Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 02 Egyetemi Centrum Kft Cégjegyzékszáma: 19 09 501215 Székhelye: 8200 Veszprém Egyetem utca 10. Adószáma: 11325431 2 19 KSH jelzőszáma: 11325431 6820 113 19 (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Pipis István NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2015.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2015.01.01. 2015.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2016.05.26. Legfőbb szerv határozatának száma: 1/2016.(05.26.) Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet IGEN Bagoly László Kelt: VESZSPRÉM, 2016.05.31. 15EB 02/A NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus
Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Egyetemi Centrum Kft Cégjegyzékszám: 19 09 501215 11325431 6820 113 19 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 8443 8289 2 I. Immateriális javak 142 62 3 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. Tárgyi eszközök 6301 6227 5 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 2000 2000 7 8 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 109235 114478 10 I. Készletek 1026 892 11 II. Követelések 29331 21916 12 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 13 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. Értékpapírok 15 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. Pénzeszközök 78878 91670 17 C. Aktív időbeli elhatárolások 120 118 18 Eszközök összesen (01.+09.+17. sor) 117798 122885 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Egyetemi Centrum Kft Cégjegyzékszám: 19 09 501215 11325431 6820 113 19 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 19 D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) 81494 87316 20 I. Jegyzett tőke 3000 3000 21 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 22 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke( ) 23 III. Tőketartalék 24 IV. Eredménytartalék 78428 78494 25 V. Lekötött tartalék 26 VI. Értékelési tartalék (27. 28. sorok) 27 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28 Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. Mérleg szerinti eredmény 66 5822 30 E. Céltartalékok 31 F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) 35234 34016 32 I. Hátrasorolt kötelezettségek 33 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 34 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 35234 34016
35 34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 36 34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzív időbeli elhatárolások 1070 1553 38 Források összesen (19.+30.+31.+37. sor) 117798 122885 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Egyetemi Centrum Kft Cégjegyzékszám: 19 09 501215 11325431 6820 113 19 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. 10 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 288880 309769 2 II. Aktívált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 124 5382 4 III. sorból: visszaírt értékvesztés 5 IV. Anyagjellegű ráfordítások 55707 70373 6 V. Személyi jellegű ráfordítások 224576 229646 7 VI. Értékcsökkenési leírás 2265 2131 8 VII. Egyéb ráfordítások 6417 6812 9 VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+ II.+III. IV. V. VI. VII.) 39 6189 11 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 606 259 12 VIII. sorból értékelési különbözet 13 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 14 IX. sorból értékelési különbözet 15 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII. IX.) 606 259 16 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A.+ B.) 645 6448 17 X. Rendkívüli bevételek 18 XI. Rendkívüli ráfordítások 19 D. Rendkívüli eredmény (X. XI.) 20 E. Adózás előtti eredmény (+ C.+ D.) 645 6448 21 XII. Adófizetési kötelezettség 579 626 22 F. Adózott eredmény (+ E. XII.) 66 5822 23 G. Mérleg szerinti eredmény 66 5822
Adószám: 11325431 2 19 Cégbíróság: Veszprém Megyei Törvényszék Cégjegyzékszám: 19-09-501215 Egyetemi Centrum Kft 8200. Veszprém, Egyetem u. 10. Kiegészítő melléklet 2015. Fordulónap: 2015. december 31. Beszámolási időszak: 2015. január 01.-2015. december 31. Veszprém, 2016. március 31.. Ph. a gazdálkodó képviselője
1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása Az Egyetemi Centrum Kft 1993. évben alakult. Tevékenységi köre: ingatlan üzemeltetés. Tulajdonos: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. A társaság a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. A vállalkozás képviseletére jogosult személy: Pipis István ügyvezető 8200. Veszprém, Egyetem u. 1/A. 1.2. Az üzleti év gazdálkodási körülményei Jelen beszámoló a 2015. január 01. 2015. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2015. december 31. Az általános üzleti környezet tárgyévben nem volt kedvező. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, az Egyetemi Centrum Kft. a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. 1.3. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével megbízott személy a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel rendelkezik, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara bejegyzett tagja. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, igazolvány száma: Boldizsár Katalin 8220. Balatonalmádi, Pinkóczi u. 21. Tagsági szám: 000650. Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint az Egyetemi Centrum Kft. nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámoló hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Bagoly László természetes személy könyvvizsgáló ( 8200. Veszprém, Sorompó u. 16.) Tagsági száma: 005122 1.4. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a társaság munkavállalói, alkalmazottai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 8200. Veszprém, Egyetem u. 10. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja Az Egyetemi Centrum Kft. könyvei magyar nyelven a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt személy feladata. 2.2. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme
A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 2.3. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és az Egyetemi Centrum Kft. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 2.4. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a társaság számviteli politikájában változás nem történt. 2.5. Beszámoló választott formája és típusa Az Egyetemi Centrum Kft. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A társaság a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást A változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. 2.6. Üzleti jelentés Az Egyetemi Centrum Kft. üzleti jelentést nem készít. 2.7. A mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja: 2015. február 28. 2.8. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzés során ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének előjeltől független együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 %-át, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 %-a nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. 2.9.Jelentős összegű különbözetek értelmezése Amennyiben a számviteli politika más része eltérően nem rendelkezik, úgy az egyes tételek esetében jelentős összegnek a 100 e Ft-ot meghaladó összeg minősül. A fogalom alkalmazása az előző üzleti évhez képest nem változott. 2.10. Devizás tételek értékelése A társaságnak devizás tételei nincsenek. 2.11. Értékcsökkenési leírás elszámolása
Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai, erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti tört évi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 e Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizált értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 e Ft-ot. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 e Ft-ot. Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek. 2.12. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására az előző üzleti évhez hasonlóan akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős. Jelentősnek minősül a 100 e Ft-ot meghaladó különbözet. 2.13. Visszaírások alkalmazása A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint történik. 2.14. Értékhelyesbítések alkalmazása Az Egyetemi Centrum Kft. az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékhelyesbítés értékelési tartaléka nem szerepel.
2.15. Valós értéken történő értékelés Az Egyetemi Centrum Kft. a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözetet, sem valós értékelés értékelési tartaléka nem szerepel, az eredménykimutatás értékelési különbözetet nem tartalmaz. 2.16. Alapítás-átszervezés költségei Az alapítás-átszervezés költségei nem kerülnek aktiválásra az immateriális javak között, azok tárgyévi költségként számolandók el. 2.17. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben az előző üzleti évhez hasonlóan - a FIFO módszerrel megállapított áron jelennek meg. Az értékelés során úgy kell eljárni, hogy a leltárban szereplő készleteket a legutóbbi beszerzések egységárain kell számba venni, feltételezve, hogy a legkorábban beszerzett készletek kerültek elsőként felhasználásra. 2.18. Saját termelésű készletek értékelése A saját termelésű készletek a mérlegben az egyedi tényleges előállítási értéken (közvetlen önköltségen) jelennek meg. 2.19. Céltartalék-képzés szabályai Az Egyetemi Centrum Kft. garanciális és egyéb kötelezettségek fedezetére, valamint a várható, jelentős, időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre céltartalékot az általános szabályok szerint képez. 2.20. Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt módosítás nem történt. 2.21. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása a leltárkészítési szabályzat szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.22. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.23. Az önköltségszámítás szabályai Nagyságrendi mentesítés alapján az Egyetemi Centrum Kft. az önköltségszámítás rendjét nem szabályozta. 2.24. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Az Egyetemi Centrum Kft. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.
