befektetett pénzügyi eszközök mérleg szerinti nettó értéke 24.405 eft. 4.1.6 Értékpapírok A takarékszövetkezet a magyar állampapírokon kívül az alábbi értékpapírokat tartja a könyveiben 2015. december 31-én: Megnevezés Névérték adatok ezer Ft-ban 2014.12.31 2015.12.31 Könyv Piaci Névérték Könyv Piaci szerinti érték szerinti érték érték érték Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi hitelintézeti kötvények 207 680 206 892 207 680 206 892 Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen 207 680 206 892-207 680 206 892 - A takarékszövetkezet még 2010. évben 2.230 eft értékben szerzett be a Takarékbanktól átváltoztatható kötvényt. 24

2014-ben 184.808 eft értékben vásárolt a takarékszövetkezet MFB kötvényt befektetési céllal, mely 2016. december 14-i lejáratú. 19.854 eft értékben van a takarékszövetkezetnek FHB kötvénye, 2018. március 30-i lejárattal. 4.1.7 Immateriális javak, tárgyi eszközök Az immateriális javak állományának megbontása év végén: Megnevezés Nettó érték 2014.12.31 adatok ezer Ft-ban Nettó érték 2015.12.31 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok 4 209 2 087 Szoftverek Egyéb szellemi termékek Immateriális javak beruházásai Összesen 4 209 2 087 A tárgyi eszközök megbontása az 1. számú mellékletben látható. A takarékszövetkezet 124 eft terven felüli értékcsökkenést számolt el az ingatlanoknál, és 184 eft-ot az egyéb berendezéseknél. 4.1.8 Egyéb eszközök A készletek állományát a következő táblázat tartalmazza: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nettó érték Nettó érték 2014.12.31 2015.12.31 Követelés fejében átvett ingatlanok, készletek 13 431 1 352 Egyéb készletek 741 735 Összesen 14 172 2 087 Megnevezés Könyv szerinti érték Nyomtatványok, irodaszerek 667 Egyéb anyagok, segédanyagok 68 Követelés kiegyenlítéseként kapott: Ingatlanok Gépek Berendezések, felszerelések Egyéb eszközök (arany) 1352 Összesen: E12a. Sorral egyezően 2087 Egyéb követelések: 25

Főkönyvi számlaszám Megnevezés Összeg 46111 Társasági adó túlfizetés 1.009 46114 Hitelintézeti járadék 44 4614. Áfa 3.084 3811. költségvetési kiutalási igények 2.544 3812. Lakásép.kedv.elszám.számla 50 38211 Belföldi vevők 2.340 38232 AVHGA díjelszámolási szla 806 389992,382199,382119 Egyéb követelések értékvesztése -2.244 38311 Munkavállalóval szembeni egyéb köv 1.430 38816. Zálogház előleg számla 8.546 385 Egyéb éven túli követelés 480 38993 Különféle egyéb követelés 700 38919 DOM-P Zrt-vel szembeni egyéb köv. 76.454 38213 KIK-FOR Kft-vel szembeni egyéb köv 2.756 46161 Iparűzési adó 689 3941 Egyéb 1.290 Összesen 99.978 4.1.9 Aktív időbeli elhatárolások adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek aktív időbeli elhatárolása 13 702 16 605 ebből ügyfelekkel szembeni kamatelhatárolás 7 762 8 284 ebből hitelintézetekkel szembeni kamatelhatárolás 2 058 354 ebből értékpapírokból eredő kamatelhatárolás 3 882 7 967 Egyéb bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 364 24 Halasztott ráfordítások Összesen 14 066 16 629 Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg a tárgyévben rendezett, de a következő évet érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. 4.2. Források 26

A forrásállomány tárgyévi és előző évi szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 584 562 584 562 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 7 267 184 45 612 7 312 796 Kibocsátott kötvények 40 40 Egyéb kötelezettségek 71 014 71 014 Passzív időbeli elhatárolások 25 396 2 25 398 Céltartalékok 10 010 10 010 Hátrasorolt kötelezettségek 7 390 7 390 Jegyzett tőke 100 000 100 000 Tőketartalék 16 434 16 434 Általános tartalék 36 091 36 091 Eredménytartalék 155 848 155 848 Lekötött tartalék 18 300 18 300 Értékelési tartalék 108 760 108 760 Mérleg szerinti eredmény 5 061 5 061 Saját tőke összesen 440 494 440 494 Források összesen 8 406 090 45 614 8 451 704 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon adatok ezer Ft-ban 2015.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 936 943 936 943 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 6 374 317 103 638 6 477 955 Kibocsátott értékpapírok 40 40 Egyéb kötelezettségek 29 245 29 245 Passzív időbeli elhatárolások 75 301 2 75 303 Céltartalékok 5 5 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 Jegyzett tőke 100 000 100 000 Tőketartalék 16 434 16 434 Általános tartalék 37 874 37 874 Eredménytartalék 176 674 176 674 Lekötött tartalék 10 001 10 001 Értékelési tartalék 111 722 111 722 Mérleg szerinti eredmény 14 055 14 055 Saját tőke összesen 466 760 466 760 Források összesen 7 882 611 103 640 7 986 251 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon A források két nagy csoportjának alakulása Megnevezés 2014.XII.31. Mo. 2015.XII.31. Mo. Elt. Saját források 450 504 5,3% 466 765 5,8% 0,5% Idegen források 8 001 200 94,7% 7 519 486 94,2% -0,5% F O R R Á S O K 8 451 704 100 7 986 251 100 xx 4.2.1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 27

A takarékszövetkezet hitelintézetekkel szembeni forrásainak összetétele a következők szerint alakult: Megnevezés Állomány (eft) Állomány (eft) 2014.12.31 2015.12.31 Hitelintézetektől származó betétek (forint és deviza) MFB által nyújtott hitel Eximbank által nyújtott hitel MTB által nyújtott hitel 582 280 934 118 Egyéb idegen források 2 282 2 825 Összesen 584 562 936 943 A takarékszövetkezet hitelintézetekkel szembeni kötelezettségei a Takarékbankkal szemben állnak fenn. Egy renfinanszírozott a Sikeres Magyarországért agrárfejlesztési hitelprogramhoz kapcsolódó hitel volt 7.370 eft értékben, és 926.748 eft az NHP-s hitelekhez felvett hitelből adódik. Az egyéb idegen források a Takarékbank felé fennálló szállítói tartozások. 4.2.2 Ügyfelekkel szembeni éven túli valamint éven belüli kötelezettségek A kötelezettségek szerkezetének alakulása Megnevezés 2014.XII.31. Mo. 2015.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 134 029 1,7% 248 206 3,3% 1,6% 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 7 253 355 90,9% 6 424 922 86,3% -4,6% 3.) Egyéb rövid 71 014 0,9% 29 285 0,4% -0,5% Rövid lejáratú kötelezettségek 7 458 398 93,5% 6 702 413 90,0% -3,5% 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 450 533 5,6% 688 737 9,3% 3,7% 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 59 441 0,7% 53 033 0,7% 0,0% 6.) Egyéb hosszú 7 430 0,1% - 0,0% -0,1% Hosszú lejáratú kötelezettségek 517 404 6,5% 741 770 10,0% 3,5% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 7 975 802 100 7 444 183 100 xx Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 834.841 eft-tal csökkent. A csökkenés jelentős részét a lakosság lekötött betéteinek állampapírokban történő elhelyezése okozta. Az értékpapír-szerű betételhelyezés nem változott, mivel megszüntette a takarékszövetkezet a takaréklevél terméke forgalmazását 2013-ban. A források összetétele lejárati idő szerint kis mértékben változott, a hosszú lejáratú források aránya nőtt, 3,5 % -ponttal. 4.2.3 Befektetési szolgáltatásból származó ügyfelekkel, és más befektetési szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek Nemleges. 4.2.4 Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) 28

Hitelnyújtó Hitelösszeg (mft) Kamatláb Lejárat - - - - A hátrasorolt kötelezettsége nincs a takarékszövetkezetnek. 4.2.5 Egyéb kötelezettségek Főkönyvi számlaszám Megnevezés adatok eft-ban Összeg 4612. SZJA elszámolás 2.714 46134-461349 Szakképzési hozzájárulás 120 46136-461369 cégautóadó 31 46151 Tranzakciós illeték 8.273 46211 Belföldi szállítók 1.919 4622.-384 Munkáltatói hit.elszámolási technikai számla 108 4633.,46131, 46132,4637 Társadalombizt. kötelezettség nyugdíjbiztosítás 4.137 46996,4641,382292 Rövid lej. egyéb köt. 567 38223 Signál biztosító 10 465151. Részjegy évközi változása 3.875 465152. osztalék 3.638 46995,469971 Kilépett, törölt tagok részjegy-elszám. 355 38811 Giro klíring szla 493 415116,415117 Elszámolási tv pénzügyi rendezés 1.696 389981 Immo-cash hez kapcs. Egyéb köt 309 4533 Ki nem váltott zálogtárgyak felesleges értéke 253 46994 Kölcsön túlfizetés elszámolás 1 46993 Rendelkezésre tartott összegek 306 469961 Kapott óvadék 440 Összesen 29.245 4.2.6 Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés adatok ezer Ft-ban Állomány Állomány (mft) (mft) 2014.12.31 2015.12.31 Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 25 381 15 086 Egyéb költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Bevételek passzív időbeli elhatárolása 17 17 Halasztott bevételek időbeli elhatárolása 60 200 Összesen 25 398 75 303 Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) kamatok ráfordítások, a tárgyévet illető bevételek (mely a Takarékbanktól 2013-ban kapott részvény), valamint az SZHISZ-től kapott támogatás összege. 29

4.2.7 Saját tőke összetétele adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31 Növekedés Csökkenés 2015.12.31 Jegyzett tőke 100000 100000 Tőketartalék 16434 16434 Általános tartalék 36091 1783 37874 Eredménytartalék 155848 30826 10000 176674 Lekötött tartalék 18300 10000 18299 10001 Értékelési tartalék 108760 2962 111722 Mérleg szerinti eredmény a tárgyévben 5061 8994 14055 Saját tőke összesen 440494 54565 28299 466760 A táblázat szemlélteti a saját tőke elemeinek változásait. A saját tőke 26.266 eft-tal nőtt az előző évhez képest. Az eredménytartalék változásának bemutatása Nyitó: 155.848 eft 2014. évi eredmény: 5.061 eft Ki nem fizethető 2014. évi osztalék 3.966 eft A lekötött tartalékból fejlesztési tartalék felhasználása miatt visszavezetett összeg: 18.299 eft 2015.12.31-én képzett fejlesztési tartalék 10.000 eft Jegyzett tőkéből történő átvezetés (részjegy vált.miatt) 3.500 eft Osztalék fizetésre igénybe vett eredménytartalék: 0 eft Záró: 176.674 eft A takarékszövetkezet jegyzett tőkéjét még 2007-ben 100.000 eft-ra emelte, melynek összetétele a következő: Részjegy tőke: 80.735.000 Ft Eredménytartalék: 19.265.000 Ft 100.000.000 Ft A takarékszövetkezet induló tőkekövetelménye 300.000 eft, ezzel szemben a saját tőke nagysága 466.760 eft. A takarékszövetkezet tervei a meglévő ügyfelek megtartása, minél színvonalasabb kiszolgálása. A lekötött tartalék az alábbi jogcímeken szerepel: adatok eft-ban Jogcím Összeg: Nyitó egyenleg 18.300 Az előző években képzett fejlesztési tartalékokból 2015-ben -18.299 felhasznált Eredménytartalékból került átvezetésre, fejlesztésre az adózás 10.000 előtti eredmény max 50 %-ig 2015.12.31. Záró egyenleg 10.001 Az értékhelyesbítés alakulását a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 30

