Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt. A KELER Zrt. Az Igazgatóság elfogadta: /200. számú határozatával. napján A Felügyeleti jóváhagyás. száma és kelte:.
TARTALOMJEGYZÉK I. A szabályzatban használt fogalmak és rövidítések jegyzéke, azok meghatározása 7 II. Általános rendelkezések 35 2.1. KELER Ügyfelei 36 2.2. A KELER szolgáltatásai 37 2.2.1. A szolgáltatások felsorolása 37 2.2.2. Az egyes tevékenységekre (szolgáltatásokra) vonatkozó korlátozások 37 2.2.3. Elszámolási napok és a működési idő meghatározása 38 2.3. Számlaszerződések 39 2.3.1. A számlanyitás feltételei 39 2.4. Számla szegregáció 42 2.5. A számla feletti rendelkezés 42 2.6. A számla feletti rendelkezési jogosultság felfüggesztése 44 2.7. A KELER által vezetett számlák megszűnése 44 2.7.1. A számla megszűnésének esetei 44 2.7.2. Számla megszűnésének előfeltétele 45 2.7.3. A számlaszerződés felmondása 45 2.8. A KELER-rel szemben fennálló tartozások, követelések kezelése 46 2.8.1. KELER-rel szemben tartozások kezelésének folyamata 46 2.8.2. Ügyfelekkel fennálló követelések rendezésének általános szabályai 47 2.9. Együttműködési kötelezettség, értesítések 48 2.9.1. Együttműködési kötelezettség 48 2.9.2. Értesítés a KELER részéről 48 2.9.3. Értesítés az Ügyfél részéről 49 2.10. Számlakivonatok, tranzakció visszaigazolások 51 2.10.1. Számlakivonatok általános szabálya 51 2.10.2. A számlakivonat küldésének speciális szabályai 51 2.10.3. Bankszámla és értékpapírra vonatkozó számlák 51 2.10.4. Pozícióvezetési számla 51 2.11. Az Elektronikus ügyfélkapcsolati rendszerek (KID és KELER SWIFT szabálykönyv szerinti üzenetek) 51 2.11.1. A KID rendszer működése 52 2.11.1.1. A KID által visszautasított megbízások 52 2.11.2. KELER SWIFT szabálykönyv szerinti üzenetek működése 53 2.12. A KELER ellenőrzési joga az elektronikus ügyfélkapcsolati rendszerek tekintetében 53 III. Központi értéktári tevékenység 54 3.1. A központi értéktári tevékenységek 54 3.2. ISIN-azonosító kiadás 54 3.3. Központi értékpapír nyilvántartás 54 3.3.1. A nyilvántartott értékpapírok köre 54 3.3.2. Belföldön kibocsátott értékpapírok nyilvántartása 55 3.3.3. Letiltott és semmissé nyilvánított értékpapírok központi nyilvántartása 56 3.4. Dematerializált értékpapírra vonatkozó szolgáltatás 56 3.4.1. Központi értékpapír-számlák 56 3.4.2. Belföldön dematerializált formában kibocsátott értékpapír számlára helyezése 57 3.4.3. A dematerializált értékpapír keletkezése és rábocsátás 57 Törölt: 7 Törölt: 35 Törölt: 36 Törölt: 37 Törölt: 37 Törölt: 37 Törölt: 38 Törölt: 39 Törölt: 39 Törölt: 42 Törölt: 43 Törölt: 44 Törölt: 45 Törölt: 45 Törölt: 45 Törölt: 45 Törölt: 46 Törölt: 46 Törölt: 47 Törölt: 48 Törölt: 48 Törölt: 47 Törölt: 48 Törölt: 48 Törölt: 47 Törölt: 48 Törölt: 49 Törölt: 51 Törölt: 51 Törölt: 51 Törölt: 51 Törölt: 51 Törölt: 51 Törölt: 52 Törölt: 52 Törölt: 53 Törölt: 53 Törölt: 54 Törölt: 54 Törölt: 54 Törölt: 54 Törölt: 54 Törölt: 55 Törölt: 56 Törölt: 56 Törölt: 56 Törölt: 57 Törölt: 57 2
3.4.4. Értékpapír-számlán történő megjelenítés 62 3.4.5. A dematerializált értékpapír érvénytelenítése, számlákról történő törlése 62 3.4.6. KID-en adott kibocsátói utasítás alapján történő dematerializált értékpapír-sorozat keletkeztetés, rábocsátás és törlés speciális szabályai 63 3.4.7. Nyílt végű befektetési alapok befektetési jegyeinek kezelése 64 3.4.8. A dematerializált értékpapírról kiállított okirat speciális adatai 65 3.4.9. Az egyes dematerializált értékpapírokra vonatkozó speciális szabályok 66 IV. Általános értéktári tevékenység 69 4.1. Nyomdai úton előállított értékpapír letétkezelése 69 4.1.1. Belföldön kibocsátott értékpapír gyűjtőelvű letétkezelése 69 4.1.2. Külföldön kibocsátott értékpapír letétkezelése 69 4.1.3. Az értékpapír beszállítása gyűjtő elvű kezelésre 69 4.1.4. A bevételezésre nem alkalmas értékpapírokra vonatkozó eljárás 70 4.1.5. A beszállított értékpapír jóváírása 71 4.1.6. Eljárás a közjegyzői hatáskörbe tartozó értékpapír megsemmisítésére irányuló eljárás (letiltás) hatálya alatt álló értékpapír esetén 72 4.1.7. Eljárás közjegyző által semmissé nyilvánított értékpapír esetén 72 4.1.9. Eljárás az értékpapírokhoz csatolt okmányok kezelésére 73 4.1.10. Az értékpapír kiadása 73 4.1.11. Gyűjtőelvű tárolás 74 4.1.12. Belföldön kibocsátott értékpapírok, közraktári jegyek, nyomdai úton előállított külföldi értékpapírok egyedi letétkezelése 74 4.2. Belföldön kibocsátott dematerializált értékpapírra és nyomdai úton előállított, a KELER által gyűjtőelven letétkezelt értékpapírokra vonatkozó értéktári szolgáltatások 75 4.2.1. A KELER által végzett szolgáltatások 75 4.2.2. Kifizetéssel járó társasági események fordulónapjával kapcsolatos szabályok 76 4.2.3. A belföldön kibocsátott