CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során szétváló gazdasági társaság VAGYONMÉRLEG-TERVEZET

CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során VAGYONMÉRLEG-TERVEZET 2015.12.31.

NTC Audit Kft. 2100 Gödöllő Bástya utca 6. Cg. 13-09-127516 Független könyvvizsgálói jelentés A CIB Faktor Pénzügyi Szolgáltató Zrt. részvényesének Elvégeztük a CIB Faktor Pénzügyi Szolgáltató Zrt. (továbbiakban a jogelőd Társaság ) mint szétváló gazdasági társaság mellékelt 2015. december 31-i fordulónapra elkészített vagyonmérleg-tervezetének melyben az eszközök és források egyező végösszege 16.305 millió Ft, a saját tőke 166 millió Ft valamint az azt alátámasztó vagyonleltár-tervezetének a könyvvizsgálatát. A vagyonmérleg-tervezet és a vagyonleltár-tervezet a vagyonnak a CIB Bank Zrt.-be történő beolvadása érdekében a jogelőd Társaságból történő kiválásához kapcsolódóan készült. A jogelőd Társaság a CIB Bank Zrt.-be történő beolvadása érdekében a jogelőd Társaságból kiváló vagyonra vonatkozóan nem élt az eszközök és kötelezettségek átértékelésének lehetőségével, így azok a vagyonmérleg-tervezetben könyv szerinti értéken szerepelnek. A vezetés felelőssége a vagyonmérleg-tervezetért és a vagyonleltár-tervezetért A vezetés felelős ennek a vagyonmérleg-tervezetnek és a vagyonleltár-tervezetnek a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes vagyonmérleg-tervezet és a vagyonleltár-tervezet elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk ennek a vagyonmérleg-tervezetnek és a vagyonleltár-tervezetnek a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy a vagyonmérleg-tervezet és a vagyonleltár-tervezet mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni a vagyonmérleg-tervezetben és a vagyonleltár-tervezetben szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások beleértve a vagyonmérleg-tervezet és a vagyonleltár-tervezet akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is a mi megítélésünktől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a vagyonmérleg-tervezet és a vagyonleltár-tervezet gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeljük, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint a vagyonmérleg-tervezet és a vagyonleltár-tervezet átfogó prezentálásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint a vagyonmérleg-tervezet és a vagyonleltár-tervezet megbízható és valós képet ad a CIB Faktor Pénzügyi Szolgáltató Zrt. 2015. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben és az Egyes jogi személyek átalakulásáról, egyesüléséről, szétválásáról szóló 2013. évi CLXXVI. törvényben foglaltakkal összhangban. A vagyonleltár-tervezet a vagyonmérleg-tervezetet megfelelően támasztja alá. Budapest, 2016. május XX. dr. Tremmel Zoltán dr. Tremmel Zoltán NTC Audit Kft. Bejegyzett könyvvizsgáló 2100 Gödöllő, Bástya utca 6. Kamarai tagsági szám: 005210 Nyilvántartásba-vételi szám: 002559

Sorszám CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során Vagyonmérleg-tervezet Tárgyidőszak Korrekció 138. (6) adatok millió forintban Vagyonmérleg tervezet kiválás előtt a b c d e=c+d Eszközök 2015.12.31. 2015.12.31. 2015.12.31. 1. Pénzeszközök 66 66 2. Állampapírok 0 0 0 a) forgatási célú - 0 b) befektetési célú - 0 2/A. Állampapírok értékelési különbözete - 0 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 0 0 0 a) látraszóló - 0 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 0 0 0 ba) éven belüli lejáratú - 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozással szemben - 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásal szemben 0 - MNB-vel szemben 0 - elszámolóházzal szemben 0 bb) éven túli lejáratú 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozással szemben 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásal szemben 0 - MNB-vel szemben 0 - elszámolóházzal szemben 0 c) befektetési szolgáltatásból - 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozással szemben - 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásal szemben - 0 - elszámolóházzal szemben - 0 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelésekértékelési különbözete 0 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 16 132 0 16 132 a) pénzügyi szolgáltatásból 16 132 0 16 132 aa) éven belüli lejáratú 16 132 16 132 Ebből : - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásal szemben 0 0 ab) éven túli lejáratú 0 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásal szemben 0 0 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásal szemben 0 0 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés 0 0 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés 0 0 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő,ügyfelekkel szembeni köve 0 0 bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel 0 0 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 0 0 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúak 0 0 0 a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott 0 0 aa) forgatási célú 0 0 ab) befektetési célú 0 0 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 0 0 ba) forgatási célú 0 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 0 0 - visszavásárolt saját kibocsátású 0 0 bb) befektetési célú 0 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 0 0 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0

