KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.12.31.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.12.31. Budapest, 2016. május 10.... Magyar i Bank Zrt. 1

1. A vállalkozás főbb adatai, tevékenysége Név: Magyar i Bank Zrt. Székhely: 1122 Budapest, Pethényi köz 10. Honlap címe: www.takarekbank.hu, a beszámoló itt megtekinthető Levelezési cím: 1525 Budapest, Pf.: 775. Telefonszám: 06-1-202-3777 Cégjegyzékszám: 01-10-041206 Adószám: 10241662-4-44 KSH statisztikai számjel: 10241662-6419-114-01 Alakulás éve: 1989. Felügyelőbizottság elnöke: Lontai Dániel 2015.09.30-ig Pénzes Vincze Lászlóné 2015.10.01-től Igazgatóság elnöke: Sebestyén István (Fókusz ) Vezérigazgató: Szabó Levente ( Zrt.) A Magyar i Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 90 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank együttműködése. A Magyar i Bank Zrt. (továbbiakban:bank, MTB, Zrt.) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény (Isz. törvény) a törvény erejénél fogva meghatározza a Zrt. központi banki feladatait. A Zrt. a szövetkezeti hitelintézetekre kötelező szabályzatot fogad el a kockázatkezelés részletes szabályairól, a követendő üzletpolitikáról, a közös marketing folytatásáról, az egységes informatikai rendszer kialakításáról. A Zrt. ezen felül ellenőrzi a szövetkezeti hitelintézetek tevékenységét, és a jogszabályoknak, valamint az Integrációs Szervezet és a Zrt. által kiadott szabályzatoknak megfelelő működés érdekében utasítást adhat a Szövetkezeti Hitelintézeteknek. A Bank fő ügyfélköre a takarékszövetkezeti integráció, emellett a vállalati szektornak nyújt aktív és passzív oldali szolgáltatásokat. 2002 óta a Bank teljes körű befektetési szolgáltatási tevékenységet is folytat, amelynek során magánszemélyeket is kiszolgál. A Bank által nyújtott jelentősebb szolgáltatások az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon (hitelezés, betétgyűjtés, pénzforgalmi számlavezetés) túlmenően: A takarékszövetkezeti integráció hitelintézeteinek központi banki feladatai Bankkártya kibocsátás, elfogadás Befektetési eszközök forgalmazása Letétkezelés Értékpapír- és ügyfélszámla vezetés Készpénzfeldolgozás A Szövetkezeti Hitelintézetek a Bankkal kötött ügynöki, illetve megbízási szerződések keretében, a Felügyelet külön engedélye alapján, az alábbi banki szolgáltatásokat nyújthatják ügyfeleik részére: Devizaszámla vezetés és valutaforgalmazás Befektetési szolgáltatás Bankkártya forgalmazás és elfogadás Hitelügyletek közvetítése 2

2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A Bank jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2015-ben a következő jelentősebb változások történtek. A részvények összetételét a következő táblázat tartalmazza: Részvénytípus Név Össznév Darabszám (eft/db) (eft) 2014.12.31. 2015.12.31. 2014. 2015. 2014.12.31. 2015.12.31. 12.31. 12.31. Szavazat elsőbbségi 1 1 2 2 2 2 B Szavazat elsőbbségi 160 160 2 2 320 320 C Törzsrészvény 1,694,957 1,694,957 2 2 3,389,914 3,389,914 Összesen 1,695,118 1,695,118 - - 3,390,236 3,390,236 A tulajdonosi szerkezetet alakulását mutatja be a következő táblázat. Tulajdonos Tulajdoni hányad 2014.12.31. (%) Tulajdoni hányad 2015.12.31. (%) Szövetkezeti Hitelintézetek 44.76 43.29 Magyar Fejlesztési Bank Zrt. 0.22 1.69 Magyar Takarék Befektetési és Vagyongazdálkodási Zrt. 54.82 54.82 Egyéb tulajdonosok 0.20 0.20 Összesen 100.00 100.00 A tulajdonosok nevét, székhelyét és szavazati arányát a 9. számú melléklet tartalmazza. Az MFB Zrt. tulajdonában lévő 41 db elsőbbségi C sorozatú részvény közül 1 db részvény jogosít szavazásra. Az Szövetkezeti Hitelintézeti Integrációhoz 2015. szeptember 23-án csatlakozott az FHB Jelzálogbank Nyrt és FHB Kereskedelmi Bank Zrt. Ennek kapcsán 1-1 darab szavazatelsőbbségi részvénnyel rendelkeznek és az egyéb tulajdonosok között került feltüntetésre 3. A számviteli politika főbb elemei, elési elvek A Bank éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és vezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A Bank a számviteli törvény előírásai szerint kettős viteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és vizsgálati kötelezettség alá tartozik. A Bank anyavállalatnak minősül, és összevont (konszolidált) éves beszámolót is készít. Mivel 2014 során minden integrált Szövetkezeti Hitelintézet bekerült az Isz. törvény szerinti egyetemleges felelősségi körbe, ezáltal a ezen Szövetkezeti Hitelintézetekkel kapcsolt vállalkozásnak minősül a számviteli törvény 3. (2)1.d) pontja értelmében. A 2015-ös mérlegben és eredménykimutatásban a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni sorokon kerülnek kiemelésre a Szövetkezeti Hitelintézetekkel szembeni egyenlegek, a Bank egyéb kapcsolt vállalatai mellett. A 2015-ös évben az integrációhoz csatlakozott az FHB Jelzálogbank Nyrt., valamint az FHB Kereskedelmi Bank Zrt. A konszolidációba történő első bevonás a két hitelintézet tekintetében 2015.12.31-ével történt. 3

A Bank vizsgálója a 2015-ös üzleti évben Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság (1068 Budapest, Dózsa György út 84/C.), az aláíró partner: Molnár Gábor, kamarai tagsági száma: 007239. A vizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti díja nettó 55 millió forint, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi és összevont éves beszámoló vizsgálatát, valamint a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok szerinti konszolidált éves beszámoló vizsgálatát is. 2015-ben a vizsgáló részére a fenti vizsgálatokon túl egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásra nettó 12 millió Ft megbízási díj került kifizetésre. Az éves beszámoló aláírására a Bank ügyvezető testületének tagjai jogosultak. A viteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Csenki Tünde, regisztrációs száma MK115231. A mérleg fordulónapja december 31.,a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok millió forintban szerepelnek. A Bank éves beszámolójának részei: Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben) Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban) Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének A változata szerint) Az üzleti jelentését, a Bank minden évben elkészíti, és gondoskodik arról, hogy székhelyén és honlapján az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A Bank rendelkezik mindazon a Bank sajátosságait figyelembevevő szabályzattal, amelyet a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír: Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek elés szabályzata Fedezetelési szabályzat Monitoring-, Eszközelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat Számlarend és számlatükör Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata Az önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat Pénz- és kezelési szabályzat Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata Kockázatvállalási szabályzat Befektetési szabályzat Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat Ügyletminősítési és elési szabályzat Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat Számlavezetésre vonatkozó szabályzat Határidős, opciós és swap ügyletek szabályzatai Fedezeti ügyletek meghatározásáról és elkülönített kezeléséről szóló szabályzat Kiadás módja vezérigazgatói utasítás vezérigazgatói utasítás vezérigazgatói utasítás ügyviteli utasítás vezérigazgatói utasítás vezérigazgatói utasítás vezérigazgatói utasítás ügyviteli utasítás vezérigazgatói utasítás vezérigazgatói utasítás vezérigazgatói utasítás vezérigazgatói utasítás ügyviteli utasítások ügyviteli utasítások ügyviteli utasítások ügyviteli utasítás A Bank nem alkalmazza a valós elési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott elési elvek az alábbiakban összegezhetők: 3.1. Pénzeszközök A Bank a devizaállományt és a valutakészletet az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon elte. A forint készpénzkészlet, a jegybanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg szerinti en tartalmazza. 4

3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú papírok A forgatási célú papírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú papírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró állampapírok szerepelnek. Befektetési célú papírok között mutatja ki a Bank a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt papírokat. Az papírok elése az elszámolt vesztéssel csökkentett beszerzési en FIFO elv szerinti elési eljárással történt, az papírok után a Bank a minősítési és vesztési szabályzataiban foglaltak szerint vesztést számolt el. Az papírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a Bank kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A devizában kibocsátott papírok az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő papírok néve és nettó bekerülési e közötti különbözetet a Bank időarányosan elhatárolja. A Bank az államkötvények, illetve az egyéb kibocsátók által kibocsátott kötvények esetleges kamatkockázatát kamatláb swap (IRS) ügyletekkel fedezi. 3.3. Részvények és részesedések A bank a részvények és részesedések között mutatja ki a tartós befektetéseket, a forgatási célú részvényeket, valamint a hitel-tőke konverzió során a tulajdonába került részesedéseket. A részvények elése a FIFO elv alapján, a részesedések elése kibocsátónként számított átlagos beszerzési áron (csúsztatott átlagáron) történt, a részesedések után a Bank a minősítési és vesztési szabályzataiban foglaltak szerint vesztést számolt el. A forgatási célú részvények között jelentős a fedezeti állomány, amely ügyletpárokban a részvények állományával szemben azonos instrumentumra vonatkozó határidős kontraktusok szerepelnek. A devizában fennálló részvények és részesedések az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. 3.4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni, valamint egyéb követelések A követelések (hitelek, bankközi kihelyezések, egyéb követelések) vesztéssel csökkentett bekerülési en szerepelnek a mérlegben. A Bank a hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló követeléseket az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon elte. A befektetési szolgáltatással kapcsolatos követelések az ügyfelek pénztartozásait, a tőzsdei pozíciók marginszámláit valamint az elszámolás alatt álló ügyleti pozíciókat tartalmazzák. A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt vesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a Bank minősítési és vesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. A menedzsment megítélése szerint az elszámolt vesztés me megfelelő. Az éven túli lejáratú követelések 2016. évben esedékes törlesztő részlete átsorolásra került az éven belüli lejáratú követelések közé. A kamat függővé tételt, illetve a kamatok és kamatjellegű bevételek időbeli elhatárolását a Bank a 250/2000. (XII.24.) kormányrendeletben előírtaknak megfelelően hajtotta végre. 5

3.5. Immateriális javak Az immateriális javak között vagyoni ű jogok és szellemi termékek (szoftverek és egyéb szellemi alkotások), kísérleti fejlesztés aktivált e, valamint az átszervezés aktivált e szerepel. Az immateriális javakat a Bank az ide vonatkozó előírásoknak megfelelően a le nem vonható általános forgalmi adót tartalmazó beszerzési en aktiválja. A csoportos áfa bevezetésével az arányosításba bevont immateriális javak le nem vonható áfája egyéb ráfordítás. A Bank immateriális javainak leírási ideje: Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Alapítás-átszervezés aktivált e 5 év 20% Kísérleti fejlesztés aktivált e 5 év 20% Vagyoni ű jogok gyorsan elavulók 3 év 33% Vagyoni ű jogok középtávon elavulók 5 év 20% Vagyoni ű jogok lassan elavulók 6-10 év 10-16% Szellemi termékek (pl. szoftverek) gyorsan elavulók 2 év 50% Szellemi termékek (pl. szoftverek) középtávon elavulók 3 év 33% Szellemi termékek (pl. szoftverek) lassan elavulók 5 év 20% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 3 év 33% Egyéb szellemi alkotások lassan elavulók 5-10 év 10-20% Üzleti vagy cég (good-will) 5 év 20% Az csökkenés elszámolása lineáris módszerrel, havi gyakorisággal történik. A 100,000 Ft egyedi beszerzési et meg nem haladó vagyoni ű jogok és szellemi termékek csökkenését egy összegben, beszerzéskor számolta el a Bank. A Bank immateriális javainál helyesbítést nem alkalmaz. A vonatkozó adatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3.6. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközöket nettó en (a beszerzési, előállítási költségek és az csökkenés különbözeteként), a beruházásokat a tárgyi eszközök beszerzési, előállítási költségein, a beruházásokra adott előlegeket a folyósított összegben szerepelteti a Bank a mérlegben. A tárgyi eszközök esetében a beszerzési részét képezi az arányosításba be nem vont tárgyi eszközök le nem vonható általános forgalmi adója is. Az arányosításba bevont tárgyi eszközök le nem vonható áfá-ja egyéb ráfordítás. A terv szerinti csökkenés bruttó és a lineáris elszámolás módszerével kerül havonta megállapításra, vagyis a várható élettartam alatt évenként azonos összegű az elszámolt amortizáció. Az alkalmazott leírási kulcsokat az alábbi táblázat tartalmazza. 6

A vonatkozó adatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. Eszközcsoport Hasznos Leírási kulcs (%) élettartam (év) Ingatlanok 16-50 év 2-6% Egyéb építmények 30 év 3% Bérelt ingatlanon végzett beruházások 16 év 6% Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni ű jogok konkrét lejárattal a jog fennállásának időszaka az időszaknak megfelelő Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni ű jogok egyéb 5-6 év 17-20% esetben Műszaki berendezések, hírközlő eszközök, ügyviteli eszközök, 3 év 33% egyéb felszerelési tárgyak gyorsan elavulók Műszaki berendezések, hírközlő eszközök, ügyviteli eszközök, 7 év 14,5% egyéb felszerelési tárgyak lassan elavulók Számítástechnikai eszközök gyorsan elavuló 2 év 50% Számítástechnikai eszközök középtávon elavuló 3 év 33% Számítástechnikai eszközök lassan elavuló 5 év 20% Járművek maradvány nélkül 5 év 20% Járművek maradványkel 5 év a maradvány figyelembe vételével megállapított % Irodai bútorok, berendezések 7 év 14,5% Egyéb berendezések, felszerelések (nem banküzemi) 7 év 14,5% A számviteli politikában foglaltaknak megfelelően a 100,000 Ft egyedi beszerzési et meg nem haladó tárgyi eszközök csökkenését egy összegben, beszerzéskor számolja el a Bank. Értékhelyesbítésre a tárgyi eszközök esetében sem kerül sor. 3.7. Készletek A készleteket a mérlegben az elszámolt vesztéssel csökkentett beszerzési áron, illetve előállítási költségen mutatja ki a Bank. A követelések fejében megszerzett eszközök bekerülési e nem lehet magasabb a kiváltott követelés énél, kivéve, ha az ügyféllel kötött szerződés, megállapodás másként rendelkezik. A követelések fejében átvett eszközökkel kapcsolatos vesztés elszámolása a várható esítési veszteség figyelembevételével történik. 3.8. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg 2015-ben rendezett, következő év(ek)et érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. Halasztott ráfordítással a Bank 2015-ben nem rendelkezett. 3.9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek A kötelezettségek a mérlegben a visszafizetendő en szerepelnek. A hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló kötelezettségek elése az év utolsó napján érvényes hivatalos MNB devizaárfolyamon történt. A hosszú lejáratú kötelezettségek 2016-ban esedékes törlesztése az éven belüli kötelezettségek közé került átsorolásra. A kötelezettségek között mutatja ki a Bank a tárgyév végén a mérlegfordulónapig esedékes, ki nem fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összegét is. 3.10. Kibocsátott papírok A kibocsátott kötvényeket a Bank a lejáratkor visszafizetendő néven mutatja ki, a kibocsátási és a név különbözete időarányosan elhatárolásra kerül a kamatok között. 7

3.11. Céltartalékok A Bank a nyugdíjra és végkielégítésre, a kockázatvállalásnak minősülő függő kötelezettségekre képzett kockázati céltartalékot, a várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékokat, valamint az egyéb céltartalékokat szerepelteti a beszámolóban. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások, illetve a mérleg fordulónapjáig pénzügyileg rendezett, de nem a tárgyévet illető bevételek. Halasztott bevétellel a Bank 2015-ben nem rendelkezett. 3.13. Saját tőke A saját tőke elemei a mérlegben szerinti en szerepelnek. 3.14. Határidős ügyletek elése A határidős és swap ügyletek mérlegen kívüli tételként kerülnek nyilvántartásra a szerződés szerinti kötési en. Az ügyletek kötéskori spot-ének a különbözete, előjelétől függően az egyéb követelések, vagy az egyéb kötelezettségek között szerepel. A határidős és swap ügyletek elése során a Bank a következő módszereket alkalmazza: Amennyiben a szerződés szerinti határidő a mérlegkészítés dátuma előtti, vagy a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés dátuma között az ügylet lezárásra kerül, úgy az adott ügylet tényleges realizált eredményének időarányos része kerül kimutatásra a tárgyévi beszámolóban. A kamatarbitrázs célú swap és szintetikus swap ügyletek szerződés szerinti határidős és azonnali árfolyame közötti különbözetnek az időarányos része szintén elhatárolásra kerül a vonatkozó előírásoknak megfelelően. A nem kamatarbitrázs és nem fedezeti jellegű ügyletek várható veszteségére a Bank céltartalékot képez. 3.15. A számviteli politika 2015. évi változásai A számviteli politikában és az elési eljárásokban a Bankra vonatkozóan nem történtek az előző évhez képest jelentősebb változások, módosítások. 3.16. Nyilvántartási rendszerek változása A Bank 2015-ben nem vezetett be új analitikus nyilvántartási rendszert. 5.3.3. A jelentőség határai A Bank háromoszlopos mérleget és eredménykimutatást készít arról az üzleti évről, amelyben az ellenőrzés vagy önellenőrzés során jelentős összegű hiba került feltárásra. A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő ének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege Hibák eredményt, saját tőkét módosító e mérlegfőösszeg > 50 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a 50 MHUF > mérlegfőösszeg Jelentős összegű hiba > 1 MHUF A jelentős összegű hibát az előző évekre vonatkozó elkülönített hatásként kell kimutatni. A mérlegben és az eredménykimutatásban külön harmadik oszlopban egy összegben, a kiegészítő mellékletben évenkénti részletezésben. 8

4. A Bank vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete 4.1. Eszközök A Bank eszközállományának összetételét a következő táblázatok mutatják: 2015.12.31. Forint Deviza* Összesen 1. Pénzeszközök 389,994 808 390,802 2. Állampapírok 54,511 19,096 73,607 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 129,152 18,214 147,366 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 78,644 20,677 99,321 5. Hitelviszonyt megtestesítő papírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 41,820 2,142 43,962 6. Részvények és más változó hozamú papírok 2,030 0 2,030 7. Részvények, részesedések befektetési célra 5,262 5 5,267 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 2,145 0 2,145 9. Immateriális javak 781 0 781 10. Tárgyi eszközök 2,316 0 2,316 12. Egyéb eszközök 5,291 361 5,652 13. Aktív időbeli elhatárolások 2,478 671 3,149 Eszközök összesen 714,424 61,974 776,398 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 458,436 894 459,330 Állampapírok 51,758 18,928 70,686 Hitelintézetekkel szembeni követelések 91,197 37,300 128,497 Ügyfelekkel szembeni követelések 36,890 70,892 107,782 Hitelviszonyt megtestesítő papírok 14,315 2,621 16,936 Részvények, részesedések és más változó hozamú papírok 3,779 5 3,784 Immateriális javak és tárgyi eszközök 3,326-3,326 Egyéb eszközök 1,400 359 1,759 Aktív időbeli elhatárolások 7,176 713 7,889 Eszközök összesen 668,276 131,713 799,989 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon A Bank mérlegében szereplő, sajátos elés alá vont eszközök minősítési kategóriánkénti bemutatása a 10. sz. mellékletben szerepel. 4.1.1 Pénzeszközök A pénzeszközök 98.88%-át (2014-ben 99.63%-át) az MNB-nél vezetett pénzforgalmi és lekötött számlák állománya teszi ki, a fennmaradó 1.12% (2014-ben 0.37%) készpénz-, illetve a pénzeszközökkel kapcsolatos átvezetési számla állomány. 9

4.1.2 Állampapírok Az állampapírok adatai a következők: 2015.12.31. Név Könyv szerinti Piaci Kincstárjegyek 13,094 13,084 13,406 Államkötvények 60,487 60,523 63,241 Összesen 73,581 73,607 76,647 2014.12.31. Név Könyv szerinti Piaci Kincstárjegyek 3,637 3,624 3,631 Államkötvények 67,919 67,062 69,598 Összesen 71,556 70,686 73,229 A táblázatokban szereplő szerinti nettó módon került feltüntetésre, azaz az papírok elhatárolt kamata és elhatárolt ázsiója, valamint diszázsiója nélkül értendő. A piaci tartalmazza a nettó ár árfolyamváltozás hatását (azaz figyelembe veszi az elhatárolt ázsió és diszázsió összegét), de nem tartalmazza a felhalmozott kamatot. Az állampapírok elhatárolt kamatának összege 2015. december 31-én 886 millió forint (2014: 730 millió forint), az elhatárolt ázsió és diszázsió nettó egyenlege pedig -344 millió forint (2014: 197 millió forint). Az állampapírok között az államkötvények állományának 73% (2014-ben 27%-a) kamatswap ügylettel fedezett. A befektetési célú államkötvények 2016-ban lejáró állománya 25.900 (2014-ben: 13,408) millió forint összegben átsorolásra került a forgatási célú állampapírok közé. Az állampapírok közül 29,095 (2014: 19,661) millió forint névű állomány zárolva van a Bank vállalt kötelezettségeinek fedezetéül. 4.1.3 Hitelintézetekkel szembeni követelések A követelésállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Összeg 2014.12.31. Összeg 2015.12.31. Hitelintézetekkel szembeni követelések (bruttó) 128,497 147,366 Hitelintézetekkel szembeni követelések vesztése (-) 0 0 Ügyfelekkel szembeni követelések éven belül (bruttó) 42,621 34,610 Ügyfelekkel szembeni éven belüli követelések vesztése (-) -1,620-2,059 Ügyfelekkel szembeni követelések éven túl (bruttó) 68,466 68,911 Ügyfelekkel szembeni éven túli követelések vesztése (-) -1,915-2,402 Befektetési szolgáltatásból származó követelések (bruttó) 482 1,037 Befektetési szolgáltatásból származó követelések vesztése (-) -252-376 Összesen 236,279 247,087 A hitelintézetekkel szembeni éven belüli követelések között bankközi kihelyezések és deviza nostro számlák szerepelnek, valamint itt mutatja ki a Bank a tőkepiaci kereskedéshez szükséges letétként elhelyezett összegeket és a takarékszövetkezetek részére folyósított éven belüli lejáratú hiteleket is. A mérlegsorba átsorolásra került az éven túli hitelkonstrukciók egy éven belül esedékes része 1,868 millió (2014-ben 1,620 millió) forint összegben. Az éven túli hitelintézeti követelések a belföldi és külföldi bankoknak nyújtott szindikált hitelek mellett takarékszövetkezeteknek folyósított deviza és forint konstrukciós hiteleket tartalmaznak, amelyek egyben a takarékszövetkezetek refinanszírozási forrásait is alkotják. A hitelintézetekkel szembeni követelések között a eknek nyújtott hitelállomány nagysága 97,668 millió Ft (2014: 107,562 millió Ft) volt. 10

A hitelintézetekkel szembeni követelések mérlegsor tartalmazza még a hitelintézeteknek nyújtott alárendelt kölcsöntőkét, amelyet a Bank összesen 5 millió (2014-ben 12 millió) forint összegben tart nyilván, a következők szerint. Hitelfelvevő Hitelösszeg (eft) Kamatláb Lejárat Partiscum XI * 5,000 BUBOR + kamatfelár 2016.05.02. Az eredetileg két részletben folyósított hitelt a Partiscum XI 2015. október 31-i beolvadása után, a jogutód Pillér vette át. 4.1.4 Ügyfelekkel szembeni követelések 2015. december 31-én a bruttó hitelezési portfolió 7%-kal, 7.6 milliárd forinttal volt alacsonyabb az előző év végénél. A hitelezési portfolió csökkenésével szemben az ügyfelek száma 11.56%-kal nőtt (2014-ben: 8.33%-kal mérséklődött). A problémamentes kölcsöntőke állomány aránya valamivel alacsonyabb a 2014 év véginél, 95.97%-ról 88.91%-ra csökkent. A külön figyelendő, átlag alatti, kétes és rossz minősítésű kölcsöntőke állomány 2,246 millió forinttal nőtt (2014-ben: 1,800 millió forinttal csökkent). Az ezek után elszámolt vesztés 926 millió forinttal (26.2%-kal) (2014-ben: 310 millió forint, 9.61%) nőtt. A tárgyév végén a Bank teljes bruttó hitelezési kockázatvállalásának 94.05%-a tartozott a problémamentes és külön figyelendő kategóriába (2014-ben 97.83%-a). 2015.12.31-én a Bank teljes bruttó hitelezési kockázatvállalásának 5.95%-a volt átlag alatti, kétes, vagy rossz minősítésű, szemben a bázisév végi 2.17%-kal. Az vesztéssel, céltartalékkal érintett ügyfelek száma a 2014 év véginek 102.5%-a, ez 83 ügyfelet jelent. A 90 napon túl lejárt követeléssel érintett szerződések összes lejárt követelésének (tőke, kamat, díj) aránya a bruttó hitelezési kockázatvállaláshoz mérve 2015 teljes évi átlagában 3.64%-ot mutat (2014-ben: 1.65%). 2015.12.31-én az vesztéssel érintett követelésállományhoz mért vesztés arány 38.33% volt, szemben a 2014. év végi 38.25%-kal. A Bank koncentrációs kockázata aránylag magas, amelyben jelentős szerepet játszik a lakossági portfolió szerény aránya. 2015-ben a belső tőkeszükséglet számításához alkalmazott koncentrációs mérések során a koncentráció fokának enyhe növekedése volt tapasztalható. Az átstrukturált hitelek szerződés szerint fennálló bruttó követelése 2015. december 31-én 5,829 millió Ft (2014-ben: 5,400 millió Ft), az ezen szerződésekre elszámolt vesztés összege 2,722 millió Ft (2014- ben: 1,734 millió Ft), az átstrukturált hitelek nettó szerinti e pedig 2,698 millió Ft (2014-ben: 3,107 millió Ft). A Bank befektetési szolgáltatási tevékenységéből származó ügyfelekkel, és más befektetési szolgáltatókkal szembeni követelést 261 millió (2014-ben 230 millió) forint összegben szerepeltet a mérlegében. Az ügyfelekkel szembeni rövid lejáratú követelések közé átsorolásra került az eredeti futamidő szerint éven túli követelések következő naptári évben esedékes állománya 17,181 (2014-ben: 15,369) millió forint ben. 11

4.1.5 Értékpapírok A Bank a magyar állampapírokon kívül az alábbi papírokat tartja a eiben 2015. és 2014. december 31-én: 2015.12.31. Név Könyv szerinti Piaci nettó Belföldi vállalati kötvények 43,380 41,839 43,286 Külföldi vállalati kötvények 2,192 2,123 2,198 Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban 15 206 207 Összesen 45,587 44,168 45,691 2014.12.31. Név Könyv szerinti Piaci nettó Belföldi vállalati kötvények 15,077 14,809 15,716 Külföldi vállalati kötvények 2,205 2,128 2,207 Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban 45 164 160 Összesen 17,327 17,101 18,083 A táblázatokban szereplő szerinti nettó módon került feltüntetésre, azaz a hitelviszonyt megtestesítő papírok elhatárolt kamata és elhatárolt ázsiója, valamint diszázsiója nélkül értendő. A piaci tartalmazza a nettó ár árfolyamváltozás hatását (azaz figyelembe veszi az elhatárolt ázsió és diszázsió összegét), de nem tartalmazza a felhalmozott kamatot. A kötvények elhatárolt kamatának összege 2015. december 31-én 77 millió forint (2014-ben: 555 millió forint), az elhatárolt ázsió és diszázsió nettó egyenlege pedig 28 millió forint (2014-ben: 193 millió forint). A befektetési célú kötvények egy éven belül lejáró része 13,138 millió forint (2014-ben 477 millió forint) ben átsorolásra került a forgatási célú állományok közé. A vállalati forint és deviza kötvények állományának 36%-a (2014-ben 54%-a) kamatswap ügylettel fedezett. A befektetési célú külföldi vállalati kötvények között szerepel egy olyan kötvény, amely beágyazott derivatívát tartalmaz a Magyar Állam kockázatára vonatkozóan, amely szerint a Magyar Állam bizonyos nem-teljesítési eseményeinek bekövetkezésekor a Bank a vállalati kötvényekért cserébe magyar államkötvényeket kap, meghatározott áron. Tekintettel arra, hogy ez a befektetési célú kötvény ténylegesen magyar állami kockázatot hordoz, a Bank az aktuális piaci alapján sem 2015-ben, sem 2014-ben további vesztést nem számolt el. A forgatási célú részvények mindegyike a Budapesti Értéktőzsdén jegyzett. A forgatási célú részvények teljes állománya fedezeti ügyletpárt alkot a hozzátartozó, azonos instrumentumra szóló határidős ügylettel. A fedezeti ügyletek nem realizált nyeresége ellentételezi a részvények szerinti és piaci ének különbözetét. A Bank vállalt kötelezettségeinek fedezetéül összesen 312 millió forint névű vállalati kötvény van zárolva 2015. december 31-én (2014-ben: 315 millió Ft). 2014-ben és 2015. december 31-én sem volt a Banknak kölcsönbe adott, vagy kölcsönbe vett papírja, és ilyen ügyletből származó követelése, vagy kötelezettsége. A Bank 2015 és 2014-ben év végén sem rendelkezett másodlagos papír állománnyal és visszavásárolt saját részvénnyel. 4.1.6 Részesedések A részesedési viszonyban levő vállalkozások felsorolását a 2. sz. melléklet tartalmazza. A Bank részesedései után 27 millió Ft vesztés van a ekben elszámolva. A Bank részesedéseinek körében az alábbi változások történtek 2015-ben: A Dom-P Informatikai Zrt-ben 2015. május 07-én szerzett részesedést a Bank, amelynek szerinti e 700 millió Ft. 12

A Bank 2015-ben szerzett 1,320 millió Ft szerinti ű részesedést az MPT (korábban: JNT) Securities Kft-ben. A társaság zártkörű részvénytársasággá alakult 2015.08.31-én. A Bank 2015 során részesedést vásárolt a Magyar Posta Takarék Oktatási Központ Kft-ben (korábban: Magyar Posta Oktatási Központ Kft.), amelynek szerinti e 57 millió Ft. A Bank a 2015. év során szerzett befektetési célú részesedést az FHB Kereskedelmi Bank Zrt-ben, melynek szerinti e 4,502 millió Ft. A Bank részt vett az FHB JZB Nyrt. 2015.12.30-i zártkörű tőkeemelésében az, melynek cégbírósági bejegyzése a mérlegkészítés időpontjáig még nem fejeződött be, így egyéb követelések között kerül bemutatásra. 4.1.7 Immateriális javak Az immateriális javak állományának megbontása év végén: Megnevezés Nettó 2014.12.31. Nettó 2015.12.31. Alapítás-átszervezés aktivált e 18 13 Kísérleti fejlesztés aktivált e 98 65 Vagyoni ű jogok 124 121 Szoftverek 340 522 Egyéb szellemi termékek 28 17 Immateriális javak beruházásai 139 43 Összesen 747 781 4.1.8 Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök megbontása az 1. számú mellékletben látható. A beruházások állománya 2015 végén nem jelentős, alapvetően folyamatban lévő informatikai projekthez kapcsolódnak. 4.1.9 Egyéb eszközök A készletek között nyilvántartott követelés fejében megszerzett ingatlanok állománya 2015-ben 84 millió forinttal csökkent, az egyik régóta készleten lévő ingatlan eladása miatt. A készleten szereplő átvett ingatlanok után a Bank nem számolt vesztést, (2014-ben 17 millió forint) A készletek között mintegy 177 millió (2014-ben 185 millió) forint ben a tárgyévben igénybevett, de még tovább nem számlázott közvetített szolgáltatások, valamint 103 millió (2014-ben 30 millió) forint ben az egyéb tevékenységéhez, főleg a bankkártya-forgalmazáshoz tartozó egyéb készletek találhatók. Az egyéb követelések között vevőkövetelések, szállítói előlegek, valamint konstrukciókhoz kapcsolódó elszámolások szerepelnek. A Bank a késedelemben lévő, valamint a várhatóan meg nem térülő egyéb követeléseire 35 millió (2014-ben 59 millió) forint vesztést számolt el. Az FHB JZB Nyrt. 2015.12.30-i zártkörű tőkeemelésének cégbíróság által be nem jegyzett összege 3,500 millió Ft az egyéb követeléseken belül. 13

4.1.9 Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások megoszlása a következő: Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Értékpapírok kamatbevételének elhatárolása 1,285 963 Egyéb kamatbevételek elhatárolása 314 461 Derivatívákhoz kapcsolódó bevételek elhatárolása 2,409 192 Egyéb bevételek elhatárolása 3,267 1,136 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 7,275 2,752 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 614 397 Halasztott ráfordítások 0 0 Aktív időbeli elhatárolások összesen 7,889 3,149 4.2. Források A forrásállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: 2015.12.31. HUF Deviza* Összesen 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 538,466 27,800 566,266 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 152,136 30,199 182,335 3. Kibocsátott papírok miatt fennálló kötelezettség 264 0 264 4. Egyéb kötelezettségek 4,680 70 4,750 5. Passzív időbeli elhatárolások 2,728 1,061 3,789 6. Céltartalékok 529 0 529 Saját tőke elemei összesen 18,465 0 18,465 8. Jegyzett tőke 3,390 0 3,390 10. Tőketartalék 3,487 0 3,487 a) Részvény, részesedés néve és kibocsátási e közötti különbözet (ázsió) 3,479 0 3,479 b) Egyéb tőketartalék 8 0 8 11. Általános tartalék 2,428 0 2,428 12. Eredménytartalék 8,346 0 8,346 13. Lekötött tartalék 78 0 78 14. Értékelési tartalék 0 0 0 a) Értékhelyesbítés elési tartaléka 0 0 0 b) Valós elés elési tartaléka 0 0 0 15. Mérleg szerinti eredmény 736 0 736 Források összesen 717,268 59,130 776,398 *2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 558,014 22,185 580,199 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 166,062 20,468 186,530 Kibocsátott kötvények 428 0 428 Egyéb kötelezettségek 6,323 573 6,896 Passzív időbeli elhatárolások 5,910 1,164 7,074 Céltartalékok 1,458 0 1,458 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 Jegyzett tőke 3,390 0 3,390 Tőketartalék 3,487 0 3,487 Általános tartalék 2,103 0 2,103 Eredménytartalék 8,101 0 8,101 Lekötött tartalék 116 0 116 Mérleg szerinti eredmény 207 0 207 Saját tőke összesen 17,404 0 17,404 Források összesen 755,599 44,390 799,989 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon 14

