ÉVES BESZÁMOLÓ 2010.

DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális BANK ZRT 7800 Siklós, Felszabadulás u.46-48. Cg.: 02-10-060351 ÉVES BESZÁMOLÓ 2010. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés... 1

TARTALOMJEGYZÉK MÉRLEG... 3 EREDMÉNYKIMUTATÁS...11 KÖLTSÉGNEMEK...15 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET...16 I. Általános rész... 16 1. A Bank bemutatása... 16 2. Számviteli politika... 20 3. Számviteli változások... 22 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek)... 22 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása... 22 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2010. évi jövedelmezőség alakulása... 22 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok... 32 1. Általános előírások szerinti bemutatások... 32 2. Tételes bemutatások a mérleghez... 32 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések... 37 1. Általános előírások szerinti kiegészítések... 37 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz... 38 IV. Tájékoztató rész... 38 1. Tételes tájékoztató adatok... 38 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések... 41 2.) Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás... 41 3) Értékvesztés alakulása... 42 5.) Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel... 42 6.) A hátrasorolt eszközök bemutatása... 42 7.) A hátrasorolt kötelezettség bemutatása... 43 8.) Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint... 43 11.) A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok... 43 14. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása... 44 15.) Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés: nemleges.... 45 21.) A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai:... 45 30. Az immateriális javak részletezése (fajtánként)... 46 31. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként)... 46 32. Készletek leltára... 46 1.sz. mell. CASH FLOW KIMUTATÁS... 49 KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS...50 2

Mérleg 3

KSH:14819131-6419-02 Cg.:02-10-060351 DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális Bank ZRt. MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2009.év 2010.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 929 534 571 620 02 2.Állampapírok 5 062 719 4 691 876 03 a) forgatási célú 56 775 2 006 640 04 b) befektetési célú 5 005 944 2 685 236 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 6 226 712 7 785 919 07 a) látra szóló 382 425 333 224 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 5 844 287 7 452 695 09 ba) éven belüli lejáratú 5 460 000 7 452 695 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 384 287 0 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 17 598 816 21 374 026 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 17 598 816 21 374 026 26 aa) éven belüli lejáratú 5 416 516 8 543 447 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 12 182 300 12 830 579 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 334 990 334 990 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni 38 követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 4

5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített 41 kamatozásúakat is 0 331 906 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által 42 kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 331 906 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 331 906 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 181 920 306 820 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 181 920 306 820 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 1 220 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 158 900 50 500 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 158 900 50 500 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 46 091 98 578 74 a) immateriális javak 46 091 98 578 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 1 534 509 1 478 208 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 1 533 745 1 478 208 78 aa) ingatlanok 1 370 089 1 337 768 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 95 473 97 440 80 ac) beruházások 68 183 43 000 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 764 0 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 764 0 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 88 11. Saját részvények 300 5

89 12. Egyéb eszközök 1 014 885 1 063 906 90 a) készletek 266 223 284 804 91 b) egyéb követelések 748 662 779 102 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 93 szembeni követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 610 047 582 031 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 582 001 563 960 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 28 046 18 071 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 33 364 433 38 335 390 101 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] 13 260 435 19 971 532 102 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 19 493 951 17 781 827 6

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 4 667 170 7 613 962 02 a) látra szóló 61 805 03 b) meghatározott időre lekötött 4 667 170 7 552 157 04 ba) éven belüli lejáratú 1 943 794 4 940 951 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 2 723 376 2 611 206 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 25 413 427 27 013 399 20 a) takarékbetétek 9 747 859 7 560 471 21 aa) látra szóló 5 915 5 403 22 ab) éven belüli lejáratú 9 741 944 7 555 068 23 ac) éven túli lejáratú 0 0 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 15 665 568 19 452 928 25 ba) látra szóló 3 211 715 3 444 884 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 12 140 384 15 430 033 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 313 469 578 011 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel 39 szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni 40 kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 7

43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 273 250 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 0 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint 58 értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 273 250 59 ca) éven belüli lejáratú 0 0 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással 61 sz. 62 cb) éven túli lejáratú 273 250 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással 64 sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 412 134 612 376 66 a) éven belüli lejáratú 412 134 612 376 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más 69 vagyoni hozzájárulása 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 320 681 328 641 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 320 681 328 641 77 c) halasztott bevételek 78 6. Céltartalékok 8 279 29 578 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 8 279 29 578 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 84 a) alárendelt kölcsöntőke 0 0 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni 87 hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 8