3. Elemzések 3.1. A vagyoni helyzet és a tőkeszerkezet mutatói Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év % Tárgyév % Tőkeszerkezeti mutató Saját tőke/ Kötelezettségek 231,3 256,7 Saját tőke-jegyzett tőke arány Saját tőke/ Jegyzett tőke 2716,5 2910,5 Befektetett eszközök Saját tőke / Befektetett eszköz 965,2 1053,3 fedezettsége Vagyonszerkezet Befektetett eszközök/ 7,8 7,2 Forgóeszközök Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök /Összes 7,2 6,7 eszköz 3.2.Pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév Likviditási mutató Forgóeszközök / Rövid lej. 3,1 3,4 kötelezett. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök / Rövid lej. 2,24 2,7 kötelezett. Nettó működő tőke Forgóeszközök Rövid lej. 74.001 e Ft 80.462 e Ft kötelezett. 3.3. Eredmény és jövedelmezőség alakulása Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év % Tárgyév % Árbevétel arányos üzemi Üzemi tev. eredm./ért. nettó 0,01 2,0 eredmény árbevétel Tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény /Saját tőke 0,001 6,7 Eszközhatékonyság Adózott eredmény /Összes eszköz 0,001 4,7 3.4. Az eredmény főbb összetevői Az eredmény főbb összetevői Előző év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény 39 606 0 6.189 259 0 Adózás előtti eredmény 645 6.448 Adózott eredmény 66 5.822 Mérleg szerinti eredmény 66 5.822
3.5. Költségszerkezet alakulása ( A ) Előző év Tárgyév Megnevezés ezer forint % ezer forint % Nettó árbevétel 288.880 100,0 309.769 98,3 Saját termelésű készlet állományvált. 0 0,0 0 0,0 Saját előállítású eszköz aktivált értéke 0 0,0 0 0,0 Bruttó árbevétel (termelési érték) 288.880 100,0 309.769 98,3 Egyéb bevétel 124 0,0 5.382 1,7 Összes árbevétel 289.004 100,0 315.151 100,0 Anyagköltség 14.626 3,8 13.425 Igénybevett szolgáltatások értéke 24.497 9,4 30.374 Egyéb szolgáltatások értéke 2.025 0,6 2.073 Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 9.915 Közvetített szolgáltatások értéke 14.559 6,2 14.586 Anyagjellegű ráfordítások összesen 55.707 20,1 70.373 22,3 Bérköltség 169.519 58,4 174.428 Személyi jellegű egyéb kifizetések 21.502 6,7 20.034 Bérjárulékok 33.555 11,7 35.184 Személyi jellegű ráfordítások összesen 224.576 76,8 229.646 72,9 Értékcsökkenési leírás 2.265 1,3 2.131 0,7 Egyéb ráfordítások 6.417 2,1 6.812 2,1 Összes költség és ráfordítás 288.965 100,3 308.962 98,0 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 39-0,3 6.189 2,0 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 4.2. Sajátos tételbesorolások A mérlegben olyan tétel nem szerepel, amely több sorban is elhelyezhető lenne, és sajátos besorolása bemutatást kívánna. 4.3. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Az Egyetemi Centrum Kft mérlegében az adatok összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.
Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt nem változott. Értékelési elvek változása Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek nem változtak. 4.4. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a társaság a tárgyidőszakban nem élt. 4.5. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A vállalkozásnak a mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos (jövőbeni) kötelezettsége nincs. Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt. 4.6. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerinti elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása vagy annak visszaírása kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítására egyetlen eszköz esetében sem került sor. 4.7. Immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása Megnevezés Immateri ális javak Ingatla- nok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Adatok ezer forintban! 100.000 Ft alatti eszk Mindösszes Nyitó bruttó érték 383 3.257 44.603 2.680 986 55.909 Vásárlás 1.657 307 13 1.977 Apportálás Előállítás Egyéb növekedés Növekedés összesen 0 0 1.657 307 13 1.977 en
Selejtezés, 0-ra leírás 146 2.000 5.318 951 96 8.511 Eladás Egyéb csökkenés Csökkenés összesen 146 2.000 5.318 951 96 8.511 Záró bruttó érték 237 1.257 40.942 2.036 903 45.375 Nyitó értékcsökkenés 241 2.755 39.409 2.075 986 45.466 Növekedés: lineáris 80 126 1.549 363 2.118 azonnali 13 13 terven felüli Egyéb módosítás Csökkenés 146 2.000 5.318 951 96 8.511 Záró értékcsökkenés 175 881 35.640 1.487 903 39.086 Nyitó nettó érték 142 502 5.194 605 0 6.443 Záró nettó érték 62 376 5.302 549 0 6.289 A társaság tulajdonosa a 2000. június 26-án alapított Veszprémi Egyetemi Stadion Nonprofit Kft-nek. Tulajdonosi arányok: Egyetemi Centrum Kft 50 % VMJV Önkormányzata 50 % Jegyzett tőke : 4.000 ezer forint. 4.8. Forgóeszközök Hátrasorolt eszközök A mérlegben olyan követelés vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel. Követelések A követelések mérlegértéke többek között 18.888 ezer forint vevőkövetelést, valamint 2.877 ezer forint költségvetéssel és helyi önkormányzattal szembeni követelést tartalmaz. Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegértéke megegyezik a számlavezető bankok által közölt fordulónapi egyenlegekkel, valamint a házipénztári pénzkészlet összegével. Aktív időbeli elhatárolás Az aktív időbeli elhatárolások között mint költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása szerepel az előre fizetett biztosítási, valamint előfizetési díj.
