Adószám: 23923610-2-20 Cégbíróság: Zala megyei Cégjegyzék szám: 20-09-072648 HÉVÍZ-BALATON AIRPORT Korlátolt Felelősségű Társaság 8380 Hévíz Kossuth u.1. 2012. 06. 30. Fordulónap: 2012. június 30. Beszámolási időszak: 2012. március 21-2012. június 30. Hévíz, 2012. szeptember 20. P.h. A gazdálkodó képviselője
-1-1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Alakulás, célok, küldetés A 2012. évben alakult. A Zalaegerszegi Törvényszék Cégbírósága 2012.03.21-én vette nyilvántartásba. A részesedéssel. tagja Hévíz Város Önkormányzata 100 %-os tulajdoni A társaság fő tevékenységi köre: Légi szállítást kiegészítő szolgáltatás (5223) 1.2. Telephelyek, fióktelepek A a beszámolási időszakban az alábbi telephelyen végzett gazdasági tevékenységet: 8392 Zalavár, 05/10/A hrsz. 1.3. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 8380 Hévíz, Kossuth Lajos utca 1. 1.4. Beszámoló szakmai háttere A számviteli feladatok ellátása, irányítása, az éves beszámoló összeállítása megfelelő szakmai háttérrel, jelentőségének megfelelő színvonalon történt. A könyvelői feladatokat megbízási szerződés alapján P. Nagyné Márkus Ibolya látja el (Mérlegképes könyvelői regisztráció száma:144631) A vállalkozás könyvvizsgálója: "GM-AUDIT" Kft. 8372 Cserszegtomaj, Balaton u. 16. Személyében felelős könyvvizsgáló: Vecsera Jánosné (Kamarai regisztráció:005861) A beszámoló aláírója: Benkő Attila ügyvezető (vezető tisztségviselő. (2200 Monor, Liliom utca 84.) 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A számviteli politika bemutatása A számviteli politika meghatározó elemei az abban foglalt általános szabályok szerint kerülnek alkalmazásra, azok sajátosságai a valós és megbízható összképre nem gyakorolnak érdemi hatást. 2.2. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.
-2-3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF 2012. évi terv 2012.03.21-2012.06.30 Abszolút változás 01. A. Befektetett eszközök 26 309 5 765-20 544 02. I. Immateriális javak 17 681 1 350-16 331 03. II. Tárgyi eszközök 8 628 4 415-4 213 04. III.Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0 05. B. Forgóeszközök 6 977 44 600 37 623 06. I. Készletek 1 482 0-1 482 07. II. Követelések 1 138 42 956 41 818 08. III.Értékpapírok 0 0 0 09. IV. Pénzeszközök 4 357 1 644-2 713 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 0 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 33 286 50 365 17 079 12. D. Saját tőke 20 752 11 830-8 922 13. I. Jegyzett tőke 50 500 50 500 0 14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 0 15. III.Tőketartalék 0 0 0 16. IV. Eredménytartalék 19 392 0-19 392 17. V. Lekötött tartalék 0 0 0 18. VI. Értékelési tartalék 15 932 0-15 932 19. VII.Mérleg szerinti eredmény -65 072-38 670 26 402 20. E. Céltartalékok 0 0 0 21. F. Kötelezettségek 11 122 35 565 24 443 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek 11 122 35 565 24 443 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 1 412 2 970 1 558 26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 33 286 50 365 17 079
-3-3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszköz Terv időszak (%) Tárgyidőszak (%) Befektetett eszközök 79.04 11.45 Immateriális javak 53.12 2.68 Tárgyi eszközök 25.92 8.77 Befektetett pénzügyi eszközök 0.00 0.00 Forgóeszközök 20.96 88.55 Készletek 4.45 0.00 Követelések 3.42 85.29 Értékpapírok 0.00 0.00 Pénzeszközök 13.09 3.26 Aktív időbeli elhatárolások 0.00 0.00 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 100.00 100.00 3.3. Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke a tervezett adatokban 78.9 %-ban, a tárgyévben 205.2 %-ban fedezte. A saját tőke az előző évhez képest 8,922 EFt értékkel, 43.0 %-kal csökkent. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A saját tőke aránya az összes forráson belül a tervezett adatokban 62.3 %, a tárgyévben 23.5 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csökkent. A kötelezettségek a tervezett adatokban a saját tőke 53.6 %-át, a tárgyévben 300.6 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el. A kötelezettségei az előző évhez képest 24,443 EFt értékkel, 219.8 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott. 3.4. Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 2,713 EFt értékkel, 62.3 %-kal csökkent. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke a tervezett adatokban 0.49, a tárgyévben 1.25 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül a tervezett adatokban 16.5 %, a tárgyévben 88.6 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) a tervezett adatokban 0.63, a tárgyévben 1.25 volt. A hosszú távú likviditás javult. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 120.8 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket. Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 168 napi árbevétel nyújtana fedezetet.