91 8. Jegyzett tőke 2 100 840 2 100 840 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 0 0 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 0 0 97 11. Általános tartalék 142 633 162 105 98 12. Eredménytartalék (+,-) 286 978 298 996 99 13. Lekötött tartalék 0 0 100 14. Értékelési tartalék 0 0 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 12 017 175 243 104 Források összesen 33 364 433 38 335 390 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a)+4/A] 27 455 886 32 050 520 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 037 118 3 189 467 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 2 542 468 2 737 184 9

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 3 343 098 4 595 457 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 474 561 687 127 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 2 277 442 3 209 681 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 591 096 698 649 202. Jövőbeni kötelezettségek 821 050 480 881 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 814 965 475 901 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 6 085 4980 203. Mérlegen kívüli követelések Pécs, 2011, május 5.... a vállalkozás vezetője 10

Eredménykimutatás 11

E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2009.év 2010.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 1 510 996 2 822 354 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 333 782 262 496 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 1 177 214 2 559 858 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 71 666 0 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 015 824 1 403 833 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 495 172 1 418 521 12. 3. Bevételek értékpapírokból 0 542 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 0 542 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 0 0 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 212 563 484 754 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 212 563 484 754 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 4 228 12 609 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 4 228 12 609 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 220 152 92 134 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 311 428 293 272 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 91 275 174 014 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet 39. c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 78 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet 44. d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) 27 202 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 12

49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 147 553 163 920 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 0 64 492 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 147 553 99 428 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 542 897 1 125 414 58. a) személyi jellegű ráfordítások 220 536 530 221 59. aa) bérköltség 135 931 349 878 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 38 459 75 791 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 229 50 317 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 46 146 104 552 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 40 415 93 159 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 35 075 85 627 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 322 361 595 193 67. 9. Értékcsökkenési leírás 36 441 77 375 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 267 325 447 307 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 267 325 447 307 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és 76. biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 441 699 680 510 77. a) értékvesztés követelések után 435 965 611 423 78. b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 5 734 69 087 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 79. 232 299 385 491 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 228 860 337 703 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 81. kötelezettségekre 3 440 47 788 82. 12/A. Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete 83. 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, 10 400 84. részesedések után 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 15 149 212 547 86. 87. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 15 149 148 055 0 64 492 13

88. 16. Rendkívüli bevételek 32 800 20 000 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 20 000 0 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 12 800 20 000 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 27 949 232 547 92. 20. Adófizetési kötelezettség 14 596 37 832 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 13 353 194 715 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -1 335-19 472 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 12 017 175 243 Kelt, Pécs, 2011. május 5.... a vállalkozás vezetõje 14

KÖLTSÉGNEMEK KÖLTSÉGNEMEK S.sz. Megnevezés 2009.év 2010.év 01. Anyagköltség 24 363 51 158 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 279 980 504 312 03. Egyéb szolgáltatások értéke 18 018 39 722 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke I. Anyagjellegű ráfordítások 322 361 595 193 06. Bérköltség 135 931 349 878 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 38 459 75 791 08. Bérjárulékok 46 146 104 552 II. Személyi jellegű ráfordítások 220 536 530 221 III. Értékcsökkenési leírás 36 441 77 375 * I.-II.-III. Összesen 579 338 1 202 789 15

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Bank éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.-ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett. 1 A könyvvizsgálatot a Gyimesi & Társa Kft. MKVK nyilv. sz.:000858 (cégjegyzékszám:01-09- 666588) könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló Kötcseiné Gyimesi Katalint (an: Márkus Margit, lakik: 1037 Budapest, Máramaros út 64/b, könyvvizsgálói engedélyének száma: 003948) végzi. Az éves beszámolót Szerleticsné Kovács Emese ügyvezető, pénzügyi szakon 150556 számon regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. I. Általános rész 1. A Bank bemutatása 2 A beszámolót készítő vállalkozás DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális Bank ZRt. megnevezése: Cégjegyzék száma: 02-10-060351 Adószáma: 14819131-2-44 A vállalakozás bejegyzés szerinti országa Magyarország A vállalakozás székhelye 7800 Siklós, Felszabadulás útja 46-48. A vállalakozás jogi formája Zártkörű Részvénytársaság A beszámoló egy vállalkozásra, vagy Egy vállalkozásra vállalkozások csoportjára vonatkozik: Alkalmazottak létszáma 2010.átlag fő 104 fő A beszámoló pénzneme: HUF A beszámolóban közölt adatok Ezer forint, ha ettől eltérő, az jelezve számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak: 2010.december 31. 2010.01.01.-2010.12.31. A bank a jogelőd Siklós és Vidéke Takarékszövetkezet átalakulásával jött létre 2009. július 9-én. A bank a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt. ) alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (továbbiakban: PSZÁF ) által engedélyezett 3 következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: 1 Az Sztv. 88..(8) bek. szerinti közlés 2 Az Sztv 88. (1), 89. (5) szerint 3 PSZÁF EN-I/M-452/2009/.sz.hat. 16

betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzügyi lízing pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása, illetőleg ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása kezesség és bankgarancia vállalás valutával, devizával ide nem értve a pénzváltási tevékenységet váltóval, illetve csekkel saját számlára vagy bizományosként történő kereskedelmi tevékenység, pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) széfszolgáltatás pénzváltási tevékenység A Bank a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény 5 (2) bekezdés a) pontja szerinti pénzügyi eszköz letéti őrzése és nyilvántartása, valamint az ehhez kacsolódó ügyfélszámla vezetése kiegészítő szolgáltatásra jogosult. A bank tevékenységét természetes személyek valamint vállalkozások körében fejti ki. A tevékenység központja 7800, Siklós, Felszabadulás u. 46-48. sz. alatt van. Fiókok: Beremend Drávaszabolcs Kémes Nagyharsány Siklós Harkány Villány Pécs - Kertváros Kaposvár Pécs - Barbakán Pécs Király Budapest József A. Budapest - Fehérvári A bankot 5 fős igazgatóság és 3 fős felügyelő-bizottság irányítja. A Bank tulajdonosi szerkezetének bemutatása: Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Fő Részjegy EFt Fő Részvény EFt Jogi személy 11 1095520 12 1233840 Természetes személy tagok 183 965960 171 791200 Külföldi üzleti ügyfél 1 39360 1 75800 Összesen: 194 2061480 184 2100840 17

A Bank kapcsolt vállalkozásainak bemutatása: 4 Név: Ten-Cash Kft. Saját tőke: 50 000 eft Jegyzett tőke 50 000 eft Részesdési arány 100% Vállalkozással 50 000 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: GLOBE SW Zrt. Saját tőke: 416 433 eft Jegyzett tőke 360 000 eft Részesdési arány 29,94% Vállalkozással 110 000 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: DUNACORP Kft. Saját tőke: 46 891 eft Jegyzett tőke 53 500 eft Részesdési arány 16,26% Vállalkozással 30 000 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: MTB Rt. Saját tőke: 2 040 300 eft Jegyzett tőke 2 040 770 eft Részesdési arány 0,001% Vállalkozással 1 220 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: MIB Saját tőke: 80 893 eft Jegyzett tőke 20 000 eft Részesdési arány 10,00% Vállalkozással 60 000 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) 4 Sztv. 89. alapján 18

Név: TAKARÉK Szövetkezeti Hitelintézet Kazincbarcika Saját tőke: 903 901eFt Jegyzett tőke 492 294eFt Részesedési arány 7,10% Vállalkozással 35 000eFt szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: Tokaj és Vidéke Takarékszövetkezet Saját tőke: 567 291eFt Jegyzett tőke 256 100eFt Részesedési arány 7,80% Vállalkozással 20 000eFt szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: DRB Vagyonhasznosító Kft. Saját tőke: 500eFt Jegyzett tőke 500eFt Részesedési arány 100% Vállalkozással 500eFt szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) 19

A kötelező számviteli szabályzatok a Banknál: 5 Megnevezés Ig. határozat Utolsó mód. Eszközök és Források Értékelési Szabályzat 52/9-10/2010. 2010.12.13 Eszköz és Forrás Leltárkészítési Szabályzat 52/9-28-2/2010. 2010.12.13 Pénz- és Értékkezelési Szabályzat 52/9-6/2010. 2010.12.13 Bankszámla - Pénzforgalmi Számla Ügyrend 52/9-9/2010. 2010.12.13 Befektetési Szabályzat 12/3-17/2011 2011.04.18 Ügyletminősítési és Értékelési Szabályzat 12/3-16/2011 2011.04.19 Értékvesztési és Céltartalékképzési Szabályzat 15/6-4/2009. 2009.05.28 Kockázatvállalási Szabályzat 12/3-15/2011 2011.04.18 Kockázatvállalási Szabályzat mellékletei 12/3-15/2011 2011.04.19 Ügyfél- és Partnerminősítési Szabályzat 6/9-3/2011. 2011.02.28 Fedezetértékelési Szabályzat 20/2-2/2010. 2010.06.08 Bizonylati szabályzat és album, és szigorú számadású nyomtatványok kezelésének Szabályzata 52/9-28-1/2010. 2010.12.13 Betét Üzletszabályzat 52/9-8/2010. 2010.12.13 A fenti szabályzatok közül jelentős hatással van a beszámolóra a minősítési szabályzat, melynek főbb elemeit a számviteli politika keretében ismertettük. 2. Számviteli politika A bank a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény a továbbiakban: Szt.- érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 13 db szabályzat készült el, ezek közül az értékelési politika, az Eszköz-forrás értékelési szabályzat sajátos értékelési előírások fejezeteközvetlen hatással van a számviteli politikára. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámolókészítési és könyvvezetési sajátosságait - így a banknak önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott. 5 Sztv. 88. (3), 250/2000.(XII.24.) Korm.r. 20