KSZÉ** ÉH* Piaci érték KSZÉ** ÉH* Piaci érték Értékhelyesbítés 45.506 108.760 154.266 48.732 111.722 160.454 * Értékhelyesbítés ** Könyv szerinti érték A takarékszövetkezet a tulajdonában álló ingatlanjai után él a piaci érték különbözet elszámolás lehetőségével. A takarékszövetkezet szavatoló tőkéje és tőkemegfelelése az év során folyamatosan meghaladta a jogszabályi minimumkövetelményt, az adatok december 31-én az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Összes alapvető tőke 436.040 449.008 Összes járulékos tőke - - Levonások az alapvető és a járulékos tőkéből - - Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke 436.040 449.008 Hitelezési és partnerkockázat tőkekövetelménye 135.059 260 621 Piaci kockázat tőkekövetelménye - - Működési kockázat tőkekövetelménye 53.364 55 165 Összes tőkekövetelmény 188.423 315 786 Teljes tőkemegfelelési mutató 18,51 % 11,38 % Tőkekövetelmény alakulása Megnevezés előző év tárgyév Index/eltérés Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény 135 059 260 621 193% IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye Összes tőkekövetelmény hitelezési és partner kockázatokra 135 059 260 621 193% Elszámolási kockázat tőkekövetelménye Tőkekövetelmény: pozíció, devizaárfolyam, árú kockázatokra Működési kockázat tőkekövetelménye 53 364 55 165 103% Egyéb és átmeneti tőkekövetelmény 0 Tőkekövetelmény minimális szintje 188 423 315 786 168% Összes tőkekövetelmény 188 423 315 786 168% Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény szerkezete Tőkekövetelmény Index előző év tárgy év Előző év Tárgy év Teljes é. kitettség Átl.súly% Teljes é. kitettség Átl.súly% Kp.i kormánynal sz. kitettség 2 009 003 0 2 013 083 0 0 Reg.korm.-Önkorm. 3 11 367% 210 42 20,0% 689 138 20,0% Hitelint.-bef.i vállalkozás 1 646 132 8% 3 897 785 20 578 0,5% 3 065 199 1 656 0,1% Vállalkozással sz. 68 236 92 717 136% 1 206 944 852 951 70,7% 1 695 363 1 158 961 68,4% Lakossággal sz. 672 2 417 360% 14 000 8 401 60,0% 59 000 30 213 51,2% Ingatlannal fedezett 36 990 30 802 83% 1 240 824 462 377 37,3% 1 081 459 385 019 35,6% Késedelmes tételek 8 860 7 522 85% 340 273 110 753 32,5% 337 488 94 026 27,9% Egyéb 18 652 127 020 681% 304 840 233 134 76,5% 378 789 1 587 748 419,2% Összesen: 135 059 260 621 193% 9 013 879 1 688 236 18,7% 8 631 070 3 257 761 37,7% 4.2.8. Értékvesztés, céltartalékok 31

A takarékszövetkezet a 2015. évi értékvesztés elszámolásnál és céltartalék képzésnél a hatályos jogszabályok, valamint saját minősítési, értékvesztési és céltartalék képzési szabályzatai szerint járt el. Az értékvesztés állomány mozgásait a következő táblázat mutatja. Értékvesztés alakulása (Korm.r.25. 3.pont) Ssz. Megnevezés Nyító Növekedés Csökkenés Záró 01 Hitelintézetekkel szembeni követelés 2083 2083 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 240729 21603 10826 251506 03 Pénzügyi lízinggel kapcsolatos követelés 0 04 Halasztott fizetéssel eladott értékpapírok, részesedések, követelések miatti köv. 0 05 Értékpapírok, részesedések forg.i célra 0 06 Értékpapírok, részesedések bef.i célra 500 500 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 4673 350 4673 350 7a ebből: átvett értékpapírok 08 Egyéb követelés 2245 2245 09 ÉRTÉKVESZTÉS összesen: 250230 21953 15499 256684 Ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés kimutatása: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Változás 2015/2014 % Problémamentes - - - - Külön figyelendő 4.600 3.982-618 86,6% Átlag alatti 2.091 3.030 +939 144,9 % Kétes 57.108 91.493 +34.385 160,2 % Rossz 176.930 153.001-23.929 86,5 % Összesen: 240.729 251.506 +10.777 104,5 % A követelések után elszámolt értékvesztés nőtt az előző évhez képest 4,5 %-kal (10.777 eft-tal). adatok ezer Ft-ban 2014.12.31. - céltartalékok Nyitó Képzés Feloldás Záró Nyugdíjra és végkielégítésre Hitelkeretekre és garanciákra 2 1108 1090 20 Egyéb függő kötelezettségekre Határidős ügyletek várható veszteségére Egyéb célokra 9990 9990 Összesen 2 11098 1090 10010 adatok ezer Ft-ban 2015.12.31. - céltartalékok Nyitó Képzés Feloldás Záró Nyugdíjra és végkielégítésre Hitelkeretekre és garanciákra 20 5 20 5 Egyéb függő kötelezettségekre Határidős ügyletek várható veszteségére Egyéb célokra 9990 9990 0 Általános kockázati céltartalék Összesen 10010 5 10010 5 32

Kockázati céltartalék képzése függő és jövőbeni kötelezettségekre 2015. évben 5 eft értékben történt. Felszabadítás a 2015. évben 20 eft volt. A 2014. évi XXXVIII. törvény a Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről és a 2014. évi XL. a Kúrának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos kérdések rendezéséről szóló 2014. évi XXXVIII. törvényben rögzített elszámolás szabályairól és egyes egyéb rendelkezésekről szóló törvényben előírtakhoz kapcsolódóan a várható elszámolásra a takarékszövetkezet 2014-ben 9.990 eft céltartalékot képzett, mivel a törvényben meghatározott időszak alatt egyszer emelt egyoldalúan kamatot forinthiteleinél. Ezt a megképezett céltartalékot a 2015-ben történt elszámolás során fel is használta. 4.3. Mérlegen kívüli tételek 4.3.1. Mérlegen kívüli kötelezettségek adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Adott garancia 55 017 8 968 Nyújtott hitelkeret 258 904 379 350 Peres ügyekből származó és egyéb függő kötelezettségek Várható jövőbeni költségek és ráfordítások miatti függő kötelezettségek Határidős, deviza és swap ügyletek miatti függő kötelezettségek Egyéb 2 234 1 905 Összesen 316 155 390 223 A takarékszövetkezetnek 357.350 eft összegű ki nem használt folyószámla hitelkeret kötelezettsége volt 2015. december 31-én, amelyet a mérleg forduló napján nem vettek igénybe, de bármikor igénybe vehetik, a szerződés fennállásának ideje alatt a folyószámla hitellel rendelkező ügyfelek. 22.000 eft engedélyezett, de ki nem folyósított hitel volt még. 8.968 eft összértékű bankgarancia vállalása volt a takarékszövetkezetnek. A mérlegen kívüli kötelezettségeken belül az adott garanciák devizanemenkénti megbontása a következő: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 HUF 55.017 8.968 EUR USD CHF Adott garancia összesen 55.017 8.968 A takarékszövetkezetnek csak forintban van bankgarancia vállalása a mérlegen kívüli kötelezettségek között. A takarékszövetkezet mérlegen kívüli kötelezettségei között szereplő, sajátos értékelés alá vont tételek minősítési kategóriánkénti bemutatása a 8. sz. mellékletben szerepel. 4.3.2. Mérlegen kívüli követelések 33

adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Függővé tett kamatok 29 083 43.350 Pénzforgalmi szolgáltatások mérlegkészítésig meg nem fizetett jutalékai, költségei miatti követelések Határidős, deviza és swap ügyletek miatti függő követelések Behajthatatlanként leírt, valamint a szerződés szerinti értéknél alacsonyabb áron vásárolt követelések Egyéb 13 424 7.179 Összesen 42 507 50 529 2015. december 31-én a takarékszövetkezet mérlegen kívüli követelései a függővé tett kamatokból és az NHP-s hitelek takarékszövetkezet által kifolyósított, de a Takarékbanktól még le nem hívott összegekből adódik. 4.3.3. Nyitott deviza azonnali, határidős és swap ügyletek: A takarékszövetkezetnek nyitott deviza azonnali, határidős és swap ügyletei nem voltak. Az év során lezárt derivatív ügyletek realizált eredménye: Nemleges 4.4. A 2015. évi eredmény alakulása Az eredmény összetevőit a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés adatok ezer forintban Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 Kamatkülönbözet 177 032 163 857 Osztalékbevételek részesedésekből 596 3 036 Jutalékokból és díjakból származó nettó eredmény 178 023 184 274 Pénzügyi műveletek nettó eredménye 4 746 8 059 Üzleti tevékenység egyéb eredménye -114 527-92 620 Pénzügyi és befektetési szolgáltatás költségei 209 762 217 979 Értékvesztés és céltartalék képzés miatti eredmény -20 909-10 761 Szokásos üzleti tevékenység eredménye 15 199 37 866 Rendkívüli eredmény 2 058-14 038 Adózás előtti eredmény 17 257 23 828 Adófizetési kötelezettség 7 227 5 997 Adózott eredmény 10 030 17 831 Általános tartalék képzése, felhasználása -1 003-1 783 Kifizetendő osztalék 3 966 1 993 Mérleg szerinti eredmény 5 061 14 055 A takarékszövetkezet főbb pénzügyi mutatóit a 6. számú melléklet mutatja be. Az eredmény alakulását befolyásoló tényezők 34

s.sz. Tényező megnevezése A tényező hatása az eredményre 01 Kamatkülönbözet alakulása - 13 175 02 Bevételek értékpapírokból 2 440 03 Kapott jutalék- és díjbevételek 12 365 04 Fizetett jutalék- és díjráfordítások - 6 114 05 Pénzügyi műveletek nettó eredménye 3 313 06 Egyéb bevételek 3 720 07 Pénzügyi és bef. szolg. fedzete 2 549 08 Általános igazgatási költségek - 10 591 08a -Ebből: szem.i jellegű ráford. - 4 651 09 Értékcsökkenési leírás 2 374 10 Egyéb ráfordítások 18 395 11 Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re 7 648 12 Értékvesztés visszaírása 2 500 12/A Általános KC képzés felhasználás különbözete - 13 Értékvesztés egyéb részesed. - 14 Értékvesztés visszaírása egyéb rész. - 15 Pénzügyi és befektetési szolg. eredm alakul. 22 875 16 Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. - 208 17 Szokásos üzleti tev. Eredménye 22 667 18 Rendkívüli eredmény - 16 096 19 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 6 571 Kamatjövedelem változás elemzése Megnevzés 2015. Kamatbevétel változása az előző évhez képest - 52 458 ebből: kamatozó eszközök növekedése miatt 15 393 kamatszint változása miatt - 67 851 Kamatkiadás változása az előző évhez képest - 39 283 ebből: kamatköteles források növekedése miatt 3 452 kamatszint változása miatt - 42 736 Kamatjövedelem változás: - 13 175 A bevétel megoszlása üzletágak szerint Üzletág Előző év Mo.% Tárgy év Mo.% Hitel 205 383 30% 142 566 32% Állampapírok 71 138 10% 39 848 9% Bankközi betétek 36 643 5% 41 649 9% Egyéb 0% 0% Jutalékos bevételek 206 469 30% 218 834 49% Ebből: -folyószámla vezetés 171 254 25% 182 241 41% -megbízásos betét 0% 0% -bankkártya 19 160 3% 22 719 5% -valutaváltás 0% 0% -biztosítás 103 0% 86 0% -bankgarancia 1 043 0% 425 0% -hitelekkel kapcs. 7 598 1% 8 135 2% 35

-home banking 0% 0% -egyéb 7 311 1% 5 228 1% Összesen: 690 887 100 442 897 Kamatozó eszközök átlagos állománya 7 310 496 7 717 449 Átlagos kamatbevétel 4% 3% Kamatköteles források átlagos állomány 6 320 145 6 539 460 Átlagos kamatráfordítás 2% 1% A kamatkülönbözet csökkenése a kamatszint változásának és a követelés és kötelezettség állomány növekedésének köszönhető. 13.175 eft-tal csökkent a kamatkülönbözet az előző évhez képest. Részesedései után a takarékszövetkezet 3036 eft (Takarékbank Zrt-től) osztalékot kapott, 2.440 efttal többet, mint az előző évben. A kapott jutalék- és díjbevétel 12.365 eft-tal jobb az előző évinél, összességében 218.834 eft. Részletezése külön táblázatban (bevétel megoszlása üzletágak szerint). A nagyobb növekedést a folyószámla vezetéshez kapcsolódó bevételekből érte el a takarékszövetkezet. A fizetett jutalék és díjráfordítása a takarékszövetkezetnek 34.560 eft volt, amely 6.114 eft-tal több az előző évinél. A bankkártya jutalék ráfordítása 966 eft-tal növekedett, a számlavezetés jutalék ráfordítása 188 eft-tal csökkent az előző évhez képest. Kifizetett díjak és jutalékok: - bankkártya 17.685 eft - számlavezetés 6.133 eft A pénzügyi műveletek nettó eredménye 3.313 eft-tal több az előző évinél. A követelések után elszámolt értékvesztés 251.506 eft, amely 10.777 eft-tal több az előző évinél. További értékvesztéseket kellett elszámolni a problémássá vált hitelek után. A készletek után elszámolt értékvesztés 350 eft, mely 4.323 eft-tal kevesebb az előző évinél. A vagyoni részesedések után elszámolt értékvesztés 500 eft, mely az ORIENT+ Zrt v.a. részvényeire képzett meg a takarékszövetkezet. Az egyéb bevétel 25.906 eft-tal több az előző évinél, az egyéb ráfordítások nőttek 3.999 eft-tal. Az egyéb ráfordításoknál a 79.937 eft tranzakciós illeték a meghatározó. Az üzleti tevékenység egyéb eredményében mutatja ki a takarékszövetkezet a tárgyévben értékesített eszközök, szolgáltatások, készletek és követelések árbevétele és ráfordítása mellett az év során megfizetett adók, illetékek értékét is. A Takarékszövetkezet tagja az Országos Betétbiztosítási Alapnak (OBA), a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (SZHISZ), a Szövetkezeti Hitelintézetek Tőkefedezeti Közös Alapjának, és a Szanálási Alapnak. A szervezetek részére fizetett tárgyévi díjak szintén az üzleti tevékenység egyéb ráfordításai, illetve a költségek között kerültek kimutatásra az alábbi összegekben: 36

