KSH: 14369164191225 Cg: 5-2-266 Ricse és Vidéke Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban Ssz M e g n e v e z é s 213év 214év a b c d 1 1Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 114 647 77 778 2 a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 32 229 19 289 3 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 4 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 5 b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 82 418 58 489 6 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 7 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 15 515 7 688 8 2Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 37 626 18 992 9 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 1 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11 KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 77 21 58 786 12 3 Bevételek értékpapírokból 271 334 13 a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 14 b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 15 c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 271 334 16 4 Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 25 558 28 417 17 a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 25 558 28 417 18 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 2 b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23 5 Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 6 578 6 81 24 a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 6 578 6 81 25 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27 b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 3 6 Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6a)-6b)+6c)-6d)] 31 a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34 - értékelési különbözet 35 b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból
36 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38 - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési 39 tevékenység bevétele) 4 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42 - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 43 - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44 tevékenység ráfordításai) 45 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47 - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48 - értékelési különbözet 49 7 Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 6 13 2 736 5 a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 51 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53 b) egyéb bevételek 6 13 2 736 54 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56 - készletek értékvesztésének visszaírása 57 8 Általános igazgatási költségek 84 342 88 2 58 a) személyi jellegű ráfordítások 49 435 51 92 59 aa) bérköltség 35 945 36 716 6 ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 2 976 3 834 61 Ebből: - társadalombiztosítási költségek 62 = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63 ac) bérjárulékok 1 514 11 37 64 Ebből: - társadalombiztosítási költségek 65 = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 66 b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 34 97 36 82 67 9 Értékcsökkenési leírás 4 278 3 939 68 1 Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 21 33 19 158 69 a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 7 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72 b) egyéb ráfordítások 21 33 19 158 73 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75 - készletek értékvesztése 11 Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 12 2 7 559 76 kötelezettségekre 77 a) értékvesztés követelések után 12 2 7 559 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos 78 (jövőbeni) kötelezettségekre
12 Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 15 334 9 793 79 kötelezettségekre 8 a) értékvesztés visszaírása követelések után 15 334 9 793 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és 81 biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 82 83 12/A Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13 Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14 Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések 84 után 85 15 Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye -4 351-25 393 86 Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7b)-8-9- 1b)-11+12-13+14] -4 351-25 393 87 - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7a) - 1a)] 88 16 Rendkívüli bevételek 6 67 89 17 Rendkívüli ráfordítások 165 45 9 18 Rendkívüli eredmény (16-17) 6 55-45 91 19 Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 2 154-25 438 92 2 Adófizetési kötelezettség 29 93 21 Adózott eredmény (+,-19-2) 1 945-25 438 94 22 Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -194 22 756 95 23 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 96 24 Jóváhagyott osztalék és részesedés 97 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99 25 Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 1 751-2 682 Kelt,, Ricse, 215 január 31 215 hó nap a vállalkozás vezetője
Magyarázat a sorra: A 29évi beszámoló mérlegfőösszeg, módosítva a Kjtv 211-től hatályos 7 14 sz növ/csökkentő tételekkel Adózás előtti eredmény a pénzintézeti különadó nélkül! Azonos a 3%-al számított összeggel ha nem több, mint a PKA Ha KHKAsz >PKA, akkor legfeljebb PKA (dönteni kell!) A PKA számított összegét -legfeljebb annak mértékéig - csökkenti a HKA A PKA számított összegéből a túlfizetés összegét át kell vezetni a HKA-ra TA adóalap Az adózás előtti eredményt növelő tételek Eft Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek Eft Fizetendő adó Adófizetési kötelezettség (EK 92sor) Adózott eredmény Társasági adóalapot módosító tételek Adózás előtti eredmény -25 438 Hiv Adóalapot növelő tételek 1 Céltartalék képzés 2 Értékcsökkenési leírás 3 939 4 Jogerős határozattal megállapított bírságok Adóalapot növelő tételek összesen: 3 939 Adóalapot csökkentő tételek: 2 Céltartalék felszabadítás 4 Értékcsökkenési leírás 3 939 7 Osztalék MTB, TakInvest 334 27 Adományok 43 Adóalapot csökkentő tételek összesen 4 273 Adóalap: -25 772 Eredmény-felosztási javaslat (Igazgatóság) 1 Adózás előtti eredmény -25 438 2 Fizetendő adó 3 Adózott eredmény -25 438 4 Általános tartalék képzése 22 756
5 Osztalék 5a ebből: igénybevett eredménytartalék 6 Mérleg szerinti eredmény -2 682
fd4 D3-D4 d5+d6+d14 d91 d143 d142 d145 d183 d194 d199
d25 d27 d223 d247 d248
D251 D253 D255 D258 ezer Ft-ban töltse ki! A kiegmell III/2cponthoz A pénzügíi szervezetek különadó bemutatása: Adóalap főd13 Mérlegfőösszeg (29évi) Bankközi hitelből követelés főd15 Hitelintézeti kötvény főd16 Hitelintézeti részvény főd17 Egyéb Csökkentő tételek össz: Módosított mérlegfőösszeg Pénzügyi szervezetek különadója rendelkezik nyilatkozatokkal a csökkentésekhez? Hiv:1329 Megnevezés Ezer Ft 1-2/34 Adózás előtti eredmény 1-2/35 Adózás előtti eredményt növelő tétel 1-2/36 Adóalap 1-2/37 Különadó fizetési kötelezettség 1-2/38 A Tksz Kjtv4/A (6)a) fiző különadó 1-2/39 A püi szkülönadójának módosított ö 1-2/4 A hitelintézetek különadójának bemutatása: Rendelkezés a püi sz különadó összegének módosításaként jelentkező adótúlfizetés összegéről
A NAV tájékoztató alapján a különadók és a társasági adó számítása egyezően a 1129-el EFT Megnevezés Pénzintézeti KA Kiinduló adózás előtti eredmény PKA nélkül: Módosított mérlegfőösszeg A,15/,53%-al számított adó összege (PKA) Adóalap A 3%-al számított adó összege (HKAsz) 1 188 855 1783 Fizetendő adó Fizetendő adó Túlfizetés átvezettetése 1783
164 tárgy év 1 188 855 1 188 855 1 188 855 1783
gi adó számítása egyezően a 1129-el EFT-ban Hitelintézeti KA Társasági adó