értékpapírokra vonatkozó egyéb értéktári szolgáltatások 76 4.3. A nyomdai úton előállított értékpapírok és szelvények fizikai érvénytelenítése és megsemmisítése 77 4.3.1. Nyomdai úton előállított értékpapír és szelvény érvénytelenítése 77 4.3.2. Nyomdai úton előállított értékpapír és szelvény megsemmisítése 77 4.3.3. Nyomdai úton előállított értékpapír és szelvény érvénytelenítése és megsemmisítése a kibocsátó megszűnése esetén 77 4.4. Érvénytelenné vált értékpapírok kezelése 78 4.4.1. A kibocsátó megszűnése miatt érvénytelenné vált értékpapírok kezelése 78 V. A KELER bank és értékpapír- számlavezetési tevékenysége 79 5.1. Megbízások kezelése 79 5.1.1. Megbízások befogadása 79 5.1.2. Megbízás visszavonása 79 5.1.3. Megbízások véglegessége 80 5.2. A megbízások teljesítésének sorrendje 80 5.2.1. A teljesítés sorrendjét meghatározó szabályok 80 5.2.2. Prioritás- és sorkezelés 80 5.2.3. Kötegelt feldolgozás 81 5.3. Az értékpapírra vonatkozó számla 82 5.4. Az értékpapírra vonatkozó számlákon végzett értékpapír műveletek 82 5.4.1. A megbízás értéknapja 82 5.4.2. Értékpapírra vonatkozó számla transzfer 83 5.4.3. Zárolás az értékpapírra vonatkozó számlán 87 5.5. Forintban vezetett bankszámlavezetésre vonatkozó speciális szabályok 91 5.5.1. A fizetési módok 91 5.5.2. A KELER által lebonyolított forint pénzforgalmi ügyletek 91 Törölt: 62 Törölt: 62 Törölt: 63 Törölt: 64 Törölt: 65 Törölt: 66 Törölt: 69 Törölt: 69 Törölt: 69 Törölt: 69 Törölt: 69 Törölt: 70 Törölt: 71 Törölt: 72 Törölt: 72 Törölt: 73 Törölt: 73 Törölt: 74 Törölt: 74 Törölt: 75 Törölt: 75 Törölt: 76 Törölt: 76 Törölt: 77 Törölt: 77 Törölt: 77 Törölt: 77 Törölt: 78 Törölt: 78 Törölt: 79 Törölt: 79 Törölt: 79 Törölt: 79 Törölt: 80 Törölt: 80 Törölt: 80 Törölt: 80 Törölt: 81 Törölt: 82 Törölt: 82 Törölt: 82 Törölt: 83 Törölt: 87 Törölt: 91 Törölt: 91 Törölt: 92 3
Törölt: 92 A KELER Zrt. 4 5.5.3. A pénzforgalmi megbízás teljesítéséhez szükséges adatok 92 5.5.4. A pénzforgalmi megbízás visszautasítása 93 5.5.5. A kibocsátó, illetve a forgalmazó számára vezetett forint letéti alszámlára vonatkozó speciális szabályok 93 5.5.5.4. Dematerializált átalakítás esetén az át nem vett dematerializált értékpapír ellenértékének elhelyezésére nyitott kibocsátói letéti alszámlákra vonatkozó speciális szabályok 94 5.6. Pénztári tranzakciók 94 5.7. Devizaszámla vezetés 94 5.7.1. A devizaszámlán könyvelt tranzakció típusok 95 5.7.2. A devizaszámlákon történő jóváírások/terhelések általános szabályai 95 5.7.3. Külföldi értékpapír elszámolási tranzakciók 96 5.7.4. Devizakonverzió 97 5.7.5. Deviza avizó (pre-advice) 98 5.7.6. A KELER nostro számlavezetője(i) által indított tranzakció 99 5.7.7. A KELER által kezdeményezett tranzakció 99 VI. A KELER KSZF által garantált tőzsdei ügyletek elszámolása 100 6.1. Általános rendelkezések 100 6.1.1. A garantált tőzsdei ügyletek 100 6.1.2. A tőzsdei ügyletek kereskedési adatainak átadása 101 6.1.3. A tőzsdei ügylet alapadatai 101 6.2. A tőzsdei ügylet befogadásának feltételei 102 6.3. Szegregáció 102 6.4. A KELER feladata a tőzsde, a tőzsdei termék megszűnése esetén 103 6.4.1. Derivatív elszámolás 103 6.4.2. Multinet elszámolású azonnali elszámolás 103 6.5. Multinet elszámolású tőzsdei ügyletek elszámolása 103 6.5.1. A T napi értékpapír-ügyletek multilaterális nettósítása 103 6.5.2. Multinet elszámolású azonnali tőzsdei ügyletek teljesítése 104 6.5.3. A multinet elszámolási kötelezettség nemteljesítés kezelése 106 6.5.4. A KELER kényszerintézkedései multinet ügylet nemteljesítése esetén 113 6.6. Derivatív ügyletek elszámolása 115 6.6.1. Adatátadás 115 6.6.2. Allokálás 116 6.6.3. Pozíció szegregálás 117 6.6.4. Alapadat módosítás, javítás 117 6.6.5. Határidős ügylet 117 6.6.6. Opciós ügylet 125 6.6.7. Az elszámolás rendje 130 6.6.8. Napvégi elszámolás 132 6.6.9. Nemteljesítések, és az ezekhez kapcsolódó kényszerintézkedések 135 VII. KELER KSZF által nem garantált ügyletek elszámolása 141 7.1. Általános rendelkezések 141 7.2. Tőzsdén kötött nem garantált ügyletek elszámolásának általános szabálya (a fix, az aukciós és a szabadpiaci ügyletek) 141 7.2.1. Valamennyi ügyletre vonatkozó rendelkezés 141 7.2.2. A Szabadpiaci ügyletek speciális szabályai 141 7.3. Az Áruszekcióban kötött azonnali ügylet elszámolása 142 7.3.1. Általános szabályok 142 7.3.2. Az azonnali áruügylet vételárának kiegyenlítése 142 7.3.3. A fizikai teljesítést követő pozíció kivezetés 142 7.3.4. Közraktári jegyre kötött azonnali tőzsdei ügylet 143 Törölt: 93 Törölt: 93 Törölt: 94 Törölt: 94 Törölt: 94 Törölt: 95 Törölt: 95 Törölt: 94 Törölt: 95 Törölt: 96 Törölt: 97 Törölt: 97 Törölt: 96 Törölt: 98 Törölt: 99 Törölt: 99 Törölt: 98 Törölt: 99 Törölt: 100 Törölt: 100 Törölt: 100 Törölt: 101 Törölt: 101 Törölt: 102 Törölt: 102 Törölt: 103 Törölt: 103 Törölt: 103 Törölt: 103 Törölt: 103 Törölt: 104 Törölt: 106 Törölt: 117 Törölt: 119 Törölt: 119 Törölt: 120 Törölt: 120 Törölt: 121 Törölt: 121 Törölt: 121 Törölt: 121 Törölt: 122 Törölt: 121 Törölt: 121 Törölt: 122 Törölt: 130 Törölt: 130 Törölt: 131 Törölt: 134 Törölt: 134 Törölt: 135 Törölt: 136 Törölt: 136 Törölt: 137
