VÉTELI JOG GYAKORLÁSÁRÓL SZÓLÓ NYILATKOZAT

VÉTELI JOG GYAKORLÁSÁRÓL SZÓLÓ NYILATKOZAT A Sanpaolo IMI Internazionale S.p.A. (székhely: Via Triste 57/59, I-35121, Padova, Italy, a továbbiakban: Sanpaolo ) által tett, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által 2007. február 2-án jóváhagyott, az Inter-Európa Bank Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság (székhely: 1054 Budapest, Szabadság tér 15., a továbbiakban: Társaság ) névre szóló törzsrészvényeinek megszerzésére vonatkozó nyilvános vételi ajánlata (a továbbiakban: Vételi Ajánlat ) a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény ( Tpt. ) 76 -a alapján 2007. április 10-én sikeresen lezárult. A Sanpaolo a Vételi Ajánlat során 90%-ot meghaladó mértékő befolyást szerzett a Társaságban. A 90%-ot meghaladó befolyásszerzést a Sanpaolo 2007. április 12-én bejelentette a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének (PSZÁF) és azt 2007. április 12-én közzétette a Társaság, a Budapesti Értéktızsde és a CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság. (a továbbiakban: CIB Bank Zrt. ) honlapján, továbbá, 2007. április 18-án a Sanpaolo bejelentette a PSZÁF felé, hogy a felajánlott részvények ellenértékét megfizette. A Sanpaolo ennek megfelelıen a Tpt. 76/D. -a alapján ezúton vételi jogot (a továbbiakban: Vételi Jog ) gyakorol a Társaság által kibocsátott valamennyi, a Sanpaolo tulajdonába nem került névre szóló törzsrészvényére (továbbiakban Vételi Joggal Érintett Részvények ). 1. Vételár A Vételi Joggal Érintett Részvények vételára (továbbiakban Vételár ) Vételi Joggal Érintett Részvényenként 4.074 forint, azaz négyezer hetvennégy forint. A fenti Vételi Joggal Érintett Részvényenkénti Vételár magasabb, mint a Tpt. 76/D (4) bekezdése szerint számított egy részvényre jutó saját tıke értéke. A Sanpaolo a Vételi Joggal Érintett Részvények jelen nyilatkozatban megjelölt részvényenkénti Vételár alapulvételével kiszámított vételárát letétbe helyezte a Tpt. 76/D (3) bekezdésének megfelelıen a CIB Bank Zrt.-nél vezetett letéti számlán (továbbiakban Letéti Számla ). 2. A Vételi Joggal Érintett Részvények átadás-átvétele A Vételi Joggal Érintett Részvények tulajdonosai (a továbbiakban: Részvényesek ) kötelesek részvényeiket a CIB Bank Zrt. zárolt értékpapírszámlájára (KELER számlaszám: 62/307) (a továbbiakban: Zárolt Értékpapírszámla ) transzferálni 2007. április 21. napjától (beleértve azt is) 2007. május 2. napjáig (beleértve azt is) (a továbbiakban: Átadási Idıszak ). Felhívjuk a Részvényesek figyelmét, hogy a fentieken túlmenıen, töltsék ki az 1. számú mellékletben foglalt Részvényesi Nyilatkozatot és azt nyújtsák be a 2. számú

