GYULAI TAKARÉKSZÖVETKEZET 5711Gyula, Széchenyi u.53.

GYULAI TAKARÉKSZÖVETKEZET 5711Gyula, Széchenyi u.53. 1

1) MÉRLEG KSH:10043440-6419-122-04 Cg.:04-02-000217 Gyulai Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2014.év 2015.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 192 535 156 801 02 2.Állampapírok 1 928 970 1 541 049 03 a) forgatási célú 1 268 003 04 b) befektetési célú 660 967 1 541 049 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 398 222 810 416 07 a) látra szóló 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 1 398 222 810 416 09 ba) éven belüli lejáratú 936 000 385 100 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 936 000 385 100 11 vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 462 222 425 316 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 462 222 425 316 16 vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 23 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 1 503 465 1 524 696 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 1 503 465 1 524 696 26 aa) éven belüli lejáratú 341 283 352 933 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő 28 vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 1 162 182 1 171 763 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 31 32 b) befektetési szolgáltatásból 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő 2

vállalk.-al szemben ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből 35 adódó köv. bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási 36 tevékenységből adódó k. bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, 37 ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel 38 szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési 40 különbözete 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a 29 781 29 781 41 rögzített kamatozásúakat is a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az 42 állampapírokat) 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 29 781 29 781 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 29 781 29 781 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 vállalk. által kib. 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 53 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 61 értékelési különbözete 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 261 261 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 261 261 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések 65 értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 67 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 8 728 8 728 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 8 728 8 728 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 8 628 8 628 71 b) befektetési célú részvények, részesedések 3

értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 1 206 202 74 a) immateriális javak 1 206 202 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 80 710 81 475 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi 33 803 34 568 77 eszközök 78 aa) ingatlanok 26 879 26 069 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, 6 924 8 499 79 járművek 80 ac) beruházások 81 ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 82 83 ba) ingatlanok bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 84 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 46 907 46 907 88 11. Saját részvények 89 12. Egyéb eszközök 18 105 702 161 90 a) készletek 582 2 705 91 b) egyéb követelések 17 523 699 456 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 2 690 601 577 vállalkozással szembeni követelés 93 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 112 407 14 852 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 112 281 14 687 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 126 165 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 5 274 390 4 870 422 101 102 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba )+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 2 755 926 1 596 995 2 406 057 3 258 575 4

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 74 022 151 257 02 a) látra szóló 03 b) meghatározott időre lekötött 74 022 151 257 04 ba) éven belüli lejáratú 14 998 29 109 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 14 998 29 109 vállalkozással sz. 06 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 59 024 122 148 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 59 024 122 148 11 vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 18 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 4 251 152 3 828 934 20 a) takarékbetétek 110 977 107 761 21 aa) látra szóló 67 802 68 188 22 ab) éven belüli lejáratú 43 175 39 385 23 ac) éven túli lejáratú 188 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 4 140 175 3 721 173 25 ba) látra szóló 1 104 898 1 338 174 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 3 003 955 2 368 697 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 31 322 14 302 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 vállalkozással sz. ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből 37 adódó köt. cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási 38 tevékenységből adódó k. 39 cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség 5

cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel 40 szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó 41 kötelezettség 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési 42 különbözete 43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 350 350 44 a) kibocsátott kötvények 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 vállalkozással sz. 58 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 350 350 59 ca) éven belüli lejáratú 350 350 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 61 vállalakozással sz. 62 cb) éven túli lejáratú 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 64 vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 78 445 58 034 66 a) éven belüli lejáratú 78 445 58 034 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 vállalkozással sz. 69 - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 56 294 71 134 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 49 622 4 262 77 c) halasztott bevételek 6 672 66 872 6

78 6. Céltartalékok 58 248 6 002 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni 2 80 kötelezettségekre 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 58 248 6 000 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 84 a) alárendelt kölcsöntőke 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 vállalkozással szemben 87 b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 24 440 22 840 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 6 184 6 184 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 6 184 6 184 97 11. Általános tartalék 64 517 64 560 98 12. Eredménytartalék (+,-) 612 497 612 497 99 13. Lekötött tartalék 1 334 1 334 100 14. Értékelési tartalék 46 907 46 907 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 46 907 46 907 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 0 389 104 Források összesen 5 274 390 4 870 422 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa) 4 313 973 3 903 601 105 +3.ba+3.ca)+4.a)+4/A] - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 89 996 136 638 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 755 879 754 711 EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH:10043440-6419-122-04 Cg.:04-02-000217 Gyulai Takarékszövetkezet 7

E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2014.év 2015.év a. b. d. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 354 412 243 347 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő 116 909 57 500 értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 237 503 185 847 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 28 467 15 188 07. vállalkozástól 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 94 769 61 324 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 259 643 182 023 12. 3. Bevételek értékpapírokból 235 1 517 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből 235 1 517 (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 116 726 129 726 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 116 726 129 726 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 5 020 19. vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 9 977 16 693 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 9 977 16 693 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 16 693 26. vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] -3 565 6 495 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 3 322 7 306 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 6 887 811 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet 39. c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 8