Törölt: 147 A KELER Zrt. 5 7.3.4.1. Az azonnali közraktári jegy vételárának kiegyenlítése 143 7.4. A warrantok elszámolása 143 7.4.1. A warrant átváltás kiemelt napjai 143 7.4.2. Vételi warrant átváltása fizikai elszámolásra 143 7.4.3. Vételi warrant átváltása pénzügyi elszámolásra 144 7.4.4. Eladási warrant átváltása pénzügyi elszámolással 144 7.5. Tőzsdén kívül kötött értékpapír ügyletek elszámolása 144 7.5.1. Tőzsdén kívül kötött OTC ügyletek 144 7.5.2. Elsődleges piaci ügyletek elszámolása 144 7.5.3. Repo ügyletek elszámolása 145 7.6. A CO 2 kibocsátási egység ügyleteinek elszámolása 146 7.6.1. Bevezetés 146 7.6.2. Az ügyletek létrejötte 146 7.6.3. Az ügyletek elszámolása 147 7.6.4. CO 2 kibocsátási egység oldali fedezetvizsgálat 147 7.6.5. Pénzügyi fedezetvizsgálat és könyvelés 147 7.6.6. CO 2 kibocsátási egység oldali transzfer 147 7.6.7. Fedezetlenség kezelése 148 VIII. Nemzetközi ügyletek elszámolása 149 8.1. Külföldi értékpapírra vonatkozó elszámolási szolgáltatások 149 8.1.1. Általános szabályok 149 8.1.2. Fizetés nélküli (FOP) ügyletek 151 8.1.3. Fizetéssel járó (A/P) ügyletek 152 8.1.4. Külföldi értékpapírokra vonatkozó társasági események kezelése 153 8.1.5. Adózással kapcsolatos eljárás 154 8.2. A XETRA rendszerében kötött ügyletekre vonatkozó elszámolási szolgáltatások 155 8.2.1. Általános szabályok 155 8.2.2. Tőzsdei Elszámolások / Teljesítések 156 8.2.3. Nemteljesítések kezelése 157 8.2.4. Biztosíték adási kötelezettség 158 8.2.5. Értékpapír kölcsönzés 159 IX. KELER egyéb szolgáltatásai 160 9.1. Bankkártya és pénzforgalomi limit miatti értékpapír zárolás 160 9.1.1. Általános szabályok 160 9.1.2. Limit-emelés 160 9.1.3. Limit-csökkentés 160 9.2. Tulajdonosi jogok gyakorolhatóságának KELER által történő biztosítása 161 9.2.1. A kibocsátó igénye alapján lebonyolított társasági eseményekkel kapcsolatos rendelkezések 161 9.2.2. Az Ügyfél igénye alapján történő tulajdonosi joggyakorlás 167 9.3. Visszamenőleges tulajdonosi megfeleltetés 167 9.3.2. Visszamenőleges tulajdonosi megfeleltetés a kibocsátó kérelme alapján 168 9.4. Értékpapír kölcsönzés 168 9.4.1. Pool alapú értékpapír kölcsönzési rendszer 169 9.4.2. Háromoldalú értékpapír kölcsönzés 173 9.4.3. A KELER-el kötött értékpapír kölcsön ügylet 177 X. A fizetési, illetve értékpapír elszámolási rendszerekben történő teljesítés véglegességéről szóló 2003. évi XXIII. törvény alapján létrejövő megállapodás 183 10.1. Általános rendelkezések 183 10.2. A Rendszer résztvevője 183 Törölt: 147 Törölt: 149 Törölt: 148 Törölt: 148 Törölt: 150 Törölt: 148 Törölt: 148 Törölt: 150 Törölt: 148 Törölt: 148 Törölt: 150 Törölt: 149 Törölt: 149 Törölt: 151 Törölt: 149 Törölt: 149 Törölt: 151 Törölt: 149 Törölt: 149 Törölt: 151 Törölt: 149 Törölt: 149 Törölt: 151 Törölt: 149 Törölt: 149 Törölt: 151 Törölt: 150 Törölt: 150 Törölt: 152 Törölt: 151 Törölt: 151 Törölt: 153 Törölt: 151 Törölt: 151 Törölt: 153 Törölt: 151 Törölt: 151 Törölt: 153 Törölt: 152 Törölt: 152 Törölt: 154 Törölt: 152 Törölt: 152 Törölt: 154 Törölt: 152 Törölt: 152 Törölt: 154 Törölt: 152 Törölt: 152 Törölt: 154 Törölt: 153 Törölt: 153 Törölt: 155 Törölt: 154
Törölt: 188 A KELER Zrt. 6 10.3. Közvetett Résztvevő 183 10.4. A Rendszerhez történő csatlakozás 183 10.5. A központi kapcsolattartó 184 10.5.1. A központi kapcsolattartó kijelölése 184 10.5.2. A központi kapcsolattartó feladata 184 10.5.3. A központi kapcsolattartó feladata fizetést korlátozó eljárásról szóló értesítés esetén 184 10.6. A Rendszer Résztvevőjének, közvetett Résztvevőjének kötelezettsége 184 10.7. A Rendszer Résztvevői közötti megállapodás 185 10.7.1. Általános rendelkezések 185 10.7.2. A megbízások befogadásának időpontja 185 10.7.3. A transzfer és fizetési megbízás visszavonásának időpontja 185 10.7.4. Biztosítékból történő kielégítés 186 10.8. A Rendszer Résztvevőjének feladata 186 10.9. Értesítések idejére vonatkozó rendelkezések 186 XI. Panaszügyintézés, a KELER által alkalmazott szankciók és jogorvoslatok 187 11.1. Panaszügyintézés 187 11.2. Szankciók 187 11.3. Jogorvoslat 187 11.4. A kártérítés szabályai, felelősségi szabályok 187 XII. A Központi Hitelinformációs Rendszerre vonatkozó szabályok 189 XIII. Záró rendelkezések 189 XIV. Átmeneti rendelkezések 189 Törölt: 188 Törölt: 189 Törölt: 188 Törölt: 188 Törölt: 189 Törölt: 189 Törölt: 189 Törölt: 190 Törölt: 189 Törölt: 189 Törölt: 190 Törölt: 189 Törölt: 189 Törölt: 190 Törölt: 189 Törölt: 189 Törölt: 190 Törölt: 189 Törölt: 189 Törölt: 190 Törölt: 190 Törölt: 190 Törölt: 191 Törölt: 190 Törölt: 190 Törölt: 191 Törölt: 190 Törölt: 190 Törölt: 191 Törölt: 190 Törölt: 190 Törölt: 191 Törölt: 191 Törölt: 191 Törölt: 192 Törölt: 191 Törölt: 191 Törölt: 192 Törölt: 191 Törölt: 191 Törölt: 192 Törölt: 192 Törölt: 192 Törölt: 193 Törölt: 192 Törölt: 192 Törölt: 193 Törölt: 192 Törölt: 192 Törölt: 193 Törölt: 192 Törölt: 192 Törölt: 193 Törölt: 193
I. A szabályzatban használt fogalmak és rövidítések jegyzéke, azok meghatározása Fogalmak Alapbiztosíték: Alapszintű pénzügyi fedezet: Alklíring tag Állampapír: Allokáció: Árjegyző: Árkülönbözet: A garantált tőzsdei ügyletek elszámolásához a KELER KSZF által a klíringtag részére a SPAN alapbiztosíték számítási szoftver segítségével, az egy napos kockázat fedezetére meghatározott biztosíték. A garantált tőzsdei ügyletek elszámolásához a KELER KSZF által ügyletkörönként vagy szekciónként előírt biztosíték, amely pozíció felvételének a feltétele. Az a kereskedési joggal rendelkező szekciótag, aki a KELER tőzsdei elszámolási szolgáltatásainak igénybevételére klíringtaggal szerződést kötött. A magyar vagy külföldi állam, az MNB, az Európai Központi Bank vagy az Európai Unió más tagállamának jegybankja által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír. Az az eljárás, amelynek során az erre feljogosított személy előre meghirdetett elvek, algoritmusok alapján vagy derivatív ügylet esetében a KELER, a kapott megbízások, pozícióvezetési számlák - alapján megteremti a kapcsolatot a személyek és a rendelkezésre álló mennyiségek között. Az a piaci szereplő, aki ilyen tevékenységre vonatkozóan a tőzsdével szerződést köt. Derivatív pozíció esetében az előző napi elszámolóárnak, illetve az adott napon kötött üzlet kötésárának és a napi elszámolóárnak a különbsége, amely naponta kiszámításra, és pénzügyileg rendezésre kerül. Törölt: (közvetett elszámolásra jogosult): 7
Árkülönbözet letét: Átalakítási terminus: A T+2 és T+3 napos elszámolású ügyletek esetében a negatív árkülönbözet fedezeteként a klíringtag által megképzett biztosíték. A T+2 és T+3 napos elszámolású tőzsdei ügyleteknél az első napi árkülönbözetet a kötési ár és a T napi záróár különbözete adja, az ezt követő elszámolási napok árkülönbözetét a napi záróár és a megelőző elszámolási nap záróárának különbözete adja. A Tpt. 10-12. -ai alapján az értékpapírok benyújtására nyitva álló időszak. Aukciós ügylet: A BÉT Kereskedési kódexében így szabályozott ügylet. Azonnali klíring: Azonnali piac: Azonnali termék: Azonnali ügylet: Árutőzsdei szolgáltató: Az a rendkívüli elszámolási esemény, amelynek során a KELER KSZF által előre meghirdetett maximális árelmozdulás esetén a KELER KSZF döntése alapján a KELER meghatározza az árkülönbözetet, a nyitott veszteségre képzendő fedezetet és azt a KELER a következő klíring időpontjáig a klíringtag számláján zárolja. A BÉT azonnali értékpapír piaca. Az azonnali ügyletek tárgya. Az a tőzsdei megállapodás, amely előre rögzített időpontban történő fizikai áru, vagy közraktári jegy teljesítésre irányul. A Bszt. 9-11. -aiban meghatározott vállalkozás Bankgarancia: A bank olyan kötelezettség vállalása, amelyben arra vállal kötelezettséget, hogy meghatározott feltételek így különösen bizonyos esemény beállta vagy elmaradása, illetőleg okmányok benyújtása esetében és határidőn belül a kedvezményezettnek a megállapított összeghatárig fizetést fog teljesíteni. Bankszámla: A 227/2006. (XI.20) Korm. rendelet 2. 19.1. pontja szerinti számla Befektetési vállalkozás: A Bszt. 4. (2) bekezdés 9. pontjában meghatározott vállalkozás. 8
Befogadási érték: A KELER, illetve a KELER KSZF által valamely biztosíték célra elfogadott eszköz azon értéke, melyen az adott eszköz, az adott biztosíték célra beszámításra kerül. Begyűjtő hely: A kibocsátó által megjelölt letétkezelő, amelyet a kibocsátó hirdetményében a nyomdai úton előállított részvények átvételére feljogosított és/vagy maga a kibocsátó. Belső kör: Kizárólag a KELER-nél vezetett bankszámlákat érintő pénzforgalmi művelet. Benyújtó hely: Bizományosi tevékenység: A kibocsátó megbízottjaként eljáró KELER székhelye. A Bszt. 5. (1) bekezdés a) és b) pontjai szerinti bizományosi tevékenység. Biztosíték: Az ügyfél által valamely tranzakció, kötelezettség teljesítéséhez biztosított eszköz. Biztosíték eszköz: A jogosult rendelkezésére álló eszközök, biztosítékok összefoglaló elnevezése, a KELER és a KELER KSZF által támasztott különböző fedezet igények, biztosíték követelmények fedezetére. Biztosíték követelmény: A KELER KSZF által a kockázatok csökkentése érdekében támasztott különböző fedezet igények és azok összesített értéke klíringtag vonatkozásában. Biztosíték szabad egyenlege: A biztosítéknak a biztosítékadási kötelezettségek mértékét meghaladó része. Biztosíték típus: Cégbejegyzés: A KELER KSZF által támasztott különböző fedezet igények, amelyek a garancia rendszer részeit képezik, például alapbiztosíték, pénzügyi fedezet, stb. Az a cégbírósági vagy más hatósági eljárás, amelynek eredményeként a cég a Gt., vagy a jogi személy személyes joga szerint irányadó jog szerint létrejön, azaz jogerős lajstromozást nyer. Certificate: A Kibocsátó saját joga szerinti olyan értékpapír, amely alapján a Kibocsátó arra 9
