Tervezet Tájékoztató a IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet 2008. évi el irányzatairól Budapest, 2007. október hó
A helyi önkormányzatok támogatását a központi költségvetési kapcsolatokból származó források az állami hozzájárulások és támogatások, az átengedett személyi jövedelemadó, továbbá az EU-s források társfinanszírozása valamint az Európai Unióból érkez támogatások együttesen határozzák meg. 2008. évben a helyi önkormányzatok közel 3 400 milliárd forinttal gazdálkodhatnak. Ehhez az állami hozzájárulások és támogatások, az átengedett SZJA, továbbá az EU-s források és azok társfinanszírozása 1 616,9 milliárd forinttal járulnak hozzá. A 2008. évi javaslat és a 2008. évi bázis el irányzat közötti különbséget az alábbi táblázat mutatja be. (A bázis el irányzat a pedagógusok 2007. szeptemberi kötelez óraszám-emelés hatásának szintrehozása miatt csökkentett 2007. évi országgy lési el irányzat.) A helyi önkormányzatok 2008. évi támogatása (központi költségvetési támogatások, SZJA és EU-s források együtt) Ebb l millió Ft M ködés Fejlesztés 1. 2007. évi költségvetési támogatási el irányzat 1 348 954,5 1 175 824,5 173 130,0 2. Pedagógusok létszámcsökkentése miatti szintrehozás (báziskorrekció) -20 000,0-20 000,0 3. A 2. tétel TB-je (32%) -6 400,0-6 400,0 4. 2008. évi költségvetési támogatás bázis el irányzata (1+2+3) 1 322 554,5 1 149 424,5 173 130,0 5. EU támogatás 140 700,0 140 700,0 6. EU társfinanszírozás és fejezeti támogatások 110 000,0 110 000,0 7. 2007. évi költségvetési és EU támogatások összesen (4+5+6) 1 573 254,5 1 149 424,5 423 830,0 8. ebb l: metró 65 550,0 65 550,0 9. 2007. évi költségvetési és EU támogatások metró nélkül (7-8) 1 507 704,5 1 149 424,5 358 280,0 10. T zoltó kötelez óraszámcsökkentés 2 270,0 2 270,0 11. Szociális alapszolgáltatás b vítése 6 051,0 6 051,0 12. Nyári gyermekétkeztetés 1 200,0 1 200,0 13. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások (104,9%) 7 900,0 7 900,0 14. Címzett és céltámogatások csökkentése (pénzforgalmi szemléletben) -4 500,0-4 500,0 15. EU Öner Alap növelése 5 500,0 5 500,0 16. Átcsoportosítás a Derogációs Alapra -500,0-500,0 2
17. "Közös" iskolák, új körjegyz ségek tárgyi feltételeinek javítása, közösségi busz beszerzése 3 500,0 3 500,0 18. Bp-i 4-es metró beruházás EU-s körbe kerülése -49 350,0-49 350,0 19. 2006. tavaszán kialakult árvíz és belvíz miatt keletkezett károk enyhítése 1 100,0 1 100,0 20. Közoktatási törvény 2007 nyári módosítása miatti többlet 3 500,0 3 500,0 21. Belterületi vízrendezési célok támogatása (egyszeri) -1 500,0-1 500,0 22. Eneriaadó-emelés ellentételezése 560,0 560,0 23. Kisebbségi önkormányzatok támogatásának növelése 200,0 200,0 24. Gyermekétkeztetés térítési díjmentességben részesül k körének b vülése 400,0 400,0 25. 2008. évi költségvetési támogatási irányszám (4+10 +24) 1 298 885,5 1 171 505,5 127 380,0 26. EU támogatás 190 000,0 190 000,0 27. EU társfinanszírozás és fejezeti támogatások 128 000,0 128 000,0 28. 2008. évi költségvetési és EU támogatások összesen (25+26+27) 1 616 885,5 1 171 505,5 445 380,0 29. ebb l: metró 70 000,0 70 000,0 30. 2008. évi költségvetési és EU támogatások metró nélkül (28-29) 1 546 885,5 1 171 505,5 375 380,0 31. Költségvetési és EU támogatások változása (28/7)(%) 102,8* 101,9* 105,1 32. Költségvetési és EU támogatások metró nélküli változása(30/9)(%) 102,6 101,9 104,8 *A közszféra bérmegállapodásából származó, mintegy 40 milliárd forint, 2,5%-ponttal növeli a 2008. évi forrásokat. (a m ködési forrásokat 3,5%-ponttal) 105,3 105,4 105,1 A helyi önkormányzatok 2008. évi központi költségvetési kapcsolatokból és az EU-ból származó forrásainak növekménye a 4-es metró támogatásával együtt 2,8%, a 4-es metró támogatása és EU-s források nélkül 2,6%. Az érdekegyeztet tárgyalások eredményeként megvalósuló (mintegy 40 milliárd forint) bérfejlesztés forrásának céltartalékból történ átcsoportosításával a támogatások további b vülése 2,5%-pont. Így a helyi önkormányzatok 2008. évi támogatása reálérték felett, 5,3%- kal n. Ennél valamivel nagyobb 5,4% a b vülés a m ködési célú támogatásoknál. Az EU-s és kapcsolódó központi társfinanszírozási források együttesen 27%-kal haladják meg az el z évi el irányzatot. A hagyományos költségvetési kapcsolatokból származó források a bázis el irányzathoz viszonyítva 1,8%-kal kevesebbek. 3
E 2008. évi központi költségvetési kapcsolatok alakulását az alábbi táblázat mutatja be. A központi költségvetési kapcsolatokból származó források f bb csoportonkénti alakulása millió Ft Megnevezés 2007. évi országgy lési el irányzat 2008. évi bázis el irányzat 2008. évi javaslat Változás 2008/2008 bázis összegben Állami támogatások és hozzájárulások 835 708,5 809 308,5 733 585,5-75 723,0 90,6% Normatív állami támogatások és hozzájárulások 571 894,7 545 494,7 513 032,6-32 462,1 94,0% Központosított m ködési támogatások 90 683,8 90 683,8 93 172,9 2 489,1 102,7% Fejlesztési támogatások 173 130,0 173 130,0 127 380,0-45 750,0 73,6% Átengedett személyi jövedelemadó 513 246,0 40% 513 246,0 40% 565 300,0 40% 52 054,0 110,1% Lakhelyen maradó SZJA 102 649,2 8% 102 649,2 8% 113 060,0 8% 10 410,8 110,1% Normatívan elosztott SZJA 410 596,8 32% 410 596,8 32% 452 240,0 32% 41 643,2 110,1% települések SZJA kiegészítése 106 485,3 106 485,3 107 128,6 643,3 100,6% megyék SZJA részesedése 12 204,4 12 204,4 12 360,7 156,3 101,3% egyéb 291 907,1 291 907,1 332 750,7 40 843,6 114,0% Állami támogatások és SZJA együtt 1 348 954,5 1 322 554,5 1 298 885,5-23 669,0 98,2% %-ban Normatív tám.+normatív SZJA 982 491,5 956 091,5 965 272,6 9 181,1 101,0% A metrótámogatás közel 50 milliárd forinttal EU-s körbe kerülése, a címzett támogatások szintén odaorientálása, néhány új tétel megjelenése egyenlegében 45,8 milliárd forinttal kíméli a fejlesztési célú központi költségvetési támogatásokat. Az önkormányzatok támogatása és az átengedett személyi jövedelemadója együttesen a m ködési többletfeladatokhoz kapcsolódóan 22,1 milliárd forinttal n. Az átengedett személyi jövedelemadó 2008-ra 10,1 %-kal (52,1 milliárd forinttal) n a 2007. évi el irányzathoz viszonyítva. (Az összeg a parlamenti szakaszban pontosul, az APEH adatszolgáltatását követ en.) A 2006. évi adóbevallások lakóhely szerint kimutatott személyi jövedelemadójából változatlanul 40% illeti meg együttesen a helyi önkormányzatokat. 32 % normatívan elosztva és 8% lakhelyen hagyva. A normatív állami hozzájárulások, támogatások és a normatívan elosztott személyi jövedelemadó együttesen 9,2 milliárd forinttal, 1%-kal n. A 40 milliárd forint pótlólagos bérfejlesztési támogatás e m ködési központi források növekményét emeli tovább 5,4%-ra. Ezt f bb tételenként és ágazatonként összesítve az alábbi táblázat mutatja be. 4
A központi költségvetési kapcsolatokból származó normatív állami hozzájárulások, támogatások és a normatívan elosztott SZJA alakulása millió forint Megnevezés 2007. évi országgy lési el irányzat 2008. évi bázis el irányzat 2008. évi javaslat Változás (2008/2008 bázis) %-ban Összegben Települési önkormányzatok feladatai 20 394,4 20 394,4 20 950,1 102,7 555,7 Körzeti igazgatás 11 018,3 11 018,3 11 121,2 100,9 102,9 Körjegyz ség m ködése 5 424,8 5 424,8 5 619,0 103,6 194,2 Megyei, f városi önkormányzatok feladatai 1 526,8 1 526,8 1 524,4 99,8-2,4 Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 1 141,3 1 141,3 1 149,0 100,7 7,7 Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása 268,4 268,4 171,3 63,8-97,1 A társadalmi-gazdasági és infrastrukturális szempontból elmaradott, illetve súlyos foglalkoztatási gondokkal küzd települési önkormányzatok feladatai 5 520,0 5 520,0 5 512,1 99,9-7,9 Üdül helyi feladatok 8 138,8 8 138,8 8 293,6 101,9 154,8 Települések SZJA kiegészítése 106 485,3 106 485,3 107 128,6 100,6 643,3 Megyei önkormányzatok SZJA részesedése 12 204,4 12 204,4 12 360,7 101,3 156,3 Globális támogatások összesen: 172 122,5 172 122,5 173 830,0 101,0 1 707,5 Kistérségek normatív támogatása 19 300,0 19 300,0 19 600,0 101,6 300,0 Oktatási normatívák (kötöttel együtt) 465 139,5 438 739,5 441 789,5 100,7 3 050,0 Pénzbeli szociális juttatások 62 318,8 62 318,8 68 774,6 110,4 6 455,8 Lakáshoz jutás feladatai 14 236,9 14 236,9 0,0 0,0-14 236,9 Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás és szociális intézményi feladatok 98 206,1 98 206,1 104 049,8 106,0 5 843,7 Területi gyermekvédelmi szakszolgálat m ködtetése 1 352,7 1 352,7 1 352,7 100,0 0,0 Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 83 655,7 83 655,7 87 759,0 104,9 4 103,3 Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatása 15 120,0 15 120,0 15 073,7 99,7-46,3 Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása 331,4 331,4 335,9 101,4 4,5 Szociális normatívák összesen 275 221,6 275 221,6 277 345,7 100,8 2 124,1 Települési közm vel dési és közgy jteményi feladatok 11 552,5 11 552,5 11 534,0 99,8-18,5 Megyei/f városi közm vel dési és közgy jteményi feladatok 5 651,3 5 651,3 5 669,3 100,3 18,0 5
Közm vel dési normatívák összesen 17 203,8 17 203,8 17 203,3 100,0-0,5 Helyi önkormányzati hivatásos t zoltóságok támogatása 33 504,1 33 504,1 35 504,1 106,0 2 000,0 Mindösszesen 982 491,5 956 091,5 965 272,6 101,0* 9 181,1 *A bérnövekedés pótlólagos forrását is figyelembe véve a növekmény 5,1%. A települési önkormányzatok jövedelemkülönbség mérséklési támogatása A személyi jövedelemadó és az ipar zési adóbevétel együttes növekedése révén er söd jövedelem-differenciálódás tompítására 2008-ban a normatívan elosztott személyi jövedelemadóból 107,1 milliárd forint szolgál, ami 0,6%-kal haladja meg a 2007. évi el irányzatot. A jövedelemkülönbség mérséklési támogatás alapelve és mechanizmusa változatlan marad. Az ipar zési adóer képesség alapja továbbra is az adóel leget meghatározó adóalap, melynek számítási módja a 2007. évi tapasztalatok alapján finomításra kerül: A 2008. évi adóel leget megalapozó adóalap meghatározása a 2007. évr l szóló bevallások alapján történik. Amennyiben e bevallás hiányzik, - ugyanúgy mint 2007-ben az utolsó bevallásban szerepl adóalap kerül figyelembevételre, a költségvetési törvényben meghatározott kivételekkel. Ezen adóalapot 2008-tól korrigálja az önkormányzatok szerz désben rögzített adóbevétel megosztásának arányában az olyan vállalkozás adóalapja, amely az önkormányzatok együttm ködése révén telepedett le az egyik önkormányzat területén. Ezen szabályra azért volt szükség, hogy ha egy több önkormányzat segítésével letelepült vállalkozás által fizetett ipar zési adót az önkormányzatok szerz dés alapján megosztják egymás között, ezen megosztási arány az adóer képesség számításban is figyelembevételre kerüljön. A keresetek alakulása A közszféra így a helyi önkormányzatok bérpolitikai mozgásterét továbbra is a konvergencia program feltételrendszere alakítja. Cél, hogy a keresetek meg rizzék 2007. évi reálértéküket. Erre a következ eszközök állnak rendelkezésre: a személyi jövedelemadó rendszerében az adójóváírás konstrukciójának módosítása, különösen a közepes keresettel rendelkez k esetében eredményez differenciált mérték keresetemelkedést, az országos minimálbérnek és a garantált bérminimumoknak a 2008. évi növekedése az alacsonyabb kereseti kategóriákban emeli a jövedelmeket, a közszféra bérrendszereiben meghatározott soros el menetelek hatása jöv re is érvényesül. Az országos közszolgálati érdekegyeztetés fórumrendszerében véglegez dik a jöv bérpolitika pontos mértéke és konstrukciója. évi A szakszervezetekkel 2007. tavaszán kötött megállapodás alapján kialakult szabályozás szerint került sor 2008. januárjában a 2007. év után járó 13. havi illetménnyel való elszámolásra. Ez az érintettek részére átlag 2 heti illetmény kifizetését jelenti. A 2008. év 6
alapján járó 13. havi illetmény kifizetése pedig egész évben folyamatosan, havi részletekben történik. A jöv évi bérintézkedések forrásául a költségvetési törvényjavaslat külön céltartalékot határoz meg. 4., 7., 8. címek A helyi önkormányzatok m ködési célú hozzájárulásai és támogatásai A f bb ágazatok szabályozási sajátosságai Az összefoglaló táblázat szemlélteti az ágazati ellátórendszerek m ködési támogatásának együttes alakulását, nemcsak a normatív hozzájárulások, támogatások, hanem a központosított el irányzatok figyelembevételével is. A központi költségvetési bevételek kapcsolódása a f bb ágazatok m ködési kiadásaihoz Megnevezés M ködés (folyó) "Globális" 2007. évi országgy lési el irányzat 2008. évi bázis el irányzat 2008. évi javaslat millió forint Változás (2008/2008 bázis) %-ban Összegben Lakóhelyben maradó SZJA 102 649,2 102 649,2 113 060,0 110,1% 10 410,8 Normatív támogatások 172 122,5 172 122,5 173 830,0 101,0% 1 707,5 Központosított el irányzat 50 552,9 50 552,9 50 772,9 100,4% 220,0 M ködésképesség meg rzése kiegészít támogatása 14 200,0 14 200,0 14 200,0 100,0% 0,0 Kistérségi feladatellátás ösztönzése 5 492,8 5 492,8 5 492,8 100,0% 0,0 "Globális" támogatások összesen 345 017,4 345 017,4 357 355,7 103,6% 12 338,3 Közoktatás 0,0 Normatív hozzájárulások (kötött támogatásokkal együtt) 465 139,5 438 739,5 441 789,5 100,7% 3 050,0 Központosított el irányzat 11 220,0 11 220,0 12 070,0 107,6% 850,0 Kistérségi feladatellátás ösztönzése 9 176,2 9 176,2 9 176,2 100,0% 0,0 Közoktatási támogatások összesen 485 535,7 459 135,7 463 035,7 100,8% 3 900,0 Szociális ellátás 0,0 Normatív hozzájárulások 275 221,6 275 221,6 277 345,7 100,8% 2 124,1 Központosított el irányzat 250,9 250,9 1 400,0 558,0% 1 149,1 Kistérségi feladatellátás ösztönzése 3 831,0 3 831,0 4 131,0 107,8% 300,0 Szociális támogatások összesen 279 303,5 279 303,5 282 876,7 101,3% 3 573,2 Kultúra 0,0 Normatív hozzájárulások 17 203,8 17 203,8 17 203,3 100,0% -0,5 7