4.2.1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek A bankközi pénzpiacról bevont forrás 2015. december 31.-én 6,505 millió (2014.: 5,481 millió) forint volt. A Bank eiben 2015. és 2014. december 31-én sem szerepel papír kölcsönzésből, és óvadéki repó ügyletből származó kötelezettség. A Bank sajátosságából fakadóan az idegen források jelentős része 2015-ben is 72%-a (2014-ben 61%-a) takarékszövetkezetektől, és takarékszövetkezetekből átalakult bankoktól származik. A takarékszövetkezeti források amelyek tartalmazzák a kapcsolt vállalkozásoknak minősülő szövetkezeti hitelintézetek, valamint a konszolidációs körén kívül eső takarékszövetkezetek által elhelyezett betéteket is összetétele a következők szerint alakult: Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Pénzforgalmi bankszámla (forint és deviza) 50,664 48,729 Éven belül lekötött klasszikus betét 284,834 220,719 Éven túli I betét 128,874 130,208 Éven belül lekötött T betét 3,755 4,274 Éven belül lekötött deviza betét 2,904 3,745 Éven túl lekötött betét 20 20 Összesen 471,051 407,695 Az éven túli hitelintézeti források között a takarékszövetkezeti lekötött betétek mellett az MNB-től, MFB-től és külföldi bankoktól felvett refinanszírozási források szerepelnek. A mérlegsor nem tartalmazza az egy éven belül lejáró kötelezettségek összegét, mivel az átsorolásra került a rövid lejáratú állományba 159 millió forint (2014-ben 1,280 millió forint) összegben. Az MNB Növekedési Hitelprogramjában (NHP) való részvétel kapcsán az MNB-től felvett hitel nagysága 119,055 millió Ft, mely az előző évit 20,272 millió Ft-tal haladta meg. A Bank az MNB refinanszírozási forrásainak nagyobb részét a takarékszövetkezetek felé közvetítette, kisebb hányadát saját ügyfélhitelportfóliójára fordította. 4.2.2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Az ügyfelekkel szembeni éven belüli kötelezettségek között vállalati és intézményi ügyfelek forint és deviza betétei, valamint a Bank megbízásából a takarékszövetkezetek által gyűjtött lakossági devizabetétek szerepelnek. A mérlegsorba átsorolásra került az éven túli eredeti futamidővel rendelkező állomány 2015-ben lejáró része 346 millió (2014-ben 97 millió) forint összegben. Az ügyfelekkel szembeni éven túli kötelezettségek döntő része éven túli lejáratú hitelekhez kapcsolódó óvadéki betét. A Bank 31,361 millió (2014-ben 13,892 millió) forint összegű befektetési szolgáltatásból származó ügyfelekkel, és más befektetési szolgáltatókkal szembeni kötelezettséget szerepeltet a mérlegében. 4.2.3. Kibocsátott kötvények A kibocsátott kötvények között 2015-ben a korábbi években kibocsátott, részvénnyé átváltoztatható kötvényeknek az az állománya szerepel, amelyet a tulajdonosok nem alakítottak át részvénnyé. A Bank 2008-ban 1,150 millió, 2010-ben pedig 1,118 millió forint ben részvénnyé átváltoztatható kötvényt bocsátott ki, amelyet a Bank tulajdonosi köre jegyzett le. A kötvények 7 éves lejáratúak, kamatozásuk a 3 havi BUBOR-hoz kötött. A 2008-as kötvények részvénnyé történő átváltoztatására 2010-ben, a 2010-ben kibocsátottak esetében pedig 2012-ben nyílt lehetőség, melynek során 986, illetve 854 millió forint névű állomány alakult át saját tőkévé. A 2008-as kibocsátású, A sorozatú kötvény 2015.10.07-én lejárt, a fennmaradó összesen 264 millió forint névű B sorozatú kötvényállomány 2017.11.24-én jár le. 15

4.2.4. Egyéb kötelezettségek Az egyéb kötelezettségek között a Bank a belföldi, illetve külföldi fizetési forgalomba indított tételek úton lévő állományát, a különféle konstrukciókhoz kapcsolódó elszámolások összegét, valamint a szállítói tartozásokat, a közgyűlés által jóváhagyott osztalékfizetési kötelezettséget és a különféle adónemekkel kapcsolatos fizetési kötelezettségeket mutatja ki. 4.2.5. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások megoszlása a következő: Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Költségek passzív időbeli elhatárolása 652 876 Értékpapírok kamatráfordításának elhatárolása 4 2 Egyéb kamatráfordítások elhatárolása 574 293 Derivatívákhoz kapcsolódó ráfordítások elhatárolása 1,375 749 Egyéb jellegű ráfordítások elhatárolása 852 1,116 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3,457 3,036 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 3,617 753 Halasztott bevételek 0 0 Passzív időbeli elhatárolások összesen 7,074 3,789 4.2.6. Saját tőke A Bank saját tőkéjében 2015-ben az alábbi változások történtek. Megnevezés 2014.12.31 Növekedés Csökkenés 2015.12.31 8. Jegyzett tőke 3,390 0 0 3,390 10. Tőketartalék 3,487 0 0 3,487 a) Részvény, részesedés néve és kibocsátási e közötti különbözet (ázsió) 3,479 0 0 3,479 b) Egyéb tőketartalék 8 0 0 8 11. Általános tartalék 2,103 325 0 2,428 12. Eredménytartalék 8,101 245 0 8,346 13. Lekötött tartalék 116 0 38 78 14. Értékelési tartalék 0 0 0 0 a) Értékhelyesbítés elési tartaléka 0 0 0 0 b) Valós elés elési tartaléka 0 0 0 0 15. Mérleg szerinti eredmény 207 736 207 736 Saját tőke összesen 17,404 1,306 245 18,465 - Az adózott eredmény 10%-át a Bank általános tartalékba helyezte, így az általános tartalék e 325 millió forinttal magasabb az előző évinél. - A tulajdonosok részére teljesítendő 2,190 millió forintos osztalékfizetést figyelembe véve a tárgyévi mérleg szerinti eredmény 736 millió forinttal növelte a saját tőke összegét. - A lekötött tartalék az immateriális javak között kimutatott alapítás-átszervezés, valamint a kutatásfejlesztés mindenkori nettó szerinti ének megfelelően kerül átvezetésre az eredménytartalékból. 16

A Bank egyedi szintű szavatoló tőkéje az év során folyamatosan meghaladta a jogszabályi minimumkövetelményt, az adatok december 31-én az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Alapvető / elsődleges tőke levonások nélkül 17,162 18,223 Levonások az alapvető tőkéből 747 781 Járulékos tőke 178 100 Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke 16,593 17,542 Hitelezési és partnerkockázat (kockázati súlyos eszköz) 98,265 131,213 Piaci kockázat (kockázati súlyos eszköz) 3,989 3,452 Működési kockázat (kockázati súlyos eszköz) 28,364 30,169 Kockázati súlyos mérlegfőösszeg (Pillér1) 130,618 164,834 Tőkemegfelelési mutató, I.Pillér 12,68% 10,64% A Szövetkezeti Hitelintézeti Integráció tagjainak - az egyetemleges felelősség intézményrendszerére tekintettel konszolidált alapon kell vizsgálniuk a prudenciális követelményeknek való megfelelést, az egyedi megfelelés alól a vonatkozó jogszabályok és az MNB tárgybani határozata mentességet biztosítanak. 4.2.7. Értékvesztés, céltartalékok A Bank a 2015. évi vesztés elszámolásnál és céltartalék képzésnél a hatályos jogszabályok, valamint saját minősítési, vesztési és céltartalék képzési szabályzatai szerint járt el. A Banknak kamatkövetelések után képzett céltartalék állománya nincs. Az vesztés és céltartalék állomány mozgásait a következő táblázatok mutatják. 2015.12.31 vesztések Nyitó Képzés Csökkenés FX átelés Záró Ügyfelekkel szembeni követelésekre 3,535 1,486 732 172 4,461 Befektetési szolgáltatási követelésekre 253 155 29-2 377 Befektetési célú részvényekre 45 5 23 0 27 Készletekre 17 0 17 0 0 Befektetési célú kötvényekre 76 1 67 0 10 Befektetési célú befektetési jegyekre 8 10 18 0 0 Egyéb követelésekre 27 152 143 0 36 Összesen 3,961 1,809 1,029 170 4,911 2014.12.31 vesztések Nyitó Képzés Csökkenés FX Záró átelés Ügyfelekkel szembeni követelésekre 3,191 2,185 2,032 191 3,535 Befektetési szolgáltatási követelésekre 27 280 54 0 253 Befektetési célú részvényekre 189 35 179 0 45 Készletekre 197 17 197 0 17 Befektetési célú kötvényekre 341 36 309 8 76 Befektetési célú befektetési jegyekre 6 5 3 0 8 Egyéb követelésekre 60 57 90 0 27 Összesen 4,011 2,615 2,864 199 3,961 A hitelekhez kapcsolódó vesztés csökkenéseként jelentkezett a 2015-ös év során: Hitelállomány esítése miatt 108 millió (2014-ben 183 millió) forint vesztés felhasználás történt. A negyedéves minősítések során az egyes állományoknál törlesztés vagy a minősítés javulása miatti 735 millió (2014-ben 932 millió) forint visszaírás történt. 17

2015.12.31. céltartalékok Nyitó Képzés Feloldás Záró Nyugdíjra és végkielégítésre 5 0 0 5 Hitelkeretekre és garanciákra 39 33 36 36 Egyéb függő kötelezettségekre 696 338 630 404 Egyéb célokra 718 52 686 84 Összesen 1,458 423 1 352 529 2014.12.31. céltartalékok Nyitó Képzés Feloldás Záró Nyugdíjra és végkielégítésre 5 0 0 5 Hitelkeretekre és garanciákra 11 41 13 39 Egyéb függő kötelezettségekre 143 749 196 696 Egyéb célokra 205 783 270 718 Összesen 364 1,573 479 1,458 A céltartalékok állományváltozására ható főbb tényezők: Az egyéb függő kötelezettségekre képzett céltartalék a peres ügyek várható veszteségére, az ügyfelekkel nem rendezhető, de elévülési időn belül lévő kötelezettségekre, és az esetleges hatósági vizsgálatok miatt várható kifizetésekre megképzett összegeket tartalmazza. Az év során felszabadításra, illetve felhasználásra kerültek a tárgyévben jogerősen lezárult vizsgálatokkal kapcsolatban megképzett céltartalékok. A Bank a hatályos jogszabályokban és a belső szabályzataiban foglaltaknak megfelelő mben képzett céltartalékot a nem fedezeti jellegű határidős ügyleteinek nagy valószínűséggel várható veszteségére. A Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről szóló 2014. évi XXXVIII. törvény, valamint a Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről szóló 2014. évi XXXVIII. törvényben rögzített elszámolás szabályairól és egyes egyéb rendelkezésekről szóló 2014. évi XL. törvény előírásai alapján a Banknál az ügyfelei részére visszatérítési kötelezettsége merül fel, amennyiben 2004.05.01 után kötött és 2009. december 31-ig le nem zárult fogyasztói szerződés tekintetében devizaárfolyam különbözetet (marzsot) terhelt az ügyfeleire, vagy tisztességtelen kamat, jutalék vagy díjemelést alkalmazott. Az elszámolási kötelezettség kiterjedt azon fogyasztói kölcsönszerződésekre is, melyek 2009. július 26-a előtt szűntek meg, de a Banknak tudomása van arról, hogy a fogyasztóval szembeni követelése nem évült el, illetve a fogyasztó igazolja, hogy a Bank engedményezett követelését vele szemben egy elszámolásra nem köteles pénzügyi intézmény követéskezelő érvényesíti. A Bank 563 db ügylete érintett a fenti törvények szerinti elszámolásban. A Bank vezetősége 2014. év végén becslést készített a várható visszatérítési kötelezettségre, amely kötelezettségre 700 millió Ft céltartalékot képzett az egyéb céltartalékok között az egyéb ráfordításokkal szemben. E céltartalékból 2015 végéig felhasználásra került 650 millió Ft. A Bank a hatályos jogszabályokban előírt céltartalék képzési kötelezettségét teljes körűen teljesítette. A Bank sajátos elés alá vont tételei után elszámolt vesztés és megképzett céltartalék minősítési kategóriánkénti bemutatása a 10. sz. mellékletben szerepel. 18