Sorszám CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során Vagyonmérleg-tervezet Tárgyidőszak Korrekció 138. (6) adatok millió forintban Vagyonmérleg tervezet kiválás előtt a b c d e=c+d Eszközök 2015.12.31. 2015.12.31. 2015.12.31. 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 0 a) részvények, részesedések forgatási célra 0 0 Ebből : - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 0 0 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 ba) forgatási célú 0 0 bb) befektetési célú 0 0 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 7. Részvények, részesedések befektetési célra 0 0 0 a) részvények, részesedések befektetési célra 0 0 Ebből : - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 0 0 Ebből : - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 a) részvények, részesedések befektetési célra 0 0 Ebből : - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 0 0 Ebből : - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 9. Immateriális javak 24 0 24 a) immateriális javak 24 24 b) immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 10. Tárgyi eszközök 1 0 1 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 1 0 1 aa) ingatlanok 0 0 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 1 1 ac) beruházások 0 0 ad) beruházásra adott előlegek 0 0 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszköz 0 0 0 ba) ingatlanok 0 0 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 0 bc) beruházások 0 0 bd) beruházásra adott előlegek 0 0 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 11. Saját részvények 0 12. Egyéb eszközök 51 0 51 a) készletek 0 0 b) egyéb követelések 51 51 Ebből : - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 0 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követe 0 0 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 13. Aktív időbeli elhatárolások 31 0 31 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 31 31 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 0 0 c) halasztott ráfordítások 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 16 305 0 16 305 Ebből : - FORGÓESZKÖZÖK 16 249 16 249 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 25 0 25

Sorszám CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során Vagyonmérleg-tervezet Tárgyidőszak Korrekció 138. (6) adatok millió forintban Vagyonmérleg tervezet kiválás előtt a b c d e=c+d Források 2015.12.31. 2015.12.31. 2015.12.31. 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 10 913 0 10 913 a) látraszóló 298 298 b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség 10 615 0 10 615 ba) éven belüli lejáratú 10 615 10 615 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 10 547 10 547 - MNB-vel szemben 0 0 - elszámolóházzal szemben 0 0 bb) éven túli lejáratú 0 0 - MNB-vel szemben 0 0 - elszámolóházzal szemben 0 0 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 - elszámolóházzal szemben 0 0 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 0 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 2 867 0 2 867 a) takarékbetétek 0 0 aa) látraszóló 0 0 ab) éven belüli lejáratú 0 0 ac) éven túli lejáratú 0 0 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 2 867 0 2 867 ba) látraszóló 2 867 2 867 bb) éven belüli lejáratú 0 0 bc) éven túli lejáratú 0 0 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 0 0 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 0 0 cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó,ügyfelekkel szembeni kötele 0 0 cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel s 0 0 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 0 0 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 0 0 0 a) kibocsátott kötvények 0 0 0 aa) éven belüli lejáratú 0 0 ab) éven túli lejáratú 0 0 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 ba) éven belüli lejáratú 0 0 bb) éven túli lejáratú 0 0

