A Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaság 2006. I. félévi gyorsjelentése A tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény 52. -a alapján a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaság az alábbiakban teszi közzé 2006. első félévére vonatkozó gyorsjelentését. Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaság Nem konszolidált Mérleg és Eredménykimutatása a magyar számviteli törvény előírásai szerint - Gyorsjelentés A gyorsjelentés a valóságnak megfelelő nem auditált adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A) Gazdálkodási adatok adatok millió Ft-ban ESZKÖZÖK 2005. 06. 30 2006. 06. 30 Változás % 1. Pénzeszközök 3.491 3.646 4,44% 2. Állampapírok 89.895 47.997-46,61% a) forgatási célú 76.325 28.526-62,63% b) befektetési célú 13.570 19.471 43,49% 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 0,00% 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 99.262 150.190 51,31% a) látraszóló 1.272 815-35,93% b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 97.990 149.375 52,44% ba) éven belüli lejáratú 23.394 30.512 30,43% - MNB-vel szemben 1.067 0-100,00% bb) éven túli lejáratú 74.596 118.863 59,34% - MNB-vel szemben 645 0-100,00% c) befektetési szolgáltatásból 0 0 0,00% 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 0,00% 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 357.958 578.398 61,58% a) pénzügyi szolgáltatásból 357.958 578.398 61,58% aa) éven belüli lejáratú 143.563 23.338-83,74% Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 149 318 113,42% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 2.410 2.264-6,06% ab) éven túli lejáratú 214.395 555.060 158,90% Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 3.199 3.304 3,28% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4.623 5.683 22,93% b) befektetési szolgáltatásból 0 0 0,00% ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés 0 0 0,00% bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgált-i tevékenységből adódó követelés 0 0 0,00% bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni 0 0 0,00% bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelés 0 0 0,00% be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 0 0 0,00% 1
ESZKÖZÖK 2005. 06. 30 2006. 06. 30 Változás % 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 0,00% 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 3.440 340-90,12% a) helyi önkorm. és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 0,00% aa) forgatási célú 0 0 0,00% ab) befektetési célú 0 0 0,00% b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 3.440 340-90,12% ba) forgatási célú 0 340 - Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 0 0,00% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 0 0 0,00% - visszavásárolt saját kibocsátású 0 0 0,00% bb) befektetési célú 3.440 0-100,00% Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 0 0,00% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 0 0 0,00% 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 0,00% 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 1.310 386-70,53% a) részvények, részesedések forgatási célra 1.310 386-70,53% Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 1.310 386-70,53% b) változó hozamú értékpapírok 0 0 0,00% ba) forgatási célú 0 0 0,00% bb) befektetési célú 0 0 0,00% 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 0,00% 7. Részvények, részesedések befektetési célra 992 936-5,65% a) részvények, részesedések befektetési célra 992 936-5,65% Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 0,00% b) befektetési célú részvények részesedések értékhelyesbítés 0 0 0,00% Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 0,00% 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 0,00% 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 47.479 53.803 13,32% a) részvények, részesedések befektetési célra 47.479 53.803 13,32% Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 8.782 8.782 0,00% b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 0 0 0,00% Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 0,00% 9. Immateriális javak 2.076 2.041-1,69% a) immateriális javak 2.076 2.041-1,69% b) immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0,00% 10. Tárgyi eszközök 3.454 3.681 6,57% a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 3.299 3.530 7,00% aa) ingatlanok 2.192 2.589 18,11% ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 1.093 868-20,59% ac) beruházások 14 73 421,43% ad) beruházásra adott előlegek 0 0 0,00% b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 155 151-2,58% ba) ingatlanok 117 115-1,71% bb) műszaki berendezések, gépek, elszerelések, járművek 38 36-5,26% bc) beruházások 0 0 0,00% bd) beruházásra adott előlegek 0 0 0,00% c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0,00% 11. Saját részvények 0 0 0,00% 12. Egyéb eszközök 6.144 66.365 980,16% a) készletek 7 47 571,43% b) egyéb követelések 6.137 66.318 980,63% Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 4 - - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 17-12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 0,00% 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 0,00% 13. Aktív időbeli elhatárolások 7.298 27.872 281,91% a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 6.379 23.113 262,33% b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 919 4.759 417,85% c) halasztott ráfordítások 0 0 0,00% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 622.799 935.655 50,23% Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK 255.500 153.928-39,75% - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 360.001 753.855 109,40% 2