40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. vállalkozástól - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének 42. visszaírása 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44. tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 18 063 73 855 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 3 030 2 732 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 15 033 71 123 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 245 767 233 753 58. a) személyi jellegű ráfordítások 177 785 160 638 59. aa) bérköltség 132 530 119 543 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 8 435 8 134 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 36 820 32 961 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 67 982 73 115 67. 9. Értékcsökkenési leírás 7 234 6 321 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 132 511 82 998 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 2 844 2 872 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 129 667 80 126 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 737 74. vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati 76. céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 35 129 21 219 77. a) értékvesztés követelések után 34 652 21 217 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 477 2 78. kötelezettségekre 79. 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 36 583 25 643 35 654 25 643 a) értékvesztés visszaírása követelések után 80. b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és 929 81. biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 9

82. 83. 12/A. Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések 84. után 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye -2 933 58 275 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] -3 119 58 415 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 186-140 88. 16. Rendkívüli bevételek 4 357 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 60 770 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) -56 413 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) -2 933 1 862 92. 20. Adófizetési kötelezettség 4 771 1 430 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) -7 704 432 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) 7 704-43 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, 0 95. részesedésre 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 0 389 Gyula, 2016.március 8.... Gyulai Takarékszövetkezet Bakonyi Ferencné Szűcsné Mózes Erzsébet elnök-ügyvezető ügyvezető 10

A Gyulai Takarékszövetkezet 2015. évi eredményének felosztása Javaslat a 2015 évi adózott eredményfelosztás elfogadására: Adatok: e Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Tárgyév adata 1.) Adózás előtti eredmény 1 862 2.) Adófizetési kötelezettség 1 430 3.) Adózott eredmény ( 1-2 ) 432 4.) Általános tartalék képzése -43 5.) Fizetett osztalék 0 6.) Mérleg szerinti eredmény (( 3-(4+5)) 389 Gyula, 2016.március 8.... Gyulai Takarékszövetkezet Bakonyi Ferencné Szűcsné Mózes Erzsébet elnök-ügyvezető ügyvezető 11

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.12.31. Dátum: Gyula, 2016.03.08.... Gyulai Takarékszövetkezet Bakonyi Ferencné Szűcsné Mózes Erzsébet elnök-ügyvezető ügyvezető 12

1. A vállalkozás főbb adatai, tevékenysége Név: Gyulai Takarékszövetkezet Székhely: 5711 Gyula, Széchenyi u.53. Honlap címe: www.gyulaitakarek.hu Levelezési cím: 5711 Gyula, Széchenyi u.53. Telefonszám: 66/460-910 Cégjegyzékszám: 04-02-000217 Adószám: 10043440-2-04 KSH statisztikai számjel: 10043440-6419-122-04 Alakulás éve: A jogelőd Gyulavári Takarékszövetkezet és Kétegyházi Takarékszövetkezet egyesülésével jött létre 2001.május 7-tel. Felügyelőbizottság elnöke: Mári Péter Igazgatóság elnöke: Bakonyi Ferencné Ügyvezető: Szűcsné Mózes Erzsébet A Takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. számú törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (Magyar Nemzeti Bank) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű-nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, kezesség és bankgarancia vállalás pénzügyi/befektetési szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) biztosítás ügynöki tevékenység követelések megvásárlása (faktoring ügylet) széfszolgáltatás A Takarékszövetkezet határon átnyúló tevékenységet nem végez. Kirendeltségek: * Gyulavári Kirendeltség 5711 Gyula, Széchenyi u. 53. * Eleki Kirendeltség 5742 Elek, Lőkösházi u. 5. * Dobozi Kirendeltség 5624 Doboz, Hunyadi tér 2. * Újkígyósi Kirendeltség 5661 Újkígyós, Gyulai u. 25. * Sarkadi Kirendeltség 5720 Sarkad, Kossuth u. 10-12. * Mezőgyáni Kirendeltség 5732 Mezőgyán, Árpád u. 42. * Méhkeréki Kirendeltség 5726 Méhkerék, József A. u. 12. * Kétegyházi Kirendeltség 5741 Kétegyháza, Fő tér 8. * Gyulai Kirendeltség 5700 Gyula, Október 6 tér 14. 13

A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézetek takarékszövetkezetek, hitelszövetkezetek, illetve kisebb bankok együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Gyulai Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalatként szerepel. A konszolidált éves beszámolót elkészítő vállalkozás főbb adatai 1 Név: Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Székhely: 1122 Budapest, Pethényi köz 10. Honlap címe (beszámoló közzététel): www.takarekbank.hu Telefonszám: 06 (1) 202-3777 Cégjegyzékszám: 01-10-041206 Adószám: 10241662-4-44 A vállalkozás bejegyzés szerinti Magyarország ország: Cégjogi forma: Hitelintézet Besorolás: a Sztv. 3. (2) 1.d.) szerinti anyavállalat 1 A Sztv. 89/A. szerint közlés 14