Megnevezés Megfizetett díj 2014.12.31 Megfizetett díj 2015.12.31 Országos Betétbiztosítási Alap 5.735 9.885 Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete 1.752 1.690 Szövetkezeti Hitelintézetek Tőkefedezeti Közös Alapja 574 4.470 Szanálási Alap 132 121 Összesen: 8.193 16.166 Egyéb bevételek adatok eft-ban Követelés fejében átvett eszköz ÉV visszaírás 4.673 Hitelbehajtás ráfordítás megtérülése 280 Értékesített tárgyi eszközök bevétele 2.302 Céltartalék felszabadítás 9.990 Egyéb 47 Összesen 17.292 Egyéb ráfordítások adatok eft-ban Értékesített tárgyi eszköz könyv sz. értéke 3.644 Köv.fejében átvett eszköz könyv sz. értéke 751 Hitelekkel kapcsolatos egyéb ráfordítás 919 PSZÁF díj 1.401 OBA díj 9.885 Szanálási Alap 121 Tőkefedezeti közös alap 4.470 Iparűzési adó, építményadó 6.826 Gépjármű adó 222 Átvett eszköz tárgyévi értékvesztése 350 Hitelintézeti járadék 1.082 Tranzakciós illeték 79.937 Terven felüli écs. 308 Egyéb ráfordítás 227 Összesen 110.143 Rendkívüli bevétele a takarékszövetkezetnek 913 e Ft volt, amely az elszámolás során befolyt 238 eft függő kamatok, továbbá 675 eft véglegesen kapott pénzeszközből tevődik össze. Rendkívüli ráfordítás 14.951 e Ft, amelyből 14.831 eft az elszámolási veszteség és 120 eft adott támogatásokból keletkezett. A befektetési szolgáltatási tevékenységek eredménye: A takarékszövetkezetnél nem releváns. A 10.a) sor Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak részletezése a következő: adatok ezer forintban 37

Megnevezés Összeg 2014.12.31 Összeg 2015.12.31 Értékesített egyéb áruk önköltsége 380 3.687 Értékesített hitelbiztosítékok könyv szerinti értéke 19.087 Összesen: 380 22.774 A működési költségek alakulását a következő táblázat mutatja: Megnevezés Összeg 2014.12.31 adatok ezer forintban Összeg 2015.12.31 Anyagköltség 8 891 10 238 Anyagjellegű szolgáltatások 54 819 59 771 Bérköltség 93 607 97 228 Személyi jellegű egyéb kifizetések 7 867 7 988 Bérjárulék 26 412 27 321 Személyi jellegű ráfordítások 127 886 132 537 Értékcsökkenési leírás 11 776 9 402 Egyéb költségek 6390 6 031 Összes költség 209 762 217 979 A működési költségek 8.217 eft-os növekedést mutatnak. Az általános igazgatási költségek 10.591 eft-tal nőttek az előző évhez képest, mely növekedést a központilag előírt költségek okozták. A dolgozók 4 % bérfejlesztést kaptak 2015-ben, egyéb költségeink kifizetései az ütemezettek szerint történtek és a tervezett szintet nem haladták meg. Az értékcsökkenési leírás 2.374 eft-tal kevesebb az előző évinél. 4.5. Társasági adó és egyéb adók A Társasági adó kalkulációját a következő táblázat szemlélteti: adatok eft-ban Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Adózás előtti eredmény 17 257 23 828 Hitelintézeti különadó adózás előtti eredményt növelő és -3 945-3 945 adóalap csökkentő tételek együttes hatása Egyéb adóalap módosító tételek (a hitelintézeti különadó 19 507 632 adóalap csökkentő hatása nélkül) Társasági adó alap 32 819 20 515 Számított társasági adó 3 282 2 052 Adókedvezmények - - Önrevízió - - Fizetendő társasági adó 3 282 2 052 A 2015. évi társasági adóalap módosító tételek a következő táblázatban szerepelnek. adatok ezer forintban 38

Hiv. Társasági adóalapot módosító tételek Adózás előtti eredmény 23 828 Adóalapot növelő tételek 1 Céltartalék képzés 2 Értékcsökkenési leírás 13 354 3 Nem elismert költségek ráfordítások 14 951 4 Jogerős határozattal megállapított bírságok Adóalapot növelő tételek összesen: 28 305 Adóalapot csökkentő tételek: 2 Céltartalék felszabadítás 9 990 4 Értékcsökkenési leírás 4 647 6 Fejlesztési tartalék képzés 10 000 7 Osztalék MTB 3 036 27 Adományok 42 Egyéb (hitelintézeti különadó) 3 945 43 Adóalapot csökkentő tételek összesen 31 618 Adóalap: 20 515 A hitelintézetek különadójának bemutatása az alábbi táblázatban: A hitelintézetek különadójának bemutatása: Megnevezés Ezer Ft Adózás előtti eredmény 19883 Adózás előtti eredményt növelő tétel 3945 Adóalap 23828 Különadó fizetési kötelezettség 3945 A Tksz. Kjtv.4/A. (6)a) fiz.ő különadó 3945 A pü.i sz.különadójának módosított ö. Rendelkezés a pü.i sz. különadó összegének módosításaként jelentkező adótúlfizetés összegéről 3945 A pénzügyi szervezetek különadó bemutatása: adatok eft Adóalap 2 630 098 Mérlegfőösszeg (2009.évi) 4 117 402 Bankközi hitelből követelés 1 464 734 Hitelintézeti kötvény Hitelintézeti részvény 22 570 Egyéb 39

Csökkentő tételek össz: 1 487 304 Módosított mérlegfőösszeg 2 630 098 Pénzügyi szervezetek különadója 3 945 5. Egyéb kiegészítések 5.1. Deviza nyitott pozíció Az évvégén fennálló nyitott deviza pozíciókat a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer forintban Megnevezés 2014.12.31 Eszköz (+) Forrás (-) Mérlegen kívüli követelés (+) Mérlegen kívüli kötelezettség (-) Nettó (+/-) EUR 45 503-45 350 - - +153 CHF 1 587 - - - +1.587 USD 1 578-264 - - +1.314 GBP 1 - - - +1 CAD 44 - - - +44 Összesen 48 713-45 614 - - +3 099 adatok ezer forintban Megnevezés 2015.12.31 Eszköz (+) Forrás (-) Mérlegen kívüli követelés (+) Mérlegen kívüli kötelezettség (-) Nettó (+/-) EUR 104 668-103 163 - - +1 505 CHF 100-476 - - -376 USD 243 - - - +243 GBP - - - - - Összesen 105 011-103 639 - - +1 372 A takarékszövetkezet 2011.06.20-tól kezdődően bővítette szolgáltatását deviza számlavezetéssel ügyfelei számára. Eszköz oldalán adott devizában nyilvántartott összes pénztárban levő valutakészlete, a Takarékbank Zrt-nél (mint számlavezető) vezetett devizaszámlái (nostro számlák) szerepelnek. Forrás oldalon az ügyfelek deviza betétállománya szerepel (a passzív elhatárolással kiegészülve). Deviza nyitott pozíciója egyik évben sem éri el 2014.12.31-i szavatoló tőke: 436 040 eft, ennek 2%-a 8 721 eft, 2015.12.31-i szavatoló tőke: 449.008 eft, ennek 5%-a 22.450 eft; vagyis nem kellett deviza nyitott pozícióból eredően tőkekövetelményt megképezni. 5.2. Leányvállalatokkal szembeni követelések és kötelezettségek A takarékszövetkezetnek nincs leányvállalata. 5.3. Egyéb kiegészítések 5.3.1 Javadalmazási politikával, vezető tisztségviselőkkel kapcsolatos kiegészítések 40

A takarékszövetkezet vezető tisztségviselői részére folyósított hitelekből 2015.december 31-én fennálló összeg 1.053 ezer (2014.12.31-én 1.403 ezer) forint a 2015. évi törlesztés 350 ezer forint volt, a részletes adatok a következő táblázatban láthatók. adatok ezer forintban 2014.12.31. Fennálló tőke Kamatozás Hitelek típusa Éven belüli lejáratú hitelek Éven túli lejáratú hitelek 1 403 Jbk +5% Építési és személyi Összesen 1 403 adatok ezer forintban 2015.12.31. Fennálló tőke Kamatozás Hitelek típusa Éven belüli lejáratú hitelek Éven túli lejáratú hitelek 1 053 Jbk+5% Építési és személyi Összesen 1 053 A Takarékszövetkezetnek korábbi tisztségviselőivel, igazgatósági, FB tagjaival szembeni nyugdíjfizetési kötelezettsége nincs. A létszámmal és a bérekkel kapcsolatos egyéb információk a 4. sz. mellékletben láthatók. 5.3.2 Egyéb kiegészítések Az év végén fennálló nagykockázat-vállalásnak minősülő kitettségek együttes összegét mutatja be a következő tábla: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 nagykockázat-vállalásnak minősülő kitettségek együttes összege 829 327 738 505 A pénzügyi szolgáltatásból származó kintlévőségek fedezetéül kapott eszközök nyilvántartási értéke a következő: adatok ezer Ft-ban Teljes érték 2015.12.31 Megnevezés Teljes érték 2014.12.31 Garanciák és kezességek 345.408 534.540 Értékpapír fedezetek (óvadék) Követelés és árbevétel engedményezés 596 423 593 220 Zálogjog 4 001 686 4 215 603 Készpénz fedezetek (óvadék) 5 713 1 500 Vételi opció Egyéb fedezet 162 346 478 951 Összesen 5 111 576 5 823 814 A befektetési szolgáltatási tevékenységhez kapcsolódó kockázatvállalások fedezetéül kapott eszközök értéke: Nemleges adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31. Teljes érték 2015.12.31. Teljes érték Készpénz óvadék - - 41

Értékpapírok (névértéken) - - Összesen - - Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok A felvett hitelek fedezetéül felajánlott Államkötvény értéke 2015. december 31-én 451.090 eft volt. adatok eft-ban Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok Eszköz megnevezés Könyv sz. értéke Kötelezettség értéke 2017/C Államkötvény 451 090 934 118 A kötelezettség lejárata NHP-s hitelek lejáratai, refinanszírozott hitel lejáratai Valódi penziós ügyletek bemutatása: Nemleges Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés: nemleges Biztosítópénztárak részére a takarékszövetkezet vagyonkezelést nem végez. Pénzfeldolgozási tevékenységet a takarékszövetkezet nem végez. Határon átnyúló szolgáltatást nem végzünk. Az eredménykimutatás kiemelt sorai kizárólag belföldi bevételekből származnak. A Hpt. 83. (1) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést. A tárgyévben végrehajtott ellenőrzések, önellenőrzések során jelentős összegű hiba nem került feltárásra. A takarékszövetkezet nem rendelkezik veszélyes hulladékkal és környezetre káros anyagokkal. Környezetvédelemmel kapcsolatos céltartalék képzés nem volt, környezetvédelemmel kapcsolatosan költséget nem kellett elszámolni. Záradék: 1) Az éves beszámolót a Felügyelő Bizottság ellenőrizte. 2) Az Igazgatóság 29/2016.03.22 sz. határozatával terjesztette a küldöttgyűlés elé az éves 42

beszámolót az alábbi eredmény-felosztási javaslattal: Eredmény-felosztási javaslat (Igazgatóság) 1. Adózás előtti eredmény 23 828 2. Fizetendő adó 5 997 3. Adózott eredmény 17 831 4. Általános tartalék képzése -1 783 5. Osztalék 1 993 5a. ebből: igénybevett eredménytartalék 6. Mérleg szerinti eredmény 14 055 3) A megbízható és valós kép bemutatásához megítélésünk szerint egyéb információ nem szükséges. Az éves beszámolót a Takarékszövetkezet 2016. május 26-án tartott küldöttgyűlése I/7/2016.05.26. sz. határozattal hagyta jóvá a fenti eredményfelosztással egyezően. Szabadszállás, 2016. május 26. Oláh Lajosné elnök-ügyvezető Oszlánszkiné Sz.H. ügyvezető-főkönyvelő Mellékletek 1.sz. 2.sz. 3.sz. 4.sz. 5.sz. 6.sz. 7.sz. 8.sz. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékadatai Takarékszövetkezettel részesedési viszonyban levő vállalkozások jegyzéke Követelések és kötelezettségek lejárati bontása Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos adatok Cash-flow kimutatás A Bank pénzügyi helyzetét jellemző mutatók Értékpapír állomány Sajátos értékelés alá vont eszközök 43