FORRÁSOK 2005. 06. 30 2006. 06. 30 Változás % 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 320.313 590.885 84,47% a) látraszóló 3 0-100,00% b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség 320.310 590.885 84,47% ba) éven belüli lejáratú 154.232 36.224-76,51% - MNB-vel szemben 4.743 606-87,22% bb) éven túli lejáratú 166.078 554.661 233,98% - MNB-vel szemben 606 0-100,00% c) befektetési szolgáltatásból 0 0 0,00% 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 0,00% 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 44.347 50.153 13,09% a) takarékbetétek 0 0 0,00% aa) látraszóló 0 0 0,00% ab) éven belüli lejáratú 0 0 0,00% ac) éven túli lejáratú 0 0 0,00% b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 44.347 50.153 13,09% ba) látraszóló 0 0 0,00% bb) éven belüli lejáratú 37.993 42.323 11,40% Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 2.420 7.639 215,66% bc) éven túli lejáratú 6.353 7.830 23,25% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 17 - c) befektetési szolgáltatás 0 0 0,00% (ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 0 0 0,00% (cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 0 0 0,00% (cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni 0 0 0,00% (cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni kötelezettség 0 0 0,00% (ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 0 0 0,00% 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 0,00% 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 129.734 159.387 22,86% a) kibocsátott kötvények 129.734 159.387 22,86% aa) éven belüli lejáratú 111.312 0-100,00% ab) éven túli lejáratú 18.422 159.387 765,20% b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0,00% ba) éven belüli lejáratú 0 0 0,00% bb) éven túli lejáratú 0 0 0,00% c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de a Tpt.szerint értékpapírnak nem minősülő, hitelviszonyt megtestesítő okiratok 0 0 0,00% ca) éven belüli lejáratú 0 0 0,00% cb) éven túli lejáratú 0 0 0,00% 3
FORRÁSOK 2005. 06. 30 2006. 06. 30 Változás % 4. Egyéb kötelezettség 2.584 457-82,31% a) éven belüli lejáratú 2.584 457-82,31% Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 0 3 - - szöv. formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 0 0 0,00% b) éven túli lejáratú 0 0 0,00% Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0,00% c) Konszolidációból adódó (számított) társasági adókötelezettség 0 0 0,00% 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 0,00% 5. Passzív időbeli elhatárolások 3.974 6.189 55,74% a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 228 207-9,21% b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3.746 5.965 59,24% c) halasztott bevételek 0 17-6. Céltartalékok 2.197 2.488 13,25% a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 0 0 0,00% b) kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 2.197 1.888-14,06% c) általános kockázati céltartalék 0 600 - d) egyéb céltartalék 0 0 0,00% 7. Hátrasorolt kötelezettségek 9.500 9.500 0,00% a) alárendelt kölcsöntőke 9.500 9.500 0,00% b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájárulása 0 0 0,00% c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 0 0,00% 8. Jegyzett tőke 87.570 87.570 0,00% Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 0,00% 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 0,00% 10. Tőketartalék 16.109 16.109 0,00% a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 0 0 0,00% b) egyéb 16.109 16.109 0,00% 11. Általános tartalék 2.278 4.023 76,60% 12. Eredménytartalék (+-) 0 6.077-13. Lekötött tartalék 0 0 0,00% 14. Értékelési tartalék 0 0 0,00% a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 0,00% b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 0,00% 15. Mérleg szerinti eredmény (+-) 4.192 2.817-32,80% FORRÁSOK ÖSSZESEN 622.799 935.655 50,23% Ebből: - SAJÁT TŐKE 110.150 116.596 5,85% - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 306.124 79.004-74,19% - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 200.355 731.378 265,04% Mérlegen kívüli tételek 2005. 06. 30. 2006. 06. 30. Változás % Függő kötelezettségek 206.332 169.702-17,75% Jövőbeni kötelezettségek 20.040 80.205 300,22% Mérlegen kívüli követelések 12.430 84.070 576,35% Ellenőrző szám 238.802 333.977 39,86% 4
