Sárospatak Város Polgármesterétıl 3950 Sárospatak, Kossuth u. 44. Tel.: 47/513-240 Fax: 47/311-404 E-mail: sarospatak@sarospatak.hu J A V A S L A T - a Képviselı-testületnek - Az Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium elıirányzatáról Tisztelt Képviselı-testület! A Képviselı-testület 333/2012. (XI. 30.) KT. határozatában arról döntött, hogy az Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium intézkedési tervet dolgozzon ki, amellyel további megtakarítást lehet az intézménynél biztosítani. A megtakarítások célja, hogy az iskola a jóváhagyott elıirányzatából, vagy minél kisebb további elıirányzatnövelésbıl biztosítsa a mőködést. A gazdálkodási irodavezetı 2012. december 4.-én az intézmény vezetıjével és gazdasági vezetıjével a tételes könyvelést a helyszínen átnézve közösen a következıket állapították meg. 1. A személyi kiadások és az utánuk fizetendı járulékok felhasználása 2012.01-11. hó között 88,4 % illetve 88,2 %. Az idıarányos teljesítés 91,6 %, azonban az intézmény decemberben fizeti ki a minıségi kereset-kiegészítés járulékokkal együtt 11 m Ft-os összegét, melynek fele az Arany János Tehetséggondozó Programból finanszírozott. Így ezen elıirányzatokból nincs megtakarítás, ugyanakkor az elıirányzatként betervezett összeg fedezi a kiadásokat. 2. A dologi és egyéb mőködési célú kiadások elıbbi idıszakra vonatkozó teljesítése 97,4 %, amihez társul 35.243 e Ft kifizetetlen szállítói tartozás. Ez együttesen 119,7 %-os felhasználást jelent. A ki nem fizetett számlák közül az étkeztetési számlák összege 25.748.640 Ft. Ezen számlák után az ÁFA visszaigényelhetı, melynek összege 5.474.161 Ft. 3. Az önkormányzati támogatás 91,2 %-ban érkezett meg az intézményhez, a fennmaradó 8,8 % támogatás - 35,8 m Ft már csak a maradék 1 havi bérhez és az Arany János Tehetséggondozó Programhoz kapcsolódó kiadásokhoz nyújt fedezetet. Összességében megállapítható, hogy intézkedési tervvel az idı rövidsége miatt jelentısen nem csökkenthetı a számlák kifizetése miatt szükséges önkormányzati támogatás. Intézkedési terv helyett javaslom, hogy a Képviselı-testület a közüzemi számlákhoz és az Arany János Tehetséggondozó Programhoz kapcsolódó kiadások megrendelését kivéve minden további megrendelést állítson le. Az intézmény negyedéves ÁFA bevallásra kötelezett, így ha decemberben nem fizeti ki a közétkeztetési számlákat, akkor az intézmény 2012. december 31.-i megszőnése után az önkormányzat már csak május hónapban juthat hozzá ezen számlák 5,5 m Ft nagyságú ÁFA tartalmához. Emiatt javaslom, hogy a közétkeztetési számlák fedezetével a Képviselı-testület emelje meg - célhoz kötötten, elszámolási kötelezettséggel- az intézmény dologi kiadásának
elıirányzatát. Így az Önkormányzat hamarabb - február hónapban - jut a visszaigényelt ÁFA összegéhez, és a Sárospataki Közszolgáltatási Nonprofit Kft.-nél sem lép fel mőködési zavar. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy a határozattervezetet megtárgyalni, arról döntést hozni szíveskedjen. Sárospatak, 2012. december 5. Aros János polgármester Készítette:Poncsák Ferenc gazdálkodási irodavezetı Törvényességi szempontból ellenıriztem: a jegyzıi feladatokat ellátó jegyzıi irodavezetı
SÁROSPATAK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELİ-TESTÜLETÉNEK /2012. (XII.06.) KT. h a t á r o z a t a Az Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium elıirányzatáról Sárospatak Város Önkormányzat Képviselı-testülete tárgybani elıterjesztést megtárgyalta és úgy határozott, hogy: 1. Az Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium dologi kiadásának elıirányzatát 25.748.640 Ft-tal megemeli az önkormányzat mőködési célú hiánya terhére a következık szerint: 1.1. A dologi pótelıirányzat az 56/2012, 72/2012, 79/2012, és 85/2012 sorszámú a Sárospataki Közszolgáltatási Kft, által kibocsátott étkeztetési számlák kifizetésére használható fel. 1.2. A felhasználásról szóló dokumentumokat az intézmény 2012.12.31.-ig küldje meg a Polgármesteri Hivatal gazdálkodási irodájának elszámolásként. 2. Az Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium a közüzemi számlákhoz és az Arany János Tehetséggondozó Programhoz kapcsolódó kiadások megrendelését kivéve 2012. december 31.-ig semmilyen megrendelést nem eszközölhet. Felelıs: polgármester Határidı: 2012. december 31. Dankóné Gál Terézia a jegyzıi feladatokat ellátó jegyzıi irodavezetı Aros János polgármester