vállal kötelezettséget, hogy a Certificate Végleges Feltételében rögzített esedékességkor az ott meghatározott Alaptermék értékétől függő pénz- vagy egyéb követelést teljesít az értékpapír tulajdonosa javára. Certificate Végleges Feltételek: CO 2 kibocsátási egység: D nap (T+4 nap): Az a dokumentum, amelyben a certificate Kibocsátója meghatározza a certificate alapvető jellemzőit, így pl. a teljesítés módját, az elszámolási kötelezettség teljesítésének eseteit is. Az Üht. szerinti kötelezettségek teljesítésére felhasználható, egy tonna szén-dioxidegyenérték meghatározott időn belül történő kibocsátását lehetővé tevő forgalomképes vagyoni értékű jog. A dematerializált részvény keletkezésének napja, illetve az átalakítási terminus lezárását követő első elszámolónap. D-1 nap: Az átalakítási terminus utolsó napja. D-4 nap: Az átalakítási terminus utolsó napját megelőző 3. elszámolónap. Delivery: Derivatív ügyletek fizikai szállítással történő teljesítése. Dematerializált értékpapír: A Tpt.-ben és külön jogszabályokban meghatározott módon, elektronikus úton létrehozott rögzített, továbbított és nyilvántartott, az értékpapír tartalmi kellékeit azonosítható módon tartalmazó adatösszesség. Dematerializált értékpapírt meghatározó adat: Dematerializált értékpapír számlavezető: Dematerializált értékpapírra vonatkozó okirat: Az értékpapír jogszabályban előírt valamennyi kelléket, a kibocsátott teljes sorozat össznévértékét és a kibocsátott értékpapírok számát digitálisan rögzítő jelsorozat. A Tpt. 140. (1) bekezdése szerint a befektetési vállalkozás, hitelintézet és a KELER. A kibocsátó által, a Tpt. 7. (2) bekezdése alapján egy példányban kiállított és a KELER- 10
nél letétbe helyezett, értékpapírnak nem minősülő irat. Derivatív termék: Derivatív ügylet: Deviza számla: DVD típusú értékpapír-számla transzfer: DVP típusú értékpapír-számla transzfer: E nap: Egyedi értékpapír letéti számla: A derivatív ügylet tárgya. Tőzsdei határidős és opciós ügylet. A KELER által az Ügyfél részére devizában vezetett számla. (Delivery versus Delivery) az a tranzakció, amely végrehajtása során egy vagy több meghatározott sorozatú értékpapír terhelése történik egy vagy több sorozatú értékpapír jóváírása ellenében. A terhelés és jóváírás egyidejűleg történik. (Delivery versus Payment) az a tranzakció, amely végrehajtása során egy meghatározott sorozatú értékpapír terhelése történik, a pénzbeli ellenérték MNB-nél, vagy a KELER-nél vezetett - pénzszámlán történő jóváírása ellenében. A terhelés és jóváírás egyidejűleg történik. Az értékpapírból származó és a kibocsátó által teljesítendő kifizetéssel járó esemény kezdő időpontja, továbbá társasági esemény napja. A nyomdai úton előállított értékpapírok címlet és sorszám szerinti nyilvántartására szolgáló számla. Egyeztető Bizottság: A BÉT szabályzata által meghatározott testület. Eladási (put) opció: Olyan felfüggesztett hatályú adás-vételi szerződés (derivatív ügylet), ahol az eladási opció jogosultja az opciós díj fizetése ellenében jogot szerez az opció kötelezettjétől az opció tárgyának jövőbeni eladására ún. lehívási áron. Elektronikus aláírás: Az Eat. szerinti elektronikus aláírás. Elsődleges adat: Az ISIN kód kiadásához szükséges információk köre. 11
Elszámolás: Elszámolási ciklus: Elszámoló fél: A KELER által nyújtott klíring és teljesítés. Értékpapír fizikai teljesítéssel meghirdetett kontraktus esetén a lejárati hónap utolsó kereskedési napja, opció esetén a lehívást követő elszámolási nap és a fizikai teljesítés (DVP ügylet) tényleges lebonyolításának napja között az azonnali termék elszámolási ciklusának (T+3 vagy T+2) megfelelően eltelt időszak. Az a Résztvevő, amely az intézmények, az esetleges központi szerződő fél, illetőleg az esetleges teljesítő fél nettó fizetési kötelezettségeit megállapítja. Formázott: Betűtípus: Félkövér Elszámolási nap: Elszámolás nettósítása: Elszámolási megbízott: (settlement agent) Az a naptári nap, amelyen a KELER elszámolóházi illetve központi értéktári szolgáltatást nyújt. Valamely Résztvevőnek a Rendszer más