4.9. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai a változások okai az alábbiak: Adatok e Ft-ban! Saját tőke Előző év Tárgyév Változás Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény 3.000 78.428 66 3.000 78.494 5.822 0 100,1 8821,2 Saját tőke 81.494 87.316 107,1 Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett még és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei Lekötött tartalék 2015. évben nem jelenik meg. Értékhelyesbítések alakulása Az Egyetemi Centrum Kft. a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítés nincs. 4.10. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására nem került sor. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek
A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. Kötelezettségek alakulása A társaságnak sem hátrasorolt kötelezettségei, sem hosszúlejáratú kötelezettségei nincsenek. Rövid lejáratú kötelezettségeinek mérlegértéke 34.016 ezer forint, melyből a szállítókkal szembeni tartozás 1.694 ezer forint, jövedelem elszámolásához kapcsolódó kötelezettség 10.547 ezer forint. A társaság költségvetéssel szembeni adó és járuléktartozása, valamint ki nem emelt egyéb kötelezettsége 21.775 ezer forint. 4.11. Passzív időbeli elhatárolás Átengedett befektetett eszközök bevétele Az Egyetemi Centrum Kft. befektetett eszköz használati, üzemeltetési, kezelési jogát ellenérték fejében tartósan nem engedte át, ilyen címen halasztott bevétel a mérlegben nem jelenik meg. A passzív időbeli elhatárolások mérlegértéke a tárgyévet érintő igénybevett szolgáltatásokat tartalmazza. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 5.2. Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatásban az adatok összehasonlíthatóak az előző üzleti év megfelelő adatával. 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a társaság a tárgyidőszakban nem élt. 5.4. Bevételek Az Egyetemi Centrum Kft. bevételeinek megoszlása, és alakulása: Bevétel-kategória Előző év Tárgyév e Ft % e Ft % Árbevétel 288.880 99,8 309.769 98,2 Aktivált saját teljesítményérték 0 0 0 0 Egyéb bevételek 124 0,0 5.382 1,7 Pénzügyi műveletek bevételei 606 0,2 259 0,1 Rendkívüli bevételek 0 0 0 Bevételek összesen 289.610 100,0 315.410 100,0
Kapott támogatások bemutatása Az Egyetemi Centrum Kft munkahelymegőrző támogatási program keretében a Veszprém Megyei Kormányhivataltól végleges jelleggel 4.823 ezer forint támogatást kapott. Aktivált saját teljesítményérték A beszámolási időszakban aktivált saját teljesítmény nem került elszámolásra. 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Az Egyetemi Centrum Kft. ráfordításainak megoszlása, és alakulása: Ráfordítás-kategória Előző év Tárgyév e Ft % e Ft % Anyagjellegű ráfordítások 55.707 19,3 70.373 22,8 Személyi jellegű ráfordítások 224.576 77,7 229.646 74,3 Értékcsökkenési leírás 2.265 0,8 2.131 0,7 Egyéb ráfordítások 6.417 2,2 6.812 2,2 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0 Ráfordítások összesen 288.965 100,0 308.962 100,0 1. Az igénybevett szolgáltatások bemutatása Igénybevett szolgáltatások Bérleti díjak Javítás, karbantartás Posta, telefon Alaptevékenységhez igénybevett szolgáltatás Oktatás, tagsági díjak Szakértői díjak Előfizetési díj Üzemegészségügy Munkavédelmi szolgáltatás Textiltisztítás Számviteli szolgáltatás Kiküldetés Egyéb ki nem emelt szolgáltatás Adatok ezer forintban! Tárgyév 1.557 9.958 555 2.062 175 1.450 40 645 480 6.571 1.740 593 4.548 Összesen 30.374 Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei A tárgyidőszakban kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem került elszámolásra.
5.6. Egyéb, pénzügyi és rendkívüli bevételek és ráfordítások Az Egyetemi Centrum Kft 2015. évi gazdálkodása során elért 5.382 ezer forint egyéb bevétel munkahelymegőrző támogatás, alapítványi támogatás, OEP költségtérítés, munkaidő kedvezmény miatti támogatás. Az egyéb ráfordítások értéke 6.812 ezer forint, melyből a helyi adó és innovációs járulék fizetési kötelezettség 6.252 ezer forint volt. A pénzügyi műveletek bevétele 259 ezer forint bankkamat. 5.7. Társasági adóalap levezetése MEGNEVEZÉS Összeg Adózás előtti eredmény 6.448 Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás Egyéb 2.131 554 Adózás előtti eredményt növelő tételek 2.685 Társasági adótörvény által elismert értékcsökkenési leírás 2.869 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 2.869 A társasági adóalap 6.264 6. Tájékoztató adatok 6.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege 432.000,- Ft megbízási díj és a kapcsolódó szociális hozzájárulási adó. 6.2. Bér- és létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma, bérköltsége és béren kívüli juttatása: Megnevezés Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Bérköltség (e Ft) Személyi jellegű kifizetések (e Ft) Fizikai 103 138.639 14.724 Szellemi 18 35.402 2.229 Összesen 121 174.041 16.953
6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Az Egyetemi Centrum Kft. nem termel és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészőek. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. 6.4. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához.