Gondozási Központ Szentendre2000 Szentendre, Sztaravodai út 2. Tel.:06/26-311-964 Fax.:06/26-301-397 Szentendre Város Önkormányzata Iktsz:56/2015 Dr. Gerendás Gábor Jegyző részére 2000 Szentendre, Városház tér 3. Tárgy: 2015. évi önköltségszámítás, és a térítési díjak javaslata Tisztelt Jegyző Úr! Mellékelten küldöm a Gondozási Központ Szentendre szolgáltatásainak önköltségszámítását, amely a 2014. évi Költségvetési beszámolóból került kiszámításra. A térítési díjak megállapítása az önköltségszámítás figyelembevételével történt. A Képviselő-testület elé kerülő intézményi önköltségszámítás, és a javasolt személyi térítési díjak alapján kerül megállapításra az is, hogy a megállapodás alapján ellátott Pilisszentlászló településnek mennyivel kell hozzájárulnia az ellátott lakosai után. A személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátások térítési díjáról szóló 29/1993. (II. 7.) Korm. rendelet alapján a fenntartó a személyes gondoskodás körébe tartozó ellátásért térítési díjat (intézményi térítési díjat) állapít meg. A térítési díjak összegéről az intézmény szolgáltatásait igénybe vevő személyeket, valamint az intézmény ellátási területén élő lakosságot tájékoztatni kell. A Szociális törvény 115. (9) bekezdése szerinti szolgáltatási önköltség és a tárgyévi normatív állami hozzájárulás, ill. a szolgáltatás külön jogszabály szerinti költségvetési támogatásának különbözeteként számított térítési díjat akkor is dokumentálni kell, ha az ellátáshoz nyújtott saját hozzájárulás révén a fenntartó alacsonyabb intézményi térítési díjat alkalmaz. A szolgáltatási önköltség a szolgáltatás kapcsán felmerült ráfordítások egy szolgáltatási egységre számított értéke. A kötelezett által fizetendő személyi térítési díj összegét az Szt. 115. (2) bekezdése értelmében konkrét összegben kell megállapítani. Az intézményvezető a személyi térítési díjról az ellátottat írásban tájékoztatja, ill. Megállapodást köt a gondozottal. Az intézményi ellátásért fizetendő személyi térítési díj a Szt. 116. (3) bek. és a 117. alapján nem haladhatja meg az ellátott havi jövedelmének: 30%-át étkeztetés, 25%-át házi segítségnyújtás, 30%-át, ha a házi segítségnyújtás mellett étkeztetésben is részesül, 15%-át a nappali ellátás igénybevétele esetén, 30%-át, ha nappali ellátás mellett étkeztetésben is részesül. 1
Az önköltségszámítás azért is fontos, mivel a kötelezett által fizetendő személyi térítési díj jövedelemnyilatkozat alapján- nem haladhatja meg az intézményi térítési díjat. Az ellátásokért fizetendő térítési díjakat tárgyévben meg kell határozni, ill. minden szakfeladatra külön-külön önköltségszámítást kell végezni. Szakfeladatonként az önköltségszámítások az alábbiak Azok a személyi jellegű juttatások,ahol a dolgozók több szakfeladat ellátásában vesznek részt felosztásra kerülnek: 1.Intézményvezető Idősek klubja szakfeladaton található bére és járulékai 846.900,-Ft/év/szakfeladat 2. Pénzkezelő- adminisztrátor Szociális étkeztetés szakfeladaton található, 5 szakfeladat munkájában segít bére és járulékai 621.600,-Ft/év/ szakfeladat 3.Takarító, mosó-vasaló Idősek klubja szakfeladaton található, felosztandó bére és járulékai 3 szakfeladatra terhelődnek 711.300,-Ft/év/ szakfeladat 4. Gépjárművezető Étkeztetés szakfeladaton található, bére és járulékai felosztandó (étkeztetés, klub) 1.011.100,-Ft/év/szakfeladat 5.Gondozásvezető bére két felé osztandó (hsny, étk), mivel mindkettőt ellátja 1.372.500,-Ft/év/szakfeladat Dologi kiadások, melyek a közös használat miatt felosztásra kerülnek: Hajtóanyag, benzin: a könyvelés során arányosan már megosztásra kerültek a nappali ellátás, ill. a szociális étkeztetés között. Intézményi gépjármű lízing díj: 842.530:2 szakfeladat (étk, klub) =421.265,-Ft Ezen kívül a nappali ellátásra kerültek a közüzemi számlák (villanyáram, víz és csatornadíj, hulladékszállítás, kéményseprés díja) 2.382.000,-Ft, melynek arányai a 3 szakfeladatra vonatkozóan: 10% a házi segítségnyújtásra=238.000,- 70% a nappali ellátásra=1.667.400,- 20% a szociális étkeztetésre=476.400,- 2
1. Házi segítségnyújtás szakfeladat Személyi juttatások 15.096.000-2.745.000 (gond.vez teljes bére)+1.372.500 (gond.vez ½ bére)+846.900 (int.vez.1/5 bére)+621.600 (admin.1/5 bére)+711.300 (takarító 1/3 bére)=15.903.303,-ft Kiadások: személyi juttatások, járulékokkal 15.903.300,- készlet: 288.000,- dologi kiadások: 2.123.000, kommunikációs (telefon) kiadások:160.000,- szolgáltatási kiadások: 50.000,- közüzemi számlák 10%-a: 238.000,- Összes bekerülési költség: 18.762.300,-Ft/év Normatíva nélkül: 7 gondozó x 8 óra x 251 nap= 14.056 18.762.300 :14.056=1.335,-Ft-ba kerül 1 munkaóra 18.762.300 : 37 gondozott=507.089,-ft-ba kerül 1 gondozott évente 507.089 :251 nap= 2.020,-Ft/ellátási nap Normatíva figyelembe vételével: normatíva 125.000+30%=125.000+37.500 x 37 fő=6.012.500,- 18.762.300-6.012.500=12.749.800,-Ft 12.189.800 :14.056= 907,- Ft-ba kerül 1 munkaóra 12.749.800 :37 gondozott=344.589,-ft-ba kerül 1 gondozott évente 344.589 : 251 nap=1.373,-ft/ellátási nap 2. Idősek nappali ellátása szakfeladat Nappali ellátás esetében az intézményi térítési díjat külön meg kell határozni: a) a csak napközbeni tartózkodást igénybe vevőkre, illetve b) a napközben tartózkodást és ott étkezést igénybe vevőkre. 3
2/A.) Az idősek nappali ellátása és a demens betegek nappali ellátásának, mint integráltan működő szolgáltatás önköltsége az alábbi Személyi juttatások 15.501.000 4.234.500 (int.vez. bére)+846.900 (int.vez.1/5 bére) bére)+621.600 (admin.1/5 bére)-2.133.900(takarító teljes bére)+711.300(takarító 1/3 bére)+ 1.011.100 (gk.vez ½ bére)=12.323.500.- Mivel az idősek nappali ellátása és a demens betegek nappali ellátása integrált keretek között működik, ezért összességében, majd a két szakfeladatra külön is meghatározásra kerül az önköltség. (Ebből a demens betegek ellátásához a személyi kiadások: 3.671.200,-) Munkaadót terhelő járulékok:3.954.757,- További kiadások: Dologi kiadások: 25.422.000-1.200.000 (étkeztetésre) 10% hsg-re (-238.000), és 20% étkeztetésre (-596.000) közüzemi számlák, ami a házigondozásra és az étkeztetésre került elszámolásra= 23.388.000,- Összes bekerülési költség: 39.666.257,-Ft/év Normatíva nélkül: 39.666.257 : 29 fő:251 nap=5.450,-ft/ ellátási nap étkeztetés nélkül Normatíva figyelembe vételével: Normatíva normál : 115.000+50%(57.500) x 29 fő= 5.002.500,-Ft/év demens normatíva: 570.000 + 10% (57.000) x 6 fő= 3.762.000,- összesen: 8.764.500,- 39.666.257-8.764.500=30.901.757,-Ft/év bekerülési költség nélkül 30.901.757: 35 fő (29 + 6 ) : 251 nap=3.518,-ft/ellátási nap normatívával, étkeztetés nélkül ebéddel 30.901.757+4.630.197 (adag/ft x 35 fő x 251 nap)=35.531.954,- 35.531.954:29 fő (!) : 251 nap=4.881,-,-ft/fő/ellátási nap ebéddel napi háromszori étkeztetéssel (reggeli, ebéd, uzsonna) 35.531.954+3.000.000 (vásárolt élelmezésként a reggeli és uzsonna)+5.046.000(ebéd)= 43.577.954,-Ft 43.577.954: 35 fő:251nap=4.960,-ft/fő/ellátási nap háromszori étkezés igénybevételével (integrált ellátásként számolva) 4