2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A Takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2015-ben jelentősebb változások nem történtek. Cégbíróságon bejegyzett jegyzett tőke összege 2015.12.31-én: 22.840 e Ft Az utolsó cégbejegyzéshez történt változás: - 2015.12.31-ig váltott részjegy 0 e Ft - 2015.12.31-ig visszaváltott részjegy -1.820 e Ft Ennek megfelelően a 2015.12.31-i részjegy összege 21.020 e Ft 2015 évben és az előző években is kizárólag természetes személy rendelkezett tagsági jogviszonnyal. Tulajdonosi szektorok Tagok száma / fő 2014.12.31 2015.12.31 Részjegyek Tulajdoni Tagok Tulajdoni névérték hányad (%) száma Részjegyek hányad (%) (eft) / fő névérték (eft) Természetes személyek 1 624 22 840 100 1 570 21 020 100 Összesen 1 624 22 840 100 1 570 21 020 100 A Takarékszövetkezetben 5%, és 10% feletti részaránnyal rendelkező tulajdonos nincs és nem is volt sem 2015-ben sem az előző évben. Részjegy Darabszám Névérték (e Ft/db) Össznévérték (eft) 2014.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2015.12.31 2 284 2 102 10 10 22 840 21 020 Összesen 2 284 2 102 10 10 22 840 21 020 15

3. A számviteli politika főbb elemei, értékelési elvek A Takarékszövetkezet éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A Takarékszövetkezet a számviteli törvény előírásai szerint kettős könyvviteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A Takarékszövetkezet könyvvizsgálója a 2015-es üzleti évben BORN VALÉRIA MÁRIA egyéni vállalkozó (címe: 5600 Békéscsaba, Dózsa György út 18. II.20., kamarai tagsági száma: 002773). A könyvvizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti díja a 2015-ös üzleti évre 2.400.000 Ft +áfa, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi éves beszámoló vizsgálatát. Az éves beszámoló aláírására a Takarékszövetkezet Igazgatóságának belső tagjai jogosultak: Bakonyi Ferencné elnök-ügyvezető (5711 Gyula, Zrínyi u.2.) és Szűcsné Mózes Erzsébet ügyvezető (5700 Gyula, Ince pápa u.41/a). A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Tikászné Bihari Márta főkönyvelő (5711 Gyula, Kohán György u.10.), PM-regisztrációs száma: 129186. A mérleg fordulónapja december 31, a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok ezer forintban szerepelnek. A Takarékszövetkezet nem rendelkezik leányvállalattal. A Takarékszövetkezet éves beszámolójának részei: Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben) Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban) Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének A változata szerint) Bár az éves beszámolónak nem része az üzleti jelentés, azt a Takarékszövetkezet minden évben elkészíti és gondoskodik arról, hogy székhelyén és honlapján az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A Takarékszövetkezet rendelkezik mindazon a Takarékszövetkezet sajátosságait figyelembevevő szabályzattal, amelyet a 2013. évi CCXXXVII. törvény (a hitelintézetekről, és a pénzügyi vállalkozásokról), valamint a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír: 16

Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok A hatályba helyezésről szóló határozat száma, utolsó módosítás dátuma Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelés 127/2013.12.20.//2016.02.25. szabályzata Fedezetértékelési szabályzat 28/2014.04.30..// 2015.02.05. Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és 28/2014.04.30.//2015.02.05. Céltartalékképzési Szabályzat Számlarend és számlatükör 92/2003.12.16.//2011.08.31. Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és 52/2001.05.31. leltározási szabályzata Pénz- és értékkezelési szabályzat 79/2005.08.30. Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata 39/2000.04.25. Kockázatvállalási szabályzat 38/2012.03.29. Befektetési szabályzat 110/2014.12.31. Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat 108/2014.12.31. Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat 104/2002.10.22.//2005.02.22. Pénzforgalmi számlavezetés szabályzat 59/2013.06.24//2014.04.30. 61/2013.06.24.//2014.04.30. A Takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értékelési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott értékelési elvek az alábbiakban összegezhetők: 3.1. Pénzeszközök A Takarékszövetkezetnél devizaállomány és valutakészletet nincs és korábban sem volt, kizárólag forint. A forint készpénzkészlet, a Takarékbanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg könyv szerinti értéken tartalmazza. 3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú értékpapírok A forgatási célú értékpapírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú értékpapírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró értékpapírok szerepelnek. A befektetési célú értékpapírok között mutatja ki a Takarékszövetkezet a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt értékpapírokat. Az értékpapírok értékelése az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési értéken FIFO elv szerinti értékelési eljárással történt, az értékpapírok után a Takarékszövetkezetnek a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést nem kellett elszámolnia. Az értékpapírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a Takarékszövetkezet kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok névértéke és nettó bekerülési értéke közötti különbözetet a Takarékszövetkezet időarányosan elhatárolja. 3.3. Részvények és részesedések A Takarékszövetkezet a részvények és részesedések között mutatja ki a tartós befektetéseket, a forgatási célú részvényeket, valamint a hitel-tőke konverzió során a 17