-4-3.5. Jövedelmezőség A mérleg szerinti eredmény a tervezett adatokban -65,072 EFt, a tárgyévben -38,670 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 26,402 EFt értékkel növekedett. 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók a tervezet megfelelő adatával. Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése a valós és megbízható összképet befolyásoló módon, saját hatáskörben meghozott számviteli politikai döntések miatt nem változott. Értékelési elvek változása Az értékelési elvek alkalmazása - ideértve azok változásait is - a körülményekre tekintettel a valós és megbízható összképet érdemben nem befolyásolja. 4.2. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti bemutatást kívánó, jelentős függő, vagy biztos (jövőbeni) kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt. 4.3. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban olyan mértékben nem került sor, hogy az a beszámolóra lényeges befolyással lett volna. Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása vagy annak visszaírása kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítása a beszámoló adataira nem gyakorolt lényeges hatást. 4.4. Forgóeszközök Hátrasorolt eszközök A mérlegben olyan bemutatást kívánó, jelentős követelés vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem a tervezett adatokban, sem a tárgyévben nem szerepel.
-5-4.5. Kötelezettségek Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között jelentős, zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan bemutatást kívánó kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Össze nem hasonlítható adatok A eredménykimutatásában a vonatkozó szabályozásnak megfelelően előző évi adatok nem jelennek meg. 5.2. Bevételek Bevételek alakulása A bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Előző év 2012.06.30. 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel 0-38 519 98.3 Aktivált saját teljesítményérték 0-0 0.0 Egyéb bevételek 0-665 1.7 Pénzügyi műveletek bevételei 0-12 0.0 Rendkívüli bevételek 0-0 0.0 Bevételek összesen 0-39 196 100.0 Kapott támogatások bemutatása A 2012. június 12-én írta alá a Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal az NFM-SZERZ/593/2012. számú támogatási szerződést 150.000 e Ft összegről.
5.3. Ráfordítások Ráfordítások alakulása -6- A ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítás-kategória Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások 0-64 382 82.7 Személyi jellegű ráfordítások 0-13 352 17.1 Értékcsökkenési leírás 0-0 0.0 Egyéb ráfordítások 0-0 0.0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0-132 0.2 Rendkívüli ráfordítások 0-0 0.0 Ráfordítások összesen 0-77 866 100.0 Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei A tárgyidőszakban kutatási, kísérleti fejlesztési költség elkülönítetten nem került kimutatásra, vagy annak bemutatása nem értelmezhető, érdemi információt nem hordoz. 6. Tájékoztató adatok 6.1. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 18 fő. Béradatok A bérköltség összege 2012. 06.30-ig 9.853 E Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben az egyéb személyi jellegű kifizetések összege 813 E Ft. 6.2. Környezetvédelem A gazdálkodónak környezetvédelmi kötelezettsége van. A bejelentési kötelezettségének eleget tett. 6.3. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához.