23147647-8810-572-01 Statisztikai számjel 01-09-955179 Cégjegyzék száma Hegyhát Nonprofit Kft 1121. Budapest, Hegyhát út 25-27. Egyszerűsített éves beszámoló 2015 A közzétett adatok könyvvizzsálatal nincsenek alátámasztva Keltezés: 2016.május 7. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
23147647-8810-572-01 Statisztikai számjel 01-09-955179 11 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2015. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 322 0 8696 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 0 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 322 8696 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 5 B. Forgóeszközök 1929 0 3944 6 I. KÉSZLETEK 0 0 7 II. KÖVETELÉSEK 889 932 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 1040 3012 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 0 11 Eszközök összesen 2251 0 12640 Keltezés: 2016.május 7. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
23147647-8810-572-01 Statisztikai számjel 01-09-955179 12 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése 2015. december 31. adatok E Ft-ban Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 12 D. Saját tőke -264 0 1635 13 I. JEGYZETT TŐKE 500 3000 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 0 0 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -758-764 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -6-601 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 2515 0 15 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2515 15 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 0 10990 26 Források összesen 2251 0 12640 Keltezés: 2016.május 7. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője) A közzétett adatok könyvvizzsálatal nincsenek alátámasztva
23147647-8810-572-01 Statisztikai számjel 01-09-955179 Cégjegyzék száma Hegyhát Nonprofit Kft 1121. Budapest, Hegyhát út 25-27. Eredménykimutatás 2015 A közzétett adatok könyvvizzsálatal nincsenek alátámasztva Keltezés: 2016.május 7. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
23147647-8810-572-01 Statisztikai számjel 01-09-955179 21 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 1000 0 2 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 0 1447 4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 982 1185 5 V. Személyi jellegű ráfordítások 0 26 6 VI. Értékcsökkenési leírás 0 804 7 VII. Egyéb ráfordítások 26 33 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI- 8 VII) -8 0-601 9 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 2 5 10 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 11 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 2 0 5 12 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -6 0-596 13 X. Rendkívüli bevételek 0 14 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 15 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 0 16 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -6 0-596 17 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 18 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) -6 0-596 19 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -6-596 Keltezés: 2016.május 7. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője) A közzétett adatok könyvvizzsálatal nincsenek alátámasztva
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Hegyhát Nonprofit Kft 2015. évi egyszerűsített éves beszámolójához A Hegyhát Nonprofit Kft a Magyar Köztársaság törvényei alapján 2011. február 2-án alakult. A Társasaság székhelye: 1121. Budapest, Hegyhát út 25-27. ATársasasg cégjegyzék száma: 01-09-9551793 A Társasaság adószáma: 23147647-1-43 A Társasaság tagjai: Suhajda István Suhajda Zoltán Patkós Andrea Aranyosi Zsolt Gondviselés Alapítvány Fő tevékenységi köre:8810 08 Egyéb közösségi, társadalmi tevékenység A Hegyhát Nonprofit Kft sem telephellyel, sem fiók teleppel nem rendelkezik. A beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő: Suhajda István 1121. Budapest, Hegyhát út 25-27. A Társaság nem kötelezett könyvvizsgálatra. 1. A SZÁMVITELI POLITIKA RÖVID ISMERTETÉSE A Társaság számviteli politikájának alapvető célkitűzése a reális eredmény minél megbízhatóbb kimutatása, illetve ennek számviteli alátámasztása. A Társaság könyvvezetésének módja kettős könyvvitel az általános szabályok szerint. A könyvvezetés alapján a Társaság egyszerűsített éves beszámolót készít. A beszámolóhoz kapcsolódó eredménykimutatás összköltség eljárással történik, A 1