Központosított el irányzat 1 720,0 1 720,0 1 720,0 100,0% 0,0 Színházi támogatás 10 810,0 10 810,0 10 810,0 100,0% 0,0 Kistérségi feladatellátás ösztönzése 800,0 800,0 800,0 100,0% 0,0 Kulturális támogatások összesen 30 533,8 30 533,8 30 533,3 100,0% -0,5 T zvédelem 0,0 Normatív hozzájárulások 33 504,1 33 504,1 35 504,1 106,0% 2 000,0 Központosított el irányzat 1 930,0 1 930,0 2 200,0 114,0% 270,0 T zvédelem támogatása összesen 35 434,1 35 434,1 37 704,1 106,4% 2 270,0 M ködés (folyó) összesen 1 175 824,5 1 149 424,5 1 171 505,5 101,9%* 22 081,0 Fejlesztés 0,0 Címzett és céltámogatások 57 500,0 57 500,0 53 000,0 92,2% -4 500,0 Központosított el irányzat 31 550,0 31 550,0 41 150,0 130,4% 9 600,0 A helyi önkormányzatok fejlesztési és vis maior feladatainak támogatása 10 870,0 10 870,0 10 870,0 100,0% 0,0 Vis maior tartalék 360,0 360,0 360,0 100,0% 0,0 Budapest 4-es metróvonal els szakasza építésének támogatása 65 550,0 65 550,0 16 200,0 24,7% -49 350,0 A leghátrányosabb helyzet kistérségek felzárkóztatásának támogatása 5 800,0 5 800,0 5 800,0 100,0% 0,0 Belterületi belvízrendezési célok támogatása 1 500,0 1 500,0 0,0 0,0% -1 500,0 Fejlesztési célú támogatások együtt 173 130,0 173 130,0 127 380,0 73,6% -45 750,0 Központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételek összesen 1 348 954,5 1 322 554,5 1 298 885,5 98,2%** -23 669,0 * A bérnövekedés pótlólagos forrását is figyelembe véve a növekmény 5,4%. ** A bérnövekedés pótlólagos forrását is figyelembe véve a növekmény 1,2 %. Közoktatás A közoktatási célú hozzájárulások, támogatások f összege a 459,1 milliárd forint 2008. évi bázis el irányzatról 463,0 milliárd forintra, 0,8 %-kal n. A változásokat a következ táblázat szemlélteti: A helyi önkormányzatok közoktatási feladataihoz kapcsolódó állami támogatás 2008. évi el irányzatának alakulása millió forint 2007. évi országgy lési el irányzat 476 359,5 Többcélú kistérségi társulások támogatása 9 176,2 Összesen 485 535,7 2007. szeptember 1-jei pedagógus kötelez óraszám emeléssel össze- - 26 400,0 függ létszámcsökkenés 2008. évi szintrehozása (TB-vel) 2008. évi bázis el irányzat kistérségi támogatás nélkül 449 959,5 8
2008. évi bázis el irányzat kistérségi támogatással együtt 459 135,7 Közoktatási törvény 2007. évi, nyári módosításával várható 3 500,0 többletigény A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesül 5. 400,0 évfolyamos tanulók ingyenes étkeztetéséhez hozzájárulás 2008. január 1-jét l 2008. évi javaslat kistérségi támogatás nélkül 453 859,5 Többcélú kistérségi társulások támogatása 9 176,2 2008. évi javaslat kistérségi támogatással együtt 463 035,7 változás a 2008. évi bázis el irányzathoz kistérségi oktatási támogatás nélkül (millió forintban): 3 900,0 (%-ban): 100,9 kistérségi oktatási célú támogatással együtt: (millió forintban): (%-ban): 3 900,0 100,8 A 2006. évi, júliusi közoktatási törvény-módosítás alapján 2007. szeptember 1-jét l hatályba lép heti kötelez pedagógus óraszám 2 órával való megemelésének 2008-ra áthúzódó hatásával számolni kell. Ezt figyelembe véve a növekmény közel 1%. A közoktatási törvény 2007. évi, nyári módosítása várhatóan 3,5 milliárd forint többlettámogatási igénnyel jár (pl. sajátos nevelési igény gyermekek, tanulók körének szabályozása, óvodai felvétel kötelez biztosítása). A Legyen jobb a gyermekeknek program keretében a gyermekvédelmi kedvezményben részesül k eddig a bölcs dés, óvodás és 1-4. évfolyamos általános iskolásokra kiterjed - ingyenes étkeztetése az 5. évfolyamos tanulóknál is megvalósul. A fenntartók térítésidíjbevétel kiesésének ellensúlyozásához új (400 millió forint) kiegészít hozzájárulás épül a közoktatási célú finanszírozási rendszerbe. Felmen rendszerben tovább b vül az Arany János Tehetséggondozó és Kollégiumi programokban résztvev középiskolások száma, továbbá új, Arany János Szakiskolai Program is indul. Kiteljesül a 2006/2007. tanévt l a szakközépiskolákban, szakiskolákban bevezetett gyakorlati oktatás a 10. évfolyamosok belépésével. A rendszerben közel 54 ezer tanuló iskolai gyakorlati oktatása valósul meg. A nyelvi el készít évfolyamok kötelez szervezése a középiskolákban az angol nyelv tanulásához való tanulói jog deklarálásával egyidej leg a 2010/2011. tanévt l lép hatályba. Addig a fenntartók döntését l függ, de folyamatos növekedéssel lehet számolni. (Ez mind a bemeneti ( 0-ik ), mind a kimeneti (5. évfolyamra kitolódó oktatásban részvev ) létszám folyamatos növekedését jelenti. A felmen rendszerben b vül feladatokhoz a gyermek, tanuló létszámcsökkenésb l - más hozzájárulási jogcímeken - felszabaduló el irányzatok átcsoportosításával teremt lehet séget a javaslat. 9