A bank az Szkr. értelmében az 1.sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2.sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő év január 31 A zárlati munkák gyakorisága, mélysége a következő: havonta teljes zárlat mérleggel, eredmény kimutatással. A lényeges, a jelentős, a nem lényeges, a nem jelentős, kategóriák minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg: A jelentős összegű hiba a számviteli szabályozással összhangban a mérleg főösszeg 1 %-át, maximum 100.000.000 forintot meghaladó tételeket A nem jelentős összegű hiba a mérleg főösszeg 2%-át, maximum 200.000.000 forintot el nem érő, az adott évben feltárt hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege A megbízható és valós összképet lényegesen befolyásoló hiba mértékét a megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke 3%-át elérő hiba A fajlagosan kis értékű hiba a mérleg főösszeg 0,5 % el nem érő hiba Az együttesen kis összegű hiba a mérleg főösszeg 1 % el nem érő hiba A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a bank, az un. vezetői számvitel információigényét a GLOBE lehetőségeit kihasználva felparaméterezett jelentéstáblák és elemzőkódok felhasználásával készült külön excel táblázatokban készítjük el. A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik, a tárgynegyedév utolsó napján kerül elszámolásra. Az immateriális javak közül a szellemi termékek leírásának idejét 3 évben határozta meg a bank. A Szt. 80. (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a bank a 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként elszámolja. A bank a vásárolt készleteket a mérlegben az un. FIFO módszer alapján veszi számításba, illetve az utolsó beszerzési áron értékeli. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg. A 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7.sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a bank elkészítette az Eszköz-forrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások havonta kerülnek elszámolásra. Kivételt képeznek ez alól a befektetett eszközök, melyek minősítése és a minősítés eredménye alapján az értékvesztés elszámolása negyedévente történik. A hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül egyedileg minősíti a bank. A bank az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített 21

minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában 1%, átlag alatti kategóriában 11%, kétes követeléseknél 31%, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 71%. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. A bank alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. A Bank számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. (Sztv. 59/A. ) A Bank általános kockázati céltartalékot nem képez. 3. Számviteli változások A bank az előző évhez viszonyítva számviteli politikáját, számbavételi eljárásait, értékelési módszereit jogszabályi módosítások miatt nem változtatta, így az eredményre, pénzügyi- és vagyoni helyzetre, nincs hatással. 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) Számviteli becsléseket a Bank nem alkalmazott a 2010 év folyamán. 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása A beszámoló időszakában nem tártunk fel jelentős összegű hibát. 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2010. évi jövedelmezőség alakulása A bank mérleg-főösszege a 2009. december 31.i 33 729 514 ezer Ft-ról 38 335 390 eft-ra emelkedett Ebből: a saját tőke növekedése 209 293 eft a kötelezettség növekedése.4 746 954 eft az átmenő passzívák növekedése.. 7 960 eft a céltartalék emelkedése.. 21 299eFt Megállapítható, hogy a növekedés döntő részben a kötelezettségek növekedéséből származik. A bank kamatpolitikája, a szolgáltatások színvonala emelkedésének köszönhetően az ügyfelektől származó források is bővültek. A bank piaci pozícióját a térségben megerősítette annak ellenére, hogy a forrásgyűjtésben a konkurencia erősödése volt tapasztalható. a. Az eszközállományok alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: 22

1.Tábla Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya M e g n e v e z é s 2009.XII.31. Mo. 2010.XII.31. Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 929 534 2,8% 571 620 1,5% -1,3% 2. Állampapírok 5 062 719 15,2% 4 691 876 12,2% -2,9% 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 6 226 712 18,7% 7 785 919 20,3% 1,6% 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 17 598 816 52,7% 21 374 026 55,8% 3,0% 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 340 820 1,0% 689 226 1,8% 0,8% 6. Immateriális javak 46 091 0,1% 98 578 0,3% 0,1% 7. Tárgyi eszközök 1 534 509 4,6% 1 478 208 3,9% -0,7% 8. Saját részv.,egyéb eszközök 1 015 185 3,0% 1 063 906 2,8% -0,3% 9. Aktív időbeli elhatárolások 610 047 1,8% 582 031 1,5% -0,3% E S Z K Ö Z Ö K 33 364 433 100 38 335 390 100 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 2009. 2010. 5 000 000-1 2 3 4 5 6 7 8 9 A bank jövedelmezősége szempontjából kedvezően alakult az eszközállomány összetétele, mivel jelentősen megnőtt az ügyfelekkel szembeni követelések aránya, valamint a befektetett pénzügyi eszközök, és a hitelintézetekkel szembeni követelések aránya is növekedett azonban utóbbiak emelkedése kisebb arányú volt. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2010.év végén 22 573 668 eft volt, melyet a mérlegben csökkentett a 1 199 642 eft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 3 775 210 eft-al nőtt nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 56 % lett. 23