típusú eredménykimutatás összeállításával. A mérleg előírt tagolása az A változat szerint készült. A mérleg fordulónapja december 31., a zárlati munkák időpontja az üzleti évet követő év április 30. napja. A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások: Eszközök értékelése A Társaság a befektetett eszközöket és a forgóeszközöket beszerzési költségen értékeli és tartja nyilván. A beszerzési költség a 2000. évi C. tv. 51. -ban leírtakat tartalmazza. Eszközök értékcsökkenése A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásának alapja az eszköz bruttó értéke. Maradványérték kizárólag a gépkocsik esetében lett elszámolva egyébként minden esetben 0, mivel az eszközök értéke nem jelentős. Társaság a befektetett eszközök értékcsökkenését lineárisan számolja el, a mindenkori adótörvényben közzétett amortizációs kulcsokkal megegyező kulcsok alkalmazásával. Az értékcsökkenés elszámolása évente történik. A 100 eft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök esetében azok használatba vételekor egy összegben számolja el a terv szerinti értékcsökkenést. Időbeli elhatárolások Az összemérés és időbeli elhatárolás elvéből következően, a megbízható valós összkép ezen belül elsősorban az eredmény pontosítását célzóan azok a tételek, melyek két, vagy több üzleti évet érintenek, az egyes évek között időarányosan aktív, illetve passzív időbeli elhatárolásként kerülnek könyvelésre. 2
2. TÁRSASÁG VALÓS VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA, ELEMZÉSE 2.1. VAGYONI HELYZET ALAKULÁSÁNAK ELEMZÉSE A vagyoni helyzet alakulásának értékelésére a tőkeszerkezeti mutatók a leginkább alkalmasak. Saját tőke x 100 1 635 a) Tőkeerősség = --------------------------- = -------------- = 12,93% Források összesen 12 640 A mutató értéke jó,mivel 1% felett helyezkedik el. Kötelezettségek x 100 15 b) Kötelezettségek = --------------------------- = -------------- = 0,12% részaránya Források összesen 12 640 A mutató értéke jó, mivel 50% alatt helyezkedik el. Mérleg szerinti eredmény x 100-601 c) Saját tőke növeke- = --------------------------------------- = ------------ désének mértéke Források összesen 12 640 A mutató a jegyzett tőke és a működés éveiben felhalmozott tőke tárgyévben megvalósult csökkenését mértékét fejezi ki. 2.2. PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSÁNAK ELEMZÉSE Kötelezettségek x 100 15 a) Eladósodottság = --------------------------- = -------------- = 0,12% foka Eszközök összesen 12640 A mutató értéke kifejezi, hogy az eszközállomány milyen mértékben van megterhelve. A mutató értéke nagyon jó. Forgóeszközök 3 944 b) Likviditási mutató = --------------------------- = -------------- = 262,93% Rövid lejár. kötelezetts. 15 A Társaság likviditása kiváló, mivel a mutató értéke 1,3 felett helyezkedik el. 3
2.3. JÖVEDELMI HELYZET ELEMZÉSE Adózott eredmény x 100-601 a) Árbevétel arányos = --------------------------- = -------------- = jövedelmezőség Nettó árbevétel 0 Az Egyesület a tárgyévben árbevételt nem realizált. Egyéb bevétel segítette működését. Adózott eredmény x 100-601 c) Eszközarányos = --------------------------- = -------------- = 0% jövedelmezőség Eszközök összesen 12 640 A mutató értéke eszközök jövedelemtermelő képességére ad jelzést, a pozitív eredmény jövedelemtermelő képessége pozitív irányba való elmozdulását eredményez. 3. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 3.1. ESZKÖZÖK 3.1.1. Befektetett eszközök A Társaság 2015-ban 0 eft befektetett pénzügyi eszközökkel rendelkezet. 3.1.2. Forgóeszközök A Társaság ebben az üzleti évben a forgóeszközök között csak követelésekkel és pénzeszközökkel rendelkezett, nem voltak készletei és értékpapírjai. 4