mellékletben foglalt helyek valamelyikére, vagy ajánlott küldeményként a 2. számú mellékletben megjelölt levelezési címek valamelyikére legkésıbb az Átadási Idıszak utolsó napján 15:00-ig. A Részvényesi Nyilatkozat letölthetı a Társaság honlapjáról, (www.ieb.hu) és a CIB Bank Zrt. (www.cib.hu) honlapjáról, vagy a 2. számú mellékletben megjelölt helyek bármelyikén beszerezhetı. A Részvényeseknek az alábbi dokumentumokat kell csatolniuk a Részvényesi Nyilatkozathoz: (i) (ii) (iii) (iv) A Részvényes befektetési szolgáltatója által kiadott igazolást arról, hogy a részvények transzferálásra kerültek az értékpapírszámlára. Természetes személy Részvényes esetében, a Részvények eredeti vételáráról és a kapcsolódó költségekrıl szóló igazolást (például a Részvényes befektetési szolgáltatója által kiadott igazolást). Természetes személy Részvényes esetében az illetékes joghatóság által 2007-ben kiállított adóilletıségérıl szóló igazolást és annak az Országos Fordító és Fordításhitelesítı Iroda által készített hiteles fordítását ( Hiteles Fordítás ) (amennyiben a természetes személy Részvényes külföldi adójogi illetıségő). Amennyiben a Részvényes képviseletében meghatalmazott jár el, Meghatalmazást. 3. Vételár megfizetése A Sanpaolo a Vételi Joggal Érintett Részvények vételárát a CIB Bank Zrt.-n keresztül, 2007. május 7-ig minden olyan Részvényes részére megfizeti, aki az Átadási Idıszak alatt (i) a Zárolt Értékpapírszámlára transzferálta a Vételi Joggal Érintett Részvényeket; és (ii) benyújtotta a Részvényesi Nyilatkozatot. A Vételár a Részvényes által megadott magyar bankszámlára vagy ügyfélszámlára átutalással, forintban kerül kifizetésre. Felhívjuk a figyelmet, hogy a CIB Bank Zrt.-nek a Részvényeseknek történı kifizetés napján hatályos jogszabályoknak megfelelıen a Vételárból le kell vonnia az adókat, hozzájárulásokat és egyéb terheket. 4. Tulajdonjog átszállása, részvények érvénytelenítése A Zárolt Értékpapírszámlára transzferált Vételi Joggal Érintett Részvények feletti tulajdonjog átszáll a Sanpaolo-ra (i) a Vételi Joggal Érintett Részvények Zárolt Értékpapírszámlán történı jóváírásával, és (ii) a Részvényesi Nyilatkozat benyújtásával. Minden olyan Vételi Joggal Érintett Részvényt, amelyet nem transzferáltak a Zárolt Értékpapírszámlára, és/vagy amelyekre vonatkozóan nem nyújtottak be Részvényesi Nyilatkozatot a CIB Bank Zrt.-nek az Átadási Idıszakon belül, a Tpt. 76/D. (5) Oldal 2

bekezdésnek megfelelıen a Társaság érvénytelenné nyilvánít, és helyettük a Társaság új Részvényeket bocsát ki, amelyeket a Sanpaolo rendelkezésére bocsát. Az át nem adott, és/vagy azon Vételi Joggal Érintett Részvények vonatkozásában, amelyekre az Átadási Idıszakon belül a CIB Bank Zrt. felé Részvényesi Nyilatkozatot nem nyújtottak be, az érvénytelenítést követıen, az érvénytelenített részvények Vételárának megfizetése tárgyában a Társaság közleményt fog közzétenni. 5. Kivezetés Felhívjuk a figyelmet, hogy a Budapesti Értéktızsde a bevezetési és forgalombantartási szabályokról szóló szabályzata értelmében a jelen Vételi Jog Gyakorlásáról Szóló Nyilatkozat közzététele minden további lépés nélkül a Társaság részvényeinek a Budapesti Értéktızsdérıl való automatikus kivezetését eredményezi. Kelt: Budapest, 2007. április 20. napján... Sanpaolo IMI Internazionale S.p.A képviseletében Oldal 3

Részvényesi Nyilatkozat 1. melléklet a Társaság valamennyi névre szóló, nem a Sanpaolo tulajdonában álló törzsrészvényre vonatkozó Vételi Jog gyakorlásához kapcsolódóan Kérjük, kövesse a 2007. április 20-i keltezéső és a Társaság, a Budapesti Értéktızsde valamint a CIB Bank Zrt. honlapján közzétett Vételi Jog Gyakorlásáról Szóló Nyilatkozatban (a Nyilatkozat ), valamint a jelen Részvényesi Nyilatkozatban foglalt instrukciókat. A nagy kezdıbetővel jelölt, de itt nem definiált kifejezések a Nyilatkozatban meghatározott tartalommal bírnak. A VÉTELI JOG GYAKORLÁSÁNAK ADÓZÁSI VONATKOZÁSAIVAL KAPCSOLATOS TÁJÉKOZTATÁS A MAGÁNSZEMÉLYNEK MINİSÜLİ RÉSZVÉNYESEK SEGÍTÉSE ÉRDEKÉBEN KERÜLT BE A DOKUMENTÁCIÓBA ÉS NEM JELENT HIVATALOS ADÓTANÁCSOT A SANPAOLO RÉSZÉRİL ÉS NEVÉBEN, ARRA NEM TÁMASZKODHATNAK A RÉSZVÉNYESEK. A RÉSZVÉNYESEK FORDULJANAK SAJÁT ADÓTANÁCSADÓIKHOZ AZ ADÓVONZAT KAPCSÁN! 1. A Részvényes adatai: A Részvényes neve/cégneve: A Részvényes címe/székhelye: A Részvényes magyar adóazonosító jele/adószám (amennyiben ilyennel rendelkezik): A Részvényes szem. ig. száma/útlevélszáma/cégjegyzékszáma, vagy a nyilvántartó ország szerinti ezzel azonos adata: A Részvényes születési neve: A Részvényes anyja leánykori neve: _ A Részvényes születési helye/ideje: _ A Részvényes nemzetisége: 2. A Vételi Joggal Érintett Részvények száma, amelyeket a részvényes átad: számmal: db, betővel: darab. 3. Kérjük írja be befektetési szolgáltatójának adatait az alábbi táblázatba: A befektetési szolgáltató neve A befektetési szolgáltató címe Oldal 4