2.Tábla Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása M E G N E V E Z É S 2009.XII.31. Mo. 2010.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 382 425 1,6% 333 224 1,1% -0,5% 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 5 460 000 22,9% 7 452 695 25,6% 2,6% 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. 384 287 1,6% - 0,0% -1,6% 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. - 0,0% - 0,0% 0,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 5 416 516 22,7% 5 928 530 20,3% -2,4% 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 12 182 300 51,1% 15 445 496 53,0% 1,8% 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i - 0,0% - 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 23 825 528 100 29 159 945 100 A fentieket szemléltetik a következő diagramok: 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 2009. 2010. 6 000 000 4 000 000 2 000 000-1 2 3 4 5 6 7 A 2.sz.tábla a követelések két fő csoportját mutatja be. A hitelintézetekkel szembeni követelések 25 % -ponttal emelkedtek. A lejárati idő alapján csoportosítva a követeléseket megállapítható, hogy a növekedés alapvetően az éven belüli követelések tekintetében valósult meg, az éven túli követeléseink megszűntek. Az átcsoportosítás elsősorban a likviditás menedzselési lehetőségek növelése érdekében történt, melyet a nem kereskedési könyvi kamatkockázat csökkentési elkötelezettség is motivált. b. Az eszközállomány minősége A Hpt 86. előírása és a bank szabályzata alapján minősített eszközállomány 6 a banknál 2010.XII.31.-én 34 252 000 eft volt, 8 304 000 eft-al több az előző évinél. 6 PSZÁF portfolió táblázat 24

3.Tábla Portfolió elemzés minősítés (bruttó) Portfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2009.XII.31. Mo. 2010.XII.31. Mo. Elt.+,- Problémamentes 11 563 364 61,0% 22 960 357 67,0% 6,0% Külön figyelendő 4 595 330 24,2% 8 047 247 23,5% -0,8% Átlag alatti 994 272 5,2% 1 366 060 4,0% -1,3% Kétes 1 245 947 6,6% 1 114 247 3,3% -3,3% Rossz 554 042 2,9% 764 535 2,2% -0,7% Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.) 18 952 955 100 34 252 446 100 Portfolió elemzés minősítés (netto) Portfolió-minősítés elemzés (nettó) Megnevezés 2009.XII.31. Mo.% 2010.XII.31. Mo.% Elt.+.- Problémamentes 11 563 364 64% 22 960 357 69% 0,1 Külön figyíelendő 4 542 246 25% 7 946 320 24% 0,0 Átlag alatti 826 088 5% 1 167 958 4% 0,0 Kétes 924 352 5% 719 667 2% 0,0 Rossz 130 707 1% 256 766 1% 0,0 Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.) 17 986 757 100 33 051 068 100 A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2009.december 31.-én 17 599 000 e Ft volt, 2010.decemeber 31.- én pedig 22 572 000 eft. A problémamentes állomány aránya e körben 68 %-ról, 51 %-ra csökkent, mivel jelentősen változott a hitel állomány összetétele. Ezen kívül a bank minősítési rendszere is változott, óvatosabb lett. A táblázatból megállapítható, hogy az összes minősített állomány átlagosan 4,5 "osztályzatot" 7 kaphatott volna. Ez az érték kis mértékben emelkedett a 2009. december 31-i záró értékhez (4,35) viszonyítva. c. Források A bank forrásait elemezve megállapítható, hogy bank saját tőkéje dinamikusabban emelkedtek, mint az idegen források. 4./A Tábla Az idegen és saját forrás megoszlása Megnevezés 2009.XII.31. Mo. 2010.XII.31. Mo. Elt. Saját források 2 550 747 7,6% 2 766 762 7,2% -0,4% Idegen források 30 813 686 92,4% 35 568 628 92,8% 0,4% F O R R Á S O K 33 364 433 100 38 335 390 100 A táblázatból megállapítható a saját forrás arányának 0,4 %-pontos csökkenése, melyben szerepet játszott a betétállomány dinamikus emelkedése. 7 Az értékelés 1-5 értékelési skálán : a problémamentes =5, a rossz =1. 25