2/B.) A demens betegek nappali ellátása esetében az önköltség az alábbiak szerint alakul A jogszabálynak megfelelően a demens betegek ellátása szakfeladaton1 fő gondozónő és 1 fő 4 órás mentálhigiénikus található. A szakdolgozók bére, járulékaik, munka és védőruháik biztosítása: 4.717.492,-Ft-ba kerül. Mivel a demens ellátottakat intézményi autónkkal szállítjuk, ezért a gépkocsivezető klubra eső bérének ¼- részét ide számoljuk 252.775- összes személyi jellegű kiadás: 4.970.267,- További kiadások: A klub dologi kiadásainak ¼ része: 2.247.688,- 70 % közüzemi számlák (1.667.400 ¼ része) = 416.850,- Összes bekerülési költség a demens betegek esetében:7.634.805,-ft/év normatíva nélkül 7.634.805: 6 fő:251 =5.070,- normatíva 570.000 + 10% kiegészítő normatíva(57.000) x 6 fő= 3.762.000,- 7.634.805 3.762.000 = 3.872.805,- 3.872.8053:6 fő:251 nap=2.572,-ft/ellátási nap/normatíva figyelembe vételével/étkezés nélkül A demensek esetében szociális étkeztetésre normatíva nem kérhető, ami 55.360 x 6 fő= 332.160,- 332.160:251 nap=1.323,- 1.323:6 fő=221,-ft-ot nem kaphatunk a demens betegek szociális étkeztetéséhez 2.572 + 221=2.793,-Ft/fő/nap étkezéssel a demens betegek nappali ellátása 2/C.) Az idősek nappali ellátása (egészséges klubtagok) esetében az önköltség az alábbiak szerint alakul A klub dologi kiadásainak 3/4 része: 5.843.064,- 70 % közüzemi számlák (1.667.400 3/4 része)= 1.250.550,- A szakfeladaton található személyi jellegű kiadások (10.783.508,-Ft), ebből levonjuk az intézményvezető bérét (4.234.500), majd az 1/5 részét hozzáadjuk (846.900,-). A takarítómosó- vasaló bérét szintén levonjuk (2.133.900), és az 1/3 részét hozzáadjuk (711.300,-). A sofőr klubra eső bérének 3/4 részét hozzáadjuk (758.325)= 6.731.633,- összes bekerülési költség a demensek nélkül: 13.825.247,-Ft normatíva nélkül 13.825.247 : 29 fő :251= 1.899,-Ft/ ellátási nap/étkeztetés nélkül a nappali ellátás normatívája 115.000 +50 % (57.500) x 29 fő= 5.002.500,-Ft 13.825.247-5.002.500= 8.822.747,- 5
8.822.747 : 29 fő : 251 nap= 1.212,-Ft/ellátási nap/normatíva figyelembe vételével/étkeztetés nélkül ebéddel 8.822.747+4.068.961 (adag/ft x 29 x 251)= 12.891.708,- 12.891.708 :29 fő : 251 nap= 1.771,-Ft/ ellátási nap ebéddel napi háromszori étkezéssel 12.891.708 + 1.495.835 (a vásárolt reggeli és uzsonna ¾ része)= 14.387.543,- 14.387.543: 29 fő : 251 nap= 1.977,-Ft/ellátási nap háromszori étkezéssel 3. Szociális étkeztetés szakfeladat Személyi juttatások: 7.529.000-2.022.200+ sofőr bérének ½ része( 1.011.100)+ takarító bérének 1/3 része(711.300)+int.vez. bérének 1/5 része (846.900)+gondozásvezető bérének ½ része (1.372.500) összes személyi kiadás: 9.448.600,- Dologi kiadások:16.167.000,- Klubon lévő dologi kommunikációs szolgáltatások ½-része:323.500,- kiküldetés ½ része: 49.000,- egyéb kiadások ½ része:4.716.568,- közüzemi számlák 20%-a 476.400,- autó lízing díj 50%-a 421.000,- hajtóanyag, benzin : étkeztetésre eső része már a könyvelésnél felosztásra került szolgáltatások (benne a VSZ Zrt-től vásárolt élelmezéssel!) 23.490.165,- összesen: 55.092.233,-Ft/év 55.092.233-23.490.165= 31.602.068,-/év a bekerülési költség 31.602.068: 153 fő= 206.550,-Ft/év /fő 206.550:251 nap=823,-ft/ellátott A VSZ Zrt.-től vásárolt élelmezéssel: 55.092.233:153 fő : 251 nap=1.435,-ft/ellátási nap Normatíva figyelembevételével normatíva 55.360+10% (5.561) x153 fő=9.320.913,-ft/év 31.602.068-9.320.913=22.281.155,-Ft 22.281.155 :153 fő:251 nap=580,-ft/ellátott naponta 55.092.233-9.320.913 :251 nap:153 fő=1.192,-ft/nap 6