Résztvevőjétől kapott, illetve részére küldött transzfer megbízásaiból keletkező követeléseinek és tartozásainak egyetlen nettó követeléssé vagy nettó tartozássá való átalakítása, aminek folytán a követelés vagy a tartozás csak e nettó összegre korlátozódik. Az a KELER-nél bank és értékpapírszámlával rendelkező személy, aki megállapodás alapján klíringtag, illetve alklíringtag részére, a tőzsdei multinet elszámolásokhoz szükséges számlákat vezet és a tőzsdei elszámolás érdekében szolgáltatást végez. Formázott: Betűtípus: Félkövér Elszámolási rendszer: Pénz- és értékpapír átutalások egységes szabályok szerinti feldolgozására, pozíció vezetésre vonatkozó, a rendszer tagjai által kötött kölcsönös megállapodás. Elszámolóházi Leirat: A KELER által a jelen Szabályzat felhatalmazása alapján a KELER szolgáltatásaira vonatkozóan további részletes, kiegészítő előírásokat, kötelezettségeket, eljárási rendeket leíró dokumentum. Értékpapír: Az a Tpt. hatálya alá tartozó okirat vagy - jogszabályban megjelölt - más módon 12
rögzített, nyilvántartott adat, amely jogszabályban meghatározott kellékekkel rendelkezik és kiállítását (kibocsátást), illetve ebben a formában nyomdai úton történő vagy dematerializált megjelenítését jogszabály lehetővé teszi. Értékpapír továbbá az olyan okirat és befektetési eszköz, amely a megjelenítés formájától függetlenül a kibocsátás helyének joga alapján értékpapírnak minősül. Értéktár: Értékpapírszámla: Értékpapíralapcímlet: Értékpapír átalakítás: Értékpapír-kibocsátás: Értékpapírkód: A KELER-nek a nyomdai úton előállított értékpapírok tárolására szolgáló helye. A dematerializált értékpapírról és a hozzá kapcsolódó jogokról az értékpapír-tulajdonos javára vezetett nyilvántartás. A nyomdai úton előállított értékpapírnak a kibocsátó által meghatározott azon legkisebb egysége, amely még önállóan megtestesíti az értékpapírban foglalt jogokat és kötelezettségeket. Az értékpapír előállítási módjának (nyomdai úton, dematerializált) megváltoztatása. A kibocsátó saját kibocsátású értékpapírjának első ízben történő eladására irányuló eredményes eljárás. Olyan nemzetközi kód, amely az azonos jogokat megtestesítő értékpapírok, illetve egyéb tőzsdetermékek azonosítására szolgáló betű és számjel kombináció; például az ISIN azonosító. Értékpapír kiegyenlítési rendszer: A 10/2009. (II. 27.) MNB rendelet 2. a) pontja szerinti fogalom. Értékpapír kölcsönzés: Értékpapír-letétkezelés: Értékpapír letéti őrzés: A Tpt. 5. (1) bekezdésének 44. pontja szerinti ügylet. Az értékpapír letéti őrzés és a kamat, az osztalék, a hozam, illetőleg a törlesztés beszedése. A nyomdai úton előállított értékpapír - a tulajdonos vagy annak megbízottja megbízásából - megőrzésre való átvétele, 13
nyilvántartása és kiadása, amely az értékpapír tulajdonjogát nem érinti. Értékpapír letéti számla: Az ügyfél részére vezetett, a nyomdai úton előállított értékpapírok gyűjtőelven alapuló nyilvántartása. Érvénytelenítés: Az egyes értékpapírok előállításának, kezelésének és fizikai megsemmisítésének biztonsági szabályairól szóló 98/1995. (VIII. 24.) Korm. rendelet 7. szerinti eljárás. Értékpapír nemteljesítés: Értékpapír nettó eladó: Értékpapír nettó vevő: Értékpapír-sorozat: Értékpapír típus: Értékpapír-titok: Értékpapírszámla vezető: A tőzsdei ügyletek során keletkező értékpapír teljesítési kötelezettség elmulasztása. A klíringtag, aki a tőzsdei nettó elszámolású értékpapír ügyletei során T napon, az adott értékpapírból többet adott el, mint vett. A klíringtag, aki a tőzsdei nettó elszámolású értékpapír ügyletei során T napon, az adott értékpapírból többet vett, mint amennyit eladott. A Tpt. eltérő rendelkezése hiányában az azonos előállítású, azonos jogokat megtestesítő értékpapír egy meghatározott időpontban forgalomba hozott teljes mennyisége, illetve az eltérő időpontban forgalomba hozott értékpapírok valamely későbbi időpontban azonos jogokat megtestesítő teljes mennyisége. Az értékpapír névre vagy bemutatóra szóló voltának megkülönböztetése. Az Tpt. 369. (1) bekezdése szerinti bizalmas információ. A Tpt. 140. (2) bekezdésében meghatározott értékpapír-számlaszerződés kötelezettje. Értékpapírra vonatkozó számla: A KELER által vezetett, az Ügyfél rendelkezése alatt álló nyomdai úton előállított és dematerializált értékpapír megjelenítését szolgáló értékpapír nyilvántartás. Értékpapírra vonatkozó számla szegregálás: Az ügyfél rendelkezésére álló értékpapírok megkülönböztetése aszerint, hogy az adott 14
