CÉG ÜZLETRÉSZ VISSZAVÁSÁRLÁSI ÉRTÉKÉNEK MEGÁLLAPÍTÁSA ELŐZMÉNYEK A TMV Tisza-Maros Víziközmű Üzemeltető Kft.-t (továbbiakban: cég) 2002.12.27-én 9.210.00 Ft törzstőkével az alábbi önkormányzatok alapították: Tiszasziget Község Önkormányzata (6756 Tiszasziget, Szent Antal tér 10.) Újszentiván Község Önkormányzata (6754 Újszentiván, Felszabadulás u. 7.) Deszk Község Önkormányzata (6772 Deszk, Tempfli tér 7.) Kübekháza Község Önkormányzata (6755 Kübekháza, Petőfi tér 2.) Röszke Község Önkormányzata (6758 Röszke, Felszabadulás u. 82.) Zsombó Község Önkormányzata (6792 Zsombó, Alkotmány u. 3.) Sándorfalva Város Önkormányzata (6762 Sándorfalva, Szabadság tér 1.) Szatymaz Község Önkormányzata (6763 Szatymaz, Kossuth L. u. 30.) Majd 2011.05.25-én csatlakozott az alapítókhoz: Domaszék Község Önkormányzata (6781 Domaszék, Köztársaság tér 1.) A társaság tagja tőkeemelésről határoztak, melynek során a korábbi évek eredményéből képződő eredménytartalék terhére 151.410.000 Ft-ra növelték a jegyzett tőke értékét. CÉGELEMZÉS A vizsgált cég neve: TMV Tisza-Maros Víziközmű Üzemeltető Kft. Adószáma: 12965047-2-06 Cégjegyzékszáma: 0609008345 Székhelye: 6723 Szeged, Római körút 21. Cégjegyzésre jogosult Terhes Csaba személy: Elérhetőségek: tel: (62)452-510, web: www.maviz.org A cégelemzés alapjául szolgáló 2012. június 26. adatbázis utolsó frissítésének dátuma:
ALAPINFORMÁCIÓK Itt jelennek meg azok a pozitív és negatív tények, melyek módosíthatják a vizsgált cég automatikus megítélését. A cég jelenleg nem áll felszámolási/végelszámolási/csőd/törlési eljárás alatt és egyéb óvatosságra intő körülmény sem áll fenn. Üzleti kapcsolat létesítése ajánlott. A cég Közbeszerzési pályázatot nyert Közbeszerzési értesítő száma, dátuma 2010 / 93 (2010-08- 09) 2010 / 114 (2010-09- 27) 2010 / 117 (2010-10- 04) 2010 / 143 (2010-12- 03) 2012 / 11 (2012-01- 25) Pályázat tárgya Zsombó község belterületi csapadék és belvízelvezetés I. ütem belterületi csapafékvíz és belvíz elvezetés Kistelek főutcáin Újszentiván belterületi csapadék-és belvízelvezetés I.- II. ütem Újszentiván, Árpád u. 5. szám alatti bölcsőde kivitelezése Átalányáras vállalkozási szerződés az Újszentiván, Árpád u. 5. szám alatti... Szerződés összege 55 620 000 HUF 43 476 000 HUF 127 075 000 HUF 120 054 195 HUF 21 800 000 HUF A cég szerepel az adóhatóság "Köztartozásmentes adózók" adatbázisában.(2012-06- 10). A cég kapcsolt vállalkozásokkal rendelkezik, melyek befolyásolhatják megítélését. KOCKÁZATI BESOROLÁS Az évente változó pénzügyi és a hetente változó cégjegyzéki adatok felhasználásával, professzionális módszerekkel kiszámítjuk az adott cég egy éven belül fizetésképtelenségi eljárás alá kerülésének valószínűségét. A vállalkozás méretét is figyelembe véve a következő kategóriákat állítottuk fel: A minimális kockázat B átlag alatti kockázat C átlagot meghaladó kockázat D kiemelten magas kockázat A céget a(z)a minimális kockázat kategóriába soroljuk. X nem besorolható
KAPCSOLATI MÁTRIX Az alábbi táblázat a tulajdonos és cégjegyzésre jogosult személyek kapcsolt vállalkozásainak számát mutatja, valamint az azok ellen indított eljárásokat az elmúlt 2 évre vonatkozóan. A vizsgálat az alábbi eljárásokra terjed ki: felszámolás, csődeljárás, törlés, bírósági végrehajtás. Például: a 8/3 a Tulajdonosok (5)/ Tulajdonosok cellában azt jelenti, hogy a cégnek 5 tulajdonosa van/volt az elmúlt 2 évben, akiknek 8 másik cégben van/volt érdekeltségük, és ebből a 8-ból 3 áll/állt eljárás alatt. Tulajdonosok (9) Cégjegyzésre jogosult személy (1) Tulajdonosok 8/5 2/0 Cégjegyzésre jogosult személy 0/0 4/0 KÖVETELÉS INFORMÁCIÓ A cég ellen nincs bejelentett követelés Egységes Online Követelésnyilvántartó Rendszerben. NETTÓ ÁRBEVÉTEL ÉS ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ALAKULÁSA A feltüntetett értékek ezer forintban értendők.
