Beszámoló a Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2008. évi gazdálkodásáról Székesfehérvár, 2009. április 20.
A Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2008. évi közhasznú egyszerősített éves beszámolója Beszámolónkat a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Korm. sz. rendelet alapján készítettük el, figyelemmel a közhasznú szervezetekrıl szóló 1997. évi CLVI. tv. elıírásaira. 2008. évi bevételünk összességében 82.112 ezer Ft-ot tesz ki, melybıl a közhasznú tevékenység bevétele 75.845 ezer, a vállalkozási tevékenység bevétele 6.267 ezer Ft. Közhasznú tevékenységünk bevételei között jelennek meg elsıként azok a támogatási összegek, melyeket közhasznú célú mőködésre kapott Alapítványunk, így: a Székesfehérvár Megyei Jogú Város Önkormányzatától mőködési költségek ellentételezésére juttatott 7.000 ezer Ft-os; az Alapítvány céljaira magánszemélyek SZJA 1% felajánlásából származó 107 ezer Ft-os támogatási összeg. Pályázati úton nyert támogatásként szintén a közhasznú bevételek között szerepeltetjük a beszámolóban azokat az összegeket, melyeket támogatott programok nyert pályázatai alapján kaptunk, összességében 17.686 ezer Ft összegben. Ezek a bevételek kizárólag elızı évrıl áthúzódó programokhoz kapcsolódnak, úgymint ROP, HEFOP programok, illetve a Baross Gábor fejlesztési pályázat végelszámolási támogatásai. Közhasznú tevékenységekbıl származó bevételeink között megbízásos pályázatkészítés, oktatás és fejlesztési munkák bevétele szerepel, mely összességében 7.340 ezer Ft. E két bevételi kategória a korábbi évekhez képest nagyságrendileg kisebb összegő, ez a csökkenés eredményezi a tevékenység veszteségességét. Támogatott pályázatot a 2008. évben egyáltalán nem sikerült nyernünk, megbízásos munkából is csak két jelentısebb összegő valósult meg, a BSP projekt, valamint SZMJV Önkormányzatának Agóra Pólus pályázat készítése. Közhasznú tevékenységünk egyéb bevételei között találhatók a különbözı Mikrohitel alapok mőködtetésének elszámolható jutalékai, a befektetések hozamai, a lekötött betétek és folyószámlák kamatbevétele, valamint az értékesített eszközök bevétele. Az egyéb bevételeink összességében 43.712 ezer Ft-ot tesznek ki, ez az elızı évi bevétellel közel azonos.
Vállalkozási tevékenységbıl származó bevételünk nagyságrendileg az elızı évihez hasonló, 6.267 ezer Ft bevételünk származott a helyiség-bérbeadásból, valamint ügyviteli- és irodai szolgáltatásból. Az év során számvitelileg elszámolt ráfordításaink teljes összege 130.193 ezer Ft-os volt. Ebbıl közhasznú tevékenységünk ráfordításrésze 121.842 ezer, vállalkozási tevékenységünkre jutó rész 8.351 ezer Ft. Közhasznú tevékenységeink sorában: hitel-programok, illetve az ezekhez kapcsolódó tanácsadási program mőködtetését, fejlesztési programok kidolgozását, illetve azok megvalósításában való közremőködést, valamint oktatási-képzési feladatokat finanszíroztunk. Közhasznú tevékenységünk tárgyévi eredménye -45.997 ezer Ft. Ez a nagyobb mérető veszteség abból adódik, hogy az áthúzódó bevételek költségeit idıbeli elhatárolás alapján a 2008-as évben vettük számításba, s mivel új bevételi tételek csak nagyon minimális mértékben képzıdtek, a mőködési költség teljes egésze ezt a jóval kisebb volumenő bevételt terheli. Mivel a költségcsökkentı intézkedések javarészt az év utolsó negyedévében történtek meg, ezek hatása a 2008-as beszámolóban még nem számszerősíthetı. Vállalkozási tevékenységünk ráfordításait közvetett módon, arányosítással szükséges megállapítanunk. A beérkezett bevételek arányának alapján a költségkorrekciót kötelezıen el kell végeznünk. A korrigált ráfordítási összeg 8.351 ezer Ft. A vállalkozási tevékenységbıl származó bevételünk nagyságrendileg hasonló az elızı évihez, de az összes bevételhez viszonyítva nagyobb hányadot tesz ki, így nagyobb költséghányad jut rá, ebbıl a tevékenységbıl származó eredményünk is veszteség, összege 2.084 ezer Ft. Alapítványunk mérlegének fıösszege növekedett, tárgyévi összege 745.800 ezer Ft. Ez abból adódik, hogy a veszteség okozta csökkenést ellensúlyozza a GOP4 prioritás keretében finanszírozott Új Magyarország Mikrohitel Programra lehívott 80 millió forint összegő forrás. Az ESZKÖZ oldal nagyobb mértékő változásait a kihelyezett hitelállomány növekedése okozza, a befektetett pénzügyi eszközök állománya 50 millió forinttal magasabb az elızı évinél. A követelések és pénzeszközök összege az elızı évihez hasonló nagyságrendő, 151.482 ezer forint. Az aktív idıbeli elhatárolások sor az elızı évekrıl áthúzódó programok lezárása miatt jelentısen lecsökkent, 2008. végén csak egy le nem számlázott, tárgyévet érintı bevételi tételt tartalmaz.