Sorszám CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során Vagyonmérleg-tervezet Tárgyidőszak Korrekció 138. (6) adatok millió forintban Vagyonmérleg tervezet kiválás előtt a b c d e=c+d Források 2015.12.31. 2015.12.31. 2015.12.31. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt,de a Tpt.szerint értékpapírnak 0 0 ca) éven belüli lejáratú 0 0 cb) éven túli lejáratú 0 0 4. Egyéb kötelezettségek 2 306 0 2 306 a) éven belüli lejáratú 2 306 2 306 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 2 263 2 263 - szövetkezeti formában müködő hiteintézetnél tagok más vagyoni ho 0 0 b) éven túli lejáratú 0 0 4/A. származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 5. Passzív időbeli elhatárolások 51 0 51 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 13 13 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 38 38 c) halasztott bevételek 0 0 6. Céltartalékok 2 0 2 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 0 0 b) kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 0 0 c) általános kockázati céltartalék 0 0 d) egyéb céltartalék 2 2 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 a) alárendelt kölcsöntőke 0 0 b) szövetkezeti formában műkődő hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájáru 0 0 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 0 8. Jegyzett tőke 104 104 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 10. Tőketartalék 0 0 0 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet ( ázs 0 0 b) egyéb 0 0 11. Általános tartalék 0 0 12. Eredménytartalék (±) 62 0 62 13. Lekötött tartalék 0 0 14. Értékelési tartalék 0 0 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 15. Mérleg szerinti eredmény (±) 0 0 0 FORRÁSOK ÖSSZESEN 16 305 0 16 305 Ebből: - SAJÁT TŐKE 166 0 166 - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 16 086 0 16 086 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 Budapest, 2016. május 31. Dr. Simák Pál Vezérigazgató Szabó István Attila Vezérigazgató-helyettes

CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során VAGYONLELTÁR-TERVEZET 2015.12.31.

CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során Vagyonleltár-tervezet 2015.12.31. Főkönyvi Főkönyvi számla megnevezés Forint Összesen számlaszám 38725907 181.likvid célelszámolási számla 1 Ft 38730107 200.likvid EUR célelszámolási számla 41 529 268 Ft 38741107 300.likvid USD célelszámolási számla 3 619 079 Ft 38743107 500.likvid GBP célelszámolási számla 561 143 Ft 38748107 601.likvid célelszámolási számla 20 640 321 Ft Pénzeszközök 66 349 812 Ft 11416100 Szoftver fejlesztés 261 215 348 Ft 11496100 Saját előállítású szoftverek ÉCS -243 004 521 Ft 12611460 Szoftver fejlesztés 5 831 486 Ft Immateriális javak 24 042 313 Ft 13111100 Képzőművészeti alkotások 697 500 Ft Tárgyi eszközök 697 500 Ft 33111120 Ügyf.pénzszla nem lejárt tőkekövetelés HUF 200 388 493 Ft 33111520 Nem lejárt vásárolt követelés HUF 11 592 613 430 Ft 33112120 Ügyf.pénzszla lejárt tőkekövetelés HUF 20 791 742 Ft 33112520 Lejárt vásárolt követelés HUF 346 948 342 Ft 33114120 Ügyf.pénzszla lejárt kamatjell.jutalék köv. HUF 49 801 Ft 33122120 Ügyf.pénzszla lejárt kamatkövetelés HUF 5 301 Ft 33210000 Faktoring vevők 546 023 Ft 33211120 Ügyf.pénzszla nem lejárt tőkekövetelés EUR 45 342 554 Ft 33211520 Nem lejárt vásárolt követelés EUR 3 831 615 600 Ft 33212120 Ügyf.pénzszla lejárt tőkekövetelés EUR 273 225 Ft 33212520 Lejárt vásárolt követelés EUR 109 496 571 Ft 33214120 Ügyf.pénzszla lejárt kamatjell.jutalék köv. EUR 45 593 Ft 33222120 Ügyf.pénzszla lejárt kamatkövetelés EUR 61 984 Ft 33311520 Nem lejárt vásárolt követelés GBP 61 211 238 Ft 33319900 Vásárolt követelések értékvesztése -292 062 344 Ft 33329900 Vásárolt EUR követelés értékvesztés -46 930 111 Ft 33411520 Nem lejárt vásárolt követelés USD 29 939 879 Ft 33422120 Ügyf.pénzszla lejárt kamatkövetelés USD 6 Ft 38752000 Ügyf.pénzszla pénzügyi elszámolás EUR 50 565 Ft 38810000 Bankszámlák közötti átvezetési számla HUF 13 187 Ft 43211120 Ügyf.pénzszla megelőlegezési tőkekötelezettség EUR 207 151 791 Ft 44193000 Függő elszámolások HUF 18 771 021 Ft 44195000 EUR Függő kötelezettségek 5 853 058 Ft Ügyfelekkel szembeni követelések, pénzügyi szolgáltatásból 16 132 176 949 Ft 18111000 Dolgozói kamatozó lakáscélú kölcsön 15 212 925 Ft 18112000 Dolgozói kamatmentes lakáscélú kölcsön 12 720 958 Ft 36110000 Belföldi vevőkövetelések 25 400 Ft 44346311 %-os egészségügyi hozzájárulási fizetési köttség -1 557 731 Ft 44346381 Előző évi EHO elszámolás -61 138 Ft 44346391 EÜi hozzájárulási köttség pénzügyi rendezése 1 656 000 Ft 44346511 EgBizti járulék természetbeni ellátások fedezetére -6 379 558 Ft 44346512 EgBizti járulék pénzbeli ellátások fedezetére -4 620 503 Ft

CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során Vagyonleltár-tervezet 2015.12.31. Főkönyvi számlaszám Főkönyvi számla megnevezés Forint Összesen 44346581 Előző évi egbisi járulék elsz -659 983 Ft 44346591 Állami Egbizti tári fizetési köttség pü-i telj 14 771 000 Ft 44346483 Előző évi bérek szociális hozzájárulás adója -2 125 554 Ft 44347511 Önkéntes egészségpénztári fizetési kötelezettségek -477 261 Ft 44347591 Önkéntes egptári fizetési köttségek pü-i rendezése 477 346 Ft 44347911 Szakképzési hozzájárulás fizetési kötelezettség -2 380 427 Ft 44347981 Előző évi szakképzési hozzájárulás -114 819 Ft 44347991 Szakképzési hozzájárulás fizetési köttség telj 2 497 000 Ft 44446111 Társasági adó tárgyévi fizetési kötelezettség -30 329 000 Ft 44446181 Előző évi társasági adó elszámolása -14 315 362 Ft 44446191 Társasági adó pénzügyi rendezése 63 974 000 Ft 44447111 Iparűzési adó tárgyévi fizetési kötelezettség -12 878 000 Ft 44447181 Előző évi iparűzési adó elszámolása -14 342 972 Ft 44447191 Iparűzési adó pénzügyi rendezése 29 451 500 Ft Egyéb követelések 50 543 821 Ft 39410000 Aktív kamatelhatárolások más vállalkozással szembe 29 817 797 Ft 39420000 Aktív kamatjell. jutalékok elh. más váll. szemben 1 443 486 Ft 39430000 Elhatárolt egyéb bevétel más vállalattal szemben 89 858 Ft Aktív időbeli elhatárolások 31 351 141 Ft 38711107 4.likvid célelszámolási számla -297 581 666 Ft 42622007 Rövid lejáratú egyéb hitel - CIB Bank -6 893 968 130 Ft 42634007 CIB folyószámlahitel USD - CIB Bank -26 224 008 Ft 42635007 CIB folyószámlahitel EUR - CIB Bank -3 577 969 868 Ft 42636007 CIB folyószámlahitel GBP - CIB Bank -48 968 991 Ft 38719807 120.likvid célelszámolási számla -1 Ft 38751000 Ügyf.pénzszla pénzügyi elszámolás HUF -13 190 Ft 38811000 Átvezetés Ft bankszámlák között -68 049 294 Ft 38812000 EUR deviza számlák közötti átvezetés -598 Ft 38813000 Betétszámlák közötti tech.átvez.ellemszla -1 Ft Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek -10 912 775 747 Ft 43211121 Ügyf.pénzszla szlaelszámolás tőkekötelezettség EUR -53 325 Ft 43711000 Ügyféllel szembeni Faktoring kötelezettség -2 282 311 273 Ft 43712000 Ügyféllel szembeni EUR kötelezettség Faktoring miatt -565 914 975 Ft 43713000 Ügyfelekkel szemben GBP-ban fennálló kötelezettség -12 242 248 Ft 43716000 Ügyfelekkel szemben USD-ben fennálló kötelezettség -6 858 139 Ft Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek -2 867 379 960 Ft 44110000 Belföldi szállítók -3 095 016 Ft 44110007 Kapcsolt belföldi szállító CIB Bank -62 804 051 Ft 44120000 Külföldi szállítók -4 591 722 Ft 44133100 LETÉTI BIZTOSÍTÉK -20 000 002 Ft 44346211 Állományi mvállalók SZJA fizetési kötelezettsége -46 551 411 Ft 44346212 Állományon kívüliek SZJA fizetési kötelezettsége -977 282 Ft 44346221 Kifizetőként levont SZJA fizetési köttség elsz -40 189 Ft 44346231 SZJA fizetési köttség term-beni juttatások után -3 880 900 Ft 44346281 Előző évi SZJA kötelezettség 27 029 105 Ft