A VSZ Zrt-től vásárolt élelmezéssel, normatíva figyelembevételével 1.192,-Ft/fő/ ellátási nap az önköltség. Ebben az összegben található a szociális étkeztetés több módon való biztosítása a rászoruló ellátottak számára. A 2015. évre vonatkozó önköltségszámításokkal egyidejűleg a személyi térítési díjak változtatását nem javasoljuk. A nyugdíjak év elején történő emelkedése miatt így is többen magasabb térítési díj sávba kerülnek a személyi térítési díjak felülvizsgálata után. Amennyiben jobban terhelnénk a gondozottakat, abban az esetben lemondanák az ellátást, az intézmény elvesztené a segítő funkcióját. A térítési díjak sávos (%-os) kialakítását igazságosnak tartjuk, így a szerényebb anyagi körülmények között élők is kaphatnak ellátást intézményünktől. Az ebédeket vásárolt szolgáltatásként a Városi Szolgáltató Nonprofit Zrt- től vásároljuk, ezért a térítési díj sávokat is ehhez szükséges igazítanunk. 2015. április 1-től 559,-Ft-ról 561,-Ft/adagra változott a VSZ Zrt ebédek ára. Ennek a gondozottakra való terhelése, szembe állítva azzal, hogy mekkora adminisztrációval jár az összes étkező, kb. 200 fő 4 oldalas Megállapodásának kötelező módosítása, illetve az 1-2 Ftos változtatással a papír és fénymásolás költség jóval magasabb összegbe kerülne, ezért nem javasolunk változtatást az étkeztetésben sem. A fentiek figyelembevételével, és az önköltségszámítást alapul véve az intézményi, ill. személyi térítési díjakat az alábbiak szerint javasoljuk megállapítani Jövedelmi sávok (Ft) Idősek nappali ellátása (reggeli+ebéd+uzsonna) (Ft/ellátási nap) Szociális étkeztetés ebéd (Ft/ellátási nap) 28.500 - alatt 0 0 28.501-32.000 100 56 32.001-35.000 199 112 35.001-38.000 299 168 38.001-41.000 399 224 41.001-47.000 499 280 47.001-54.000 598 335 54.001-62.000 698 391 62.001-67.000 798 447 67.001-73.000 897 503 73.001 - felett 997 559 Jövedelmi sávok (Ft) Házi segítségnyújtás (Ft/gondozási óra) 28.500 - alatt 90 28.501-32.000 135 32.001-35.000 155 35.001-38.000 195 38.001-41.000 245 41.001-47.000 295 47.001-54.000 338 54.001-62.000 398 7
62.001-67.000 440 67.001-73.000 500 73.001-83.000 540 83.001-93.000 550 93.001-103.000 560 103.001-113.000 580 113.001 - felett 600 Jövedelmi sávok (Ft) Ebéd házhoz szállítása (Ft/ellátási nap) Ellátott intézménybe szállítása (Ft/alkalom) 28.500 - alatt 0 0 28.501-32.000 17 8 32.001-35.000 25 16 35.001-38.000 37 24 38.001-41.000 45 32 41.001-47.000 55 40 47.001-54.000 60 48 54.001-62.000 70 56 62.001-67.000 80 64 67.001-73.000 90 72 73.001 felett 100 80 Jövedelmi sávok (Ft) Idősek nappali ellátásának igénybevétele (étkezés nélkül) Ft/ellátási nap 73.000 - alatt 0 73.001-83.000 86 83.001-93.000 129 93.001-103.000 172 103.001-113.000 215 113.001-123.000 258 123.001-133.000 301 133.001-143.000 344 143.001-153.000 387 153.001 - felett 430 A személyi térítési díj összegét az Intézmény a megállapítás időpontjától függetlenül évente két alkalommal vizsgálhatja felül és változtathatja meg. Szentendre, 2015. március 23. Tisztelettel Kecskésné Sipos Andrea Intézményvezető 8