A mérleg FORRÁS oldalán a saját tıke csökkenése 48.082 ezer Ft-os nagyságrendő. Ezen belül a Tıkeváltozás és eredmény sor mutat 15,43 %-os csökkenést. Kötelezettségeink összege az elızı év záró adatához viszonyítva jelentısen emelkedett, ennek fı oka a már korábban említett idegen forrás bevonás. Hosszú lejáratú kötelezettségeink között tartjuk nyilván az Új Magyarország Mikrohitel Programra kapott forrást, a korábban mikro-hitelbıl fejlesztési programokra átcsoportosított forrás összegét, valamint egy lízingkötelezettség éven túl esedékes összegét. Ezek együttes összege 115.986 ezer Ft. Rövid lejáratú kötelezettségeink között jelenik meg a szállítói tartozás, a december végén kötött ingatlan értékesítési szerzıdés alapján kapott vételár elıleg, az év utolsó bevallási idıszakában keletkezett adók, járulékok összege, valamint a lízingdíj 2009-ben esedékes törlesztési kötelezettsége. Rövid lejáratú kötelezettségeink összességében 15.396 ezer Ft-ot tesznek ki.. A Passzív idıbeli elhatárolások összege jelenleg 5,6 millió Ft-os nagyságrendő. Tartalmazza a fejlesztési támogatások fel nem használt részét, valamint az elhatárolt közüzemi díjakat. Az elızı idıszakhoz viszonyítva összege csökkent, a korábban elhatárolt fejlesztési támogatások tárgyévi felhasználásának elszámolása miatt.
2008. évi mérleg (ezer Ft-ban) Sorszám Megnevezés Tárgyév 1. A Befektetett eszközök (2-5. sor) 594108 2. I. Immateriális javak 18134 3. II. Tárgyi eszközök 62602 4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 463099 5. IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése 50273 6. B Forgóeszközök (7-10. sor) 151482 7. I. Készletek 8. II. Követelések 4985 9. III. Értékpapírok 10. IV. Pénzeszközök 146497 11. C Aktív idıbeli elhatárolások 210 12. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1. + 6. + 11. sor) 745800 13. D Saját tıke (14-19. sor) 608788 14. I. Induló tıke / Jegyzett tıke 5577 15. II. Tıkeváltozás / Eredmény 311681 16. III. Lekötött tartalék 289338 17. IV. Értékelési tartalék 50273 18. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl (Közhasznú -45997 tevékenységbıl) 19. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl -2084 20. E Céltartalék 21. F Kötelezettségek (22-23. sor) 131382 22. I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 115986 23. II. Rövid lejáratú kötelezettségek 15396 24. G Passzív idıbeli elhatárolások 5630 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13. 20. + 21. + 24. sor) 745800
2008. évi eredménykimutatás Sorszám Megnevezés Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1. + 2. + 3. + 4. + 5.) (ezer Ft-ban) 75845 2. 1. Közhasznú célra, mőködésre kapott támogatás 7107 3. a. alapítótól 4. b. központi költségvetéstıl 5. c. helyi önkormányzattól 7000 6. d. társadalombiztosítótól 7. e. egyéb, ebbıl 1% 107 107 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 17686 9. 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 7340 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 11. 5. Egyéb bevétel 43712 12. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 6267 13. C. Összes bevétel (A. + B.) 14. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1. + 2. + 3. + 4. + 5. + 6.) 121842 15. 1. Anyagjellegő ráfordítások 38709 16. 2. Személyi jellegő ráfordítások 54390 17. 3. Értékcsökkenési leírás 14057 18. 4. Egyéb ráfordítások 13701 19. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 985 20. 6. Rendkívüli ráfordítások 21. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1. + 2. + 3. + 4. + 5. + 6.) 8351 22. 1. Anyagjellegő ráfordítások 2348 23. 2. Személyi jellegő ráfordítások 3300 24. 3. Értékcsökkenési leírás 1812 25. 4. Egyéb ráfordítások 831 26. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 60 27. 6. Rendkívüli ráfordítások 28 F. Összes ráfordítás (D. + E.) 130193 29. G. Adózás elıtti eredmény (B. E.) -2084 30. H. Adófizetési kötelezettség 0 31. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G. H.) -2084 32. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A. D.) -45997
Tájékoztató adatok 33. A. Személyi jellegő ráfordítások 34. 1. Bérköltség 37071 35. ebbıl: - megbízási díjak 36. - tiszteletdíjak 37. 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések 7422 38. 3. Bérjárulélok 13197 39. B. A szervezet által nyújtott támogatások 40. C. Továbbutalási céllal kapott támogatás 41. D. Továbbutalt támogatás Székesfehérvár, 2009. április 20. Szenczi Katalin gazdasági vezetı