Úri Község Önkormányzat képviselő-testületének 2/2012 (II.06.)) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről Úri Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1. Általános rendelkezések 1. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire. 2. Az önkormányzat összesített 2012. évi költségvetése 2. A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2012. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 183.653 ezer forintban állapítja meg. 3. (1) Az önkormányzat összesített 2012. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás /a b) pont szerinti kivétellel/ b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 33.103 e Ft amelyből ba) elkülönített állami pénzalapból, bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 3.60 bc) helyi önkormányzattól, 7.88 bd) nemzetiségi önkormányzattól, be) többcélú kistérségi társulástól, bf) jogi személyiségű társulástól, bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 21.623 e Ft bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából származik, c) közhatalmi bevétel 121.43 d) intézményi működési bevétel, 18.12 e) felhalmozási bevétel f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 1
h) kölcsön i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 11.00 (2) A fentiekben meghatározott költségvetési bevételekből a támogatásértékű bevételek, a közhatalmi bevételek és az intézményi működési bevételek részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzat összesített 2012. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés 177.743 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 39.367 e Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.785 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 54.415 e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.50 ae) egyéb működési célú kiadások: 66.676 e Ft b) felhalmozási költségvetés 5.91 ba) intézményi beruházások, bb) felújítások bc) kormányzati beruházások bd) lakástámogatás be) lakásépítés bf) egyéb felhalmozási kiadások 5.91 c) kölcsönök (2) A fentiekben meghatározott költségvetési kiadásokból az ellátottak pénzbeli juttatásának, az egyéb működési célú kiadások és az egyéb felhalmozási célú kiadások részletezését az 2. számú melléklet tartalmazza. (3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások és fejlesztési kiadások eredeti előirányzatként nem kerültek meghatározásra. (4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Adósságot keletkeztető ügylet jelenleg nem tervezett Önkormányzatunknál. 5. (1) A költségvetés egyenlege 11.00 hiány. (2) Az önkormányzat 2012. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) belső finanszírozással 11.00 (3) A belső finanszírozáson belül a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 11.00, aa) működési célú 11.00 ab) felhalmozási célú 2
6. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2012. évre összesített közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát a 3. számú melléklet szerint állapítja meg (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát szintén a 3.számú melléklet tartalmazza. 7. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai eredeti előirányzatként nem kerültek meghatározásra. 8. (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 16.50, a céltartalék 7.20. (2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 4. számú melléklet tartalmazza. 9. (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásainak mérlegszerű bemutatását tájékoztató jelleggel az 5. számú melléklet adja meg. (2) Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat 2012.évi előirányzatainak felhasználási ütemtervét a 7. számú melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat 2012.évre tervezett közvetett támogatásait a 8. számú melléklet adja meg. 3. Az önkormányzat Polgármesteri Hivatalának költségvetése 10. Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2012. évi költségvetési főösszegét 43.470 ezer forintban állapítja meg. 11. A Polgármesteri Hivatal 2012. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 43.32 /a b) pont szerinti kivétellel/ b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel c) közhatalmi bevétel 5 d) intézményi működési bevétel, 10 e) felhalmozási bevétel f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) h) kölcsön i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 3
12. A Polgármesteri Hivatal 2012. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés 43.47 aa) személyi jellegű kiadások: 29.933 e Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.834 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 5.703 e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: ae) egyéb működési célú kiadások: b) felhalmozási költségvetés: ba) intézményi beruházások, bb) felújítások bc) kormányzati beruházások bd) lakástámogatás be) lakásépítés bf) egyéb felhalmozási kiadások c) kölcsönök 13. (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2012. évre vonatkozó közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát a 3. számú melléklet tartalmazza. 