4./B Tábla A saját tőke üzleti éven belüli változása Megnevezés 2009.12.31 Növekedés Csökkenés 2010.12.31 Jegyzett tőke 2 100 840 2 100 840 - Jegyzett tőke leszállítás Tőketartalék 0 Általános tartalék 142 633 19 472 162 105 + Általános tartalék képzés Eredménytartalék 286 678 12 318 298 996 + Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése Lekötött tartalék 300 300 0 + Lekötött tartalék képzés Értékelési tartalék 0 + Vagyon értékelés Mérleg szerinti eredmény 12 017 175 243 12 017 175 243 + Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti eredmény Saját tőke 2 542 468 207 033 12 317 2 737 184 5.Tábla Az idegen források összetételének alakulása Megnevezés 2009.XII.31. Mo. 2010.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 1 943 794 6,4% 5 002 756 14,2% 7,8% 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 25 099 958 82,3% 26 435 388 75,0% -7,3% 3.) Egyéb rövid 412 134 1,4% 612 376 1,7% 0,4% Rövid lejáratú kötelezettségek 27 455 886 90,0% 32 050 520 90,9% 0,9% 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 2 723 376 8,9% 2 611 206 7,4% -1,5% 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 313 469 1,0% 578 011 1,6% 0,6% 6.) Egyéb hosszú 273 0,0% 250 0,0% 0,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek 3 037 118 10,0% 3 189 467 9,1% -0,9% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 30 493 004 100 35 239 987 100 Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 1 599 572 eft-al emelkedett. A növekedés nagyrészt a lakossági és vállalkozók látra szóló és éven belüli lekötésű betéteinek állomány változásából származott. A források összetétele lejárati idő szerint kis mértékben változott, a rövid lejáratú források aránya nőtt, 0,9 % -ponttal. 26

Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök 30 158 601 35 112 667 116% a) Készpénz 929 534 571 620 61% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni 28 888 247 34 183 727 118% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma 340 820 357 320 105% II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) 30 080 870 34 627 611 115% a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 30 080 870 34 627 611 115% 27

d. Tőkemegfelelés-ICAAP 8 A Bank 2008.-ban új tőkekövetelmény számítási módszerre tért át. A belső tőkekövetelmény számítás (icaap) egy olyan eljárás, amely biztosítja azt, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek - megfelelően azonosítsák, mérjék, összesítsék és monitorozzák a Bank kockázatait, - a Bank a kockázati profiljának megfelelő tőkét tartson, - megfelelő kockázatkezelési rendszert működtessen, és azt folyamatosan fejlessze. 6.tábla Kockázatok tőkekövetelménye PSZÁF kód Megnevezés előző év tárgyév Index/eltérés CS0-m Kockázattal súlyozott kitettségi érték összesen 17 328 136 18 603 474 107% CS0-a Kitettség eredeti értéke 37 854 847 44 348 042 117% Átlagos kockázati súly 45,8% 41,9% -3,8% CS11-m Mérlegtételek kockázati súlyozott kitettségi érték 17 328 136 18 603 474 107% CS11-a Mérlegtételek eredeti értéke 34 147 847 39 343 042 115% Mérlegtételek átlagos kockázati súlya 50,7% 47,3% -3,5% Kockázatok tőkeszükséglete összesen 1 652 790 1 796 227 109% ebből: hitelezési 1 385 882 1 488 277 107% működési (alapmutató módszer) 266 012 307 950 116% egyéb 896 0% Koncentrációs kockázat 11 708 9 396 Tőkepuffer értéke:max (stressz tesztek, önértékelés) 167 256 431 094 258% Összes tőkeszükséglet a 2.pillér alatt tőkepufferrel 1 820 046 2 227 321 122% A táblázatból kitűnik, hogy az összes mérleg és mérlegen kívüli- kockázati kitettség eredeti értéke 17%-al emelkedett, míg a kockázatokkal súlyozott kitettség értéke 7-%al. A mérlegtételek átlagos kockázati súlya 3,5 % csökkent. 8 inter Capital Adequacy Assesment- tőkemegfelelés belső értékelési folyamata 28