CIB Faktor Zrt. beolvadásos kiválás során Vagyonleltár-tervezet 2015.12.31. Főkönyvi számlaszám Főkönyvi számla megnevezés Forint Összesen 44346291 Személyi jövedelemadó pénzügyi rendezése 23 639 360 Ft 44346412 Dolg által fiz-ő nyugdíjjárulék fizetési köttség -15 948 902 Ft 44346413 Dolg által fiz-ő szoc. hozzáj. adó fiz. köttség -42 296 525 Ft 44346414 Személyi kif szociális hozzájárulás adója kötelez -500 507 Ft 44346430 Családtámogatási ellátások elszámolása -83 113 Ft 44346481 Előző évi nyugdíjbiztosítási járulék elszámolása -793 780 Ft 44346491 Állami nyugdíjpénztári köttség pü-i teljesítése 16 745 000 Ft 44346493 Bérek szociális hozzájárulás adója pénzügyi teljes 44 945 000 Ft 44346911 Innovációs hozzájárulási kötelezettség -1 934 000 Ft 44346981 Előző évi innovációs hozzájárulás elszámolása -3 215 000 Ft 44346991 Innovációs hozzájárulási kötelezettség elszámolása 4 424 000 Ft 44347411 Önkéntes nyugdíjpénztári kötelezettség elszámolása -4 869 626 Ft 44347491 Önkéntes nyugdíjpénztári befizetések 4 791 993 Ft 44347811 Munkavállalói hozzájárulási kötelezettség -2 310 255 Ft 44348101 Szép kártya kötelezettség -2 060 214 Ft 44348191 Szép kártya kötelezettség teljesítése 2 060 214 Ft 44446214 Bank&Pü.szerv. különadó fizetési kötelezettség -95 548 000 Ft 44446291 Különadó pénzügyi rendezése 95 548 000 Ft 44446600 Előzetesen felszámított általános forgalmi adó 527 530 Ft 44446700 Fizetendő általános forgalmi adó -128 373 840 Ft 44446800 ÁFA pénzügyi rendezése 122 826 097 Ft 44446881 Előző évek áfa elszámolása -7 519 542 Ft 44446931 Késedelmi pótlék fizetési kötelezettség -12 000 Ft 44446939 Késedelmi pótlék pénzügyi rendezése 12 000 Ft 44446961 Bankfelügyeleti díj fizetési kötelezettség -6 842 000 Ft 44446969 Bankfelügyeleti díj elszámolása 5 585 000 Ft 44681108 Jóváhagyott osztalék - CIB Bank -2 200 000 000 Ft Egyéb kötelezettségek -2 306 114 578 Ft 48210000 Fizetendő kamatelhatárolások más vállalkozás -7 420 177 Ft 48220000 Fizetendő kamatjellegű jutalékok elh más váll. sz. -5 706 330 Ft 48230007 Fizetendő CIB hitel kamatelhatárolások -28 869 347 Ft 48440000 Fizetendő díj és járulékok elhatárolása -9 519 915 Ft Passzív időbeli elhatárolások -51 515 769 Ft 45600000 Egyéb céltartalékok -1 881 910 Ft Céltartalékok -1 881 910 Ft 41110000 Jegyzett tőke -103 500 000 Ft Jegyzett tőke -103 500 000 Ft 41310000 Eredménytartalék korábbi évek -61 993 572 Ft Eredménytartalék -61 993 572 Ft