A részvényes értékpapírszámla-száma A Részvényesnek írásban kell utasítania a befektetési szolgáltatót, hogy a Részvényes nevében utalja át a Vételi Joggal Érintett Részvényeket az CIB Bank Zrt. KELER-nél vezetett Zárolt Értékpapírszámlájára (KELER számla szám: 62/307). 4. A magyarországi illetıségő adózó nyilatkozata. Kérjük, jelezze a jel használatával a személyi jövedelemadó szempontjából való illetıségét a megfelelı négyzet megjelölésével. Ezennel kijelentem, hogy a személyi jövedelemadó szempontjából magyarországi illetıségő adózónak minısülök. Amennyiben a személyi jövedelemadó szempontjából Ön magyarországi illetıségőnek minısül, kérjük folytassa a 6. pontnál. Ha nem jelzi illetıségét, akkor azt feltételezzük, hogy Ön a személyi jövedelemadó szempontjából magyarországi illetıségő. 5. Nem magyarországi illetıségő adózó nyilatkozata Amennyiben személyi jövedelemadózás szempontjából nem magyarországi adójogi illetıségő, úgy töltse ki az alábbi részt! Ha az alábbiak vonatkoznak Önre, csatolja (i) az Ön adóügyi illetékességét igazoló, az illetısége szerinti hatóság által 2007. évben kiállított illetıség igazolás hiteles magyar nyelvő fordításának másolatát és (ii) arra vonatkozó nyilatkozat, hogy a Vételi Joggal Érintett Részvények vonatkozásában Ön haszonhúzónak minısül, amennyiben az Ön adójogi illetıségének állama és Magyarország között létrejött kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény rendelkezik a haszonhúzói minıségrıl, majd folytassa a 7. pontnál! Amennyiben nem tud ilyen igazolásokat csatolni, ne töltse ki az alábbi mezıket és folytassa a 6. pontban! Ezennel kijelentem, hogy adójogi illetıségem Magyarországon kívül, más országban van Ország: Ezennel kijelentem, hogy Magyarország és a fent megnevezett ország között érvényben van kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény, és az egyezmény alkalmazása szempontjából a Vételi Joggal Érintett Részvények értékesítésébıl származó Árfolyamnyereség nem adóztatható Magyarországon Oldal 5