7.Tábla A szavatoló tőke elemeinek alakulása S.sz. Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Index% 01 Jegyzett tőke (CAA111) 2 100 840 2 100 840 100% 02 Tőketartalék (CAA1113) - - 03 Eredménytartalék 286 978 298 996 104% 04 Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon - - 05 Általános tartalék 142 633 162 105 114% 06 Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig - - 07 Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve 12 017 175 244 1458% 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke - - 09 Immateriális javak, a LT megh.-nál figy.be vettek kivételével 46 091 98 578 214% 10 Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya 11 ALAPVETŐ TŐKE 2 496 377 2 638 607 106% 12 Alárendelt kölcsöntőke - - 13 Értékelési tartalék (számviteli) - - 14 Járulékos tőkelemek csökkentése 15 JÁRULÉKOS TŐKE - - 16 Levonások előtti szavatoló tőke 2 496 377 2 638 607 106% 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt csökkentő t. 18 Limit túllépések tőkekövetelménye CAA13 93 957 19 Egyéb korrekciók +,- 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 2 496 377 2 544 650 102% 21 Fizetőképességi mutató-tmm 14,41% 13,68% -0,01 22 Tőkemegfelelési mutató-icaap 12,08% 11,33% 23 TMM-SREP 10,97% 9,14% A bank tőke-megfelelési mutatója a 2. pillér alatt 11,33%, az előirt 8 %-al szemben. Míg a hitelezési és működési kockázat fedezetére számított mutató 13,68%, az egyéb belső tőkemegfelelés értékelése során alkalmazott stressz tesztek alapján számított tőkemegfelelés 11,33%. A Felügyeleti felülvizsgálat által előírt többlet tőkével számolt mutató értéke 9,14%. e. Jövedelmezőség A bank adózás előtti nyeresége a beszámoló évét megelőző időszakban végrehajtott üzletpolitikai és költségtakarékossági intézkedéseknek köszönhetően 232 547 eft, előző időszakhoz az átalakulás következtében nem mérhető. 29

8.tábla Az eredmény alakulását befolyásoló tényezők Az eredmény alakulását befolyásoló tényezők s.sz. Tényező megnevezése A tényező hatása az eredményre 01 Kamatkülönbözet alakulása 923 349 02 Bevételek értékpapírokból 542 03 Kapott jutalék- és díjbevételek 272 191 04 Fizetett jutalék- és díjráfordítások - 8 381 05 Pénzügyi műveletek nettó eredménye - 128 018 06 Egyéb bevételek - 48 125 07 Pénzügyi és bef. szolg. fedzete 1 011 558 08 Általános igazgatási költségek - 582 517 08a -Ebből: szem.i jellegű ráford. - 309 685 09 Értékcsökkenési leírás - 40 934 10 Egyéb ráfordítások - 179 982 11 Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re - 238 811 12 Értékvesztés visszaírása 153 192 12/ A Általános KC képzés felhasználás különbözete - 13 Értékvesztés egyéb részesed. - 14 Értékvesztés visszaírása egyéb rész. 10 400 15 Pé nzügyi é s be fe kte té si szolg. e re dm a la kul. 132 907 16 Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. 64 492 17 Szokásos üzleti tev. Eredménye 197 399 18 Rendkívüli eredmény 7 200 19 ADÓZÁS ELŐT T I EREDMÉNY VÁLT OZÁSA 204 599 A táblázatból látható, hogy a kamatozó eszközök állományának növekedése, valamint a források kamatszintjének csökkenése miatt a kamatkülönbözet 923 349 eft-tal növekedett. A pénzügyi műveletek nettó eredménye 132 907 eft összegben negatívan befolyásolta az eredményt. Kamatjövedelem változás elemzése Megnevzés 2010 Kamatbevétel változása az előző évhez képest 1 311 358 ebből: kamatozó eszközök növekedése miatt 45 864 kamatszint változása miatt 1 265 494 Kamatkiadás változása az előző évhez képest 388 009 ebből: kamatköteles források növekedése miatt 30 834 kamatszint változása miatt 357 175 Kamatjövedelem változás: 923 349 A kamat és jutalék jellegű évesített bevételek üzletágak szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja. A kamatkülönbözet növekedése a tevékenység volumen emelkedésének köszönhető, negatívan befolyásolta az eredményt a jelentős mértékű értékvesztés képzés. 30