értékpapír tulajdonosa maga az ügyfél, vagy a megbízói. Érvényes benyújtás: Fedezett pozíció: Felügyelet (PSZÁF): FIFO: Fizetést korlátozó eljárás: Az átalakítandó értékpapírnak közvetlenül, vagy a begyűjtő helyeken keresztül történő benyújtó helyre való juttatása olyan jogi személy által, aki az átalakítási terminus lezárásáig a benyújtó hellyel aláírt értékpapírszámla szerződéssel rendelkezik. Az a pozíció, amelyre tekintettel a klíringtag a teljesítési kötelezettséget megelőzően az elszámolóház rendelkezésére bocsátja a szükséges mennyiségű értékpapírt. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéről szóló 2007. évi CXXXV. törvényben meghatározott szervezet. First In First Out, az elszámolásra benyújtott tételek feldolgozási elve, mely szerint a feldolgozás sorrendjét a tételek benyújtásának időpontja határozza meg, a korábban benyújtott tétel feldolgozásának időpontja megelőzi a később benyújtottat. A Cstv. szerinti csődeljárás és felszámolási eljárás, valamint a Hpt. 157. -a (1) bekezdésének b) pontja szerinti kivételes intézkedés, illetve a Hpt. 176/B. -a (5) bekezdése, a Hpt. 181. -a (2) bekezdése, a Bszt. 128. (1) bekezdése, a Bszt. 135. -a szerinti kifizetési tilalom, továbbá a Tpt. 400. -a (1) bekezdésének h), j) és r) pontja, valamint (4) bekezdése szerinti, illetve a Bszt. 164. (1) bekezdés h), i) és o) pontja szerinti felügyeleti intézkedések. Fix ügylet: A BÉT Kereskedési kódexében így szabályozott ügylet. 15
Folyamatos kibocsátás: A hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, valamint a nyílt végű befektetési alap befektetési jegyének olyan forgalomba hozatala, amikor az értékesítés hatvan napot meghaladó időszak alatt történik úgy, hogy az egyes értékpapírok futamideje értékesítésük időpontjától kezdődik. FoP típusú értékpapír-számla transzfer: Forgalmazó: Garantált tőzsdei ügylet: GIRO: Gyűjtőelvű értékpapír számla: Határidős ügylet: Háromoldalú együttműködési megállapodás: Hitelintézet: Hitelpapír: Az a (free of payment) tranzakció, amely végrehajtása során egy meghatározott értékpapír sorozat terhelése és jóváírása történik az értékpapírra vonatkozó számlákon. A Tpt. 5. (1) bekezdés 51. pontjában meghatározott befektetési vállalkozás, hitelintézet. A T+2, T+3 multinet elszámolású azonnali, valamint a derivatív ügyletek. Bankközi elszámolási rendszer (BKR). Az értékpapírok olyan összevontan történő nyilvántartása, amelynek esetén az ügyfél számlakövetelése kizárólag alapcímlet szerint meghatározott darabra szól. A tőzsdei terméknek meghatározott áron későbbi időpontra szóló szabványosított adásvétele, a KELER KSZF ügyletbe történő belépése mellett történő teljesítéssel. A KELER, a KELER KSZF és a BÉT által megkötött, a tőzsdei kereskedelem elszámolására, garantálására vonatkozó szerződés. A Hpt. 5. (3) bekezdése szerinti pénzügyi intézmény. Megegyezik a Tpt 5. (1) bekezdés57. pontjában meghatározott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír fogalmával. Hivatalos megjelentetési hely: A Felügyelet által működtetett (www.kozzetetelek.hu), vagy ilyennek elismert nyilvános elektronikus rendszer IBAN azonosító: A pénzforgalom lebonyolításáról szóló 16
21/2006. (XI.24.) MNB rendeletben meghatározott nemzetközi bankszámlaszám. Ideiglenes zárolás: Immobilizált értékpapír: Instrumentum: Ismételt nemteljesítés: ISIN azonosító: Jegyzési allokáció: Kapcsolt vállalkozás: Az folyamat, amikor a KELER a transzfer ügyletek teljesítése során az értékpapír fedezetvizsgálat keretében, teljesítésig blokkolja az ügylet tárgyát képező értékpapírokat az eladónál. Az a nyomdai úton előállított értékpapír, amelynek teljes kibocsátott mennyisége a KELER-nél került letétbe helyezésre, és onnan fizikailag ki nem kérhető. Határidős ügylet esetén a kontraktuslistában meghatározott termék egy lejárata. Opciós ügylet esetén egy opciós sorozat. Az egy éven belül bekövetkező második, és minden további nemteljesítés. Olyan nemzetközi kód, amely az azonos jogokat megtestesítő értékpapírok, illetve egyéb tőzsdetermékek azonosítására szolgáló betű és számjel kombináció. Túljegyzés esetén a jegyzés lezárását követő eljárás, melynek során a kibocsátó, illetve a forgalmazó az előre meghirdetett elvek alapján dönt az egyes jegyzések elfogadásának mértékéről. A Tpt. 5. (1) bekezdése 65. pontjában meghatározott vállalkozás. KELER által vezetett számla: A KELER által pénzeszközökről, értékpapírokról és derivatív pozíciókról vezetett nyilvántartás. Kényszerbeszerzés: Kényszerintézkedés a klíringtag nemteljesítése esetén, amelynek során a KELER KSZF megkísérli a hiányzó értékpapírok beszerzését Kényszerértékesítés: Az a kényszerintézkedés amely során nemteljesítés esetén, garantált ügyleteknél a KELER KSZF, nem garantált ügyleteknél a KELER megkísérli a nemteljesítés esetén felhasználható a értékpapírokértékesítését. Kényszerintézkedés: Valamely, a KELER-rel, illetve a KELER KSZF-fel szembeni, vagy tőzsdei Formázott: Kiemelt Törölt:. Törölt: K Törölt: a klíringtag Törölt: e Törölt: amelynek során a Formázott: Áthúzott Törölt: klíringtag rendelkezésére álló Törölt: 17