A 2008. évi törvény-javaslatban szerepl f összegen belül a közoktatási célú normatív hozzájárulások el irányzata 441,8 milliárd forint (a 2008. évi bázis el irányzat 100,7%-a), a központosított el irányzat 12,1 milliárd forint (a 2008. évi bázis el irányzat 107,6%-a), a többcélú kistérségi társulások közoktatási célú támogatása pedig 9,2 milliárd forint, amely a 2007. évi szinttel azonos. A közoktatási célú normatívákra való fenntartói igényjogosultság - a tanévi finanszírozási rendszerre való áttéréssel a 2007. évi költségvetési törvény és a 2008. évi költségvetési törvény-javaslat együttes alkalmazásával érvényesülhet. (Hiszen az Országgy lés a 2007. évi költségvetés elfogadása keretében döntött a 2007/2008. tanévre 2008. augusztus 31-éig - vonatkozó szabályokról és a hozzájárulások fajlagos összegeir l.) Változások a normatív hozzájárulások rendszerében 2008. szeptember 1-jét l: Az óvodai neveléshez, iskolai oktatáshoz és szakmai elméleti képzéshez kapcsolódó hozzájárulásokat 2007. szeptember 1-jét l egységes, oktatás-szervezési paramétereken alapuló teljesítménymutató váltotta fel. Az immár egyetlen jogcímre összevont tevékenységekhez további feladatok zárkóztathatók fel. A közoktatási törvény paraméterei lehet séget adnak arra, hogy a kollégiumi nevelés, az alapfokú m vészetoktatás, valamint a napközi ellátás normatívái is beilleszkedjenek a teljesítménymutatóba. Ezzel egyidej leg - az alapfokú m vészetoktatás finanszírozása szétválik, részben a teljesítmény-mutató alapján jár hozzájárulás, részben (központosított el irányzatból) pályázható támogatás a m vészeti képzésekhez. A pályázható támogatásnál preferálja a költségvetés a m vészeti, szakmai színvonalat, azaz az intézmények min sítési eljárásban elért eredménye (min sítése) lesz a mérvadó a támogatások megítélésénél, - a kollégiumi normatíva három ágon jut a fenntartókhoz: 1. a teljesítmény-mutató a pedagógiai szakmai foglalkoztatási és az ügyeleti tevékenységre fordított pedagógus kapacitást együttesen kezeli, függetlenül attól, hogy a tanuló sajátos nevelési igény, avagy sem, 2. a non-stop ellátáshoz (lakhatáshoz) kapcsolódó, épület-fenntartási többletfeladatokat kiegészít hozzájárulás ismeri el, 3. a sajátos nevelési igény (SNI) kollégisták foglalkoztatásával összefügg többletfeladatokhoz a hozzájárulás integrálódik a 2007. szeptember 1-jét l bevezetett SNI normatíva alá. Azonosan az iskolásokkal, a közokt. tv. szerint 3, illetve 2 tanulóként vehet k figyelembe már a 2007. évi nyári közoktatási törvény-módosításnak megfelel en differenciált a normatívák igénylésénél, - a napközi otthoni, tanulószobai neveléshez és iskolaotthoni oktatáshoz ezután a teljesítmény-mutató alapú finanszírozás kapcsolódik, de intézményi együtthatóval differenciált (magasabb) továbbra is az iskolaotthonos ellátási forma támogatása. 10
A 2007/2008. tanévt l bevezetett teljesítmény-mutató paraméter-elvárásaiban 2008/2009. tanévt l érvényesül a felmen rendszer. Azaz a közoktatási törvényben foglalt átlaglétszámoktól való lefele eltérés (az átmenetben érvényesül puhított átlag-létszám elvárás) egy nevelési évvel, illetve egy iskolai évfolyammal sz kül. Az újólag csatlakozó feladatoknál a felmen rendszer érvényesítése csak az iskolaotthonos oktatás esetében indokolt. Mind az alapfokú m vészetoktatásban, mind a kollégiumi ellátásban évenként lehet ség van teljeskör en az oktatás-szervezésben az elvárásokhoz való igazodásra. Az intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók utáni, eddigi méretgazdaságossági elvárások nélküli ösztönz hozzájárulás feltételei szigorodnak: - a 2008. évben alakuló társulások esetén a társulásban fenntartott intézmények 5-8. évfolyamain együttesen el kell érni a Közokt. tv. 3. számú melléklete I. Létszámhatárok cím alatti osztály átlaglétszámnak a 75 %-át. Az átlaglétszám számításnál figyelmen kívül lehet hagyni a nemzetiségi, kisebbségi oktatásra szervezett osztályokat és alkalmazni kell a Közokt tv. 3. számú melléklete II. Az osztályok, csoportok szervezése cím alatti 3. pontjában foglaltakat. - a már m köd társulásoknál felmen rendszerben csak 60 %-os átlaglétszám-elvárás érvényesül, a 2008/2009. tanévre így az 5. évfolyamon szervezett osztályokra vonatkozóan lép be a korlátozás, a többi évfolyamnál továbbra sem lesz méretgazdaságossági feltétele a normatíva igénylésének. Az óvodákra és az iskola 1-4. évfolyamaira fenti korlátozás nem érvényesül, ezzel továbbra is biztosítható az alacsonyabb korosztályok helyben történ nevelése, oktatása. A gyermek- és ifjúságvédelemmel összefügg hozzájárulásokon belül új kiegészít hozzájárulás kapott helyet. Az általános iskolák 5. évfolyamos tanulói közül a gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak 2008. január 1-jét l az óvodások és 1-4. évfolyamos iskolások mellett ingyenes étkeztetésben részesülhetnek. Várhatóan az intézkedés mintegy 25 ezer f t érint, melyhez 16 ezer forint/f fajlagos összeggel 400 millió forint el irányzat kapcsolódik. A közoktatási célú kötött normatív támogatások körében nem történik változás. Marad jöv re is a pedagógus szakvizsga, továbbképzés és felkészülés, a f városi és megyei közalapítványok szakmai tevékenységét segít, valamint a pedagógiai szakszolgálatok m ködésének kötött támogatási jogcíme. A közalapítványok támogatása 1 milliárd forint lesz a 2007. évi közel 1,7 milliárd forint helyett azzal, hogy megsz nik a taneszköz-és felszerelések beszerzésére a közalapítványok pályázat-kiírási kötelezettsége. 150 millió forinttal pedig növekszik a pedagógiai szakszolgálatok támogatása, az itt foglalkoztatott pedagógusok és szakmai munkát segít k létszámának emelkedésével összefüggésben. (2006. évhez képest több mint 350 f vel n tt a szakszolgálatokban foglalkoztatottak létszáma) A központosított támogatások f összege az alapfokú m vészetoktatáshoz kapcsolódóan az e jogcímen eddig normatív hozzájárulásként m köd el irányzatból való átcsoportosítással a 2007. évi 350 millió forintról 1,4 milliárd forintra növekszik. Szeptember 1-jét l az új elosztási rendszerbe éves szinten (2009. augusztus 31-éig) 4,2 milliárd forint kerül. Ez a m vészeti képzések szakmai színvonalának differenciálásához nyújt tág teret. Az esélyegyenl séget, felzárkóztatást segít támogatás 2,6 milliárd forintról 2,8 milliárd forintra növekszik a sajátos nevelési igény gyermekek, tanulók nevelése, oktatása normatív 11
hozzájárulási jogcím el irányzatából történt átcsoportosítással. A 200 millió forint többlet új feladatokhoz; óvodai fejleszt programok indításához, az induló szakiskolai Arany János programhoz, valamint a pedagógiai szakszolgálatok szervezéséhez nyújt támogatási lehet séget. Megduplázódik a min ségbiztosítás mérés, értékelés, ellen rzés támogatottsága 300 millió forintról 600 millió forintra) a teljesítmény-motívációs pályázati alapból átcsoportosított összeggel. A 2008. évi tervezést a korábbi évekhez hasonlóan a helyi önkormányzatok által a 2007. év közben, a július 31-ei normatív hozzájárulások és kötött normatív támogatások pótigénylési, illetve lemondási rendszere keretében jelzett 2007/2008. tanévi nyitó adatok alapozhatták meg. Változások a többcélú kistérségi társulások közoktatási célú támogatási rendszerében - Új feltétel épült a szabályozásba, miszerint csak akkor jár a társulásoknak közoktatási célú támogatás, ha megalkotják intézkedési tervüket, amellyel biztosítják a kötelez óvodai felvételt, illetve beiskolázást a tag-települések ellátottjai számára. - Kiterjed a többcélú kistérségi támogatások közötti Iskolabusszal utaztatott gyermekek, tanulók alapján járó támogatás a külterületr l utaztatott gyerekekre, tanulókra is. A javaslat alapján a más településr l bejárók normatívájának 15 %-a igényelhet a külterületr l utaztatottak után. A törvény-javaslat el készítéséhez rendelkezésre álló júliusi lemondással és pótigényléssel korrigált önkormányzati mutatószámok megbízhatósága különösen aggályos, mivel az önkormányzatok egy része csak augusztusban döntött tanév-indítási kérdésekben és a különböz fenntartók közötti intézmény-átadások, átvételek sem véglegez dtek. Ezekkel együtt is azzal számol a javaslat, hogy a tanulólétszámok az el z évi tendenciák szerint és nagyságrendnek megfelel en tovább csökkennek. Az óvodánál ezzel szemben az ellátotti létszámoknál több ezer f s emelkedés prognosztizálható ami nem a korosztály létszámának növekedésével, hanem az óvodai felvételek kötelez biztosításával várható. Figyelmet érdemel, hogy a középiskolákban els ízben a 2008/2009. tanévben lépnek 13. évfolyamba azok a tanulók, akik számára a nyelvi felkészít évfolyamot a 2004. szeptember 1-ei hatálybelépéskor megszervezték. Ezek a létszámok a 2008/2009. tanévi önkormányzati becslésekkel pontosodhatnak. Bizonytalanná vált a sajátos nevelési igény gyermekek tanulók számának alakulása is, mivel egy éven belül is eltér eljárási szabályokat, kategóriákat fogalmazott meg a törvény a sajátos nevelési igény megállapításához. Fentiek alapján egyébként hagyományosan - a költségvetési törvényjavaslat parlamenti benyújtását követ országos mutatószám-felmérés alapján pontosíthatók a hozzájárulásokat megalapozó gyermek, tanuló, illetve pedagógus létszámok, amelyek mind az egyes el irányzatokat, mind a 2008/2009. tanévi fajlagos hozzájárulási, támogatási mértékeket elmozdíthatják. 12
Szociális és gyermekvédelmi ellátás A szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásához 2008-ban 278,7 milliárd forint költségvetési hozzájárulással és támogatással számolhatnak a helyi önkormányzatok, ami 1,2%-kal több a 2007. évi el irányzatnál. A többcélú kistérségi társulások szociális és gyermekvédelmi feladataihoz 4,1 milliárd forint költségvetési támogatás kapcsolódik, 7,9%- kal több, mint 2007-ben. A szociális és gyermekvédelmi ágazatban a következ k szerint alakultak ki a költségvetési támogatások: A helyi önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz kapcsolódó állami támogatás és átengedett személyi jövedelemadó 2008. évi el irányzatának alakulása millió forint 2007. évi országgy lési el irányzat 275 472,5 Többcélú kistérségi társulások támogatása 3 831,0 Összesen 279 303,5 Lakáshoz jutás önálló normatív hozzájárulás megsz nése - 10 838,9 Lakossági támogatások determinizmusa (nyugdíjminimum emelkedés) 7 161,1 Többlettámogatás étkeztetésre, házi segítségnyújtásra 5 300,0 Fogyatékos gyermekek kedvezményes étkeztetése szociális 25,0 intézményekben Nyári gyermekétkeztetés támogatása 1 200,0 2008. évi javaslat kistérségi támogatás nélkül 278 745,7 Többcélú kistérségi társulások támogatása 4 131,0 2008. évi javaslat kistérségi támogatással együtt 282 876,7 Pénzbeli és természetbeni juttatások változás a 2007. évi országgy lési el irányzathoz kistérségi támogatás nélkül (millió forintban): 3 273,2 (%-ban): 101,2 változás a 2007. évi országgy lési el irányzathoz szociális célú kistérségi támogatással együtt (millió forintban): 3 573,2 (%-ban): 101,3 A települési önkormányzati segélyezési feladatok ellátásához a költségvetés a már szokásos két csatornán keresztül biztosít támogatást: a pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti feladatokhoz kapcsolódó normatív hozzájárulással, valamint a jövedelempótló támogatások kötött felhasználású el irányzatával. E két el irányzat meghatározása alapvet en a szociális segélyek számítási alapját jelent nyugdíjminimum 2007. évi 4,9 %-os (27 130 forintról 28500 forintra történ ) emelkedésének, valamint a segélyezetti létszám várható alakulásának figyelembevételén alapul. Ezen túl 2008-ban megsz nik a lakáshoz jutás önálló normatívával történ finanszírozása, és a 13
felszabaduló forrás részben a pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti feladatokhoz kapcsolódó normatív hozzájárulást b víti. A rendszeres szociális segélyben részesül k száma 2008-ban várhatóan 180-185 ezer lesz. Az id skorúak járadékában részesül k köre évek óta stabilnak mondható, mintegy 6 200 f. Ápolási díjban 31 ezer f, lakásfenntartási támogatásban 215 ezer f részesül. Fokozatosan n a lakáscélú adósságkezelési szolgáltatásban részesül k száma is. Mindezek figyelembevételével 2008-ban a pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátások el irányzata 68 774,6 milliárd forint, a visszaigényelhet jövedelempótló támogatások el irányzata pedig 87 759,0 milliárd forint. Ez utóbbi az önkormányzati segélyezés biztonságát garantálja a segélyek meghatározott körében a rászorultak számára folyósított összegek 90 %-ának a költségvetésb l történ visszaigénylési lehet ségével. A 2007. évben bevált szabályozást fenntartva 2008-ban is fennáll az a lehet ség, hogy az önkormányzatok a visszaigényelhet jövedelempótló támogatások el irányzatából b víthessék a közcélú foglalkoztatást. Amennyiben az önkormányzat kimerítette közcélú foglalkoztatásra rendelkezésre álló keretét, és tovább foglalkoztat munkanélküli személyt, akkor a közcélú munkán foglalkoztatottat egyébként megillet segély összegének 90%-át visszaigényelheti a jövedelempótló támogatások el irányzatából. Mivel ezt az összeget segélyként egyébként is ki kellene fizetnie az önkormányzatnak, többletforrás nélkül, a meglév pénzeszközök ilyen irányú felhasználásával b vül a közcélú munkán foglalkoztatottak száma, illetve a továbbfoglalkoztatás, ami segítheti az els dleges munkaer piacra való visszatérést. 