A bevétel megoszlása üzletágak szerint Üzletág Előző év Mo.% Tárgy év Mo.:% Hitel 1 105 547 522 45% 2 166 955 038 58% Állampapírok 481 232 120 20% 305 185 173 8% Bankközi betétek 71 666 186 3% 394 950 893 10% Egyéb 576 743 049 24% 414 997 737 11% Jutalékos bevételek 212 449 287 9% 482 289 159 13% Ebből: -folyószámla vezetés 139 040 159 6% 326 647 132 9% -bankkártya 19 374 261 1% 38 661 919 1% -biztosítás 0% 16 415 0% -bankgarancia 0% 3 767 650 0% -hitelekkel kapcs. 54 033 317 2% 113 212 458 3% -egyéb 1 550 0% 6 920 0% A "rezsiköltség" 4. %-kal haladta meg az előző évit, ami azonban a tervezettnek megfelel. 9.tábla Jövedelmezőségi mutatószámok adatok:%-ban Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Bevételarányos nyereség % 0,6% 5,2% 4,6% Eszközarányos bevétel % 6,5% 9,8% 3,3% Eszközarányos nyereség % 0,0% 0,5% 0,5% Saját tőke arányos nyereség % 0,5% 7,1% 6,6% A bevételarányos eredmény 4,6%-ponttal emelkedett, míg az eszközarányos bevétel 3,3%-ponttal. A tőkearányos eredmény 6,6%-ponttal javult a fentiek következtében. f. Likviditás 2010. évben a bank, tartalékolási kötelezettségét az alábbiak szerint teljesítette. A tartalékköteles források 100 %-át készpénzben és számlapénzben kellett elhelyezni. 10.Tábla Kötelező jegybanki tartalék teljesítése Hó Kötelezettség Teljesítés Havi eltrérés Január 501 200 000 505 442 154 131 506 774 Február 507 000 000 510 585 037 100 381 036 Március 521 400 000 523 304 140 59 028 340 Április 520 620 000 527 080 271 193 808 130 Május 515 960 000 517 720 756 54 583 436 Június 512 660 000 514 649 074 59 672 220 Július 515 360 000 522 232 685 213 053 235 Augusztus 519 220 000 527 423 722 254 315 382 Szeptember 521 080 000 522 586 371 45 191 130 Október 524 360 000 530 482 812 189 807 172 November 521 480 000 525 885 255 132 157 650 December 514 960 000 516 369 698 43 700 638 31

II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok 1. Általános előírások szerinti bemutatások a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben A DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális Bank ZRt. a beszámoló évében a számviteli szabályaiban változásokat nem eszközölt, így a mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva nem változott. b. Tételátrendezések helyei A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a főkönyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása. c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések Az előző évhez viszonyítva a mérlegtételek értékelése nem változott. 2. Tételes bemutatások a mérleghez a. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 11.tábla Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Műsz.i b Ber.-ok Beruh.i el. 1. Bruttó érték Nyító 63 571 1 491 749 224 018 68 183 Növekedés 66 891 84 519 48 929 108 672 - ebből átsorolás Csökkenés 2 835 98 253 35 081 133 855 - ebből átsorolás 2 835 29 803 Záró 127 627 1 478 015 237 866 43 000 2.Halmozott écs. (ber.i el.-nél értékvesztés) Nyító 17 481 121 660 127 781 - Növekedés 14 404 30 184 32 800 Csökkenés 2 836 11 597 20 155 - Záró 29 049 140 247 140 426-3. Tárgyévi écs 14 404 30 184 32 787-4. Nettó érték Nyító 46 090 1 370 089 96 237 68 183 - Növekedés 52 487 54 335 16 129 108 672 Csökkenés - 1 86 656 14 926 133 855 - Záró 98 578 1 337 768 97 440 43 000-32

Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érintő átsorolás nem történt. b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása 12.sz.tábla Megnevezés Immat.jav. Ingatlanok Műsz.i ber Beruházások 1. Terv szerinti össz. 14 404 30 184 32 752 0 a) lineáris 14 404 30 184 31 127 b)degresszív c)telj.ar. d)egyéb (kis.é) 1 625 2. Terven felüli écs. 35 3. TFÉCS. visszaírása 4. Elszámolt t.évi écs. 14 404 30 184 32 787 0 c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása adatok eft S.sz. Megnevezés Részvények Egyéb pénzügyi bef. Kötvények Összesen: 1. Nyitó mérleg sz.érték 170 120 170 700 5 447 006 5 787 826 2. Befektetések az év folyamán 3 602 414 3 602 414 3. Forgóeszközből átsorolt - érték - időpont 4. Befektetett eszközből átsorolás -érték -időpont 5. Értékesítés 3 973 258 3 973 258 -érték 6. Értékevesztés változás képzés 0 visszaírás 7. Záró érték 170 120 170 700 5 076 162 5 416 982 Részvényesei vagyunk a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Rt-nek 1 220 e Ft-al. A GLOBE SW Számítástechnikai Szolgáltató Rt-ben van 110 000 eft-os részesedésünk, mely hosszú távú informatikai megoldásokat kínál. Ezen kívül Dunacorp üzletrésszel rendelkezünk még 30 000 eft értékben. Részesedéssel rendelkezünk az MIB Europe Biztosítási Alkusz Zrt-ben is. A részesedés mértéke 10%, a befektetés célja a biztosítási tevékenység, mint kiegészítő szolgáltatás széleskörű palettájának nyújtása a bank ügyfeleinek valamint részesedés az alkusz cég kecsegtető eredményeiből. A 2008-as év során 50 000 eft tőkével megalapításra került a TEN-CASH Kft, járulékos vállalkozás. A kft alapításának célja a pénzintézet működése során felmerülő hitelintézeti működéshez szorosan nem kapcsolható ügyletek bonyolítása. 33