tulajdonába került részesedéseket. A részvények értékelése a FIFO elv alapján, a részesedések értékelése kibocsátónként számított átlagos beszerzési áron (csúsztatott átlagáron) történt, a részesedések után a Takarékszövetkezetnek a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést nem kellett elszámolnia. 3.4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni, valamint egyéb követelések A követelések (hitelek, bankközi kihelyezések, egyéb követelések) értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken szerepelnek a mérlegben. A Takarékszövetkezetnél hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló követelés nem volt. A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a Takarékszövetkezet minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. A menedzsment megítélése szerint az elszámolt értékvesztés mértéke megfelelő. A minősítési kötelezettség alá tartozó kitettségek, befektetések és mérlegen kívüli tételek közül, a negyedévenként elvégzett minősítések alapján a Szövetkezeti Hitelintézet értékvesztést számol el a valós értéken történő értékelési eljárás alá nem vont követelések után, a valós értéken történő értékelési eljárás alá nem vont befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé tartozó értékpapírok és részesedések után, a követelések fejében átvett és készletként kimutatott vagyontárgyak után, ha ezeknek a mérlegtételeknek a minősítése romlott, illetve, ha a minősítésük javult, az értékvesztés visszaírásával kell a könyv szerinti értéket növelni. Befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé tartozó értékpapírok és részesedések minősítése alapján - hitelintézet esetében a külön rendeletben meghatározott mértékben - elszámolt értékvesztést az egyéb pénzügyi szolgáltatások ráfordításaként, illetve a befektetési szolgáltatás ráfordításaként, az elszámolt értékvesztés visszaírását az egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeként, illetve a befektetési szolgáltatások bevételeként kell elszámolni. Az ügyfelekkel szemben kitettségek esetében (kockázati minősítésen alapuló elszámolás) a Kockázati Stratégiában meghatározott összeghatárra tekintettel a Szövetkezeti Hitelintézet a minősítési kategóriákhoz rendelt értékvesztés (vagy visszaírás) elszámolását, illetve a céltartalék-képzést alapvetően kétféle módon végzi: - egyedi elszámolás, illetve képzés: - csoportos egyszerűsített elszámolás, illetve képzés Mindkét esetben az 5 minősítési kategória valamelyikébe kerül besorolásra a követelés, az elszámolás havonta történik. 18

Az értékvesztés állományának a minősítés szerint szükséges összegre történő növelését vagy csökkenését (visszaírását) az egyéb ráfordítások növekedéseként vagy csökkenéseként kell elszámolni. Az értékvesztés állományának a minősítés szerint szükséges összegre történő csökkentését - az értékvesztés visszaírását az üzleti évben elszámolt értékvesztés összegéig az egyéb ráfordítások csökkentéseként kell elszámolni, az üzleti évben elszámolt értékvesztést meghaladó visszaírás összegét pedig az egyéb bevételekkel szemben kell elszámolni. Az éven túli lejáratú követelések 2016. évben esedékes törlesztő részlete átsorolásra került az éven belüli lejáratú követelések közé. A kamat függővé tételt, illetve a kamatok és kamatjellegű bevételek időbeli elhatárolását a Takarékszövetkezet a 250/2000. (XII.24.) kormányrendeletben előírtaknak megfelelően hajtotta végre. 3.5. Immateriális javak Az immateriális javak között vagyoni értékű jogok és szellemi termékek (szoftverek és egyéb szellemi alkotások), kísérleti fejlesztés aktivált értéke, valamint az átszervezés aktivált értéke szerepel. Az immateriális javakat a Takarékszövetkezet az ide vonatkozó előírásoknak megfelelően a le nem vonható általános forgalmi adót tartalmazó beszerzési értéken aktiválja. A Takarékszövetkezet immateriális javainak leírási ideje: Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 5 év 20% Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 év 20% Vagyoni értékű jogok gyorsan elavulók 3 év 33% Vagyoni értékű jogok középtávon elavulók 5 év 20% Vagyoni értékű jogok lassan elavulók 6 év 16% Szellemi termékek (pl. szoftverek) gyorsan elavulók 2 év 50% Szellemi termékek (pl. szoftverek) középtávon 3 év 33% elavulók Szellemi termékek (pl. szoftverek) lassan elavulók 5 év 20% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 3 év 33% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 5 év 20% Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel, havi gyakorisággal történik. A 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jogok és szellemi termékek értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolta el a Takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet immateriális javainál értékhelyesbítést nem alkalmaz. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3.6. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközöket nettó értéken (a beszerzési, előállítási költségek és az értékcsökkenés különbözeteként), a beruházásokat a tárgyi eszközök beszerzési, előállítási költségein, a beruházásokra adott előlegeket a folyósított összegben 19