4.3. Mérlegen kívüli tételek 4.3.1. Mérlegen kívüli kötelezettségek Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Adott bankgaranciák és jegyzési garanciák 33,604 33,273 Nyújtott hitelkeretek 44,839 131,390 Peres ügyekből származó és egyéb függő kötelezettségek 1,395 1,043 Várható jövőbeni költségek miatti függő kötelezettségek 18 33 Opciós ügyletekből származó függő kötelezettségek 80,351 107,841 Határidős és swap ügyletek miatti biztos jövőbeni kötelezettségek 404,196 121,819 Tőzsdén kívüli, papírokra vonatkozó szállításos repo ügyletek 4,816 3,991 Egyéb függő kötelezettségek 0 454 Összesen 569,219 399,844 A peres ügyek és egyéb függő kötelezettségek között szereplő tételek mindegyike 100%-ban céltartalékkal fedezett. A Bank mérlegen kívüli kötelezettségei között szereplő, sajátos elés alá vont tételek minősítési kategóriánkénti bemutatása a 10. sz. mellékletben szerepel. 4.3.2. Mérlegen kívüli követelések Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Függővé tett kamatok 786 858 Függővé tett jutalékok 71 65 Opciós ügyletekből származó függő követelések 80,351 107,842 Egyéb függő követelések 485 471 Hitelfedezetek teljes en 659,841 438,408 Határidős és swap ügyletek miatti biztos jövőbeni követelések 403,382 120,925 Tőzsdén kívüli, papírokra vonatkozó szállításos repo ügyletek 9,037 7,068 Mérlegen kívüli követelések összesen 1,153,953 675,637 A függővé tett kamatok korábbi időszakban keletkezett összegéből 2015-ben 4 millió forint térült meg. 4.3.3. Nyitott deviza azonnali, határidős és swap ügyletek 2015.12.31. Típus Szerződés szerinti követelés Szerződés szerinti kötelezettség Valós 2015-ben figyelembe vett eredmény Azonnali FX ügyletek spot 5,420 5,406 14 0 Határidős FX (forward) Leszállításos, ügyletek kamatarbitrázs 3,545 3,511 24-4 Bankközi FX swap Leszállításos, ügyletek kamatarbitrázs 26,881 26,751 122 8 Bankközi bázisswap Leszállításos, ügyletek kamatarbitrázs 44,218 44,023-52 106 Tőzsdén kívüli határidős FX (margin) Elszámolásos, kamatarbitrázs 34,246 34,333 59-57 ügyletek Tőzsdei határidős FX Elszámolásos, (futures) ügyletek kamatarbitrázs 3,984 3,976 16 19 Tőzsdén kívüli Kamatkockázat kamatswap ügyletek fedezeti 128 1,081-2,560-697 Mindösszesen 118,422 119,081-2,377-625 19

2014.12.31. Típus Szerződés szerinti követelés Szerződés szerinti kötelezettség Valós 2014-ben figyelembe vett eredmény Azonnali FX ügyletek spot 35,487 35,599-113 0 Határidős FX (forward) ügyletek Leszállításos, kamatarbitrázs 21,954 22,310 1 0 Bankközi FX swap ügyletek Leszállításos, kamatarbitrázs 149,519 149,655 144 5 Bankközi bázisswap ügyletek Leszállításos, kamatarbitrázs 63,803 64,163-1,110 31 Tőzsdén kívüli határidős FX (margin) Elszámolásos, kamatarbitrázs 125,924 124,166 1,912 1,369 ügyletek Tőzsdei határidős FX (futures) ügyletek Elszámolásos, kamatarbitrázs 4,127 4,053 78 49 Tőzsdén kívüli kamatswap ügyletek Kamatkockázat fedezeti 207 1,708-3,751-1,618 Mindösszesen 401,021 401,654-2,839-164 Az év során lezárt derivatív ügyletek realizált eredményét a következő táblázat mutatja be: Megnevezés Típus 2014-ben lezárt ügyletek realizált eredménye (mft) 2015-ben lezárt ügyletek realizált eredménye (mft) Azonnali bankközi FX ügyletek, bankközi határidős FX (forward) ügyletek, bankközi FX swap ügyletek Tőzsdén kívüli határidős FX (margin) ügyletek Kamatarbitrázs célú, Leszállításos ügyletek -2,658 Kamatarbitrázs célú, Elszámolásos ügyletek Kamatarbitrázs célú, Elszámolásos ügyletek -3,689 2,907 2,804 Tőzsdei határidős FX (futures) 16-40 ügyletek Mindösszesen 265-924 A kamatswap és bázisswap ügyletek év során realizált eredménye a kamatperiódusonként kapott és kifizetett kamatokat jelenti. A kamatswap és bázisswap ügyletek év során realizált eredményét a következő táblázat mutatja be: Megnevezés Típus 2014-ben realizált eredménye (mft) Kamatarbitrázs célú, Bankközi bázisswap ügyletek Leszállításos ügyletek 577 98 Kamatkockázat Tőzsdén kívüli kamatswap ügyletek fedezeti -877-117 Mindösszesen -300-19 2015-ben realizált eredménye (mft) A lezárt ügyletek eredményének cashflowra gyakorolt hatása megegyezik az elszámolt eredménnyel. 20

4.4. A 2015. évi eredmény alakulása Az eredmény összetevőit a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Összeg 2014.12.31. Összeg 2015.12.31. Kamatkülönbözet 7,177 3,785 Osztalékbevételek részesedésekből 53 172 Jutalékokból és díjakból származó nettó eredmény 3,712 4,503 Pénzügyi műveletek nettó eredménye 1,963 4,153 Üzleti tevékenység egyéb eredménye -1,374 383 Pénzügyi és befektetési szolgáltatás költségei -6,656-7,079 Értékvesztés és céltartalék képzés miatti eredmény -684-503 Szokásos üzleti tevékenység eredménye 4,191 5,414 Rendkívüli eredmény -219-770 Adózás előtti eredmény 3,972 4,644 Adófizetési kötelezettség -1,932 1,393 Adózott eredmény 2,040 3,251 Általános tartalék képzése -204-325 Kifizetendő osztalék -1,629-2,190 Mérleg szerinti eredmény 207 736 A kamatkülönbözet nagyságát a kamatozó eszköz és forrásállomány alakulása mellett döntően befolyásolták a 2015. év pénzpiaci változásai, a pénzügyi instrumentumok kamatainak változása, bankok közötti kamatverseny további fokozódása. Az papírokból származó bevétel 172 millió Ft, mely a 2015-ös üzleti év után kapott osztalék. Ebből 154 millió Ft kapcsolt vállalkozástól, 4 millió forint forgatási célú részvényekből, 14 millió Ft pedig egyéb pénzügyi befektetésekből származott. A jutalékokból és díjakból származó eredmény magában foglalja a számlavezetési, a pénzforgalmi, a hitelezési, és a befektetési szolgáltatásból származó jutalékbevételeket, valamint a Bank által fizetett és a takarékszövetkezeteknek visszatérített jutalék és díjráfordításokat. A pénzügyi műveletek nettó eredményeként mutatja ki a Bank a saját számlás kereskedési tevékenység bevételeit és ráfordításait, valamint a mérlegen belüli devizapozíció átelési különbözetét. A befektetési szolgáltatási tevékenységek eredményét a következő megosztás szemlélteti: Megnevezés Összeg Összeg 2014.12.31. 2015.12.31. Bizományosi tevékenység eredménye 791 1,520 Kereskedelmi tevékenység eredménye 2,016 451 Letétkezelési tevékenység eredménye 225 113 Egyéb tevékenység eredménye 43 168 Összesen: 3,075 2,252 Az üzleti tevékenység egyéb eredményében mutatja ki a bank a tárgyévben esített eszközök, szolgáltatások, készletek és követelések árbevétele és ráfordítása mellett az év során hitelezési veszteségként leírt, behajthatatlan követelések szerinti ét is. A 10.a) sor Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak részletezése a következő: Megnevezés Összeg Összeg 2014.12.31. 2015.12.31. Értékesített egyéb áruk önköltsége 0 15 Eladott kártyakészlet önköltsége 151 93 Értékesített marketing termékek önköltsége 15 540 Értékesített hitelbiztosítékok 230 86 Közvetített szolgáltatások ráfordítása 3,326 3,367 Összesen: 3,722 4,101 21

Az egyéb ráfordítások bontását az alábbi tábla mutatja: Megnevezés Összeg 2015.12.31. a)intézményvédelmi befizetések, felügyeleti díjak 358 OBA díj 22 BEVA díj 46 SZHTKA fizetett díj 28 Szanálási Alap díjai 111 Felügyeleti díj 53 SZHISZ díj 98 b) Adók, illetékek 1,150 Iparűzési adó 414 Tranzakciós illeték 342 Egyéb adók és illetékek 394 c) Egyéb ráfordítások (egyéb) 452 Értékesített követelések szerinti e 151 Értékesített immateriális javak szerinti ért 203 Céltartalékképzés 39 Egyéb ráfordítások (egyéb) 59 Egyéb ráfordítások összesen 1,960 Egyéb ráfordítás a 2015. évet terhelő bankadó is 1,247 (2014-ben: 1,247) millió forint összegben, amelyből a Bank 1,247 millió forintot (2014-ben: 1,204 millió forintot) átvezetett az adófizetési kötelezettségek eredménykimutatás sorra. A működési költségek alakulását a következő táblázat mutatja: Megnevezés Összeg 2014.12.31. Összeg 2015.12.31. Anyagköltség 141 266 Anyagjellegű szolgáltatások 200 217 Bérköltség 2,271 2,573 Személyi jellegű egyéb kifizetések 190 219 Bérjárulék 733 833 Személyi jellegű ráfordítások 3,194 3,625 Értékcsökkenési leírás 623 647 Egyéb költségek 2,498 2,324 Összes költség 6,656 7,079 Az anyagjellegű ráfordítások között a legnagyobb arányt a postai és telefondíjak, a nyomtatvány és irodaszer költségek, az energiaköltségek, valamint a tárgyi eszközök fenntartási, üzemeltetési költségei képviselik. A személyi jellegű ráfordítások döntő részét a munkabér, illetve az ehhez kapcsolódó közteher teszi ki. Az egyéb költségek között a legjelentősebb tételek a következők: számítástechnikai és egyéb eszközök bérleti díja szoftverek bérleti és üzemeltetési díja szoftver karbantartás és rendszerkövetés díja szakértői és vizsgálati díjak adatátviteli költségek marketing költségek tagsági díjak licence díjak bankbiztonság szolgáltatás díja ügyvédi költségek 22

A Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (SZHISZ) a (2014-ben: 103 millió Ft) tagdíjat fizetett. Bank 2015. évben 98 millió Ft A Bank a rendkívüli ráfordítások között 364 millió (2014-ben 36 millió) forint ben szerepeltet véglegesen átadott pénzeszközöket, amelyeket támogatásokra és adományozásra fordított. A rendkívüli ráfordítások között szerepel továbbá a Takarék Alapkezelő Zrt. kivezetett befektetési e is (146 millió Ft), amely a cég tőkeleszállítása miatt került elszámolásra. Továbbá a Bank 2015-ben 414 millió Ft rendkívüli ráfordítást számolt el az elszámolással összefüggésben. A Hpt. 75. (2) bekezdésében foglaltaknak megfelelően a Bank az adózott eredmény 10%-át általános tartalékba helyezte. A Bank tulajdonosai részére 2,190 millió forint osztalékot fizet a 2015-ös év után, amely részvényenként 1,292 forint kifizetését jelenti. 4.5. Társasági adó és egyéb adók A bankadó átvezetése nélküli adózás előtti eredmény (3,397 millió forint) alapján a 2015. évre jelentkező társasági adófizetési kötelezettség 490 millió forint lenne, a szükséges adóalap korrekciók elvégzését és adókedvezmények figyelembe vételét követően a ténylegesen fizetendő tárgyévi összeg 147 millió forint. A bank a hatályos adózási jogszabályok előírásainak megfelelően a tényleges adózás előtti eredményét (3,397 millió forint) megemelte a pénzügyi szervezetek különadójából átvezetett 1,247 millió forint összeggel. A különadó összegét a Bank beállította a társasági adófizetési kötelezettség sorra, és ennek összegével csökkentette a fizetendő társasági adó alapját. A beszámolóban szereplő teljes adófizetési kötelezettség így a következő korrekciók elvégzésével számítható: tényleges adózás előtti eredmény: 3,397 millió Ft hitelintézeti különadó adózás előtti eredményt növelő és adóalap csökkentő együttes hatása: 0 millió Ft (+1,247 millió Ft; -1,247 millió Ft) egyéb adóalapot módosító tételek (a hitelintézeti különadó adóalap csökkentő hatása nélkül): -582 millió Ft A tárgyévi társasági adóalap: +2,815 millió Ft. Az adóalap módosító tételek a következő táblázatokban szerepelnek: Megnevezés 2014 2015 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek (társasági adó szempontjából) 2,814 3,375 Egyéb követelésekre elszámolt vesztés visszaírása, valamint a tárgyévben a várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása () 692 1,196 Adótörvény szerinti csökkenés és az állományból kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök adótörvény szerint számított nyilvántartási e () 634 631 Kapott osztalék, részesedés () 52 172 Transzferár miatti korrekció () 60 56 Ellenőrzés, önellenőrzés miatti csökkentő tételek () 169 72 Hitelintézetek különadója miatti korrekció () 1,204 1,247 Adott támogatások () 3 0 Elhatárolt veszteség felhasználása () 0 0 Egyéb adóalap csökkentő tételek () 0 1 23

Megnevezés 2014 2015 Adózás előtti eredményt növelő tételek (társasági adó szempontjából) 2,716 1,542 Várható kötelezettségekre képzett céltartalék és vesztés egyéb követelések után (+) 1,576 325 Részesedésekre elszámolt vesztés (+) 35 5 Költségként elszámolt csökkenési leírás és az állományból kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök számviteli nyilvántartási e (+) 653 647 Reprezentáció, üzleti ajándék és természetbeni juttatás (+) 3 19 Adóalapot növelő egyéb ráfordítások (+) 2,99 414 Térítés nélkül átadott eszközök (+) 1 0 Transzferár miatti korrekció (+) 146 62 Ellenőrzés, önellenőrzés és kártérítés miatti növelő tételek (+) 3 12 Egyéb adóalap növelő tételek (+) 0 58 Az adózás előtti eredményt csökkentő tételekből a transzferár miatti 56 millió Ft korrekció a Takinfo Kft-vel szembeni tranzakciókból adódik. Az adózás előtti eredményt növelő tételekből a 414 millió Ft adóalapot növelő egyéb ráfordítás az elszámolási trv. miatti devizahitellel kapcsolatos fogyasztói követelés kifizetése. A transzferár miatti 62 millió Ft-os korrekció a Takinfo Kft-vel szembeni tranzakciókból adódik. Az egyéb adóalapot növelő tételek 58 millió Ft összegéből 42 millió Ft a kiegészítő fejlesztési sporttámogatás, 16 millió Ft egyéb támogatási megállapodások alapján teljesített olyan kifizetés, melyhez nem, vagy veszteséges adózási nyilatkozatot állt rendelkezésre. A Bank a társasági adó megállapítása során 308 millió Ft társasági adó kedvezményt vett figyelembe, látványcsapatsporttámogatás miatt, valamint 35 millió forintot az elszámolási törvény miatti adókorrekcióként. A 2015. évi társasági adó összege így 147 millió Ft számított adó, továbbá 1,247 millió Ft hitelintézeti különadó, valamint a korábbi évekre vonatkozóan önrevíziózott 1 millió Ft összegű társasági adóból tevődik össze mindösszesen 1,393 millió Ft összegben. 5. Egyéb kiegészítések 5.1. Deviza nyitott pozíció A Bank 2015. december 31-i, teljes, mérlegen belüli és kívüli deviza nyitott pozíciójának e 1,149 millió (2014-ben 957 millió) forint. 5.2. Leányvállalatokkal szembeni követelések és kötelezettségek Zrt. kapcsolt vállalkozásaival szembeni követeléseket és kötelezettségeket a kiegészítő melléklet 4. sz. melléklete részletezi. 24

5.3. Fogyasztói hitelekkel kapcsolatos törvények hatásai Elszámolási törvény A Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről szóló, 2014. évi XXXVIII. törvény, valamint a Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről szóló, 2014. évi XXXVIII. törvényben rögzített elszámolás szabályairól és egyes egyéb rendelkezésekről szóló 2014. évi XL. törvény előírásai alapján a hitelintézeteknek és pénzügyi vállalkozásoknak a ügyfeleik részére visszatérítési kötelezettségük merül fel, amennyiben a 2004. május 1. és 2014. július 26. közti időszakban szerződött és 2009. július 26-a után még élő, le nem zárult fogyasztói szerződés tekintetében devizaárfolyam-különbözetet (marzs) terheltek ügyfeleikre, vagy tisztességtelen kamat, jutalék vagy díjemelést alkalmaztak. Az elszámolási kötelezettség kiterjed azon fogyasztói kölcsönszerződésekre is melyek 2009. július 26-a előtt szűntek meg, de a hitelintézetnek, pénzügyi vállalkozásnak tudomása van arról, hogy a fogyasztóval szembeni követelése nem évült el, illetve a fogyasztó igazolja, hogy a hitelintézet, pénzügyi vállalkozás engedményezett követelését vele szemben egy elszámolásra nem köteles pénzügyi intézmény követeléskezelő érvényesíti. A Bank 563 db szerződése volt érintett a fenti törvények szerinti elszámolásban, melyből a követeléskezelőkre engedményezett szerződés 3 db. A Bank a várható visszatérítési kötelezettségre a 2014. évi éves beszámolójában 700 millió Ft céltartalékot képzett az egyéb céltartalékok között a rendkívüli ráfordításokkal szemben. A fenti törvények előírásainak megfelelően az ügyfelekkel az elszámolás a 2015. év folyamán megtörtént, kivéve a követeléskezelők részére esített követelések esetében, melyek esetében a fogyasztó 2015. december 31-ig kérheti az elszámolást a követeléskezelőjétől. A követeléskezelő kérheti a Banktól / Csoporttól a fogyasztónak kifizetett összeg megtérítését, a elszámolás miatt csökkenő követelésének vételárral arányos megtérítését, melynek nincs törvényben rögzített határideje. A Bank 2015-ben 414 millió Ft rendkívüli ráfordítást és 4 millió Ft rendkívüli bevételt számolt el az elszámolással összefüggésben, illetve a potenciális további kötelezettségekre 50 milló Ft céltartalékot tart nyilván 2015. december 31-én. Deviza jelzáloghitelek forintosítása: A Bank 2014. december 31-én 3 millió Ft nettó szerinti ű fogyasztói deviza jelzáloghitelellel rendelkezett, amelyeket a 2014. évi LXXVII. törvény rendelkezése szerint 2015. február 1. fordulónappal, a törvényben meghatározott árfolyamokon forinthitellé váltottak át. A Bank által kötött fedezeti ügyletek következményeképpen a Banknak jelentős árfolyamkülönbözete a forintosításból nem keletkezett. Egyéb lakossági devizahitelek forintosítása: Az egyes fogyasztói kölcsönszerződésekből eredő követelések forintra átváltásával kapcsolatos kérdések rendezéséről szóló 2015. évi CXLV. törvény alapján a Banknak nem volt érintett fogyasztói 5.4. Egyéb kiegészítések Az év végén fennálló nagykockázatvállalásnak minősülő kitettségek együttes összegét mutatja be a következő tábla: Megnevezés 2014.12.31. 2015.12.31. Nagykockázatvállalásnak minősülő teljes eredeti kitettségek együttes összege 882,136 968,494 A Bank vezető testületeinek tagjai részére folyósított hitelek adatai a következő táblázatban láthatók: 2015.12.31. Fennálló tőke Kamatozás Hitelek típusa Éven túli lejáratú hitelek 5 kedvezményes Jelzáloghitel Összesen 5 2014.12.31. Fennálló tőke Kamatozás Hitelek típusa Éven túli lejáratú hitelek 7 kedvezményes Jelzáloghitelek Összesen 7 25

A tárgyévben végrehajtott ellenőrzések, önellenőrzések során jelentős összegű hiba nem került feltárásra. A Bank a tárgyév során nem számolt el, nem aktivált K+F költségeket. A Bank ügyfeleinek tőzsdén kötött bizományi ügyletekből adódó, pénzügyileg még nem rendezett követelés állománya 34 millió forint (2014-ben: 3 millió forint), a kötelezettségek állománya 73 millió forint (2014-ben: 4 millió forint). A megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenység keretében kezelt, az ügyfelek tulajdonát képező papírok és részesedések néve 2015.12.31-én 889,017 millió forint (2014-ben 709,457 millió forint). A Bank befektetési szolgáltatásokat igénybe vevő ügyfelei nem rendelkeztek papír kölcsön állománnyal sem 2014, sem 2015 év végén. Az ügyfelek befektetési szolgáltatáshoz kapcsolódó pénzszámláinak nettó egyenlege 30,242 millió (2014- ben 13,461 millió) forint. A Bank országkockázati kitettséggel rendelkező, kereskedési és banki i tételeinek összege a következőképpen alakult: Ország Kitettség 2014.12.31. Kitettség 2015.12.31. Ausztria 1,717 1,535 Ausztrália 3 1 Belgium 746 369 Kanada 23 16 Svájc 154 120 Ciprus 217 860 Csehország 1 11 Németország 18,292 17,272 Dánia 814 1,529 Egyesült Királyság 743 762 Franciaország 142 0 Horvátország 1,416 1,389 Olaszország 80 1 Japán 13 336 Norvégia 1 46 Panama 16 104 Románia 25 20 Szerbia 0 1 Oroszország 47 3 Seychelle Szigetek 528 452 Szlovákia 373 328 Törökország 0 10 Amerikai Egyesült Államok 98 211 Összesen 25,449 25,375 A pénzügyi szolgáltatásból származó kintlévőségek fedezetéül kapott eszközök nyilvántartási e a következő: Megnevezés Teljes Teljes 2014.12.31. 2015.12.31. Garanciák és kezességek 39,348 71,535 Értékpapírok fedezetek (óvadék) 83,742 64,815 Követelés és árbevétel engedményezés 883 169 Zálogjog 524,839 296,168 Készpénz fedezetek (óvadék) 11,029 5,722 Összesen 659,841 438,409 26

A befektetési szolgáltatási tevékenységhez kapcsolódó kockázatvállalások fedezetéül kapott eszközök e a következő: Megnevezés Teljes Teljes 2014.12.31. 2015.12.31. Készpénz óvadék 49 1,450 Értékpapírok (néven) 40,643 16,832 Összesen 40,692 18,282 A Banknak korábbi tisztségviselőivel, igazgatósági, felügyelőbizottsági tagjaival szembeni nyugdíjfizetési kötelezettsége nincs. A Bank nem rendelkezik veszélyes hulladékkal és környezetre káros anyagokkal. Mellékletek 1.sz. Immateriális javak és tárgyi eszközök adatai 2.sz. kal részesedési viszonyban levő vállalkozások jegyzéke 3.sz. Követelések és kötelezettségek lejárati bontása 4.sz. Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések és kötelezettségek részletezése 5.sz. Létszám és bérgazdálkodással kapcsolatos adatok 6.sz. Cashflow kimutatás 7.sz. A Bank pénzügyi helyzetét jellemző mutatók 8.sz. Értékpapír állomány 9.sz. Tulajdonosok neve, székhelye, szavazati aránya 10.sz. Sajátos elés alá vont eszközök 27