Ha nem jelöli meg illetıségét a fentiek szerint, akkor azt feltételezzük, hogy az Elfogadó Részvényes illetısége a személyi jövedelemadó kötelezettség szempontjából magyar. 6. A Vételi Joggal Érintett Részvényekkel összefüggésben szerzett összegre vonatkozó nyilatkozat árfolyamnyereség-adó meghatározása céljából Csak akkor kell kitölteni a jelen 6. pontot, ha a személyi jövedelemadó kötelezettség szempontjából (i) adóilletısége magyar, vagy (ii) olyan nem magyar adóilletıségő személy, aki nem töltötte ki a fenti 5. pont rovatait: Vételi Joggal Érintett Részvények száma Vételi Joggal Érintett Részvények vételára (Ft-ban) A Vételi Joggal Érintett Részvényekkel összefüggésben felmerült járulékos költségek (Ft-ban) Kérjük csatolja a fizetett árat, a vétel dátumát, valamint a Vételi Joggal Érintett Részvényekkel összefüggésben felmerült járulékos költségeket igazoló dokumentumokat (például hivatalos megerısítést a befektetési szolgáltatótól vagy a banktól az Önnek fizetett vételárról). Felhívjuk szíves figyelmét, hogy a CIB Bank Zrt.-nek 25%-os adót kell levonnia a Vételi Joggal Érintett Részvények eladásakor elért Árfolyamnyereség után. (A részvények eladásából származó jövedelem adóköteles árfolyamnyereségnek minısül az Szjt. 67. alapján és nem tızsdei ügyletbıl származó árfolyamnyereségnek.) Ehhez szükséges, hogy benyújtsa a Vételi Joggal Érintett Részvények megszerzéséért fizetett árat és a Vételi Joggal Érintett Részvényekhez kapcsolódó járulékos költségeket igazoló dokumentumokat. Amennyiben nem tud a fenti táblázatban feltüntetett költségek teljes összegét bizonyító dokumentumokat benyújtani, úgy a CIB Bank Zrt. csak a csatolt dokumentumok által bizonyított költségeket veheti figyelembe az Árfolyamnyereség összegének meghatározásakor. Amennyiben Ön nem töltötte ki a fenti 4., illetıleg 5. pontot, és/vagy nem áll módjában dokumentumokkal igazolni a Vételi Joggal Érintett Részvények megszerzésére fordított, a fenti 6. pontban megjelölt értéket és a Vételi Joggal Érintett Részvényekkel kapcsolatos járulékos költségeit, akkor az Önnek fizetett teljes Vételár adóköteles jövedelemnek minısül, amely után adót vonunk le. Oldal 6

7. Nyilatkozat az egészségügyi hozzájárulásról. Kérjük, -val jelezze, ha az alábbiak Önre vonatkoznak! Ezennel kijelentem, hogy a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetérıl szóló 1997. évi LXXX. Törvény (Tbj.) 4. u) pontja értelemben belföldi magánszemélynek minısülök. Felhívjuk figyelmét, hogy egészségügyi hozzájárulás fizetésére külföldi állampolgárok is kötelesek lehetnek (azaz nem magyar állampolgár is minısülhet a Tbj. szerinti belföldi magánszemélynek). Töltse ki az alábbi mezıt, ha a fent említett törvény szerint belföldi magánszemélynek minısül. Ezennel kijelentem, hogy 2007-ben elértem vagy várhatóan elérem az egészségügyi hozzájárulásról szóló 1998. évi LXVI. törvény 3. (3) bekezdésében meghatározott hozzájárulás-fizetési felsı határt, amelynek összege 2007-ben 450.000 Ft. Amennyiben Ön nem tölti ki a fenti rovatot, úgy a CIB Bank Zrt. köteles a Vételi Joggal Érintett Részvények értékesítésébıl származó árfolyamnyereségbıl 14%. egészségügyi hozzájárulást levonni. Abban az esetben, ha Ön a fentiek szerint nyilatkozik, a CIB Bank Zrt. a Vételi Joggal Érintett Részvények eladásából az Ön által realizált árfolyamnyereség után nem von le egészségügyi hozzájárulást. Ugyanakkor amennyiben a 2007. végéig Öntıl levont egészségügyi hozzájárulás és a foglalkoztatója által megfizetett egészségbiztosítási járulék összege nem éri el a 450.000 Ft-ot, akkor a Vételi Joggal Érintett Részvények eladásából elért árfolyamnyereség után fizetendı egészségügyi hozzájárulás összegét Önnek 6%-kal növelten a 2007-es évre vonatkozó személyi jövedelemadó bevallásában kell bevallania, illetıleg a bevallás benyújtására elıírt határidıig megfizetnie. 8. Forintszámlára vonatkozó adatok Kérjük, adja meg a forintszámlájára vonatkozó adatokat! Bank/befektetési szolgáltató: Fiók címe: Bankszámla száma: Oldal 7

Befektetési szolgáltatónál vezetett ügyfélszámla száma: 1 9. Elérhetıségek Kérjük, adja meg azt a telefonszámot és e-mail-címet, ahol kérdés esetén elérhetjük Önt! Kapcsolattartó neve: Telefonszáma: E-mail-címe: KÉRJÜK, ELLENİRIZZE, HOGY A TELJES RÉSZVÉNYESI NYILATKOZATOT KITÖLTÖTTE! JUTASSA VISSZA A RÉSZVÉNYESI NYILATKOZATOT ANNAK KÍSÉRİ DOKUMENTUMAIVAL EGYÜTT AZ ALÁBBI CÍMEK BÁRMELYIKÉRE LEGKÉSİBB AZ ÁTADÁSI IDİSZAK UTOLSÓ NAPJÁN 15 ÓRÁIG! MELLÉKLETEK: Kérjük, jelölje -val, mely dokumentumokat csatolta ezen Elfogadó Nyilatkozathoz: 1. Befektetési szolgáltatójától származó okirat, amellyel igazolja a Vételi Joggal Érintett Részvényei átutalását a KELER-nél vezetett, 62/307 számú zárolt értékpapír számlájára. 2. Az adóilletısége szerinti állam által 2006-ban kiállított illetıségigazolás hiteles magyar nyelvő fordításának másolata. 3. A Vételi Joggal Érintett Részvényekkel kapcsolatos haszonhúzói nyilatkozat. 4. A Vételi Joggal Érintett Részvények megszerzésére fordított értékre, és a Vételi Joggal Érintett Részvényekhez kapcsolódó járulékos költségekre vonatkozó igazolások. 5. Meghatalmazott útján történı elfogadás esetén: meghatalmazás. 6. 45 napnál nem régebbi cégkivonat vagy azzal egyenértékő okirat 1 Erre az információra csak akkor van szükség, ha befektetési szolgáltatónál vezetett számlára kell átutalni az Ajánlati árat (és nem bankszámlára). Oldal 8

7. Aláírási címpéldány: A JELEN RÉSZVÉNYESI NYILATKOZATOT KÉZBESÍTSE VAGY JUTASSA EL AJÁNLOTT LEVÉLBEN A MELLÉKLETEIVEL EGYÜTT A CIB BANK ZRT. ALÁBBIAKBAN FELTÜNTETETT CÍMEK BÁRMELYIKÉRE, HOGY A CIB BANK ZRT AZT MEGKAPJA LEGKÉSİBB AZ ÁTADÁSI IDİSZAK LEJÁRATÁIG! Oldal 9

ELFOGADÓHELYEK Cím 1 1027 Budapest, Medve u. 4-14. 2 1062 Budapest, Andrássy út 70. A Részvényesi Nyilatkozat aláírásával és benyújtásával a Részvényes elismeri, hogy a hatályos magyar rendelkezéseknek megfelelıen a Sanpaolo felé a Vételár iránti követelési joga az idı multával elévül. ÍRJA ALÁ A RÉSZVÉNYESI NYILATKOZATOT: Kelt: Aláírás: Név és beosztás (nagybetőkkel): személyesen (vagy jogi személy esetében aláírási jogosultsággal rendelkezı képviselıként) meghatalmazottként. Meghatalmazott neve/cégneve: Címe: (1) Tanú aláírása: Neve: Címe: (2) Tanú aláírása: Neve: Címe: Oldal 10

Meghatalmazás minta Alulírott meghatalmazom, Név/cégnév: Cím/székhely: Anyja leánykori neve: Szem.ig.szám/cégjegyzékszám/adószám: ezennel meghatalmazom Név/cégnév: -t, Cím/székhely: Anyja leánykori neve: Szem.ig.szám/cégjegyzékszám/adószám: hogy a Sanpaolo IMI Internazionale S.p.A. (székhely: Via Triste 57/59, I-35121, Italy) által az Iter-Európa Bank Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság (székhely: H-1054 Budapest, Szabadság tér 15.) Vételi Joggal Érintett Részvényeire vonatkozó vételi jog kapcsán nevemben és helyettem eljárjon, valamint engem teljes jogkörrel a Sanpaoloval, a Társasággal és a CIB Zrt.-vel, mint befektetési szolgáltatóval, valamint harmadik személyekkel szemben képviseljen. Kelt: (város, hónap, nap, év) Meghatalmazó aláírása: Tanúként: (1) Tanú aláírása: Neve: Címe: (2) Tanú aláírása: Neve: Címe: A fenti meghatalmazást elfogadom Meghatalmazott aláírása: Neve: Beosztása: Oldal 11

A RÉSZVÉNYESI NYILATKOZAT ELFOGADÓHELYEI 2. melléklet Cím Címzett: IEB kiszorítás CIB Bank Zrt. Medve u. 4-14. H-1027 Budapest Postán vagy futárposta útján Vagy IEB kiszorítás CIB BANK Zrt. Andrássy út 70. H-1062 Budapest Személyesen A CIB Bank Zrt. alábbi fiókjai (kérjük, vegyék figyelembe a nyitvatartási idıt): 1027 Budapest, Medve u. 4-14. 1062 Budapest, Andrássy út 70. Oldal 12