szerepelteti a Takarékszövetkezet a mérlegben. A tárgyi eszközök esetében a beszerzési érték részét képezi a tárgyi eszközök le nem vonható általános forgalmi adója is. A terv szerinti értékcsökkenés a bruttó érték és a lineáris elszámolás módszerével kerül havonta megállapításra, vagyis a várható élettartam alatt évenként azonos összegű az elszámolt amortizáció. Az alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározott mértékkel. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Ingatlanok 50 év 2% Egyéb építmények 30 év 3% Bérelt ingatlanon végzett beruházások 16 év 6% Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok konkrét lejárattal a jog fennállásának időszaka az időszaknak megfelelő érték Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb esetben 5 év 20% Műszaki berendezések, egyéb felszerelési 7 év 14,5% tárgyak Szállító és hírközlő eszközök 7 év 14,5% Ügyvitel-technikai eszközök 3 év 33% Számítástechnikai eszközök gyorsan elavuló 2 év 50% Számítástechnikai eszközök középtávon 3 év 33% elavuló Számítástechnikai eszközök lassan elavuló 5 év 20% Járművek 5 év 20% Irodai bútorok, berendezések 7 év 14,5% Egyéb berendezések, felszerelések (nem banküzemi) 7 év 14,5% A számviteli politikában foglaltaknak megfelelően a 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközök értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolja el a Takarékszövetkezet. Értékhelyesbítésre a tárgyi eszközök esetében nem került sor. A Gyulai Takarékszövetkezet a banküzemi célt szolgáló ingatlanjait piaci értéken értékeli és ha szükséges volt, értékhelyesbítést számolt el. Amennyiben a korábban elszámolt értékhelyesbítés összege 10%-kal eltér a tárgyév értékelése alapján szükséges összegnél, akkor a számviteli nyilvántartásban a változás rögzítésre kerül. 3 évente teljes körű értékbecslés szükséges, a közbenső időben pedig a értékbecslő felülvizsgálja azt. 3.7. Készletek A készleteket a mérlegben az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési áron, illetve előállítási költségen mutatja ki a Takarékszövetkezet. 20

A követelések fejében megszerzett eszközök bekerülési értéke az eszköz megállapodás, csereszerződés, vagyonfelosztási javaslat szerinti (számlázott, bizonylatolt) értéke. A követelések fejében átvett eszközökkel kapcsolatos értékvesztés elszámolása a várható értékesítési veszteség figyelembevételével történik. Követelés fejében megszerzett eszköz sem 2015-ben sem 2014-ban nem volt. 3.8. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg 2015-ban rendezett, következő év(ek)et érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. Halasztott ráfordítással a Takarékszövetkezet 2015-ben nem rendelkezett. 3.9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek A kötelezettségek a mérlegben a visszafizetendő értéken szerepelnek. A hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló kötelezettség nincs. A hosszú lejáratú kötelezettségek 2015-ben esedékes törlesztése az éven belüli kötelezettségek közé került átsorolásra. A kötelezettségek között mutatja ki a Takarékszövetkezet a tárgyév végén a mérlegkészítésig esedékes, ki nem fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összegét is. 3.10. Kibocsátott értékpapírok A kibocsátott értékpapírokat a Takarékszövetkezet a lejáratkor visszafizetendő névértéken mutatja ki, a kibocsátási érték és a névérték különbözete időarányosan elhatárolásra kerül a kamatok között. 3.11. Céltartalékok A Takarékszövetkezet a nyugdíjra és végkielégítésre, a kockázatvállalásnak minősülő függő kötelezettségekre képzett kockázati céltartalékot, a várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékokat, valamint az egyéb céltartalékokat szerepelteti a beszámolóban. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások, illetve a mérleg fordulónapjáig pénzügyileg rendezett, de nem a tárgyévet illető bevételek. Halasztott bevétellel a Takarékszövetkezet 2015-ben és az előző évben is rendelkezett. 3.13. Saját tőke A saját tőke elemei a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. 3.14. Határidős ügyletek értékelése Határidős ügylettel a Takarékszövetkezet nem rendelkezik. 21

3.15. Nyilvántartási rendszerek változása A nyilvántartási rendszerek körében 2015-ben nem történt változás. 3.16. Besorolások módosítása A jelen beszámolót érintően az egyes állományok besorolásai 2015-ben nem módosultak. 3.17. Jelentős összegű hiba A Takarékszövetkezet háromoszlopos mérleget és eredménykimutatást készít arról az üzleti évről, amelyben az ellenőrzés vagy önellenőrzés során jelentős összegű hiba került feltárásra. A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege Hibák eredményt, saját tőkét módosító értéke mérlegfőösszeg > 25 MrdHUF Jelentős összegű hiba > 500 MHUF 25 MrdHUF > mérlegfőösszeg > 50 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a 50 MHUF > mérlegfőösszeg Jelentős összegű hiba > 1 MHUF 3.20. Leltározási szabályok A hatályos leltárkészítésre vonatkozó előírásokat az Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata tartalmazza. 3.21. A számviteli politika 2015. évi változásai A számviteli politika központilag karbantartott szabályai 2015-ben lényeges módon nem változtak. A számviteli politikának a Takarékszövetkezet által karbantartott szabályrendszerében sem volt változás 2015-ben. 22