elszámolásból fakadó kötelezettség elmulasztása esetén alkalmazott jogkövetkezmény amelyet a KELER és a KELER KSZF kényszerintézkedésként jelöl meg. Formázott: Kiemelt Kényszerlikvidálás: Kereskedési jog: Az az eljárás, amely során a KELER KSZF a klíringtag derivatív kötelezettségeit csökkenti. A tőzsde által biztosított azon jogosultság, melynek birtokában valamely személy jogosult részt venni a tőzsdei kereskedésben. Késedelmi kamat mértéke: A KELER hatályos Díjszabályzatában meghatározott kamat. KHR: Kibocsátó: Kibocsátási program: Központi Hitelinformációs Rendszer. Az a jogalany, aki az értékpapírban foglalt kötelezettség teljesítését a maga nevében vállalja. A Tpt. 5. (1) bekezdése 66. pontjában meghatározottak szerinti esemény. Kibocsátásiegység-forgalmi jegyzék: A CO 2 kibocsátási egységek kiosztásának, forgalmának, visszaadásának, törlésének nyilvántartására szolgáló közhiteles és nyilvános rendszer. Kiegészítő pénzügyi fedezet: A KELER KSZF által a garantált tőzsdei ügyletekhez a klíringtag részére előírt többletbiztosíték. Kiosztás (kijelölés): Az opciós jog gyakorlásából adódó kötelezettség teljesítőjének KELER általi kiválasztása. KID rendszer: Kiválasztott tag: Klíring: A KELER által kiépített, a KELER és ügyfelei közötti elektronikus kommunikációt megvalósító rendszer. Az a nettó vevő klíringtag, amelyet értékpapíroldali nemteljesítés esetén a KELER meghatározott elvek alapján kiválaszt. A Tpt. 5. (1) bekezdésének 70. pontjában meghatározott tevékenység. Klíring Bank: A XETRA rendszerében kötött ügylet 18
vonatkozásában az a helyi hitelintézet, amellyel a KELER megállapodást kötött az elszámolási banki funkciók ellátására. Klíringtag: Az az Ügyfél, aki a KELER KSZF-fel garanciavállalás szolgáltatás igénybevételére és a KELER-rel pozícióvezetésre vonatkozó szerződést kötött. Klíringtagsági rendszer: Az elszámolt ügyletekkel kapcsolatos garanciavállalás biztosítása érdekében működtetett feltétel- és intézményrendszer, valamint a KELER és a KELER KSZF által működtetett szerződéses rendszer. Törölt: a KGA (Kollektív Garancia Alap): A derivatív ügyletek elszámolásából, fizetési kötelezettségek késedelméből vagy elmaradásából eredő veszteség csökkentésére, a klíringtagok és a KELER KSZF által létrehozott és a KELER által kezelt közös tulajdont képező, elkülönített/kollektív garancia. Kontraktus: Derivatív ügyletek termékenként előre meghatározott, szabványosított legkisebb kereskedhető mennyiségi egysége. Korrigált elszámolóár: (Ex elszámolóár) Társasági esemény hatására az adott részvényre vonatkozó elszámolóár újraszámolt értéke, melyen a KELER a vonatkozó derivatív nyitott pozíciókat újranyitja. Kötegelt feldolgozás: Különböző időpontban beérkezett, azonos meghatározott ismérvek alapján egy csoportba sorolt tételek egy időben történő együttes feldolgozása. Központi Értékpapír Nyilvántartás: Az a nyilvántartási rendszer, melyben feldolgozásra és nyilvántartásra kerülnek az értékpapír ISIN kód kiadásához szükséges adatok. 19
Központi értékpapír-számla "A" típusú : Központi értékpapír-számla "B" típusú: Központi értékpapír-számla C típusú: A KELER által a klíringtag és a tőzsdei ügyletekhez kapcsolódóan az árutőzsdei szolgáltató klíringtag saját tulajdonában álló dematerializált értékpapírról értékpapírsorozatonként vezetett összesített nyilvántartás. A KELER által a befektetési vállalkozás, valamint a hitelintézet megbízói tulajdonában álló dematerializált értékpapírról értékpapír sorozatonként és értékpapírszámlavezetőnként vezetett összesített nyilvántartás, amely alapján nyilvántartott értékpapírnak az értékpapír számla vezetője maga a befektetési vállalkozás, illetve hitelintézet. A KELER által a kibocsátó számára vezetett, az átalakításra be nem nyújtott fizikai értékpapír helyébe lépő dematerializált értékpapírra (tehát az értékpapír tulajdonosa nem ismert) vonatkozó, sorozatonkénti nyilvántartás. Központi értékpapír-számlák összessége: A központi értékpapírszámlák adott dematerializált értékpapír sorozatra vonatkozó együttes állománya, amely a teljes kibocsátás mennyiségét megjeleníti. Központi szerződő fél: A Fetv. szerint az a szervezet, amely a Rendszer intézményeinek transzfer megbízásai tekintetében a jogviszonyba belépve mindannyiukkal szemben kizárólagos szerződő félként jár el. Központi Szerződő Fél (KELER KSZF): Az a Tpt.-ben meghatározott gazdasági társaság, amely tőzsdei, tőzsdén kívüli tőkepiaci ügylet és törvényben meghatározott szervezett piacon kötött ügylet teljesítéséhez kapcsolódó kötelezettségvállalás végzésére jogosult. Közraktári jegy: A Krt. 24. -a szerint meghatározott értékpapír. 20