FEHÉR MIKLÓS GIMNÁZIUM ÉS KOLLÉGIUM ADÓSZÁM: 18016512-1-08 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2012. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Győr, 2013.05.23. Horváth Zsolt Képviselő
FEHÉR MIKLÓS GIMNÁZIUM ÉS KOLLÉGIUM Kiegészítés a 2012. évi mérleghez 1. ÁLTALÁNOS JELLEMZŐK 1.1. A Nonprofit szervezet bemutatása A FEHÉR MIKLÓS GINMÁZIUM ÉS KOLLÉGIUM 2006-ban alakult, a bejegyző határozat kelte : 2007.02.23. Székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Működési forma: Egyéb, jogi személyiségű nonprofit szervezet Adószáma: 18016512-1-08 A bejegyző határozat száma: 35685/2007.02.23. Bírósági bejegyzés kelte: 2007.02.23. A cég alapítója 100%-ban: az ETO Jövőjéért Alapítvány Alapító székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Az alapító képviselője: Dr. Tóth Lajos a kuratórium elnöke Gazdasági év: 2012.01.01.-2012.12.31. Mérlegkészítés időpontja: 2013.01.31. Fő tevékenységi kör: általános középfokú oktatás Számlavezető pénzintézet: Unicredit Bank Zrt 9027 Győr, Nagysándor J. út 31.
2.oldal A Nonprofit szervezet vezetője és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Horváth Zsolt képviselő 9025 Győr, Dankó Pista tér 1. 2012. évi jövedelem: munkabér 09-12.hó 2.006.381 Ft A Nonprofit szervezet a 2011. évi CLXXV. törvényben (Civil törvény) foglaltaknak és a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A Nonprofit szervezet felügyeleti szervei: Törvényességi felügyeletet gyakorol : a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat főjegyzője Dr. Lipovits Szilárd Szakmai, pénzügyi felügyeletet gyakorol: Az ETO Jövőjéért Alapítvány Kuratóriuma és Felügyelő Bizottsága Kuratórium elnöke: Dr. Tóth Lajos 9024 Győr, Roosevelt út 3. Kuratórium tagjai: Keglovich László 9024 Győr, Bartók Béla u. 22/A Palotai Károly 9025 Győr, Köztelek út 7. Klement Tibor 9012 Győr, Szabó P. u. 9. Felügyelő Bizottság elnöke: Kuti József 9025 Győr, Knézich u.5. A Felügyelő Bizottság tagjai Várnagy András 9027 Győr, Nagysándor J. út 36. Horváth Péter 9024 Győr, Szérűskert út 53. A Felügyelő bizottság és Kuratórium tagjai részére tiszteletdíj nem került megállapításra.
3.oldal A Nonprofit szervezet ellenőrzését könyvvizsgáló végzi: Raab-Audit Kft Szabó István könyvvizsgáló bevonásával 9012 Győr, Hegymester u. 50. A könyvelést végzi: Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11. 3. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. 1.2. A számviteli politika fővonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Mérlegkészítés a Számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. - 6. sz. melléklet szerint. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 -ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolókban. Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: Vagyoni jogok 16,6 % Szellemi termékek 33%
Tárgyi eszközök: 4.oldal Ingatlanok - hosszú élettartamú szerkezetből 2% - közepes élettartamú szerk. 3% - rövid élettartamú szerk. 6% - Műszaki és egyéb berendezések - 100 e Ft Egyedi beszerzési értékig 100% - számítástechnikai berendezések 33% - egyéb berendezések 14,5-50 % - járművek 20% Maradványértéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Értékvesztés: Követelések esetében: Lejárat szerint és egyedi elbírálás alapján 30-365 nap 20% 365 napon túli követelés esetén egyedi elbírálás alapján. Ha a követelés 2013-ban befolyt, nem számolunk el értékvesztést. Rendkívüli tételek megítélése: Szokásos mértéket meghaladó tétel : a mérleg főösszeg 2 %-a Szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján.
2. A NONPROFIT SZERVEZET 2012. ÉVI GAZDÁLKODÁSA 5.oldal 2.1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 500.443 Immateriális javak: 0 Tárgyi eszközök: 500.443 - műszaki berendezések 500.443 FORGÓESZKÖZÖK: 8.459.008 Készletek: nincs készlet KÖVETELÉSEK: 4.547.995 Vevő követelés 0 Egyéb követelések 4.547.995 MÁK normatíva köv. ETO Alap.-tól 4.547.995 Pénzeszközök 3.911.013 Banki kapcsolatok bemutatása Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73220001 3.848.513 Étkezési jegy 62.500 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 7.192 Költségek aktív időbeli elhatárolása 7.192 - program frissítés díja 7.192 ESZKÖZÖK ( AKTÍVÁK ) ÖSSZESEN: 8.966.643 SAJÁT TŐKE 4.607.058 Induló tőke: - Tőkeváltozás: - Tárgyévi eredmény 4.607.058
6.oldal Ft KÖTELEZETTSÉGEK 4.227.585 Rövid lejáratú kötelezettségek: 4.227.585 Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltat. (szállító) 134.400 Szállító állomány 2012.12.31. Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Veszprémi Andrea 2618565 72.000 2013.01.10 Ragasits Ágnes 44295077 62.400 2013.01.10 Összesen 134.400 2013.01.31-ig kiegyenlített: 134.400 2013.01.31-ig kiegyenlítetlen: 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: 4.093.185 - SZJA 511.000 - Munkabér 2.048.585 - EHO 8.000 - Egészségbiztosítási Alap 265.000 - Nyugdíjbiztosítási Alap 312.000 - Szociális hjár adó 720.000 - Egyéb köt. ETO Alapítv. 228.600 Passzív időbeli elhatárolások: 132.000 Költségek passzív időbeli elhatárolás: 132.000 - védőnői szolg. 30.000 - iskolaorvosi szolg. 30.000 - oktatás 72.000 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN: 8.966.643
2.2. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 7.oldal Ft Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : - átlagos statisztikai létszáma 16 fő SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK : 15.917.471 Bérköltség: 12.552.111 - munkabér 12.552.111 Bérköltség megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány 15 fő bér: 12.180.111 Ft - fizikai fogl állomány 1 fő bér: 372.000 Ft Bérjárulékok: 3.006.415 - Szociális hjár adó 2.976.101 - EHO 30.314 Egyéb személyi jellegű ráfordítások: 358.945 - kiküldetés 36.945 - étkezési jegy 250.000 - fogl. eü ellátás 72.000 Egyéb személyi jellegű ráfordítások megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány 15 fő 334.445 Ft - fizikai fogl állomány 1 fő 24.500 Ft Értékcsökkenés: 21.000 - terv szerinti écs 21.000 Rendkívüli ráfordítások : 0
8.oldal Ft BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 22.444.956 Belföldi értékesítés nettó árbevétele: 0 Egyéb bevételek: 17.130.790 M.Á.K normatíva 09-12.hó 17.129.344 Kerekítés 1.446 Pénzügyi műveletek bevételei: 1.666 - Pénzintézettől kapott kamat 1.666 Rendkívüli bevételek: 5.312.500 - Az ETO Jövőjétől Alapítványtól véglegesen átvett pénzeszköz 5.000.000 - Az ETO Jövőjétől Alapítvány által átadott étkezési jegy 312.500