4. A Takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete 4.1. Eszközök A Takarékszövetkezet eszközállományának tárgyévi és előző évi összetételét a következő táblázatok mutatják: 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 192 535 192 535 Állampapírok 1 928 970 1 928 970 Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 398 222 1 398 222 Ügyfelekkel szembeni követelések 1 503 465 1 503 465 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 29 781 29 781 Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok 8 989 8 989 Immateriális javak és tárgyi eszközök 81 916 81 916 Egyéb eszközök 18 105 18 105 Aktív időbeli elhatárolások 112 407 112 407 Eszközök összesen 5 274 390 5 274 390 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon 2015.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 156 801 156 801 Állampapírok 1 541 049 1 541 049 Hitelintézetekkel szembeni követelések 810 416 810 416 Ügyfelekkel szembeni követelések 1 524 696 1 524 696 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 29 781 29 781 Részvények, részesedések és más 8 989 8 989 változó hozamú értékpapírok Immateriális javak és tárgyi eszközök 81 677 81 677 Egyéb eszközök 702 161 702 161 Aktív időbeli elhatárolások 14 852 14 852 Eszközök összesen 4 870 422 4 870 422 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon A Takarékszövetkezet mérlegfőösszege 7,7 %-kal alatta maradt az előző évinek. Az eszközökön belül csökkent az állampapírok és a hitelintézetekkel szembeni követelések nagysága az FHB részvények jegyzése miatt, valamint az aktív időbeli elhatárolások értéke egy nagy összegű állampapír év elejei lejárata miatt. Növekedett az ügyfelekkel szembeni követelések nettó értéke és az egyéb eszközök nagysága. Az FHB részvények kibocsátása nem történt meg a mérleg fordulónapjáig, a jegyzésre fordítandó összeget elkülönített számlán kellett biztosítani és az egyéb eszközök között kimutatni. A Takarékszövetkezet mérlegében szereplő, sajátos értékelés alá vont eszközök minősítési kategóriánkénti bemutatása a 8. sz. mellékletben szerepel. 23

4.1.1 Pénzeszközök Megnevezés Összeg 2014.12.31 Összeg 2015.12.31 Készpénz (pénztár és ATM) 60 245 55 856 MTB-nél vezetett pénzforgalmi számla 127 042 100 945 Pénzeszközökkel kapcsolatos átvezetési számlák 5 200 0 Egyéb 48 0 Összesen 192 535 156 801 4.1.2 Állampapírok 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti Piaci érték érték Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek 429 540 418 966 418 966 Államkötvények 1 493 620 1 510 004 1 510 004 Összesen 1 923 160 1 928 970 1 928 970 2015.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek 0 0 0 Államkötvények 1 552 860 1 541 049 1 541 049 Összesen 1 552 860 1 541 049 1 541 049 Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok 2015.12.31-el az NHP-s hitelek fedezeteként óvadékként - a befektetési célú értékpapírok között kimutatott ( 2019/B) magyar állampapír értékéből zárolásra került 88.958 e Ft. 2014.12.31-el az NHP-s hitelek fedezeteként óvadékként - a befektetési célú értékpapírok között kimutatott ( 2019/B) magyar állampapír értékéből zárolás alatt volt 30.578 e Ft. 4.1.3 Követelések A követelésállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Összeg 2014.12.31 Összeg 2015.12.31 Hitelintézetekkel szembeni követelések (bruttó) 1 398 222 810 416 Hitelintézetekkel szembeni követelések értékvesztése (-) 0 0 Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések 360 298 358 866 éven belül (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven belüli -19 015-5 933 követelések értékvesztése (-) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések 1 289 232 1 307 442 éven túl (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven túli -127 050-135 679 követelések értékvesztése (-) Befektetési szolgáltatásból származó követelések (bruttó) 0 0 Befektetési szolgáltatásból származó követelések értékvesztése (-) 0 0 24

Összesen 2 901 687 2 335 112 A hitelintézetekkel szembeni állomány mérséklődését a Takarékbanknál lekötött szabad pénzeszköz 42 %-os csökkenése okozza. A hitelintézetekkel szembeni követelések összetételét az alábbi táblázat szemlélteti: Hitelintézetek Követelés jellege Összeg (eft) Lejárat (hitel, vagy betétkihelyezés) Takarékbank Zrt betétkihelyezés 2 000 2016.03.02. Takarékbank Zrt betétkihelyezés 381 000 2016.01.04. Takarékbank Zrt betétkihelyezés 425 316 2016.08.01. Takarékbank Zrt betétkihelyezés 1 600 2016.02.03. Takarékbank Zrt betétkihelyezés 500 2016.03.09. 4.1.4 Hitelportfólió, ügyfelekkel szembeni követelések A hitelportfólió minősítés szerinti összetételét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Bruttó érték 2014.12.31 % Bruttó érték 2015.12.31 % Nettó érték 2014.12.31 % Nettó érték % 2015.12.31 Problémamentes 1 307 610 79 1 394 109 84 1 307 610 87 1 394 109 91 Külön figyelendő 166 961 10 88 252 5 162 213 11 86 796 6 Átlag alatti 11 406 1 30 107 2 9 057 1 22 192 2 Kétes 41 067 3 31 900 2 19 053 1 19 727 1 Rossz 122 486 7 121 940 7 5 532 0 1 872 0 Összesen 1 649 530 100 1 666 308 100 1 503 465 100 1 524 696 100 A bruttó hitelállomány összege 1 %-kal, a nettó hitelállomány 1,4 %-kal haladta meg az előző évi értéket. Éves szinten az összes folyósítás duplája a bázis évinek. A mérlegen kívüli állomány 2014.12.31-el problémamentes, 2015.12.31-el minimális romlás történt, ezért 2 e Ft kockázati céltartalékot kellett képezni. A mérlegtételekkel összesített portfólió minősítését az alábbi táblázatok szemléltetik: Portfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2014.12.31 Mo. 2015.12.31 Mo. Elt.+,- Problémamentes 1 401 364 80 % 1 525 843 85 % +5 Külön figyelendő 166 961 10 % 88 302 5 % -5 Átlag alatti 11 406 1 % 30 107 1 % 0 Kétes 41 067 2 % 31 900 2 % 0 Rossz 122 486 7 % 121 940 7 % 0 Mindössz.(mérleg+mérlegen kívüli) 1 743 284 100 1 798 092 100 % 0 Portfolió-minősítés elemzés (nettó) Megnevezés 2014.12.31 Mo. 2015.12.31 Mo. Elt.+,- Problémamentes 1 401 364 88 % 1 525 843 92 % +4 Külön figyelendő 162 213 10 % 86 844 5 % -5 Átlag alatti 9 057 1 % 22 192 2 % +1 Kétes 19 053 1 % 19 727 1 % 0 Rossz 5 532 0 % 1 872 0 % 0 Mindössz. (mérlegt.+mérlegen kívüli) 1 597 219 100 1 656 478 100 0 25

Az átstrukturált hiteleket a következő táblázat mutatja: Hitel típusa 2014.12.31 2015.12.31 Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték Lakossági jelzálog fedezetű, 0 0 0 0 devizás ingatlan hitel Lakossági jelzálog fedezetű, 2 069 632 1 411 402 forintos ingatlan hitel Lakossági nem jelzálog 11 279 4 304 6 817 2 233 fedezetű forintos hitel Vállalkozói jelzálog fedezetű 16 314 7 831 8 333 243 forintos hitelek Összesen 29 662 12 767 16 561 2 878 Az átstrukturált hitelek nagyságában és összetételében pozitív változás történt az állományok csökkenésével. 4.1.5 Befektetési célú részesedések A befektetési célú részesedések összetételében és összegében változás nem történt, minősítésük továbbra is problémamentes. A befektetési célú részesedések részletezése a 2. sz. mellékletben. 4.1.6 Értékpapírok A Takarékszövetkezet a magyar állampapírokon kívül az alábbi értékpapírokat tartja a könyveiben 2015. december 31-én: 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti Piaci érték érték Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények 30 000 29 781 29 781 Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen 30 000 29 781 29 781 2015.12.31. Névérték Könyv szerinti Piaci érték érték Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények 30 000 29 781 29 781 Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen 30 000 29 781 29 781 A Takarékszövetkezet 2014. október hónapban vásárolt - árfolyam nyereséggel - FHB kötvényt, melynek lejárata 2018.03.30, minősítése év végével problémamentes. 26

4.1.7 Immateriális javak, tárgyi eszközök Az immateriális javak állományának megbontása év végén: Megnevezés Nettó érték 2014.12.31 Nettó érték 2015.12.31 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok 1 206 202 Szoftverek Egyéb szellemi termékek Immateriális javak beruházásai Összesen 1 206 202 Az immateriális és tárgyi eszközök megbontása az 1. számú mellékletben látható. Jelentős új beszerzés nem történt, csak az elszámolt értékcsökkenés összege csökkentette a nettó értéket. 4.1.8 Egyéb eszközök A készletek állományát a következő táblázat tartalmazza: Megnevezés Nettó érték 2014.12.31 Nettó érték 2015.12.31 Követelés fejében átvett ingatlanok, készletek 0 0 Egyéb készletek 582 2 705 Összesen 582 2 705 Az egyéb készletek nagy része szigorú számadású nyomtatvány illetve étkezési utalvány. Követelés fejében átvett ingatlan és készlet sem a tárgyidőszakban sem a bázis időszakban nem volt. Az egyéb követelések részletezését az alábbi táblázat mutatja be: Megnevezés Összeg Társasági és különadó túlfizetés 4 724 Hitelintézeti járadék 21 Munkaváll szembeni követelés (összege 955 e Ft és 100 % értékvesztés megképezve) 0 Iparűzési adók pénzügyi teljesítése 1 182 EIR elszámolás miatti követelés 76 454 Munkaváll szembeni egyéb követelés 513 Technikai számla 75 2014.évi részjegy visszaváltás 1 820 Zálogház elsz.szla 200 Biztosítóval szembeni köv. 606 27