EREDMÉNYKIMUTATÁS 2005. 06. 30. 2006. 06. 30. Változás % 1. Kapott kamatok és kamatjellegű bevétel 16.263 21.630 33,00% a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 5.060 2.111-58,28% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 0 0,00% b) egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 11.203 19.519 74,23% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 99 142 43,43% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 405 396-2,22% 2. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 9.521 14.010 47,15% Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 67 277 313,43% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 11 - KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 6.742 7.620 13,02% 3. Bevételek értékpapírokból 299 50-83,28% a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 0 0 0,00% b) bevételek társult vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés) 292 22-92,47% c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 7 28 300,00% 4. Kapott (járó) jutalék -és díjbevételek 531 725 36,53% a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 531 725 36,53% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 8 6-25,00% - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 6 0-100,00% b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 0 0 0,00% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 0 0,00% 5. Fizetett (fizetendő) jutalék - és díjráfordítások 428 427-0,23% a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 428 427-0,23% Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 42 - - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 25 - b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 0 0 0,00% 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye (6/a-6/b+6/c-6/d) 1.255 848-32,43% a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 122 567 364,75% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 1 - b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 357 2.027 467,79% c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 1.872 2.323 24,09% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 0 0,00% - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 0,00% d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) 382 15-96,07% - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 246 0-100,00% 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 15.489 349-97,75% a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 64 32-50,00% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22 28 27,27% b) egyéb bevételek 15.425 317-97,94% Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 201 - - készletek értékvesztésének visszaírása 0 0 0,00% 5
EREDMÉNYKIMUTATÁS 2005. 06. 30. 2006. 06. 30. Változás % 8. Általános igazgatási költségek 4.134 4.332 4,79% a) személyi jellegű ráfordítások 2.716 2.725 0,33% aa) bérköltség 1.715 1.702-0,76% ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 352 358 1,70% Ebből: -társadalombiztosítási költségek 60 52-13,33% - nyugdíjjal kapcsolatos költségek 42 40-4,76% ac) bérjárulékok 649 665 2,47% Ebből: -társadalombiztosítási költségek 566 581 2,65% - nyugdíjjal kapcsolatos költségek 342 354 3,51% b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 1.418 1.607 13,33% 9. Értékcsökkenési leírás 579 525-9,33% 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 3.509 706-79,88% a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 62 31-50,00% Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 22 28 27,27% b) egyéb ráfordítások 3.447 675-80,42% Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 1 - - készletek értékvesztése 23 0-100,00% 11. Értékvesztés követelések után és kockázati célt. képzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 23.618 3.834-83,77% a) értékvesztés követelések után 23.142 3.584-84,51% b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 476 250-47,48% 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 12.361 6.690-45,88% a) értékvesztés visszaírása követelések után 670 6.116 812,84% b) kockázati céltartalék felhasználása a függő és a biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 11.691 574-95,09% 12/A. Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete 0 0 0,00% 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 1.144 2.255 97,12% 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt - és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 2.819 0-100,00% 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 6.084 4.203-30,92% Ebből:- PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE 6.082 4.202-30,91% (1-2+3+4-5+-6+7/b-8-9-10/b-11+12-13+14) - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE 2 1-50,00% (7/a-10/a) 16. Rendkívüli bevételek 9.110 1.500-83,53% 17. Rendkívüli ráfordítások 9.097 1.587-82,55% 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 13-87 -769,23% 19. Adózás előtti eredmény (+-15+-18) 6.097 4.116-32,49% 20. Adófizetési kötelezettség 1.439 986-31,48% 21. Adózott eredmény (+-19-20) 4.658 3.130-32,80% 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (±) -466-313 -32,83% 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0,00% 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 0 0,00% Mérleg szerinti eredmény 4.192 2.817-32,80% 6
B) A Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságnál az előző gyorsjelentés közzététele óta bekövetkezett változások: 2006. első félévében az MFB Rt. átalakult. Az átalakulás napja: 2006. 06. 30. Az átalakulás formája: beolvadás. A VÉCSEI 2005 Ingatlanforgalmazási Korlátolt Felelősségű Társaság (székhelye: 1053 Budapest, Vécsey u. 4., cégjegyzékszáma: 01-09-737038, képviselője volt Hárs Péter ügyvezető) mint beolvadó társaság beolvadással egyesült a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaság (cg. 01-10-041712) átvevő társasággal. A VÉCSEI 2005 Ingatlanforgalmazási Korlátolt Felelősségű Társaság megszűnésének napja: 2006.06.30. Az A) pontban a beolvadás előtti gazdálkodási adatok szerepelnek. 2006. első félévében az MFB Rt. szervezetében a vezető tisztségviselők személyében és a tulajdonosi struktúrában változás nem történt. Budapest, 2006. augusztus 14. cégszerű aláírás 7