Tárgyi eszközök és immateriális javak változásainak kimutatása 2015. január 1. és december 31. között (millió Ft) 1. sz. melléklet Bruttó Értékcsökkenés Megnevezés Nyitó 2015.01.01. Növekedés Csökkenés Átsorolás (+/-) Záró 2015.12.31. Nyitó 2015.01.01. Csökkenés terven felüli ÉCS miatt Növekedés Csökkenés Átsorolás (+/-) Záró 2015.12.31. Nettó 2015.12.31. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1. alapításátszervezés aktivált 27 0 0 0 27-8 -6 0 0 0-14 13 e 2. kutatás, kísérleti fejlesztés 199 8 0 0 207-101 -40 0 0 0-141 66 3. vagyoni ű jogok 263 51 0 0 314-139 -53 0 0 0-192 122 4. szellemi termékek 2,167 397 0 0 2,564-1,799-226 0 0 0-2,025 539 5. szoftver termékek beruházása 138 358-455 0 41 0 0 0 0 0 0 41 7. immateriális javak helyesbítése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN 2,794 814-455 0 3,153-2,047-325 0 0 0-2,372 781 28

Bruttó Értékcsökkenés Megnevezés Nyitó 2015.01.01. Növekedés Csökkenés Átsorolás (+/-) Záró 2015.12.31. Nyitó 2015.01.01. Csökkenés terven felüli ÉCS miatt Növekedés Csökkenés Átsorolás (+/-) Záró 2015.12.31. Nettó 2015.12.31. II.TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök a. ingatlanok 2,404 9 0 0 2,413-524 -53 0 0 0-577 1,836 b. műszaki berendezések, gépek, 2,060 63-215 0 1,908-1,376-269 0 215 0-1,430 478 felszerelések, járművek c. beruházások 13 59-72 0 0 0 0 0 0 0 0 0 d. beruházásra adott előlegek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen 4,477 131-287 0 4,321-1,900-322 0 215 0-2,007 2,314 2. Nem közvetlen pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök a. ingatlanok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 b. műszaki berendezések, gépek, 2 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 2 felszerelések, járművek c. beruházások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 d. beruházásra adott előlegek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen 2 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 2 TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 4,479 131-287 0 4,323-1,900-322 0 215 0-2,007 2,316 MINDÖSSZESEN (I. + II.) 7,273 945-742 0 7,476-3,947-647 0 215 0-4,379 3,097 29

A Magyar i Bank Zrt. részesedései 2015. december 31. 2. sz. melléklet A befektetés neve A befektetés időpontja Jegyzett tőke A bank részesedése A bank részesedése Könyv szerinti TAKARÉK FAKTORHÁZ Zrt. 2012.06.29. 275 100% 275 591 TAKINFO Kft. 1994.06.14. 210 52.38% 110 110 BANKÜZLET Zrt. 1993.05.17. 79 48.99% 39 39 MPT Securities Zrt. (JNT) 2015.05.05. 1,203 40.00% 481 1,320 MTB Ingatlan Kft. 2012.02.09. 4 100% 4 28 GARANTIQA HITELGARANCIA Zrt. 1992.12.07. 7,840 0.13% 10 10 BUDAPESTI ÉRTÉKTŐZSDE Zrt. 2002.04.02. 541 0.00% 0 0 PANNON Takarék Bank Zrt.* 2010.05.21. 2,001 0.00% 0 0 HAJDÚ TAKARÉK * 2012.10.26. 190 0.01% 0 0 KÖT Biztosító Egyesület 2013.04.16. 14 1.39% 0 0 Magyar Posta Zrt. 2014.01.03. 14,138 0.00% 0 50 DOMP Informatikai Szolg Zrt. 2015.05.07. 1,150 13.91% 160 700 FHB Zrt. 2015.07.02. 8,681 7.39% 642 4,502 MPTO Kft. 2015.10.27. 9 40.00% 4 57 SWIFT SCRL ** 1991.05.21. n.a. n.a. 15,769.4 EUR 5 Mastercard Inc. *** 2006.05.26. n.a. n.a. 0.8513 USD 0 VISA Inc.*** 2008.10.17. n.a. n.a. 34.2 USD 0 36,335 2,213 7,439 30

3. sz. melléklet Követelések és kötelezettségek lejárat szerinti bontása 2015. december 31. Mérlegsor Megnevezés 3 hónapon belüli 3.b. Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 4.a. Ügyfelekkel szembeni követelések pénzügyi szolgáltatásból 1.b. Hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség 2.ab. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven belüli lejáratú Takarékbetétek 2.ac. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven túli lejáratú Takarékbetétek 2.bb. Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven belüli lejárattal 2.bc. Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek - pénzügyi szolgáltatásból éven túli lejárattal 3 hónap és 1 év közötti 1 év és 5 év közötti 5 éven Összesen túli 19,065 3,129 31,264 89,613 143,071 10,816 19,333 43,970 24,941 99,060 348,714 15,162 5,304 119,381 488,561 - - - - - - - - - - 106,552 1,054 - - 107,606-5,828 210 6,038 7. Hátrasorolt kötelezettségek - - - - - 31

4. sz. melléklet Zrt. kapcsolt vállalkozásaival szembeni követelések és kötelezettségek részletezése 2015. december 31. Megnevezés Takarék MTB MPT Szövetkezeti Takinfo Banküzlet MPO FHB Faktorház Ingatlan Securities hitelintézetek Kft. Zrt. Kft. CSoport Zrt. Kft. Zrt összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 943 3,052 46 43 0 0 13,017 98,131 3. Hitelintézetekkel szembeni 0 0 0 0 0 0 követelések 0 97,686 4. Ügyfelekkel szembeni 0 729 2,461 7 15 0 követelések 0 0 5. Hitelviszonyt megtestesítő 0 papírok, beleértve a 0 0 0 0 0 5,004 0 rögzített kamatozásúakat is 6. Részvények és más változó 0 0 0 0 0 0 0 hozamú papírok 0 7. Részvények, részesedések 0 0 0 0 0 0 befektetési célra 4502 0 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 110 591 39 28 1,320 57 0 0 12. Egyéb eszközök 18 0 0 0 0 0 3,500 77 13. Aktív időbeli elhatárolások 86 0 0 0 0 0 11 368 2014.12.31. Takinfo Kft Takarék Faktorház Zrt Bank-üzlet Zrt MTB Ingatlan Kft Szövetkezeti Hitelintézetek Hitelintézetekkel szembeni követelések 0 0 0 0 102,977 Ügyfelekkel szembeni követelések 901 2,429 31 42 0 Egyéb eszközök 0 0 0 440 41 Eszközök összesen 901 2,429 31 482 103,018 32

Megnevezés Takinfo Kft. Takarék Faktorház Zrt. Banküzlet Zrt. MTB Ingatlan Kft. MPT Securities Zrt MPO Kft. FHB CSoport Szövetkezeti hitelintézetek összesen FORRÁSOK (passzívák) 454 0 2 7 0 0 28,783 333,079 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 3. Kibocsátott papírok miatt fennálló kötelezettség 0 0 0 0 0 0 28,783 332,689 380 0 2 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 225 4. Egyéb kötelezettségek 74 0 0 0 0 0 0 27 5. Passzív időbeli elhatárolások 0 0 0 0 0 0 0 138 2014.12.31. Takinfo Kft Takarék Faktorház Zrt Takarék Alapkezelő Zrt MTB Ingatlan Kft Szövetkezeti Hitelintézetek Banküzlet Zrt Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 0 0 0 453,648 0 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 456 14 44 0 0 5 Egyéb kötelezettségek 24 0 3 0 7 0 Források összesen 480 14 47 0 453,655 5 33

A létszám, a bérek és az egyéb személyi jellegű kifizetések részletezése 2015.12.31. Megnevezés Fizikai foglalkoztatottak Szellemi foglalkoztatottak 5.sz. melléklet Alkalmazott összesen Átlagos statisztikai létszám (fő) 3 351 354 1. Bérköltség 7 2,566 2,573 2. Egyéb személyi jellegű kifizetés 0 219 219 Mindösszesen (1+2) 7 2,785 2,792 Megnevezés Létszám (fő) Tiszteletdíjak összege Igazgatóság tagjai (üzletvezetés) 5 9 Felügyelő Bizottság tagjai 5 9 Összesen: 10 18 34

6. sz. melléklet Cashflow kimutatás 2015. december 31. A tétel megnevezése Előző év Tárgyév 2014. 2015. Kamatbevételek 36,028 26,998 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (papír vesztés visszaírás kivételével) 4,970 8,256 + Egyéb bevételek (céltartalékfelhasználás és a céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet vesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 87 301 + Befektetési szolgáltatások bevételei (papír vesztés visszaírás kivételével) 10,250 10,409 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 4,536 5,451 + Osztalék bevétel 53 172 + Rendkívüli bevétel 9 154 - Kamatráfordítások 28,850-23,212 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (papír vesztés kivételével) 1,964-1,852 - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet vesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 1,943-1,921 - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (papír vesztés kivételével) 7,760-8,157 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 3,722-4,101 - Általános igazgatási költségek 6,034-6,433 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) 228-924 - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 1,932-1,393 - Kifizetett osztalék 253-1,629 Működési pénzáramlás 3,247 2,119 ± Kötelezettség állományváltozása 313,853-20,437 ± Követelés állományváltozása -13,271-15,971 ± Készlet állományváltozása 284 21 ± Forgóeszközök között kimutatott papírok állományváltozása 105,889-23,475 ± Befektetett eszközök között kimutatott papírok állományváltozása 9,712-12,037 ± Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása -10 13 ± Immateriális javak állományának változása -179-358 ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása -15 143 ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása -2,189 4,740 ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása 2,168-3,285 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 5 0 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 3 0 - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök -36 0 - Bevont saját részvény, vagyonjegy néve -1 0 Nettó pénzáramlás 419,460-68,528 ebből: * készpénz (forint és valutapénztár, csekkek) állományváltozása 1,195 281 * számlapénz (az MNBnél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása 418,265-68,809 35

A Magyar i Bank Zrt. pénzügyi helyzetét jellemző mutatók 2014 2015 Mutató megnevezése 7. sz. melléklet Érték 2014 2015 Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) 24.08% 29.32% Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) 60.18% 95.90% Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) 28.28% 34.89% Tőkeellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) 2.18% 2.38% Források szerkezete a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) 67.83% 80.14% b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) 28.93% 16.87% Befektetett eszközök fedezettsége (saját tőke + hosszú lej. köt. / befektetett eszközök) 109.98% 57.50% Saját tőke növekedési mutató (saját tőke / jegyzett tőke) 513.39% 544.68% Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + papírok) / rövid lejáratú kötelezettségek) 145.31% 123.64% Kimutatás a saját és idegen tulajdonú papírok állományáról 2015. december 31. Megnevezés 8. sz. melléklet Értékpapírok Saját tulajdonú papírok Név Könyv szerinti Nyomdai úton előállított papírok összesen 314 630 Elszámolóházi őrzésben levő papírok 0 0 Más helyen őrzött papírok 314 630 Saját őrzésben levő papírok 0 0 Dematerializált papírok összesen 121,213 126,177 Saját tulajdonú papírok összesen 121,532 126,807 Idegen tulajdonú papírok Név Nyomdai úton előállított papírok összesen 2,137 Elszámolóházi őrzésben levő papírok 0 Más helyen őrzött papírok 2,137 Saját őrzésben levő papírok 0 Dematerializált papírok összesen 886,880 Idegen tulajdonú papírok összesen 886,880 36

A Zrt. tulajdonosai 2015. december 31. 9. sz. melléklet Név Cím (Székhely) Elsőbbségi részvény db Törzsrészvény db Tulajdonolt részvény db Tulajdonolt név Tulajdoni hányad % 3A Kunszentmárton 3 25,037 25,040 50,080,000 1.4772 AGRIA Bélapátfalva 1 1,997 1,998 3,996,000 0.1179 AZÚR Takarék Sátoraljaújhely 3 11,437 11,440 22,880,000 0.6749 B3 TAKARÉK Szövetkezet Szentgál 10 51,633 51,643 103,286,000 3.0466 Bácska Bácsalmás 1 6,925 6,926 13,852,000 0.4086 Bak és Vidéke Bak 1 8,517 8,518 17,036,000 0.5025 Bakonyvidéke Kisbér 1 1,264 1,265 2,530,000 0.0746 Boldva és Vidéke Boldva 1 3,282 3,283 6,566,000 0.1937 Bóly és Vidéke Bóly 1 3,851 3,852 7,704,000 0.2272 Borotai Borota 1 3,939 3,940 7,880,000 0.2324 BORSOD TAKARÉK Mezőkeresztes 1 7,029 7,030 14,060,000 0.4147 Bükkalja Bogács 1 6,002 6,003 12,006,000 0.3541 Cserhátvidéke Körzeti Balassagyarmat 1 1,934 1,935 3,870,000 0.1142 Dél-Zalai Egyesült Nagykanizsa 1 6,033 6,034 12,068,000 0.3560 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank Zrt. Siklós 1 0 1 2,000 0.0001 Drégelypalánk és Vidéke Dunaföldvár és Vidéke Dunakanyar Eger és Környéke Első Hazai Pénzügyi Szolgáltatásfejlesztési Kft Endrőd és Vidéke Érsekvadkert és Vidéke Észak Tolna Megyei Fegyvernek és Vidéke Körzeti Drégelypalánk 1 3,144 3,145 6,290,000 0.1855 Dunaföldvár 1 14,218 14,219 28,438,000 0.8388 Dunabogdány 1 1,033 1,034 2,068,000 0.0610 Eger 1 10,763 10,764 21,528,000 0.6350 Budapest 0 610 610 1,220,000 0.0360 Gyomaendrőd 1 17,166 17,167 34,334,000 1.0127 Érsekvadkert 1 3,414 3,415 6,830,000 0.2015 Iregszemcse 1 1,978 1,979 3,958,000 0.1167 Fegyvernek 1 4,142 4,143 8,286,000 0.2444 Felsőzsolca és Vidéke Felsőzsolca 1 6,478 6,479 12,958,000 0.3822 FHB Jelzálogbank Nyrt. Budapest 1 0 0 2000 0.0001 FHB Kereskedelmi Bank Zrt. Budapest 1 0 0 2000 0.0001 FÓKUSZ Jászszentlászló 5 31,264 31,269 62,538,000 1.8447 Főnix Debrecen 1 5,170 5,171 10,342,000 0.3051 Füzes Takarék Szövetkezeti Hitelintézet Füzesabony 3 3,867 3,870 7,740,000 0.2283 Gádoros és Vidéke Gádoros 1 2,709 2,710 5,420,000 0.1599 Gyöngyös-Mátra Gyöngyös 1 12,052 12,053 24,106,000 0.7110 37

Név Cím (Székhely) Elsőbbségi részvény db Törzsrészvény db Tulajdonolt részvény db Tulajdonolt név Tulajdoni hányad % Gyulai Gyula 1 1,578 1,579 3,158,000 0.0931 Hajdú Takarék Debrecen 2 25,351 25,353 50,706,000 1.4956 Hajdúdorog és Vidéke Hajdúdorog 1 473 474 948,000 0.0280 Hajós és Vidéke Hajós 1 4,169 4,170 8,340,000 0.2460 Hatvan és Vidéke Hatvan 1 13,868 13,869 27,738,000 0.8182 Hévíz és Vidéke Hévíz 1 4,185 4,186 8,372,000 0.2469 Hodász-Porcsalma Hodász 1 2,354 2,355 4,710,000 0.1389 Hungária Takarék Bonyhád 2 21,787 21,789 43,578,000 1.2854 Jászárokszállás és Vidéke Körzeti Jászárokszállás 1 7,460 7,461 14,922,000 0.4401 Kéthely és Vidéke Marcali 1 4,742 4,743 9,486,000 0.2798 Kevermes és Vidéke Kevermes 1 1,976 1,977 3,954,000 0.1166 Kinizsi Bank Zrt. Veszprém 1 2,093 2,094 4,188,000 0.1235 Kis-Rába menti Beled 1 6,223 6,224 12,448,000 0.3672 Kondorosi Kondoros 1 2,500 2,501 5,002,000 0.1475 Lakiteleki Lakitelek 1 3,498 3,499 6,998,000 0.2064 Lébény-Kunsziget Lébény 1 5,830 5,831 11,662,000 0.3440 Lövő és Vidéke Lövő 1 8,212 8,213 16,426,000 0.4845 Magyar Takarék Befektetési és Vagyongazdálkodási Zrt. Budapest 1 929,330 929,331 1,858,662,0 00 54.8240 MECSEK TAKARÉK Szövetkezet Mecseknádasd 1 305 306 612,000 0.0181 MFB Magyar Fejlesztési Bank 28,69728, Budapest 41 28,654 Zrt. 695 57,390,000 1.6927 Mohácsi Takarék Bank Zrt. Mohács 1 31,040 31,041 62,082,000 1.8312 Nagykáta és Vidéke Nagykáta 1 61 62 124,000 0.0037 Nemesnádudvar és Vidéke Nemesnádudvar 1 3,351 3,352 6,704,000 0.1977 Nyírbélteki Körzeti Nyírbéltek 1 3,359 3,360 6,720,000 0.1982 Országos i Szövetség Budapest 0 2,705 2,705 5,410,000 0.1596 Örkényi Örkény 1 81 82 164,000 0.0048 Pannon Takarék Bank Zrt. Komárom 3 40,471 40,474 80,948,000 2.3877 Pannonhalma és Vidéke Pannonhalma 1 9,110 9,111 18,222,000 0.5375 Pátria Gyömrő 1 31,315 31,316 62,632,000 1.8474 Pilisvörösvár és Vidéke Pilisvörösvár 1 617 618 1,236,000 0.0365 Pillér Mórahalom 6 23,996 24,002 48,004,000 1.4159 Rábaközi Csorna 1 4,646 4,647 9,294,000 0.2741 Rajka és Vidéke Rakamaz és Vidéke Körzeti Répcelak és Vidéke Mosonmagyaróv ár 1 11,765 11,766 23,532,000 0.6941 Rakamaz 1 8,640 8,641 17,282,000 0.5098 Répcelak 1 2,974 2,975 5,950,000 0.1755 38

Név Cím (Székhely) Elsőbbségi részvény db Törzsrészvény db Tulajdonolt részvény db Tulajdonolt név Tulajdoni hányad % Rónasági Fülöpszállás 1 10,581 10,582 21,164,000 0.6243 Rum és Vidéke Ikervár 1 4,555 4,556 9,112,000 0.2688 Sajóvölgye Kazincbarcika 1 13,840 13,841 27,682,000 0.8165 SAVARIA Szombathely 1 11,836 11,837 23,674,000 0.6983 Soltvadkert és Vidéke "fa" Soltvadkert 0 427 427 854,000 0.0252 Somogy Takarék Szövetkezet Nagyatád 1 12,684 12,685 25,370,000 0.7483 Szabadszállás és Vidéke Szabadszállás 1 3,158 3,159 6,318,000 0.1864 Szabolcs Nyíregyháza 3 23,292 23,295 46,590,000 1.3742 Szarvas és Vidéke Körzeti Szatmár-Beregi Szécsény és Környéke Szarvas 1 186 187 374,000 0.0110 Fehérgyarmat 1 6,020 6,021 12,042,000 0.3552 Szécsény 1 2,681 2,682 5,364,000 0.1582 Szeghalom és Vidéke Szeghalom 1 273 274 548,000 0.0162 Szegvár és Vidéke Szegvár 1 183 184 368,000 0.0109 Szendrő és Vidéke Szendrő 1 2,494 2,495 4,990,000 0.1472 Szentesi Hitelszövetkezet Szentes 1 0 1 2,000 0.0001 Szentlőrinc-Ormánság Szentlőrinc 1 4,647 4,648 9,296,000 0.2742 Szerencs és Környéke Tarcal 1 5,994 5,995 11,990,000 0.3537 Szigetvári Szigetvár 1 34,006 34,007 68,014,000 2.0062 Téti Tét 1 10,177 10,178 20,356,000 0.6004 Tiszántúli Első Hitelszövetkezet Debrecen 1 0 1 2,000 0.0001 Tiszavasvári Tiszavasvári 1 10,181 10,182 20,364,000 0.6007 Tompa és Vidéke Tompa 1 1,569 1,570 3,140,000 0.0926 Turai Tura 1 818 819 1,638,000 0.0483 Újszász és Vidéke Körzeti Újszász 1 1,943 1,944 3,888,000 0.1147 Veresegyház és Vidéke Zalavölgye Zomba és Vidéke Veresegyház 1 15,098 15,099 30,198,000 0.8907 Zalaegerszeg 1 6,441 6,442 12,884,000 0.3800 Zomba 1 6,266 6,267 12,534,000 0.3697 39

10. sz. melléklet Sajátos elés alá vont eszközök 2015. december 31. Megnevezés Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen MINŐSÍTENDŐ MÉRLEGTÉTELEK ÖSSZESEN Bruttó szerinti Ért ékves z- tés Nettó sz erinti Bruttó szerinti (kockázati céltartalék) Nettó szerin ti Bruttó szerin ti (kockázat i céltartalé k) Nettó szerin ti Bruttó szerin ti Értékve sztés (kocká zati céltarta lék) Nettó szerinti Bruttó szerin ti (kockázat i céltartalé k) 367,019 0 367,019 4,455 235 4,220 1,076 195 881 4,694 2,886 1,808 1,611 1,531 80 378,855 4,847 374,008 Értékpapírok 125,997 0 125,997 623 9 614 0 0 0 0 0 0 0 0 0 126,620 9 126,611 Hitelintézetekkel szembeni követelések Ügyfelekkel szembeni követelések ebből egyedi minősítés ebből csoportos minősítés 147,366 0 147,366 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 147,366 0 147,366 93,345 0 93,345 3,832 226 3,606 1,076 195 881 4,694 2,885 1,808 1,611 1,531 80 104,558 4,838 99,720 90,577 90,577 3,826 226 3,600 1,076 195 881 4,693 2,885 1,808 1,600 1,520 80 101,772 4,826 96,946 2,768 0 2,768 6 0 6 0 0 0 1 1 0 11 11 0 2,786 12 2,774 Készletek 311 0 311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 0 311 Nettó szerin ti Bruttó szerinti Értékvesztés Értékvesztés Értékvesztés Értékveszté s (kocká -zati céltartalé k) Nettó szerinti 40

10. sz. melléklet Sajátos elés alá vont eszközök - folytatás 2015. december 31. Megnevezés Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen MINŐSÍTENDŐ MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN Függő kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül Származtatott ügyletek MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN Bruttó szerinti Ért ékves z- tés Nettó sz erinti Bruttó szerinti (kockázati céltartalék) Nettó szerin ti Bruttó szerin ti (kockázat i céltartalé k) Nettó szerin ti Bruttó szerin ti Értékve sztés (kocká zati céltarta lék) Nettó szerinti Bruttó szerin ti (kockázat i céltartalé k) 179 0 179 308 31 277 0 0 0 0 0 0 8 8 0 495 39 456 79 0 79 308 31 277 0 0 0 0 0 0 8 8 0 395 39 356 100 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 0 100 367,198 0 367,198 4,763 266 4,497 1,076 195 881 4,694 2,885 1,808 1,619 1,539 80 379,350 4,886 374,464 Nettó szerin ti Bruttó szerinti Értékvesztés Értékvesztés Értékvesztés Értékveszté s (kocká -zati céltartalé k) Nettó szerinti 41