Bankkártya elszám.számla 1 407 Zálogházi pénztár elsz.szla 4 447 Pénzügyi szolg.szárm.egyéb köv. 3.245 Pénzügyi szervezetek különadója 1 430 Belföldi vevők 3 163 FHB Nyrt részvény vásárlás 600 021 Értékpapír elszámolási számla 148 Összesen 699 456 4.1.9 Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Összeg 2014.12.31 Összeg 2015.12.31 Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek aktív időbeli elhatárolása 100 446 10 580 ebből ügyfelekkel szembeni kamatelhatárolás 9 565 7 450 ebből hitelintézetekkel szembeni kamatelhatárolás 387 191 ebből értékpapírokból eredő kamatelhatárolás 90 494 2 939 Egyéb bevételek aktív időbeli elhatárolása 11 835 4 107 Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 126 165 Összesen 112 407 14 852 4.2. Források A forrásállomány tárgyévi és előző évi szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 74 022 74 022 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 4 251 152 4 251 152 Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 350 350 Egyéb kötelezettségek 78 445 78 445 Passzív időbeli elhatárolások 56 294 56 294 Céltartalékok 58 248 58 248 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 Jegyzett tőke 24 440 24 440 Tőketartalék 6 184 6 184 Általános tartalék 64 517 64 517 Eredménytartalék 612 497 612 497 Lekötött tartalék 1 334 1 334 Értékelési tartalék 46 907 46 907 Mérleg szerinti eredmény 0 0 Saját tőke összesen 755 879 755 879 Források összesen 5 274 390 5 274 390 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon 2015.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 151 257 151 257 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 3 828 934 3 828 934 Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 350 350 Egyéb kötelezettségek 59 698 58 034 Passzív időbeli elhatárolások 69 470 71 134 Céltartalékok 6 002 6 002 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 Jegyzett tőke 22 840 22 840 28

Tőketartalék 6 184 6 184 Általános tartalék 64 560 64 560 Eredménytartalék 612 497 612 497 Lekötött tartalék 1 334 1 334 Értékelési tartalék 46 907 46 907 Mérleg szerinti eredmény 389 389 Saját tőke összesen 754 711 754 711 Források összesen 4 870 422 4 870 422 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon A források csökkenését elsősorban az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek (betétek) 10 %-os 422 218 e Ft-os csökkenése okozta, mely jelentős része ügyfelek által Takarékbanki értékpapírszámlán került befektetésre befektetési alapokba és állampapírokba. A saját tőke 0,2 %-os mérséklődése a tárgyévi jegyzett tőke csökkenésével függ össze. 4.2.1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek A Takarékszövetkezet hitelintézetekkel szembeni forrásainak összetétele a következők szerint alakult: Megnevezés Állomány 2014.12.31 adatok ezer forintban Állomány 2015.12.31 Hitelintézetektől származó betétek (forint és deviza) MFB által nyújtott hitel Eximbank által nyújtott hitel MTB által nyújtott hitel 74 022 151 257 Egyéb hitelintézetekkel szembeni források Összesen 74 022 151 257 A hitelintézetekkel szembeni kötelezettséget teljes egészében az NHP-s hitelekhez biztosított források jelentik. 4.2.2 Ügyfelekkel szembeni éven túli valamint éven belüli kötelezettségek A kötelezettségek szerkezetének alakulása adatok ezer forintban Megnevezés 2014.XII.31. Mo. 2015.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 14 998 0,3% 29 109 0,7% +0,4 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 4 219 830 95,8% 3 814 632 94,4% -1,4 3.) Egyéb rövid 78 795 1,8% 60 048 1,5% -0,3 Rövid lejáratú kötelezettségek 4 313 623 97,9% 3 903 789 96,,6% -1,3 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 59 024 1,4% 122 148 3,0% +1,6 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 31 322 0,7% 14 302 0,4% -0,3 6.) Egyéb hosszú 0 0,0% 0 0,0% 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek 90 346 2,1% 136 450 3,4% +1,3 K Ö T E L E Z E T T S É G EK 4 403 969 100 4 040 239 100 4.2.3 Befektetési szolgáltatásból származó ügyfelekkel, és más befektetési szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek 29