FOGLALKOZTATOTTAK SZÁMÁNAK ALAKULÁSA AZ UTOLSÓ EGY ÉVBEN PIACI RÉSZESEDÉS KALKULÁTOR A vizsgált cég piaci részesedésének arányát mutatja főtevékenysége alapján ágazati, alágazati és szakágazati bontásban országos illetve megyei viszonylat szerint. (A TEÁOR kódrendszer változása miatt a 2008. évi értékek jelentősen különbözhetnek a korábbi évek adataitól). Piaci részesedés országosan: (%) Főtevékenység 2006 2007 2008 2009 2010 36 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 0.55 0.46 0.45 0.36 0.27 360 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 0.55 0.46 0.45 0.36 0.27 3600 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 0.55 0.46 0.45 0.36 0.27 Piaci részesedés a székhely szerinti megyében: (%) Főtevékenység 2006 2007 2008 2009 2010 36 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 9.14 7.54 7.14 5.65 4.06 360 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 9.14 7.54 7.14 5.65 4.06 3600 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 9.14 7.54 7.14 5.65 4.06
CÉGKÖRNYEZET-VIZSGÁLAT Az alábbi grafikon azt mutatja meg több évre visszamenően, hogy a vizsgált cég főtevékenységének ágazatában (világoszöld színnel jelölve), illetve a székhelye szerinti megyében/fővárosban (sötétzöld színnel jelölve) a cégek hány százaléka került fizetésképtelenségi eljárás alá, azaz mennyire "csődveszélyes" ágazatban, ill. régióban gazdálkodik. A VIZSGÁLT CÉG ÖSSZEHASONLÍTÁSA SZAKÁGAZATI JELLEMZŐKKEL A LEGFONTOSABB PÉNZÜGYI MUTATÓK ALAPJÁN A vizsgált cég számított értékeit szaggatott vonalak jelzik. Az alsó kék vastag vonal azt az értéket jelöli, melynél az abban a szakágazatban tevékenykedő cégek 25 %-a, a középső zöld vastag vonal, melynél a cégek 50%-a, a felső piros vastag vonal, melynél a cégek 75 %-a ér el alacsonyabb értéket.
LIKVIDITÁS Az alábbi három mutató a likvid eszközök hányadát mutatja a folyó források, illetve az eszközök tekintetében. Likviditási mutató Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási gyorsráta (Forgóeszközök-Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek Nettó forgótőke aránya (Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek) / Eszközök JÖVEDELMEZŐSÉG Az alábbi három mutató a vizsgált cég eredményességét mutatja különböző szemponokból: árbevétel eredménytartalma, saját tőke megtérülése és az eszközökre vetített eredmény szerint. Árbevétel-arányos eredmény Adózott eredmény / Nettó árbevétel Vagyonarányos eredmény Adózott eredmény / Saját tőke Eszközjövedelmezőség Adózott eredmény / Eszközök
FORGÁSI SEBESSÉGEK Az alábbi két mutató az eszközgazdálkodás és a készletgazdálkodás hatékonyságának mérőszámai, a harmadik pedig megmutatja, hogy az árbevétel hányszoros fedezetet nyújt a követelésekre. Eszközök forgási sebessége Nettó árbevétel / Eszközök Készletek forgási sebessége Nettó árbevétel / Készletek Követelések forgási sebessége Nettó árbevétel / Követelések ADÓSSÁGMUTATÓK Az alábbi három mutató azt mutatja, hogy a vizsgált cég forrásszerkezetén belül milyen a saját, illetve az idegen tőke aránya, azaz az eladósodottság. Eladósodottság Kötelezettségek / Eszközök Bonitás Kötelezettségek / Saját tőke Tőkeáttétel Eszközök / Saját tőke Fenti kimutatás az Opten Kft. cégelemző modulja segítségével történt.
ÜZLETRÉSZ VISSZAVÁSÁRLÁSI ÉRTÉKE Sándorfalva Város Önkormányzatának alapításkori pénzbeli betétje a TMV Tisza-Maros Víziközmű Üzemeltető Kft.-ben 2.460.000,- Forint. Az előzményekben említett tőkeemelés során Sándorfalva Város Önkormányzatának törzstőke része 40.410.000 Ft-ra emelkedett. Tekintettel a fentiekben ismertetett cégelemzés, valamint a TMV Tisza-Maros Víziközmű Üzemeltető Kft. speciális jellegére és tevékenységére, könyvszakértőként elfogadom a Sándorfalva Város Önkormányzat törzstőke részének az alapításkori - 2.460.000,- Ft-os - értéken történő TMV Tisza-Maros Víziközmű Üzemeltető Kft. általi visszavásárlását. Jelen érték-megállapítást Sándorfalva Város Önkormányzat jegyzőjének kérésére végeztem el. Szeged, 2012. június 26.