3.1.2.2. Követelések Vevők Egyéb követelés 889 932 Követelés összesen 889 932 3.1.2.4. Pénzeszközök MEGNEVEZÉS Bázisév (eft) Tárgyév (eft) Pénztár 513 1914 Elszámolási betétszámla 517 1097 A pénzeszközök záró állománya 1 040 3012 A pénzeszközök záró állománya a pénztárjelentéssel és a záró bankkivonatokkal egyező. 3.2.3. Aktív időbeli elhatárolások MEGNEVEZÉS Bázisév (eft) Tárgyév (eft) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív id. elhat. Halasztott ráfordítások Aktív időbeli elhatárolások összesen 3.2. FORRÁSOK 3.2.1. Saját tőke Jegyzett tőke 500 3 000 Jegyzett, de még be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék -758-764 Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi mérleg szerinti eredmény -6-601 Saját tőke összesen 1626 1 470 5
3.2.2. Céltartalékok A Társaságnál 2015-ben céltartalék képzésre nem volt szükség. 3.2.2. Kötelezettségek Hátrasorol kötelezettségek egyéb gazd. Hosszú lej. kötelezettségek Rövid lej. kötelezettségek Szállítók Társasági adó SZJA kötelezettség ÁFA Egyéb kötelezettségek 6 15 Adó fizetési kötelezettségek TB fizetési kötelezettségek Kötelezettségek összesen 6 15 3.2.3. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása 10 990 Költségek, ráf. Passzív időbeli elhat. Halasztott bevételek Passzív időbeli elhatárolások összesen 10 990 A Társaságnak 2015-ben ingatlan vásárláshoz kapott vissza nem térítendő támogatásból van passzív elhatárolása. 4. EREDMÉNY-KIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 4.1. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE A Társaságnak csak egyéb bevétele volt a 2015-évben.. 6
4.2. EGYÉB BEVÉTELEK A Társaságnál az egyéb bevételek között a vissza nem térítendő támogatás 2015 évre eső bevételét számolta el.. 4.3. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Az anyagjellegű ráfordítások záró 982 1 185 állománya Ebből: - anyagköltség 46 378 - igénybe vett szolgáltatások értéke 826 734 - egyéb szolgáltatások értéke 110 73 - eladott áruk beszerzési értéke - eladott szolgáltatások értéke A Társaság az anyagköltségek között számolta el az irodaszer költségeket, fenntartási költségeket. Az igénybevett szolgáltatásokon belül meghatározó az oktatás és posta költség. Az egyéb szolgáltatások között kerültek elszámolásra a bankköltségek, biztosítási díjak és a fizetett illetékek. 4.5. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK A személyi jellegű ráfordítások záró 26 állománya Ebből: - bérköltség - személy jellegű egyéb kifizetések 26 - bérjárulékok A személyi jellegű kifizetések jellemzően hivatalos útak elszámolt költségei. 4.8. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE A pénzügyi műveletek eredménye 2 5 - kamatbevétel pénzintézettől 2 5 - kamatfizetés pénzintézetnek 7
4.9. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY A Társaságnak ebben az üzleti évben nem voltak rendkívüli eredményt érintő tételei. 4.10. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY LEVEZETÉSE A fentiek hatására az Egyesület nem végzett vállalkozási tevékenységet, így 2015-ben nincs adófizetési kötelezettsége. Adózás előtti eredmény - Adóalap növelő tételek Barság, késedelmi kamat Értékcsökkenési leírás a szt. szerint - Adóalap csökkentő tételek Értékcsökkenési leírás az adótv. szerint Fejlesztési tartalék eszköz beszerzésre Társasági adó 2015. évi adókötelezettség Mérleg szerinti eredmény 5. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A foglalkoztatottak - átlagos statisztikai állományi létszáma: 0fő, Könyvviteli feladatok ellátásáért felelő személy: Neve : Kovács Béláné Regisztrációs száma : 192923 Regisztrálási szakterület: vállalkozói szak Lakcím: 1165. Budapest, Album utca 26. Budapest, 2016. május 25.. Suhajda István ügyvezető 8