Tárgyi eszközök és immateriális javak változásainak kimutatása 2015. január 1. és december 31. között (eft) 1. sz. melléklet Megnevezés Bruttó érték Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Nyitó Értékcsökkenés Csökkenés terven felüli Növekedés ÉCS miatt Nyitó Záró I. IMMATERIÁLIS JAVAK 27 540 132 0 0 27 672 23 331 2 254 0 0 25 585 2 087 1. alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. kutatás, kísérleti fejlesztés 3. vagyoni értékű jogok 27540 132 27672 23331 2254 25585 2087 4. szellemi termékek 5.szoftver termékek beruházása 6. egyéb immat javak beruházása 7. immateriális javak értékhelyesbítése II.TÁRGYI ESZKÖZÖK 270 289 28 984 24 635 0 274 638 86 453 7 148 308 5 030 88 879 185 759 1. Pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök 161 529 26 022 24 635 0 162 916 86 453 7 148 308 5 030 88 879 74 037 a. ingatlanok 60 342 18366 78708 14 031 1 607 124 15 762 62946 b. műszaki és egyéb berendezések, gépek, felszerelések járművek 85 016 7 656 8 464 84208 72 422 5 541 184 5030 73 117 11091 c. beruházások 16171 16171 0 0 0 d. beruházásra adott előlegek 0 0 0 2. Nem közvetlen pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 a. ingatlanok 0 0 0 b. műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 0 0 c. beruházások 0 0 0 d. beruházásra adott előlegek 0 0 0 3. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 108760 2962 111722 0 111722 MINDÖSSZESEN (I. + II.) 297 829 29 116 24 635 0 302 310 109 784 9 402 308 5 030 114 464 187 846 Csökkenés Nettó érték 44

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.12.31. A Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet részesedései 2015. december 31. 2. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Név Tevékenység Székhely Bekerülési érték eft Minősítés Elszámolt értékvesztés eft Társaság saját tőkéje eft Társaság jegyzett tőkéje eft MSZE* eft Szavaza ti arány (%) Besorolás ** Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. hitelintézet Budapest, Pethényi köz 10 24 055 PM 0 17 404 000 3 390 000 207 000 0,1864 Garantiqa Hitelgarancia Zrt Egyéb pügyi kieg.tev. Budapest, Kisfaludy u. 32 100 PM 0 24 801 645 7 839 600 4 366 389 0,002 Máshova nem sorolt Budapest, Victor Hugo u. Banküzlet Zrt. 100 PM 0 170 360 79 200 33 848 0,13 egyéb pügyi közvetítés 18-22. számviteli, Kecskemét, Katona J. tér Bács-Metak Kft. könyvvizsgálói, 150 PM 0 4 392 3 400 829 4,41 18. adószakértői tev. ORIENT+ Zrt "v.a" Egyéb szoftver kiadás Budapest, Kerék u. 80 500 R 500 3 110 73 500 *** 61365 0,68 Kapcsolt vállalkozás, az Sztv.3 1.d)szerinti anyavállalat *A Társaság tárgy évi/előző évi mérleg szerinti eredménye **: leányvállalat, társult vállalkozás, stb. *** 2009.10.15-2010.04.13. időszaki Mérleg szerinti eredménye 45

Követelések és kötelezettségek lejárat szerinti bontása 2015. december 31. Mérlegsor Megnevezés 3 hónapon belüli 3.b. 4.a. 1.b. 2.ab. 2.ac. 2.bb. 2.bc. Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból Ügyfelekkel szembeni követelések pénzügyi szolgáltatásból Hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven belüli lejáratú Takarékbetétek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven túli lejáratú Takarékbetétek Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven belüli lejárattal Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven túli lejárattal Lejárati esedékesség 3 hónap és 1 év és 5 év 1 év közötti közötti 3. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban 5 éven túli Összesen 1 865 000 779 772 2 644 772 305 355 293 283 1 370 843 552 526 2 522 007 63 817 181 564 476 661 212 076 934 118 728 634 24 536 753 170 33 785 33 785 1 481 318 1 215 108 2 696 426 19 248 19 248 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 A létszám, a bérek és az egyéb személyi jellegű kifizetések részletezése 2015.12.31. 4. sz. melléklet Megnevezés Fizikai foglalkoztatottak Szellemi foglalkoztatottak adatok ezer Ft-ban Alkalmazott összesen Átlagos statisztikai létszám (fő) 2 27 29 1. Bérköltség 2 588 89 480 92 068 2. Egyéb személyi jellegű kifizetés 127 7 295 7 422 Mindösszesen (1+2) 2 715 96 775 99 490 Megnevezés Létszám (fő) adatok ezer Ft-ban Járandóságok összege Vezető tisztségviselők 3 2 040 Felügyelő Bizottság tagjai 4 1 248 Igazgatóság tagjai 6 1 872 Összesen 13 5 160 46

A tétel megnevezése Cash-flow kimutatás 2015. december 31. Előző év (eft) 2014.12.31 5. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Tárgyév (eft) 2015.12.31 Kamatbevételek 276 521 224 063 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 222 209 232 389 + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és a céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 13 413 12 619 + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 0 0 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 819 23 005 + Osztalék bevétel 596 3 036 + Rendkívüli bevétel 2158 913 - Kamatráfordítások 99 489 60 206 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) 39 440 40 056 - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 115 254 109 485 - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) 0 0 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 380 22 774 - Általános igazgatási költségek 209 762 217 979 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) 100 14 951 - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 7227 5 997 - Kifizetett osztalék 3966 1 993 Működési pénzáramlás 40 098 22 584 +- Kötelezettség állományváltozása 1 809 432-524 229 +- Követelés állományváltozása -2 443 223 233 687 +- Készlet állományváltozása 9 513 16 408 +- Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása 2 961 522-184 808 +- Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása -2 203 621 189 808 +- Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása -11660 16171 +- Immateriális javak állományának változása 990 2 122 +- Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása -9 764-17 558 +- Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása 13 730-2 563 +- Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása -16 884 49 905 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon - 11 138-19 002 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás 138 995-206 268 ebből: * készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása -5 542 8 456 * számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása 144 537-214 724 47

6. sz. melléklet A Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét jellemző mutatók 2014 2015 adatok %-ban Mutató megnevezése Érték 2014.12.31 2015.12.31 Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) 3,5% 8,1% Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) 10,0% 17,8% 57,0% 61,8% Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) Tőkeellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) 5,2% 5,8% Források szerkezete a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) 88,2% 83,9% 6,1% 9,3% Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid lejáratú kötelezettségek) 48,4% 45,2% Átlagos kamatmarzs 2,3% 2,2% Költség bevétel arány (Cost to Income ratio) 42,0% 47,4% Saját tőke arányos nyereség (ROE) 2,3% 3,8% Eszköz arányos nyereség (ROA) 0,1% 0,2% Kimutatás a saját tulajdonú értékpapírok állományáról 2015. december 31. 7. sz. melléklet Megnevezés adatok ezer Ft-ban Értékpapírok Saját tulajdonú értékpapírok Névérték Könyv szerinti érték Nyomdai úton előállított papírok összesen Elszámolóházi őrzésben levő értékpapírok Más helyen őrzött értékpapírok Saját őrzésben levő értékpapírok Dematerializált értékpapírok összesen 2 227 898 2 230 256 Saját tulajdonú értékpapírok összesen 2 232 898 2 235 256 48

SAJÁTOS ÉRTÉKELÉSŰ ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Hitelintézetekkel szembeni követelések Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök 8. sz. melléklet Sajátos értékelés alá vont eszközök 2015. december 31. adatok ezer Ft-ban Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen 7 522 285 180 657 22 469 142 910 174 728 8 043 049 2 627 915 16 857 2 644 772 2 627 915 16 857 2 644 772 Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök Ügyfelekkel szembeni követelések Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök Befektetési célú és forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő és tulajdoni részesedést jelentő értékpapírok (befektetések) összesen Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök 2 273 259 157 392 19 440 50 688 21 228 2 522 007 1 880 753 148 005 14 480 50 654 21 025 2 114 917 392 506 9 387 4 960 34 203 407 090 231 297 231 297 231 297 231 297 Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök Követelés fejében átvett eszközök Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök 973 379 1 352 973 379 1 352 Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök MÉRLEGEN KÍVÜLI KÖTELEZETTSÉGEK Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök 389 880 343 390 223 165 452 343 165 795 224 428 224 428 49

Üzleti jelentés 2015. Cg.: 03-02-000284 50

Tartalomjegyzék 1. MAKROGAZDASÁGI KÖRNYEZET... 52 ELŐREJELZÉSEINK ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLÁZATA... 53 2. GAZDÁLKODÁSI KÖRÜLMÉNYEK:TAKARÉKSZÖVETKEZET TEVÉKENYSÉGÉNEK JELLEGE, PROFILJA... 54 3. A TAKARÉKSZÖVETKEZET STRATÉGIAI ÜGYFELEI ÉS ÜZLETPOLITIKÁJA.... 55 Betétállomány alakulása kirendeltségenként 2015. évben... 58 Hitelállomány alakulása kirendeltségenként 2015. évben... 59 4. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK... 64 5. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS... 64 6. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ... 66 7. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA... 66 8. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA... 66 9. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39... 67 SZÁRMAZÉKOS ÜGYLETET TAKARÉKSZÖVETKEZETÜNK NEM KÖTÖTT ÉS JELENLEG SEM RENDELKEZÜNK ILYEN JELLEGŰ ÁLLOMÁNNYAL, JOGGAL, VAGY KÖTELEZETTSÉGGEL.... 67 10. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA... 68 51

1. Makrogazdasági környezet A külső konjunktúra oldaláról a magyar gazdaságot is érik negatív hatások (amiket ezúttal ráadásul felerősít, hogy a német autógyártással kapcsolatban felbukkanó problémák Magyarországon is éreztetik hatásukat, ugyanakkor a továbbra is alacsony energia- és nyersanyagárak, valamint a kedvező külső finanszírozási környezet támogatólag hat a magyar gazdasági növekedésre. A GDP-növekedés éves üteme 2015 harmadik negyedévében tovább fékeződött. Igaz ugyan, hogy termelési oldalról nagyrészt a mezőgazdaság vártnál erősebb visszaesésével magyarázható a lassulás, de azt is látni kell, hogy azok a folyamatok, amelyek a 2014-ben megélénkült növekedési dinamikát fenntarthatóvá tennék még nem indultak el; a növekedés még mindig erősen támaszkodik külső, részben csak átmenetileg fennálló forrásokra. A magánszektor beruházásai továbbra sem átütőek, a vállalati hitelezésben beindult kedvező tendenciák ellenére a hitelállományok még zsugorodóban vannak. A lakosság fogyasztása ugyan erősödőben van, de az előző években felerősödött óvatossági megfontolások még érdemben éreztetik hatásukat. A rövidtávú konjunktúraindexek alapján valamint a beruházások év végi felfuttatása miatt a negyedik negyedévben azonban visszaemelkedhet 3%-ra a GDP éves növekedési üteme, így 2015 egészében 2,9%-os lehet a GDP-növekedés mértéke. Jövőre az Európai Uniós forrásfelhasználás komolyabb csökkenése miatt viszont még a lakossági fogyasztás további élénkülése ellenére is 2,4%-ra lassulhat a növekedés üteme, s ebben már feltételeztük a pozitív (0,2 százalékpontra becsült) szökőévhatást is. 2017-re viszont már számítunk a magánszektor erősödő beruházási aktivitására, emellett választási évhez közeledvén az állami beruházások is újra dinamizálódhatnak, különösen a lényegesen tágabb költségvetési mozgástér miatt. Így újra gyorsuló gazdasági növekedéssel, az év átlagában 2,8%-os GDP-bővüléssel számolunk. Az infláció 12-havi üteme az elmúlt hónapokban átmenetileg ismét a negatív tartományba bukott, de bázishatások miatt az év utolsó két hónapjában meredeken növekedhet, azonban az olajárak vártnál markánsabb esése miatt (ami átszűrődik az üzemanyagárakba) decemberben is csak éppen megérkezik 1% fölé, amivel lényegében zérus lesz az idei átlagos éves infláció. A szűk sávban mozgó maginfláció arra utal, hogy belső forrásokból sincs felfelé mutató árnyomás, így az alacsony bázisok kiesése után sem közelíti meg a 3%-os célértéket az infláció mértéke a jövő évben, de valószínűleg 2017-ben is megnyugtatóan a cél alatt marad. Az MNB az alacsony inflációs környezet láttán további, a reálgazdaság élénkítését szolgáló lépéseket tehet, az alapkamathoz azonban várakozásaink szerint egyelőre nem nyúl. Az pedig, hogy kamatemelésen kezdjen el gondolkodni a jegybank, leghamarabb 2017 második felétől válhat szükségessé. Mivel még ekkor is csak fokozatos lépésekre lesz szükség, 2017 végére is csak 2%-os, vagy e közeli kamatszintet várunk. A munkaerőpiacon a foglalkoztatás-bővülés továbbra is erőteljes, amihez azonban az elsődleges munkaerőpiacok állásteremtésén túl továbbra is szükség van a közfoglalkoztatás bővítésére. Egyelőre ugyan nem túl jelentős a közmunkaprogramokból az elsődleges munkapiacra való visszatérés, de javuló arányra számítunk, amit segíthet, hogy a vállalati felmérések alapján a foglalkoztatás bővítésére irányuló szándék az ipari és a szolgáltató szektorok többségében egyaránt erős. A munkanélküliségi ráta az idei év átlagában 7% alatti lehet, és még a közmunkaprogram további kiterjesztése nélkül is tud 52

valamivel kisebb mértékben tovább csökkeni 2016 és 2017 folyamán. 2017 átlagában már csak 6,3%-os munkanélküliséget várunk. Takarékszövetkezetünk kirendeltségei elsősorban a Kunszetmiklós kistérségben helyezkednek el. A nyilvántartott álláskeresők száma 1.259 fő, ebből Szabadszállás 286 fő, lakosság 6.300 fő. A térségben a munkanélküliség közel 20 %-ot javult a közmunkának köszönhetően 2015-ben, átlagosan 6%-os volt. ELŐREJELZÉSEINK ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLÁZATA Megnevezés 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TÉNY ELŐREJELZÉS GDP (%) 1,8-1,7 1,9 3,7 2,9 2,4 2,8 Infláció (%) 3,9 5,7 1,7-0,2 0,0 2,2 2,7 Munkanélküliségi ráta (%) Államadósság (GDP %-a) Külkereskedelmi mérleg(millió euró) Folyó fizetési mérleg (GDP %-a) Külső finanszírozási képesség* (GDP %-a) Bruttó külföldi adósság* (GDP %-a) Jegybanki alapkamat (év vége, %) 10,9 10,9 10,2 7,7 6,9 6,5 6,3 80,8 78,3 76,8 76,2 75,1 73,6 71,3 7061 6655 6555 6274 7900 7950 7400 0,8 1,9 4,0 2,3 5,4 5,1 5,2 3,1 4,3 7,6 6,0 10,4 8,1 8,4 134,5 128,6 118,1 113,8 105,8 98,5 89,0 7,00 5,75 3,00 2,10 1,35 1,35 2,00 53

EUR-HUF átlag) ft EUR-HUF vége) ft (éves (év 279,21 289,42 296,92 308,66 309,81 309,65 302,37 311,13 291,29 296,91 314,89 314,00 303,50 301,50 * Tartalmazza a külföldi közvetlen tőkebefektetéseken belüli egyéb tőke állományát 2. Gazdálkodási körülmények: Takarékszövetkezet tevékenységének jellege, profilja A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) közel 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel. A konszolidált éves beszámoló megtekinthető a Takarékbank Zrt. honlapján, a www.takarekbank.hu oldalon. A Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet tevékenysége földrajzilag jól behatárolható: Bács-Kiskun megye középvonalának északi részén működtet 5 kirendeltséget, melyek elsődlegesen az e területen élő, illetve e területen működő ügyfelek részére nyújtanak szolgáltatásokat. A Takarékszövetkezet 5 kirendeltségéből 3 egységében üzemeltet pénzkiadó automatát. A Takarékszövetkezet tevékenységi körében a hagyományos funkciók dominálnak, azonban ezen felül a Takarékszövetkezet bankkártya, Széchenyi kártya, Agrár Széchenyi kártya, Gazdakártya szolgáltatást nyújt, továbbá biztosítási ügynöki, befektetési szolgáltatási függő ügynöki tevékenységet végez. A hitelfelvételi lehetőségek köre 2015-ben is bővítésre került az MNB Növekedési 2 hitelével, mely 2014-ben is keresett volt ügyfeleink körében. A Takarékszövetkezet a kis mérlegfőösszegű és alacsony saját tőkéjű szövetkezeti hitelintézetek közé tartozik. A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői: adatok e Ft S.sz. Cím Létszám Betétáll. Hitel.áll. 54

Fő 2015.12.31 2015.12.31 1 6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. 5 3.596.993 1.508.048 2 6098 Tass, Széchenyi út 75. 3 402.622 222.400 3 6090 Kunszentmiklós, Kálvin tér 11. 5 1.221.917 364.978 4 6086 Szalkszentmárton, Fő u. 62. 2 330.245 161.296 5 6000 Kecskemét, Rákóczi u. 16 3 926.218 516.791 Összesen: 18 6 477 995 2.773.513 A Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet 1957-ben alakult, több mint fél évszázada gyűjti, gyarapítja, őrzi a lakosság és vállalkozások megtakarított pénzét és segíti céljaik megvalósítását, s ez idő alatt mindig megtalálható, könnyen elérhető, igénybe vehető volt ügyfelei számára. Megőrizte sajátosságait, hagyományait, mert ott akart és ott tudott maradni a kisebb településeken, a lakosság közelében. Ezzel együtt képes volt mindig megújulni, szolgáltatásaival megfelelni az ügyfelek várakozásainak, szempontjainak, a kor követelményeinek. Kiállta az idő és a gazdasági, társadalmi változások próbáját, s a több évtizedes eredményes munkája, az ügyfelek, partnerek bővülő köre is bizonyítja, indokolja, hogy továbbra is szükség van szolgáltatásainkra. A takarékszövetkezet 2015 évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 32.050 e Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a tulajdonosok bizalmának és biztosítsa a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. 3. A Takarékszövetkezet stratégiai ügyfelei és üzletpolitikája. Folytatódott a korábbi évek tendenciája, mely szerint a takarékszövetkezet nagy bővülést nem kívánt elérni, meglévő ügyfélkörét szolgálta ki korszerű termékekkel, figyelemmel a stabil működésre és tőkenövekedésre, tagjainak megőrzésére. Több pénzintézet is rendelkezik fiókhálózattal a megye ezen településein, ezzel kiélezve a verseny helyzetet, melyet tovább fokoz az ügyfelekért történő harc során az is, hogy a kis települések csökkenő lélekszámával is jelentősen számolni kell. A munkanélküliségi ráta a 2015-ös évben csökkent, de jelentős volt. Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei jelentős mértékben változtak. A gazdasági fejlődés üteme lassan növekszik. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel, mely pozitív hatást gyakorolt a hitel kihelyezésre, viszont tovább szűkült a kamatmarzs. Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét erősen befolyásolta a 2013. évi CLXXXIX. törvény által előírt pénzügyi rezsicsökkentéssel összefüggésben ingyenes készpénzfelvétel biztosítása, valamint ezzel összefüggésben az ATM berendezések készpénzzel történő ellátása. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában továbbra is nagyobb részarányt képviselnek. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. Takarékszövetkezetünk az elmúlt 12 hónapban nem észlelt bizalomvesztési jeleket sem az ügyfelek, sem a piaci partnerek részéről. 2015-ben 835.560 e Ft-tal csökkent a betétállomány az előző évhez képest, melynek oka az állomány befektetési termékek közé történő átsorolódása. Ügyfeleink szükségletinek kielégítése (mint természetes személyek) ill. gazdálkodásuk biztosítása érdekében 55

(vállalkozások) megtakarításaikat részben továbbra is felhasználják. Takarékszövetkezetünk által alkalmazott betéti kamatok a kereskedelmi bankokétól magasabb mértékűek voltak. A bizonytalansági tényezők (gazdasági válság, instabil foglalkoztatás, jövedelem bizonytalanság, a vállalkozások magas tartós kintlévősége, pangó ingatlan piac stb.) jelentős nagysága ellenére az ügyfelek hitelfelvételi képessége, étvágya kis mértékben javult a korábbi évekhez képest. Tulajdonosi szektorok Tagok / tulajdonosok száma db / fő Részjegye k névérték (eft) 2014.12.31 2015.12.31 Tulajdoni Tagok / hányad tulajdo- (%) nosok száma db / fő Részvénye k / Részjegye k névérték (eft) Tulajdoni hányad (%) Jogi személyek 4 3 115 3,7 15 5 110 7,41 Természetes személyek 905 58 260 69 949 58 835 78,09 Hitelintézet 5 23 000 27,3 2 10 000 14,5 Összesen 914 84 375 100 966 68 945 100 Takarékszövetkezetünknek évvégével 966 fős tagsága van, 52 fővel nőtt a tagok száma. 2014. második felében több, magasabb összegű részjeggyel rendelkező tag kérte tagsági viszonyának megszüntetését, akik részére 2015-ben a küldöttgyűlés után 30 nappal kifizetésre került a részjegyek névértéke, mely az állomány csökkenését eredményezte. 2015-ben a tagsági jogviszony megszüntetését 21 fő, jogviszony létesítését 73 fő kérte, amelyet az igazgatóság elfogadott. Takarékszövetkezetünknél a tagsági kilépések nem jellemzőek. A tagság bizalommal fordul Takarékszövetkezetünk dolgozóihoz. A takarékszövetkezet tagja lehet minden nagykorú természetes személy, továbbá bármely belföldi és külföldi jogi személy is, valamint törvényes képviselőjének hozzájárulásával a 14. életévét betöltött kiskorú személy, aki/amely a belépéskor az Alapszabályban meghatározott vagyoni hozzájárulást teljesíti. (A jogi személyek száma nem haladhatja meg a taglétszám egyharmadát.) A tag a belépéskor legalább egy részjegyet köteles jegyezni és befizetni, amelynek névértéke 5.000 Ft. A takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében 1 tulajdonosnak a közvetett és közvetlen tulajdoni hányada (részesedése) a Magyar Állam, a Magyar Fejlesztési Bank, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete, valamint az Országos Betétbiztosítási Alap kivételével nem lehet több 15 %-nál. Minősített befolyása a takarékszövetkezetnél egy házaspárnak van. Részjegyeik össznévértéke 10.000 eft, tulajdoni hányaduk 14,5 %. A hitel nyújtása a takarékszövetkezetünk számára nélkülözhetetlen tevékenység, de ezen ágazatban vállaljuk a legnagyobb kockázatot, eredményt csak így lehet elérni. A hitelezés területén a gazdaságos és biztonságos hitelezést tűztük ki magunk elé. A szigorú szabályok és a gazdasági környezet jövedelmi viszonyának romlása és a munkanélküliség következtében még fokozottabb hitelezési és működési kockázattal nézünk szembe. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. 56

A 2015-ös gazdasági évben is a takarékszövetkezet hitelezésének elsődleges célja az ügyfélkör bővítése, valamint meglévő ügyfeleink bizalmának megtartása volt. Valamennyi kirendeltségen folyamatos a kapcsolattartás ügyfeleinkkel, a felmerülő igényeket az ügyintézők jól ismerik, így az egyedi igényekhez megfelelő hitelkonstrukciót és komplex szolgáltatást tudják ajánlani számukra. A hitelállomány jelentős részét a térség adottságainak köszönhetően jellemzően a mezőgazdaságban dolgozó egyéni vállalkozók, őstermelők és gazdasági társaságok hitelei alkotják. A kiszolgálást igyekeztünk teljes egészében az ügyfelek igényeinek megfelelően ütemezni, rövid átfutási időt tartani az ügyintézésben. Az igazgatóság az éves ütemtervben meghatározott 6 ülés helyett év végéig 17 határozatképes ülést tartott. Ezen felül a 2016. januári ülés is még a 2015. évet érintő feladatokat tárgyalta. A soron kívül összehívott ülések indokoltak voltak, lényeges feladatokban kellett dönteni. Az igazgatóság döntéseivel minden esetben segítette a takarékszövetkezet működését. Az üléseken 2015-ben 140 határozat született. A Takarékszövetkezet Cenzúra Bizottsága 72 alkalommal ülésezett és 276 határozatot hozott. 2015.év folyamán a vállalkozói hitelek iránt nagy volt a kereslet, dominánsan a vállalkozói ügykörünk igényelt hitelt, melyet szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A leglényegesebb külső körülmény a 2015. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat folyamatosan csökkent, év végén 1,35 % ponton állt meg. A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva 2015.-ben is hitel és betét ügyleteinél referencia kamatlábat alkalmazott, amely biztosította az automatikus árazódásokat. A takarékszövetkezet 2015.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 32.050 e Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 966 tag bizalmának és biztosítsa a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása. A bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni kellett, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány ne csökkenjen. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók, takarékszövetkezetek tevékenysége, valamint a posta által forgalmazott termékek és szolgáltatások kínálata. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2015. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 73,4 %-át. 57

Az adatok azt mutatják, hogy az éven belüli, rövid lejáratú megtakarítások nőttek. Betétállomány alakulása kirendeltségenként 2015. évben Kirendeltség 2014.12.31. 2015.12.31. Változás 2015/2014 % Szabadszállás 3.838.339 3.596.993-241.346 93,7 % Tass 499.859 402.622-97.237 80,5 % Kunszentmiklós 1.468.386 1.221.917-246.469 83,2 % Szalkszentmárton 417.290 330.245-87.045 79,1 % Kecskemét 1.089.681 926.218-163.463 85 % Összesen 7.313.555 6.477.995-835.560 88,6 % A Küldöttgyűlés az éves üzleti tervben, a forrás oldalon 7 milliárd 490 millió 920 ezer Ft betétállomány tervet határozott meg. 2015. év végével a betét állomány 6 milliárd 477 millió 995 ezer Ft, mely 1.012.925 e Ft-tal alacsonyabb évvégén a tervezettnél, a bázishoz mért csökkenés 835.560 e Ft. A csökkenés oka elsősorban a megtakarítások állampapírba történő áthelyeződése. 2015-ben takarékszövetkezetünk a betétállomány szinten tartása illetve növelése érdekében - akcióban meghirdetett- magasabb kamatokat biztosított az ügyfelek számára. A betétállomány a második negyedévtől csökkenni kezdett, amely minden évben jellemző, működési terület sajátosságából adódik. Az év utolsó részében a mezőgazdasági árbevételek, támogatások megérkezésekor az állomány szintén jelentősen növekszik. A növekedés döntő részben lakossági és vállalkozói folyószámla állomány növekedésével valósult meg. December végével közel 7.000 betétes ügyfele volt szövetkezetünknek, ügyfeleink száma eléri a 12.000 főt. Az internetbank szolgáltatást egyre több ügyfél veszi igénybe, jelenleg 734 fő. Bankkártya szolgáltatásunkat igénybevevő ügyfeleink száma 2.089 db, mely 417 fővel növekedett az előző évhez képest. A bankkártyával történő vásárlást egyre több ügyfél alkalmazza. A takarékszövetkezet deviza számlavezetési tevékenységét Euró és USD devizanemekben biztosítja, mind lakossági, mind vállalkozói körben. Valuta pénztárak nagyobb kirendeltségeinkben működnek. Pénzforgalmi és fizetési számla szolgáltatás úgy a lakossági, mint a vállalkozói ügyfeleink részére stabil. A számlavezetett ügyfelek száma növekedett az előző évhez képest. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 295 446 eft-tal nőtt, míg a betétállomány 834.830 eft-tal csökkent. A hitelkihelyezések több mint 90 %-át a vállalkozói hitelnyújtások tették ki. 58

Hitelállomány alakulása kirendeltségenként 2015. évben adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. változás 2015/2014% Szabadszállás 1.463.370 1.508.048 +44.678 103 % Tass 198.389 222.400 +24.011 112,1 % Kunszentmiklós 406.168 364.978-41.190 89,9 % Szalkszentmárton 153.499 161.296 +7.797 105,1 % Kecskemét 256.641 516.791 +260.150 201,4 % Összesen: 2.478.067 2.773.513 +295.446 111,9 % Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. változás 2015/2014% lakáscélú 199,601 198.627-974 99,5 % fogyasztási 404.643 369.312-35.331 91,3 % egyéb 16.449 39.964 +23.515 243 % vállalkozói 1.857.374 2.165.610 +308.236 116,6 % Összesen: 2.478.067 2.773.513 +295.446 111,9 % A 2015. évi Küldöttgyűlés az éves üzleti tervben 3 milliárd 112 millió 300 ezer Ft hitelállomány elérését tűzte ki célul. Év végére realizált hitelállomány 2 milliárd 773 millió 513 ezer Ft, mely a tervhez képest 338 millió 787 ezer Ft-tal kevesebb, a bázishoz mért növekedés 295 millió 446 e Ft. Megoszlásában a vállalkozók részére folyósított és kezelt hitelállomány a jelentősebb. Hitelezett ügyfelek száma 2015. december 31-én 746 ebből háztartások 218, vállalkozás 528 db. 2015. évben a takarékszövetkezet 5 kirendeltségén összesen 183 db szerződés kötődött 860.060. eft értékben. A takarékszövetkezet hitelezésének 2015-ben is elsődleges célja az újabb hitelképes partnerek megszerzése, az ügyfélkör bővítése, valamint meglévő ügyfeleink bizalmának megtartása volt. A cél elérése érdekében igyekeztünk a piac diktálta feltételekkel és tempóval lépést tartani. Kedvezményes feltételekkel kínáltunk finanszírozást ügyfeleink számára azokban az időpontokban, amikor a lakosságnak illetve a gazdálkodóknak erre volt szükségük átmeneti likviditási problémáik megoldásához. Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezik ilyen jellegű állománnyal vagy kötelezettséggel. A kötelezettségek szerkezetének alakulása Megnevezés 2014.XII.31. Mo. 2015.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 134 029 1,7% 248 206 3,3% 1,6% 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 7 253 355 90,9% 6 424 922 86,3% -4,6% 59

3.) Egyéb rövid 71 014 0,9% 29 285 0,4% -0,5% Rövid lejáratú kötelezettségek 7 458 398 93,5% 6 702 413 90,0% -3,5% 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 450 533 5,6% 688 737 9,3% 3,7% 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 59 441 0,7% 53 033 0,7% 0,0% 6.) Egyéb hosszú 7 430 0,1% - 0,0% -0,1% Hosszú lejáratú kötelezettségek 517 404 6,5% 741 770 10,0% 3,5% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 7 975 802 100 7 444 183 100 xx Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 835.560 eft-tal csökkent. A csökkenés jelentős részét a lakosság lekötött betéteinek állampapírokban történő elhelyezése okozta. A források összetétele lejárati idő szerint kis mértékben változott, a hosszú lejáratú források aránya nőtt, 3,5 % -ponttal. KÖLTSÉGNEMEK Megnevezés 2014.év 2015.év Anyagköltség 8 891 10 238 Igénybevett szolgáltatások értéke 54 819 59 771 Egyéb szolgáltatások értéke 6 390 6 031 Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások 70 100 76 040 Bérköltség 93 607 97 228 Személyi jellegű egyéb kifizetések 7 867 7 988 Bérjárulékok 26 412 27 321 Személyi jellegű ráfordítások 127 886 132 537 Értékcsökkenési leírás 11 776 9 402 I.-II.-III. Összesen 209 762 217 979 Megnevezés Összeg 2014.12.31 Összeg 2015.12.31 Anyagköltség 8 891 10 238 Anyagjellegű szolgáltatások 54 819 59 771 Bérköltség 93 607 97 228 Személyi jellegű egyéb kifizetések 7 867 7 988 Bérjárulék 26 412 27 321 Személyi jellegű ráfordítások 127 886 132 537 Értékcsökkenési leírás 11 776 9 402 Egyéb költségek 6390 6 031 Összes költség 209 762 217 979 A működési költségek 8.217 eft-os növekedést mutatnak. 60

Az általános igazgatási költségek 10.591 eft-tal nőttek az előző évhez képest, mely növekedést a központilag előírt költségek okozták. A dolgozók 4 % bérfejlesztést kaptak 2015-ben, egyéb költségeink kifizetései az ütemezettek szerint történtek és a tervezett szintet nem haladták meg. Az értékcsökkenési leírás 2.374 eft-tal kevesebb az előző évinél. A Takarékszövetkezet a szigorú költséggazdálkodás eredményeként terven belül maradt. Szövetkezetünk adózás előtti nyeresége 23.828 eft, ami 38,1 %-kal magasabb, mint a 2014.évi. Sajnos takarékszövetkezetünket közvetlenül érintő OBA díj nagymértékű emelkedése, valamint tevékenységünkhöz kapcsolható közterhek növekedése jelentősen befolyásolta számunka az elért adózás előtti eredményt. A takarékszövetkezet tőkekövetelménye 300.000 eft, ezzel szemben a saját tőke nagysága 466.760 eft. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 449.008 eft- ra emelkedett, amely 12.968 eft-os növekedést jelent egy év alatt. A növekedés az előző év eredményének és a részjegy névértékek 2015 évi visszafizetésének a különbözete. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 2015-ben 11,38 %,- az előírt 8%-kal szemben. A szövetkezet 2015. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került, így az értékvesztés állomány 251.506 e Ft a hitelek után. Kockázati céltartalék képzése függő és jövőbeni kötelezettségekre 2015. évben 5 eft értékben történt. Felszabadítás a 2015. évben 20 eft volt. A 2014. évi XXXVIII. törvény a Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről és a 2014. évi XL. a Kúrának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos kérdések rendezéséről szóló 2014. évi XXXVIII. törvényben rögzített elszámolás szabályairól és egyes egyéb rendelkezésekről szóló törvényben előírtakhoz kapcsolódóan a várható elszámolásra a takarékszövetkezet 2014-ben 9.990 eft céltartalékot képzett, mivel a törvényben meghatározott időszak alatt egyszer emelt egyoldalúan kamatot forinthiteleinél. Ezt a megképezett céltartalékot a 2015-ben történt elszámolás során fel is használta. A törvényileg előirt általános tartalék is megképzésre került. A takarékszövetkezet infrastruktúrája változatlan az előző évihez. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetés munkáját. 61

Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani, a takarékszövetkezet vagyonát - az elszámolt veszteségek mellett is- növelni. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában elérte a 3,6 %-ot, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) 1,6 % százalékponttal növekedett. A bevétel az eszközökre vetítve 6,2 %-os színvonalat ért el, ami 0,1 % százalék-ponttal magasabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás növekvő intenzitású volt. A hitelezés területén elsősorban az MNB által meghirdetett NHP termék volt a keresett, melynek alacsony kamata miatt kamat kiesés keletkezett. A takarékszövetkezet hitelállománya 2.773.513 eft volt. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség elérte a 0,2 %-ot, ami az előző évhez 0,1. %-pontos növekedést jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2015.-ben 3,8 % volt, amely 1,5 %-ponttal magasabb a 2014. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége 2014.-ben 3 % volt, mely év közben is növekvő tendenciát mutatott, így 2015-ben 8,2 %.-ra alakult, így 5,2 %-kos növekedést mutat. A takarékszövetkezet kamatmarga 2015-ben 2,22 % volt, ami 0,08 %-ponttal alacsonyabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága 2014-ben 5,2% volt, mely 2015-ben 5,8 %-ra növekedett. Mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett -alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de növekvő a mutató értéke 0,6 %-kal. A mérleg-főösszeg a saját tőke 17,11 -szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképeségi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette. A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és - képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2015.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is megőrzésre került, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. 0,34-szeresen biztosított a folyó források forgóeszközökkel való fedezettsége. 62

A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 2015. év végén 28,6 %-os volt. A hitelek a betétek arányában 42,8 % -ra emelkedett a bázis 33,88 %-ról. Ennek oka az, hogy összességében a hitelek iránti kereslet kicsit növekedett, kevés a hitelképes ügyfél az új szabályozás következtében, ugyanakkor a betétállomány is csökkent 835.560 eft-tal. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2015-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. A hitelportfolió minősége romlott, sajnos nem sikerült szinten tartani. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében, de mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően a portfolió tovább romlott. A hitelveszteségi ráta 0 % Takarékszövetkezetünk nem írt le követelést 2015-ben. Potfólió tisztítás nem történt, követelés eladásra nem került sor. Az eszközállomány minősége. A takarékszövetkezet a 2015. évi értékvesztés elszámolásnál és céltartalék képzésnél a hatályos jogszabályok, valamint saját minősítési, értékvesztési és céltartalék képzési szabályzatai szerint járt el. Az értékvesztés állomány mozgásait a következő táblázat mutatja. Megnevezés Problémament es Külön figyelendő Bruttó Bruttó Nettó érték Nettó érték érték % érték % % % 2014.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2015.12.31 1 952 193 79% 2 273 259 82% 1 952 193 87 % 2 273 259 90% 184 559 7% 161 374 6% 179 959 8% 157 392 6% Átlag alatti 18 995 1% 22 470 1% Kétes 104 363 4% 142 181 5% Rossz 217 956 9% 174 229 6% Összesen 2 478 066 100 % 2 773 513 100% 16 905 47 255 41 026 2 237 338 1% 19 440 1% 2% 50 688 2% 2% 21 228 1% 100 % 2 522 007 100 % 63

Ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés kimutatása: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Változás 2015/2014 % Problémamentes - - - - Külön figyelendő 4.600 3.982-618 86,6% Átlag alatti 2.091 3.030 +939 144,9 % Kétes 57.108 91.493 +34.385 160,2 % Rossz 176.930 153.001-23.929 86,5 % Összesen: 240.729 251.506 +10.777 104,5 % A táblázatból megállapítható, hogy a problémamentes hitelállomány 3 %-kal nőtt az összesen hitelállományhoz viszonyítva. A nettó értékek %-os megoszlását vizsgálva a megoszlásban a külön figyelendő és a rossz kategóriákban csökkenés mutatkozik, az átlag alatti és kétes kategóriában szinten tartás. A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 47,4. %, ami 5,4 %-ponttal meghaladja a bázist. Az eszközarányos költségszint 2,7 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. 4. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Lényeges portfolió változás nem történt. Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése. A jegybanki alapkamatot a Monetáris Tanács 2015.év folyamán többször csökkentette. Ennek megfelelően Takarékszövetkezetünk is kamatcsökkentést hajtott végre, melyek hirdetményét honlapján közzétette és a kirendeltségein kifüggesztett a törvényi előírásokat betartva. 5. Várható fejlődés 2013. július 13-án lépett hatályba a 2013. évi 135. tv. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló törvény, mely nagyban megváltoztatta a takarékszövetkezet életét. A Takarékbank Igazgatósága a 2014. november 22-i hatállyal az IG(3)-W-60/2014. számú határozatával takarékszövetkezetünket felvette az egyetemleges felelősségen alapuló kockázati közösségbe illetve Garancia közösségbe. A takarékszövetkezetünk arra törekszik, hogy olyan üzleti modellt alakítson ki, amely segítségével a piaci környezet kihívásaira gyorsan reagálva erősítse piaci és pénzügyi pozícióit. Ügyfeleink elégedettségének, bizalmának, lojalitásának megőrzése és növelése érdekében takarékszövetkezetünk kulcsfontosságúnak tekinti az ügyfélközpontú magatartást, a szolgáltatást, a szolgáltatás és kiszolgálás minőségének javítását, a folyamatos innovációt a modern technikai feltételek biztosításával, az igényekhez rugalmasan alkalmazkodó termékfejlesztéssel és munkatársaink folyamatos szakmai képzésével. 64

Elkötelezett célunk a hagyományok és a helyi értékek megőrzése annak érdekében, hogy értékes tartalommal tölthessük meg és büszkén hangoztathassuk jelmondatunkat. Itthon vagyunk értéket teremtünk! A közös üzleti célok elérése érdekében a Szövetkezeti Hitelintézeti Integráció közös tervezési és visszamérési struktúrát alakított ki. A Takarékbank Igazgatósága által elfogadott központi tervszámok alapján szövetkezeti hitelintézetekre egyedi pénzügyi és értékesítési tervszámokat határozott meg, amely alapján készítettük el a 2016. évre szóló üzleti tervet. A 2016. év egyik fontos prioritása a befektetési jegyek és lakossági állampapírok állományának, valamint az értékpapír számlák darabszámának növelése. A kiemelt célok teljesítése érdekében a Takarék Bank értékesítési, termék bevezetési, marketing kampány támogatást nyújt. Oktatási koncepcióban meghatározott módszertan szerinti szakmai- és kompetencia képzést biztosít a Takarék Bank. Informatikai fejlesztés keretében Clavis 4 modul kerül bevezetésre. A célok eléréséhez az üzleti aktivitás erőteljes bővítése mellett jelentős költségracionalizálást tűztünk ki célul. Takarékszövetkezetünk már a korábbi években is szigorú költséggazdálkodást folytatott. A nemzetközi és hazai gazdasági környezet alakulása továbbra is sok bizonytalanságot hordoz, amely az üzleti kilátásokat lényegesen befolyásolja. A hitelintézeti tevékenység külső feltételei nem javultak, valamint szabályozási oldalról is egyre több szigorítás tapasztalható. A Takarékszövetkezet 2016. évre vonatkozó üzletpolitikája feltételezi, hogy szövetkezetünk folytatja az óvatos hitelezési politikáját, szinten tartja mind a hitel, mind a betétállományt. Így a mérlegfőösszeg a 2016 év végi szintje várhatóan 7.819.500 e ft. A takarékszövetkezet 2016-ben 5.046 e Ft adózás előtti eredmény elérését irányozza elő. Az eredményterv azon a feltételezésen alapul, hogy a várható hitelezési veszteségek csökkennek, a hitelezés kis mértékben bővülni fog, új termékek bevezetésével. A jövőben is a forrásköltségek magas szintjére lehet számítani, ugyanakkor egyéb tevékenységből származó bevételét a takarékszövetkezet növelni tudja. Hitelállományunk tekintetében a 2016-ra 6 2.773.513 eft szintet tervezzük elérni vagy meghaladni azt. Betétállomány tekintetében 6.480.700 eft-ot tervezzük elérni. Bízunk benne, hogy Takarékszövetkezetünk számára meghatározó mezőgazdasági hitelezés - mely év közben a támogatás előfinanszírozások révén jelentősen megnő - az idei évben is teljesül, de emellett természetesen részt veszünk a kormány által meghirdetett programokban, s amennyiben ügyfeleink igénylik, és hitelképesek a szükséges saját erőt, ha kell hitelből is kiegészítjük, vagy pótoljuk. Fontos feladatnak tartjuk: ügyfél kiszolgálási feltételek folyamatos fejlesztését, működési biztonság, a szabályozottság további fokozását, informatikai háttér és szolgáltatások színvonalának technikai fejlődéssel lépést tartó biztosítását, Fontos a Tőke törvényi követelményeinek teljesítése. 65

Folyamatosan javítani szükséges a Takarékszövetkezet tőkeellátottságát, annak érdekében, hogy az üzleti fejlődés és az azzal együtt járó kockázatvállalás forrásait megteremtsük. Ennek forrása első sorban az adózott eredmény saját tőkébe való helyezése. Jutalékos üzletág további növelése, az ehhez kapcsoló szolgáltatások bővítése. Takarékszövetkezetünk a középtávú stratégiai tervét a külső környezet és a belső adottságok, a gyengeségek, erősségek, lehetőségek, veszélyek elemzése, az általános célkitűzések vizsgálata, valamint a makrogazdaságban várható változások prognosztizálása után fogalmazta meg. A célállapotot megjelölte, küldetését megfogalmazta. A kockázatvállalásról szóló döntéseknél elsődleges szempontnak kell tekinteni a biztonságot, az ügyfelek betéteinek védelmét, a belső tőkeellátottság biztosítását. Gazdálkodásunk alapvető feladata: megtalálni azt az üzletpolitikát, amely biztonságot, jövedelmezőséget, fizetőképességet biztosít. Minden ügyfelet tiszteljünk, becsüljünk, időt nem sajnálva egyedileg is kezeljük ügyeiket. Higgyük el, hogy számunkra ők a legfontosabbak, tudjunk azonosulni problémáikkal. Felelősséggel tegyünk felvilágosítást, hiszen mi holnap is ott ülünk és holnap is a szemükbe kell néznünk. Bizalmukért nap, mint nap meg kell küzdeni és azt kiérdemelni. Ez egy nagyon nehéz, de szép feladat. A 2016. évi tervszámaink kialakításánál figyelembe vettük fejlesztési terveinket is. Főbb tervszámok: adatok eft-ban 2015.tény 2016.Terv Terv/tény % Mérleg főösszeg 7.986.251 7.823.475 97,90 Betétállomány 6.478.725 6.480.700 100,00 Bruttó hitelállomány 2.773.513 2.851.057 100,00 Értékvesztés 251.506 250.720 99,60 Saját tőke állomány 466.760 454.350 96,50 Általános ig. költség 208.577 248.018 130,20 Adózás előtti eredmény 23.828 9.028 21,20 6. A K+F tevékenység: nem jellemző információ 7. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 8. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos munkajogi állományi létszáma 2015-ben 32 fő volt, amely azonos az előző évivel. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet, ami jellemzi a 66

foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. Az alkalmazottak oktatására a 2015-ös évben is nagy gondot fordított Takarékszövetkezetünk. A vezetői értekezleten kiemelt fontossággal szerepeltek az aktuális szabályzatok, eljárási rendek, utasítások. Pontosan megtartásra kerültek a kirendeltség vezetői ellenőrzések, munkaértekezletek, vezetői ellenőrzések és a négy szem elvét minden egységben biztosítja Takarékszövetkezetünk a munkafolyamatok során. Az ügyvezető főkönyvelő IFRS mérlegképes felsőfokú képesítést szerzett. A belső ellenőr, aktív üzletág vezető, kockázatkezelő a munkájukat segítő képzéseken rendszeresen részt vettek az év folyamán. A Takarékszövetkezet alkalmazottainak szakmai végzettsége jó. A Takarékszövetkezet figyelmet fordít a munkatársak szakmai előre menetelére, a megüresedő középvezetői és egyéb munkahelyeket elsősorban már bizonyított belső munkaerővel oldja meg, ha ez nem lehetséges, akkor vesz kívülről és már lehetőleg a képesítési követelményeknek megfelelő munkatársat. Takarékszövetkezetünk valamennyi dolgozója rendszeresen részt vesz a Takarékbank Zrt. által szervezet oktatásokon, tréningeken. A humán erőforrás gazdálkodás területén célul tűztük ki: a) alkalmazottak folyamatos képzését b) szakmailag képzett és megbízható szakembergárda kialakítását, megtartását c) produktív, sikerorientált munkahelyi légkör megteremtését 9. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 39 1 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Szavatoló tőke számítás és a fizetőképességi mutató A takarékszövetkezet szavatoló tőkéje és tőkemegfelelése az év során folyamatosan meghaladta a jogszabályi minimumkövetelményt, az adatok december 31-én az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Összes alapvető tőke 436.040 449.008 Összes járulékos tőke - - Levonások az alapvető és a járulékos tőkéből - - Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke 436.040 449.008 67

Hitelezési és partnerkockázat tőkekövetelménye 135.059 260 621 Piaci kockázat tőkekövetelménye - - Működési kockázat tőkekövetelménye 53.364 55 165 Összes tőkekövetelmény 188.423 315 786 Teljes tőkemegfelelési mutató 18,51 % 11,38 % Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 2014.12.31 2015.12.31 változás I. Pénzügyi eszközök 8 223 640 7 679 711 93% a) Készpénz 488 944 282 676 58% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni 7 705 291 7 372 630 96% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval #ZÉRÓOSZTÓ! d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma 29 405 24 405 83% II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) 7 904 788 7 414 938 94% a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 7 904 788 7 414 938 94% #ZÉRÓOSZTÓ! 10. Kockázatkezelési politika Kockázati stratégia A szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. Törvény (továbbiakban: ISz. Tv.) 2013. július 13.- ával hatályba lépett és létrejött a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete. Az Integrációs Szervezet tagja a szövetkezeti hitelintézet, a Takarékbank, valamint az MFB. A Takarékbank a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának központi bankja. A Takarékbank az Integráció Központi Bankja, az ISz. Tv. által a Takarékbankra ruházott jogkörök alapján elkészítette a kockázati stratégiát, amely a valamennyi integrációs szövetkezeti hitelintézet számára kötelező. A kockázati stratégia célja, hogy a következő az üzleti stratégia tervezési időhorizontot jelentő minimum hároméves maximum ötéves időszakra meghatározza a Szövetkezeti 68

Hitelintézet által vállalható kockázatok maximális mértékét és az annak betartását segítő kockázatkezelési eszközöket, figyelembe véve az üzleti területek célkitűzéseit is. A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, továbbá bemutatja a Szövetkezeti Hitelintézet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát, összhangban az üzleti stratégiával. A kockázati stratégia tartalmazza a Szövetkezeti Hitelintézet kockázatokhoz és kockázatkezeléshez való viszonyát és a következő témaköröket fogalja magában: kockázatvállalási alapelvek; kockázati étvágy, kockázatvállalási hajlandóság; lényeges kockázatok meghatározása és a kockázati szerkezet bemutatása; kockázatkezelés felépítése, szervezetének bemutatása. A kockázatok bemutatásánál a kockázati stratégia támaszkodik a jogszabályokban és az MNB (illetve korábban a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete) által kiadott útmutatókban leírtakra. A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban bemutatja a takarékszövetkezet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát. A Felügyeletnek a tőkemegfelelés belső értékelési folyamatára vonatkozó útmutatója szerint a kockázati stratégia tartalmazza a hitelintézet kockázatokhoz és kockázatkezeléshez való viszonyát, és az alábbi témakörökre terjedhet ki: Kockázatvállalási politika Kockázati étvágy, kockázatvállalási hajlandóság Kockázati szerkezet A kockázati stratégiát az Ügyvezetők együttesen készítik el, és az Igazgatóság hagyja jóvá. A kockázati stratégiában foglaltak évente egyszer felülvizsgálatra kerülnek. Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult versenyben a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, egyrészt alkalmazkodni kell a környezeti változásokhoz, másrészt kiterjedt kockázatkezelést kell végezni. Ezt felismerve alakítottuk ki a kockázatkezelési politikánkat. A kockázatainkat az alábbi táblázatban foglaljuk össze: környezeti kockázatok jogi kockázatok versenyképességi kockázatok szabályozási kockázatok gazdasági kockázatok menedzsment kockázatok az érdekeltségi rendszer kockázata szervezeti kockázat szolgáltatási kockázatok működési kockázat technológiai kockázat új-termék kockázat stratégiai kockázat pénzügyi kockázatok piaci kockázatok (ár-, deviza-, kamatláb) hitelkockázat likviditási kockázat cash-flow kamatláb kockázat 69