6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 14. (1) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatot nyújthatnak be. Pályázat csak olyan feladatra nyújtható be, amelyet a szervezet alapító okirata tartalmaz. A pályázat beadásának további feltétele, hogy a szükséges önrész rendelkezésre álljon. Az önrészt az intézmény saját költségvetésén belüli átcsoportosítással vagy az Önkormányzat Képviselő-testülete biztosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben vizsgálni kell a megvalósítandó cél jövőbeni kiadási vonzatát. A hozzájárulás olyan cél megvalósításához adható meg, amely a következő években önkormányzati finanszírozási többletigényt nem igényel. (3) A közvetlen pénzbeli támogatás felajánlás elfogadásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert. 15. (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban. (2) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni a civil szervezetek támogatásáról szóló rendelet alapján. 16. (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei, a Polgármesteri Hivatal a költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatokat nem léphetik túl. A meghatározott célra kapott pénzeszközökkel saját hatáskörben emelhetik előirányzataikat a személyi juttatások előirányzatainak kivételével. 4
(2) Az intézmények bevételi kiesés, a tervezett kihasználtság elmaradása esetén előirányzataik csökkentésére, gazdaságosabb feladatellátásra kötelesek javaslatot tenni a jegyzőnél. A jegyző előterjesztésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. (3) Az előirányzatok felhatalmazás nélküli túllépése az intézményvezetők fegyelmi és anyagi felelősségre vonását vonja maga után. (4) A közhatalmi bevételek, az intézményi működési bevételek, valamint a felhalmozási bevételek tekintetében, amennyiben az eredeti előirányzaton felül pénzügyileg teljesülő összeg (mint többletbevétel) bevétel típusonként a 300 eft-ot meghaladja, annak felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. 17. Illetménykiegészítés főiskolai és középiskolai végzettségű köztisztviselők részére a törvény szerint. 18. A munkavállalók részére a kedvezményes kulccsal adózó Erzsébet utalvány összegét 5.000 Ft-ban határozza meg, a köztisztviselők részére az éves Cafetéria keretet a 2011. évi CLXXXVIII. törvény szerint határozza meg. 19. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A Polgármester az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit a számlavezető pénzintézetnél betétként lekötheti. (3) A Polgármester a (2) bekezdés alapján gyakorolt tevékenységéről negyedévente utólag tájékoztatást ad a Pénzügyi Bizottságnak. 20. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. 21. Normatíva lemondásból eredő visszafizetés illetve pótigényből származó bevétel összegével az intézmények előirányzata a Képviselő-testület jóváhagyásával módosításra kerül. 22. A polgármesteri hivatal az intézmények pénzellátását az ütemterv, a kötelezettségvállalás figyelembe vételével az intézményi működőképesség biztosításával teljesíti. 23. A polgármesteri hivatal által lebonyolítandó beruházási feladatok megvalósításánál az áthúzódó kötelezettségvállalások prioritást élveznek. Biztosítani kell a pályázatok által elnyert támogatások jogszabály és cél szerinti megvalósítását, felhasználását. Új feladatok megvalósítására, pályázatok benyújtására kizárólag a pénzügyi fedezet egyidejű megjelölésével kerülhet sor. 5
24. (1) A Képviselő-testület, az önkormányzat, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését, a kiemelt előirányzatokat, az engedélyezett létszámkeretet rendeletének módosításával felügyeleti jogkörénél fogva pótelőirányzat biztosításával, zárolásával megváltoztathatja. (2) A Képviselő-testület az átcsoportosítás jogát bizottságaira illetve a polgármesterre nem ruházza át. 25. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testületet illeti meg. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át. 26. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozattal dönt. (2) A Képviselő-testület a hitelfelvétellel kapcsolatos hatáskörét nem ruházza át. Hitelfelvétel, illetve kötvénykibocsátás esetén a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. Törvény szerint kell eljárni. 27. (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület a felelős. (2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős. (3) A költségvetési szervek vezetői felelősek a vezetésük alatt álló intézmény költségvetésének végrehajtásáért. (4) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Polgármesteri Hivatal. (5) Az önkormányzati költségvetési szervek gazdálkodásának törvényességét a belső ellenőr közreműködésével a Jegyző ellenőrzi, a Képviselő-testület által meghatározott belső ellenőrzési ütemtervnek megfelelően. (6) A társadalmi önszerveződő közösségek (civil szervezetek, alapítványok stb.) részére nyújtott támogatás teljesítése a vonatkozó rendelet szerint történik. 28. (1) A Polgármester az Önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig, a háromnegyed éves helyzetéről a 2012. évi költségvetési koncepció tárgyalásával egyidejűleg, november 30. napjáig beszámol a Képviselő-testületnek. (2) Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet tervezetet a költségvetési évet követő négy hónapon belül terjeszti a Képviselő-testület elé 6
7. Záró rendelkezések 29. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2012. január 1- jétől kell alkalmazni. Kelt: Úri, 2012. január 24. P.H....... Dr. Szabó Teréz Árokszállási Istvánné polgármester jegyző Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Kelt: Úri, 2012. február hó 06 nap P.H.... Árokszállási Istvánné jegyző 7