2007. január-szeptember között átlagosan 17 ezer f közcélú munkán történ foglalkoztatására került sor, ami több mint háromezer f vel haladja meg az el z év azonos id szakában foglalkoztatottak számát. Az önkormányzatok által szervezett közfoglalkoztatáshoz 2008. évben 15,0 milliárd forint költségvetési támogatás kapcsolódik. Az el irányzat felhasználásának szabályai lényegében nem változnak. Az el z évek gyakorlatához hasonlóan 2008-ban is a tényleges felhasználás alapján kerül kiszámításra az egyes önkormányzatokat megillet el irányzat összege. Így az I. félévi tényleges felhasználás alapján 2008. augusztus 1-jével új el irányzat kerül megállapításra. Ugyanakkor a Helyi önkormányzatok fejezetben tartalék képz dik, amelyb l többlettámogatás igényelhet. Ennek szabályait a Kormány rendeletben állapítja meg. Új központosított el irányzat biztosít az önkormányzatok részére forrást a rászoruló gyermekek nyári étkezetésének megszervezéséhez. Az 1,2 milliárd forint összeg el irányzatból támogatásra azok a települési önkormányzatok jogosultak, akik vállalják, hogy a nyári id szakban a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesül gyermekek számára étkeztetést biztosítanak. A támogatás elosztásának részletes szabályairól a szociális és munkaügyi miniszter a pénzügyminiszter véleményének kikérésével, valamint az önkormányzati és területfejlesztési miniszter egyetértésével 2008. április 15-éig rendeletet ad ki. 14
Szociális és gyermekvédelmi szolgáltatások A helyi önkormányzatok szociális és gyermekvédelmi szolgáltatási feladataikhoz 2007. évben összesen mintegy 104,0 milliárd forint normatív hozzájárulás és támogatás kapcsolódik, 6%- kal több a 2007. évinél. Jelent s mértékben, 20,8%-kal 34,2 milliárd forintra n a szociális és gyermekvédelmi alapellátásokhoz kapcsolódó normatív hozzájárulások összege. Az intézményi szakellátásokra 69,8 milliárd forint költségvetési hozzájárulás jut. Ezen túlmen en a többcélú kistérségi társulások által fenntartott szociális szolgáltatásokhoz 4,1 milliárd forint, forint költségvetési támogatás kapcsolódik. Részletesebben kell szólni a szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások 2008. évi fejlesztési célkit zéseir l. A költségvetési források nagymérték b vítésének alapvet célja: elérni a szolgáltatás-b vülést a leginkább rászorultak körében a két legfontosabb ellátásnál, a házi segítségnyújtásnál és az étkeztetésnél. A szociális törvény hatálybalépése óta eltelt 14 év alatt ugyanis a fokozatos fejl dés ellenére sem épült ki megfelel en a szociális ellátórendszer ezeknél a szolgáltatásoknál. A házi segítségnyújtásban részesül k 34 ezres, az étkeztetésben részesül k 83 ezres száma irreálisan alacsony, ha figyelembe vesszük a 65 éven felüliek népességen belüli több mint 15%-os arányát. Az alacsony igénybevétel oka egyrészt, hogy a potenciális igénybevev k jövedelmi viszonyai alapján nem tudják vállalni a gondozás viszonylag alacsony személyi térítési díját sem, másrészt az önkormányzatok is nehezen építik ki a szolgáltatásokat a saját források sz kössége miatt. A helyzet javítására, az ellátások legrászorultabbak részére a lakóhelyen történ hozzájutásának segítése érdekében lényeges szabályozási változások lesznek 2008-tól, amelyekhez kapcsolódóan a finanszírozás is változik. Szociális rászorultsági szabályok kerülnek bevezetésre az étkeztetés, a házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás terén. Az új szabályozás szerint házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás csak ápolási-gondozási szükséglet megléte alapján nyújtható. A gondozási szükségletet az önellátási képesség hiánya alapozza meg, a vizsgálati szempontok miniszteri rendeletben kerülnek meghatározásra. Alapellátásban a gondozási szükséglet mértéke legfeljebb napi 4 óra, ezt meghaladó gondozási szükséglet esetén id sotthoni ellátás nyújtható. Étkeztetés, házi segítségnyújtás és bentlakásos id sotthoni ellátás esetében az ellátást igényl jövedelmi helyzetének vizsgálatára is sor kerül 2008-tól. Ennek alapján a szolgáltatást nyújtó fenntartó differenciált összeg normatív hozzájárulásra jogosult. A házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás esetében a normatíva differenciálása kétfokozatú: az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-át meg nem haladó jövedelem esetén, az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-át meghaladó jövedelem esetén. Szociális étkeztetésnél a normatíva differenciálása hármas fokozatú: az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-át meg nem haladó jövedelem esetén, az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-300%-a közötti jövedelem esetén, 15
az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 300%-át meghaladó jövedelem esetén. A differenciált összeg normatíva immár érdekeltté teszi a fenntartót az alacsonyabb jövedelm igényl k ellátásában is. 2008-ban új, külön nevesített normatív hozzájárulás kapcsolódik a szociális étkeztetés feladatainak többcélú kistérségi társulásban történ ellátásához, ezzel is segítend az ellátás b vülését. Ugyanakkor a térítési díjra vonatkozó szabályok is változnak. Az intézményi térítési díj továbbra is a szolgáltatási önköltség és az állami normatív hozzájárulás különbözete, de az intézményi térítési díjat valamennyi normatíva-kategóriára külön kell meghatározni. Ezzel lehet vé válik, hogy a magasabb jövedelemmel rendelkez k magasabb összeget vállaljanak át a szociális ellátás költségeib l. Lényeges változás a finanszírozásban, hogy a szociális étkeztetés, a házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás esetében év közben és az év végi elszámoláskor többlet mutatószám miatt pótlólagos állami támogatást nem lehet igényelni. Ezen ellátásokra tehát az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 64. (5) bek. b) pontjának és 64. (7) bekezdésének hatálya nem terjed ki. Az év közbeni új igényekhez támogatásra pályázni lehet az SzMM-nél. Így a folyamatosan jelentkez többletigények a szaktárca szakmai kontrollján mennek keresztül. A szolgáltatások finanszírozása terén további lényeges változás a kapacitásszabályozás alá vont ellátások körének változása. 2008-ban összesen négy ellátás, a jelz rendszeres házi segítségnyújtás, a támogató szolgáltatás, a közösségi ellátás és az utcai szociális munka tartozik e körbe. Ez a 2007. évi szabályozással azonosan azt jelenti, hogy a 2008-ban a jelz rendszeres házi segítségnyújtás esetében a 2007-ben új ellátottakra alanyi jogon a normatív hozzájárulás 50%-a jár. További 50%-os kiegészítésre a költségvetési törvényjavaslat 5. sz. mellékletének 19. pontja szerint pályázati lehet ség van az önkormányzati fenntartók számára. Az átlagot jóval meghaladó min ség elhelyezési körülményeket és szolgáltatásokat biztosító, ún. emelt szint bentlakásos ellátás szociális rendszerben tartása fokozatosan megsz nik. Az emelt szint ellátást biztosító intézményekben gondozott személyek ellátását a térítési díj függvényében, er sen differenciált hozzájárulással támogatja a költségvetés. Mindezeket a szabályozási változásokat a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény módosításai alapozzák meg. Más vonatkozásban a szakellátások körében a finanszírozás szerkezete a 2007. évivel lényegében azonos: az ápolási-gondozási szükséglet mértékét l függ en különböz mérték fajlagos összegekkel ismeri el a költségvetés az eltér szakmai tartalmú szolgáltatásokat. A szociális és gyermekvédelmi szakellátásokban részesül k száma 2008-ban várhatóan 80 ezer f, azonos szint a 2007. évivel. A kötött felhasználású el irányzatok között a szociális továbbképzés és szakvizsga támogatásának el irányzata az el z évivel azonos szint, 335,9 millió forint. 16
Egyéb ágazati feladatok A muzeális intézményekr l, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közm vel désr l szóló 1997. évi CXL. törvény rendelkezéseinek megfelel en kerülnek megállapításra a helyi és a megyei/f városi közm vel dési és közgy jteményi hozzájárulások, valamint a központosított el irányzatok között az érdekeltségnövel támogatás. 2008-ban is a könyvtári és közm vel dési érdekeltségnövel támogatást tartalmazó központosított el irányzat keretében nemcsak a könyvtárak állománygyarapításához és a közm vel dési infrastruktúra technikai, m szaki fejlesztéséhez juthatnak - pályázati úton támogatáshoz az önkormányzatok, hanem az általuk fenntartott múzeumok szakmai fejlesztéséhez is. A korábbi évek finanszírozási konstrukcióját követi a színházak 2008. évi támogatási rendszere. Az e célra fordítható el irányzat 10 810,0 millió forint. A színházak pályázati támogatására fordítható 943,0 millió forint el irányzatból a korábbi években már megszokott szabadtéri színházak, nemzetiségi színházak, színházi vállalkozások, színházi m helyek és alternatív színházi- és táncszínházi társulatokat befogadó m helyek segítésére is lehet ség lesz. Szerkezetében változatlan a normatív, kötött felhasználású támogatások körében a helyi önkormányzati t zoltóságok támogatása. Ez szolgál a t z elleni védekezésr l, a m szaki mentésr l és a t zoltóságról szóló 1996. évi XXXI. törvényben el írt követelmények teljesítéséhez. Az Európai Unió irányelvének megfelel en 2008-ban is folytatódik a t zoltóságok heti szolgálatteljesítési idejének csökkentése. Amíg 2005-ben heti 54 órát voltak szolgálatban a t zoltók, addig 2006-ban 52 órát, 2007-ben 50 órát és 2008-ban csökken heti 48 órára a szolgálatteljesítési id. Ehhez a költségvetés részben a túlórák kifizetésével, részben a szükséges létszámb vítés forrásának megteremtésével járult, illetve járul hozzá. A 2007 évben újonnan felvett 500 t zoltó foglalkoztatásához, személyi juttatásához szükséges 2,0 milliárd forint támogatás beépül a 8. számú mellékletben található Helyi önkormányzati hivatásos t zoltóságok támogatása normatíva rendszerébe. Így 35 524,1 millió forint áll rendelkezésre a t zvédelmi feladatok ellátásához. A támogatás elszámolása a normatív kötött támogatásoknak megfelel eljárás alapján a költségvetési évben vállalt kötelezettségek valamint jogszer en elszámolt kiadások figyelembevételével történik. Az év végi kötelezettségvállalással nem terhelt maradványt a központi költségvetésbe vissza kell fizetni. A támogatás következ évre áthúzódó kötelezettségvállalással terhelt maradványa 2009. június 30-áig használható fel. A t zvédelemmel kapcsolatos feladatok ellátását szolgálja a központosított el irányzatok között a Hivatásos önkormányzati t zoltóságok kiegészít támogatása jogcím 2,2 milliárd forintos az ideinél 270,0 millió forinttal magasabb összeg - el irányzata is. A támogatást - a 2007. évhez hasonlóan - a készenléti szolgálattal rendelkez hivatásos önkormányzati t zoltóságot fenntartó helyi önkormányzatok a szolgálatteljesítési id csökkentéséhez vehetik igénybe. A globális a helyi önkormányzatok m ködését általánosságban segít - normatív állami hozzájárulások szerkezete a 2007. évi finanszírozási konstrukciót követi. A település-üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok jogcím keretében, az energiaadó emelés ellentételezésére a központi költségvetés 555,7 millió forint támogatást nyújt, így az ezzel megnövelt az ideinél 2,7%-kal magasabb el irányzat segíti a feladatok ellátását 2008-ban. 17
A jogcím egységes lakosságszám arányos fajlagos összeget (1 430 Ft/f ) és minimális támogatási mértéket ami 500 lakos alatt, 1025 települést érint en 3,0 millió forint, az összes többi esetben 1,5 millió Ft - határoz meg valamennyi települési önkormányzat számára. Ez utóbbi küszöbérték azt jelenti, hogy a minimális egységes összegre való kiegészítés 1 047 lakosságszámig, 726 településnek jár. Az e fölötti lakosságszámmal rendelkez településeknél a fajlagos összeg alapján számított támogatás ennél magasabb. A körzeti igazgatási feladatok támogatása nem változik. Az okmányirodák feladatb vüléséhez a a harmadik ország állampolgárainak hazánkban történ letelepedésével kapcsolatban, illetve az ügyfélkapun történ bejelentkezéshez szükséges regisztráció miatt megnövekedett ügyiratszámhoz kapcsolódóan 102,9 millió forinttal magasabb összeg szolgálja a feladatok ellátását. A többcélú kistérségi társulások támogatása A többcélú kistérségi társulások (a továbbiakban: Társulás) 2008. évi támogatási rendszerének kialakítása során az volt az els dleges cél, hogy a támogatási összegek nagyságrendje kell ösztönzést biztosítson további Társulások megalakulásához, az együttm ködés folytatásához, illetve a közösen ellátott feladatok számának növeléséhez. Ezzel összhangban a jogosultság feltételrendszere és a feladatok ellátásának feltételrendszere alapvet en nem változott. A támogatott feladatok köre a szociális alapszolgáltatási feladatoknál a szociális étkeztetéssel b vül. Ennek megfelel en a 2007. évi 19,3 milliárd forintos országgy lési el irányzat 19,6 milliárd forintra emelkedik. A támogatásokat azon Társulások igényelhetik, amelyek a) a támogatás feltételei szerinti három közszolgáltatási feladatot a rendelkezéseknek megfelel en ellátnak, b) esetében a három feladat ellátásában ba) a kistérséghez tartozó települések legalább 50%-a részt vesz (feltéve, ha e települések együttes lakosságszáma meghaladja a kistérség lakosságszámának 60%-át), vagy bb) a kistérséghez tartozó települések legalább 60%-a részt vesz (feltéve, ha e települések együttes lakosságszáma meghaladja a kistérség lakosságszámának 50%-át), c) a három feladat tekintetében a b) pont szerinti feltételeket ugyanazon önkormányzati körre teljesítik, d) ellátják a kistérségi fejlesztési tanács feladatait. Az egyes feladatokhoz kapcsolódó támogatások, illetve azok feltételei: Közoktatási feladat E feladat ellátása valamennyi Társulás számára kötelez, melynek teljesítése úgy történik, hogy a Társulások a közoktatási intézményi és közoktatási szakszolgálati feladatok ellátásáról együttesen gondoskodnak. A Társulások finanszírozásában 2004 óta érvényesül az ágazati oktatás-szervezési minimum-követelmények teljesítésének elvárása. A követelmények az intézményi szint óvodai csoport, illetve iskolai osztály szervezéséhez kapcsolódnak: csak azon Társulás, illetve intézményi társulás által fenntartott intézmények gyermek, illetve tanulólétszáma után jár a támogatás, ahol a csoportok, osztályok évfolyamonként számított 18
átlaglétszáma megfelel a Közokt. tv. 3. számú mellékletében meghatározott csoport, illetve osztály átlaglétszámokhoz viszonyított, felmen rendszerben növekv átlaglétszám követelményeknek. Szociális/gyermekjóléti feladatok A kistérségi együttm ködés keretében a Társulás intézményfenntartóként is biztosíthat szociális/gyermekjóléti szolgáltatásokat, vagy intézményi társulások (Ttv. 8., 9., és 16. -ai szerint létrehozott intézményi társulások) útján valósíthatja meg a feladatellátást. A szociális alapszolgáltatási és gyermekjóléti alapellátási feladatok ellátását (a szociális étkeztetés kivételével) a Társulások ellátási szerz dés, vagy külön megállapodás keretében is biztosíthatják. A tapasztalatok azt mutatják, hogy a Társulások elterjedésével azon önkormányzatok területén él rászorulók is elérhetik a szolgáltatásokat, ahol addig az önkormányzat saját er b l nem tudta ellátni a feladatot. A Társulások gondoskodhatnak a - szociális intézményi, - szociális alapszolgáltatási, - gyermekek átmeneti gondozási, illetve - gyermekjóléti alapellátási feladatok társult formában történ biztosításáról. A feladatok ellátásához kapcsolódó alapfeltételek a 2007. évi el írásokhoz képest nem változnak. Fontos módosulás ugyanakkor a finanszírozás területén, hogy a szociális alapszolgáltatások keretén belül: 2008-tól a szociális étkeztetés is elfogadható és támogatható feladat, 2009-t l a közösségi ellátások és a támogató szolgáltatás nem lesz része a választható és támogatható feladatoknak. Mozgókönyvtári és közm vel dési feladat A mozgókönyvtári feladatot ellátó Társulások a nyilvános könyvtárral nem rendelkez településen él k számára biztosítják a könyvtári szolgáltatásokat. Támogatás a feladat ellátásához szükséges a dokumentumok fogadását lehet vé tev könyvtári szolgáltató helyek száma szerint igényelhet, de az e célra kapott támogatás felhasználható a szolgáltatás zavartalan m ködtetésének biztosításához (logisztika, bibliobusz) is, valamint olyan átalakításhoz vagy b vítéshez, amely lehet vé teszi, hogy a könyvtári szolgáltató hely egyben közösségi színtérként is m ködhessen. Bels ellen rzési feladat A tapasztalatok szerint a Társulások felismerték azt, hogy a bels ellen rzés nélkülözhetetlen a helyi önkormányzatok gazdálkodásának átláthatósága, illetve az átgondolt önkormányzati fejlesztések megvalósítása érdekében, hiszen e feladat a közoktatás után a második leggyakrabban vállalt feladat. A feladatellátás kiteljesítése érdekében ehhez továbbra is kiemelt támogatást biztosít a költségvetés. A Társulások a bels ellen rzési feladatot biztosíthatják bels ellen rzési társulások útján, a Társulás munkaszervezetében foglalkoztatott bels ellen rökkel, illetve lehet ség van küls er forrás bevonására is. A támogatási rendszer a Társulás saját feladatellátását kiemelten ösztönzi. 19
5. cím Központosított el irányzatok Az el z ekben említettek mellett a további központosított el irányzatok is nyomon követhet ek a következ táblázatban. A központosított el irányzatok alakulása millió Ft Megnevezés 2007. évi országgy lési el irányzat Változás (2008/2007) 2008. évi el irányzat %-ban Összegben Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása 4 800,0 4 800,0 100,0 0,0 Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása 9 090,0 9 090,0 100,0 0,0 Települési és területi kisebbségi önkormányzatok m ködésének támogatása 1 337,9 1 557,9 116,4 220,0 Határátkel helyek fenntartásának támogatása 85,0 85,0 100,0 0,0 Helyi közösségi közlekedés normatív támogatása 35 240,0 35 240,0 100,0 0,0 "Globális" támogatások összesen: 50 552,9 50 772,9 100,4 220,0 Hivatásos önkormányzati t zoltóságok kiegészít támogatása 1 930,0 2 200,0 270,0 T zvédelem 1 930,0 2 200,0 114,0 270,0 Kiegészít támogatás nemzetiségi nevelési, oktatási feladatokhoz 1 100,0 1 100,0 100,0 0,0 A szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása 470,0 470,0 100,0 0,0 Esélyegyenl séget, felzárkóztatást segít támogatások 2 600,0 2 800,0 107,7 200,0 Közoktatás-fejlesztési célok támogatása 5 000,0 5 000,0 100,0 0,0 Min ségbiztosítás mérés, értékelés, ellen rzés támogatása 300,0 600,0 200,0 300,0 Teljesítmény motivációs pályázati alap 1 000,0 700,0 70,0-300,0 Egyes pedagógiai szakszolgáltatások támogatása 400,0 0,0 0,0-400,0 Az alapfokú m vészetokatás támogatása 350,0 1 400,0 400,0 1 050,0 Oktatási támogatások összesen: 11 220,0 12 070,0 107,6 850,0 Egyes szociális szolgáltatások kiegészít támogatása 150,9 100,0 66,3-50,9 A vizitdíj visszatérítésének támogatása 100,0 100,0 100,0 0,0 Nyári gyermekétkeztetés 1 200,0 1 200,0 Szociális támogatások összesen: 250,9 1 400,0 558,0 1 149,1 Helyi önkormányzatok hivatásos zenekari és énekkari támogatása 1 010,0 1 010,0 100,0 0,0 Könyvtári és közm vel dési érdekeltségnövel támogatás, múzeumok szakmai támogatása 710,0 710,0 100,0 0,0 Kulturális támogatások összesen: 1 720,0 1 720,0 100,0 0,0 Lakossági közm fejlesztés támogatása 3 000,0 3 000,0 100,0 0,0 Kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatása 150,0 150,0 100,0 0,0 20