A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy működésünket a jövőben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony működési költségekkel fenn tudjuk tartani. Vannak mérhető és nem mérhető kockázataink. A fejlett számítástechnikának köszönhetően egyre teljesebben tudjuk számszerűsíteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkentő eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a működésünket rendkívüli események sem veszélyeztethetik A jövedelmezőség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos működési kritérium. A hitelkockázat kezelésére, a prudens működésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan a törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek minősítési rendszere nagymértékben kezelni tudja. A partnerkockázat igen alacsony szintű, hiszen a Takarékbank Zrt. a fő partnerünk, amelynek egyben kisebbségi tulajdonosai is vagyunk. A hitelkockázat kézben tartása az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik alapvetően: pozíciók korlátozásával, ennek fő eszköze a limitrendszerünk kár valószínűségek csökkentésével. Diverzifikáljuk hitel termékeinket, szektor, futamidő, fedezet stb. oldalról. Alapvető követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, a jövedelemalapú hitelezés esetén pedig az ügyfél mögötti biztosítékok alkalmazása. Hitelkockázat kezelési célok: az adósminősítési rendszer tovább fejlesztése, az új tőkeszabályozásnak megfelelő minősítési rendszer elfogadása Fedezetek értékének és fő jellemzőinek kellő gyakoriságú felülvizsgálata, eredmények nyilvántartása integrációs szintű lakossági termékek közös rendszerének tovább fejlesztése hitel monitoring rendszer fejlesztése, a problémás ügyek minél korábban történő felismerése érdekében problémás hitelek részarány csökkentése Működési kockázat kezelési célok: működési kockázati veszteség-események gyűjtése, elemzése működési kockázati és kitettségi mutatók monitoringja működési kockázatok mérséklése hatékonyabb folyamatszabályozással fokozott figyelem a csalási kockázat elleni védekezésre összetett, bonyolult ügyleteknél kellő tapasztalattal rendelkező szakértők bevonása. A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A Takarékszövetkezetnél a kockázati típusokra vonatkozó információk összefogásáért és a tőketervezésért a Hitelágazat vezetője mellett a kockázatkezelő a felelős. Tőke követelmény bemutatása. Tőkekövetelmény alakulása Megnevezés előző év tárgyév Index/eltérés Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény 135 059 260 621 193% IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye 70

Összes tőkekövetelmény hitelezési és partner kockázatokra 135 059 260 621 193% Elszámolási kockázat tőkekövetelménye Tőkekövetelmény: pozíció, devizaárfolyam, árú kockázatokra Működési kockázat tőkekövetelménye 53 364 55 165 103% Egyéb és átmeneti tőkekövetelmény 0 Tőkekövetelmény minimális szintje 188 423 315 786 168% Összes tőkekövetelmény 188 423 315 786 168% Tőkekövetelmény Index előző év tárgy év Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény szerkezete Előző év Tárgy év Teljes é. kitettség Átl.súly% Teljes é. kitettség Átl.súly% Kp.i kormánynal sz. kitettség 2 009 003 0 2 013 083 0 0 Reg.korm.-Önkorm. 3 11 367% 210 42 20,0% 689 138 20,0% Hitelint.-bef.i vállalkozás 1 646 132 8% 3 897 785 20 578 0,5% 3 065 199 1 656 0,1% Vállalkozással sz. 68 236 92 717 136% 1 206 944 852 951 70,7% 1 695 363 1 158 961 68,4% Lakossággal sz. 672 2 417 360% 14 000 8 401 60,0% 59 000 30 213 51,2% Ingatlannal fedezett 36 990 30 802 83% 1 240 824 462 377 37,3% 1 081 459 385 019 35,6% Késedelmes tételek 8 860 7 522 85% 340 273 110 753 32,5% 337 488 94 026 27,9% Egyéb 18 652 127 020 681% 304 840 233 134 76,5% 378 789 1 587 748 419,2% Összesen: 135 059 260 621 193% 9 013 879 1 688 236 18,7% 8 631 070 3 257 761 37,7% A táblázatból kitűnik, hogy az összes mérleg és mérlegen kívüli- kockázati kitettség eredeti értéke csökkent, míg a kockázatokkal súlyozott kitettségi érték nőtt,mivel az a saját ingatlanok után elszámolt értékhelyesbítések után a Takarékbank szabályzata alapján 1.250 %-os súllyal kell figyelembe venni. A mérlegtételek átlagos kockázati súlya 37,7 %. A Szövetkezeti Hitelintézet Igazgatósága negyedévente kap tájékoztatást a Szövetkezeti Hitelintézet pénzügyi és kockázati helyzetéről, amely a kockázatokra és a tőkemegfelelésre vonatkozó legfontosabb információkat tartalmazza. Szabadszállás, 2016. május 26. Oláh Lajosné elnök-ügyvezető Oszlánszkiné Sz.H. ügyvezető-főkönyvelő 71

A tétel megnevezése Cash-flow kimutatás 2015. december 31. Előző év (eft) 2014.12.31 adatok ezer Ft-ban Tárgyév (eft) 2015.12.31 Kamatbevételek 276 521 224 063 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 222 209 232 389 + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és a céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 13 413 12 619 + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 0 0 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 819 23 005 + Osztalék bevétel 596 3 036 + Rendkívüli bevétel 2158 913 - Kamatráfordítások 99 489 60 206 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) 39 440 40 056 - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 115 254 109 485 - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) 0 0 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 380 22 774 - Általános igazgatási költségek 209 762 217 979 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) 100 14 951 - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 7227 5 997 - Kifizetett osztalék 3966 1 993 Működési pénzáramlás 40 098 22 584 +- Kötelezettség állományváltozása 1 809 432-524 229 233 +- Követelés állományváltozása -2 443 223 +- Készlet állományváltozása 9 513 16 408 +- Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása 2 961 522-184 808 +- Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása -2 203 621 189 808 +- Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása -11660 16171 +- Immateriális javak állományának változása 990 2 122 +- Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása -9 764-17 558 +- Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása 13 730-2 563 +- Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása -16 884 49 905 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon - 11 138-19 002 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás 138 995-206 268 ebből: * készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása -5 542 8 456 687 72

* számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása 144 537-214 724 1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés Előző Me. év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % 2,0% 3,6% 1,6% 2 Eszközarányos bevétel % 6,1% 6,2% 0,1% 3 Eszközarányos nyereség % 0,1% 0,2% 0,1% 4 Saját tőke arányos nyereség % 2,3% 3,8% 1,5% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 64,0% 73,1% 9,1% 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % 3,0% 8,2% 5,2% 7 Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége % 0,3% 0,2% -0,1% 8 Kamatmarge % 2,30% 2,22% -0,1% Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató 19,2 17,1-2,1 10 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) % 18,5% 0,0% -0,19 11 Hitelfedezettségi mutató % 30,3% 28,4% -0,02 Likviditás, szolvencia 12 3 hónapos fedezettség % 69,7% 56,8% -13% 13 Likviditási ráta I. 0,49 0,45-0,03 14 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,33 0,34 0,01 15 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 29,4% 28,6% -0,01 Eszközminőségi mutatók 16 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) % 6,6% 6,3% -0,4% 17 Hitelveszteségi ráta % 0,00% 0,00% 0,00% 18 Elszámolt értékvesztés arány % 44,1% 49,1% 4,9% 19 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 3,0% 3,2% 0,3% Hatékonysági mutatók 20 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 42,0% 47,4% 5,4% 21 Eszközarányos költségek % 2,5% 2,7% 0,2% 22 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség % 7,8% 13,5% 5,6% 73

74

KNOW! AUDlT Konyvvizsg:iki es Adoszakert6 Kft. FUGGETLEN TONYVVIZSGALOI JELENTES A Szabadszdll6s 6s Vid6ke Takar6ksztivetkezet tulajdonosainak Az dves beszdmokirdl kdszillt jelentds ElvdgeztUk a Szabadszilllils 6s Vid6ke Takar6ksztivetkezet mell6kelt 2015. 6vi 6ves 6ves besz6molo a 2015, december 3l-i az eszkdzdk 6s forrdsok egyez6 v6giisszege 14.055 E Ft nyeres6g-, ds az ezen id6ponttal 61, valamint a szdmviteli politika meghat6roz6 artalmazo kiegdszito mell6kletb6l 6ll, A vezetds felel1ssdge qz dves beszdmolildrt A kdnywizs gdl 6 fe I e I ci s s d ge iteli tcirvdnyben foglaltakkal dsszhangban int az olyan belso kontrollokdrt, amelyeket 6ljon az ak6r csal6sb6l, ak6r hib6b6l ered6 ol6 elkdszitdse. e I og sgdlatot irgy tervezztik meg ds hajtsuk v6gre, ogy az eves besz6mol6 mentes_e a ldnyeges + konywizsg6lat mag6ban foglalja olyan elj6rdsok vdgrehajt6s6t, amelyek c6lja kcinyvvizsg6lati bizonyitdkot szerezni az 6ves beszdmolobair srereplo 6sszegekr6l 6s kozzetetelekrol' A kiv6lasztott elj6r6sok, beledrtve az 6ves besz6mol6 a6r csalaib6l, ak6r hibab6l ered6, ldnyeges hib6s 6llit6sai kockdzatainak felm6r6sdt is, a k6nyvvi zsg6l6 megitdldsdtol ftiggnek. A kock6zatok ilyen felmerdsekor a kcinyvvizsg6l6 az 6vesbesz6mol6 gazd6lkod6 egysdg 4ltali elkeszitese ds vai6s bemutatdsa,r.-ponq6b6l relev6ns bels6 kontrollt azdrt merlegeli, hogy olyan kdnyvvizsg 6lati eljfuilsokat terve it"n ^"g, amelyek az adott kdrtilmdnyek kcjzcitt megfelel6ek, de nim azdi, hogy a gazd6lkod6 egys6g belso kontrollj6nak hat6konys6g6ra vonatkoz6an velemdnyt mondjon,.l-kcinyvvi zsgalit iag1ban foglalja tovlibbd az alkalmazott szdmviteli politikat megfltelosdgdnel 6s a vezetds 6ltal kdszitett sz6mviteli becsldsek 6sszenisdgdnek, valamint az dves.bpsz6mol6 6tfog6 pr ezenthlils6nak drtdkel d s dt i s. Meggyozoddstink, hogy a megszerzett kdnyvvizsg6lati bizonyitdk elegendo ds megfelel6 alapot nyirj t l<onyvvizs 96l 6i velemdnytink me gad6s6ho z. 2800 Tatab6nya, lfj(s5g 0t 23. fsz.2. * Tetefon: 34ls1o-B7o " Fax: 34ls1o-871 Mobil: 06-30-9211-883 * E-mail: knowaudit@t-online.hu * www.knowhowaudit.hu

Vdlemdny V6lem6nyiink szerint az 6ves beszdmol6 megbizhat6 6s val6s k6pet ad a Szahadszdllfs 6s Vid6ke Takar6ksziivetkezet 2015, december 31-6n fenndll6 vagyoni 6s p6nziigyi helyzet6r6l, valamint az ezen id6ponttal vegz6d6 6vre vonatkoz6 jiivedelmi trelyzet6r6l a szdmviteli tiirv6nyben foglaltakkal tisszhangban, Egydb jelentdstdteli kdtelezettsdg: Az iizleti jelentdsrfl kdsziilt jelentds Elv6geztiik a Szabadszilllils 6s Viddke Takardkszdvetkezet melldkelt 20L5, 6vi 6ves besz6mol6j6hoz kapcsol6d6, 2015. december 31-i fordul6napra vonatkoz6 dvi iizleti j elentdsdnek a v izs gillatht. A vezetds felelos az izletijelentdsnek a sz6mviteli torvdnyben foglaltakkal cisszhangban tcirt6n6 elkdszft6s66rt. A mi feleldss6gtink az :drzleti jelentds 6s az ugyanazon tizleti 6vre vonatkoz6 6ves besz6mol6 osszhangj6nak megitdldse. Az tizleti jelentessel kapcsolatos munk6nk az :drzletijelent6s 6s az 6ves besz6mol6 dsszhangj6nak megit6l6sere korl6tozodott 6s nem tafialmazta egydb, a gazd6lkod6 nem audit6lt sz6mviteli nyilv6ntart6saib6l levezetett informdci6k 6ttekint6sdt. V6lem6nyiink szerint a Szabadszfillis 6s Vid6ke Takar6ksziivetkezet 2011t. 6vi tizleti jelent6se a Szabadszilllils 6s Vid6ke Takar6kszdvetkezet 2015. 6vi 6ves beszdmol6jinak adataival iisszhangban van. T atabhnya, 20 6. m6j us 26. Hlogyik uzsa tigyvelet6 KNOW-HOW Audit Kft 2800 Tatab6nya, Ifi ris 69 it 23, Nyilvdntart6si sz6m: 000573 T-000573/0s AUD[T Kdnywizsgdl6 6s Ad6szak6rt6 Kft. Tatabtuye Kamarai tags6gi sz6m: A00263 E-000263t99