Adószám: 19671152-1-41 Bejegyzı szerv: Fıvárosi Bíróság Regisztrációs szám: Nyilvántartási szám: 1815 1044 Budapest, Fóti út 4. 2008. Fordulónap: 2008. december 31. Beszámolási idıszak: 2008. január 01. - 2008. december 31. Budapest, 2009. április 30. P.h. A gazdálkodó képviselıje
-1- Tartalomjegyzék: 1. Számviteli beszámoló 1.1. Számviteli beszámoló bemutatása 1.2. Könyvvizsgálat 1.3. Kiegészítések a számviteli beszámolóhoz 2. A szervezet bemutatása 2.1. Elérhetıség 2.2. Azonosító adatok 2.3. Tevékenység általában 2.4. Közhasznú tevékenység 2.5. A szervezet vezetése 2.6. Szervezeti felépítés 2.7. Foglalkoztatottak 3. A vagyon felhasználása 3.1. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás 3.2. Kiegészítés a vagyoni helyzet alakulásához 4. Költségvetési támogatások felhasználása 4.1. Költségvetési támogatások bemutatása 4.2. Költségvetési támogatások felhasználása 5. A tárgyévi gazdálkodás bemutatása 5.1. Bevételek Kapott támogatások Pályázati úton elnyert támogatások Tagdíjból származó bevételek Közhasznú tevékenység bevételei Egyéb közhasznú bevételek Vállalkozási tevékenység bevételei 5.2. Kiadások Cél szerinti juttatások Vezetı tisztségviselık juttatásai Közhasznú tevékenység mőködési költségei Vállalkozási tevékenység ráfordításai 5.3. A tárgyévi gazdálkodás értékelése Közhasznúsági cél teljesülése 6. Köszönetnyilvánítás 6.1. Köszönet a támogatóknak
-2-1. Számviteli beszámoló 1.1. Számviteli beszámoló bemutatása A számviteli beszámoló fıbb adatai az alábbiak: Az alapítvány a számviteli nyilvántartásai rendszerét a számvitelrıl szóló 2000 évi C. törvény és az egyéb (közhasznú) szervezetek könyvvezetését szabályozó 224/2000 (XII.19.) számú kormányrendelet elıírásai szerint alakította ki. a, A könyvvezetés módjának meghatározása: Az alapítvány 2003 óta a kettıs könyvvitel szabályainak megfelelıen vezeti könyveit. b, A beszámoló készítés rendje: Az alapítvány - tekintettel a fenti jogforrásokra - az elızı évekhez hasonlóan közhasznú egyszerősített éves beszámolót készített a tárgyévben is. A beszámoló részei a kormányrendelet 1. számú melléklete szerinti egyszerősített mérlegbıl, a 3. számú mellékletben meghatározott közhasznú eredmény levezetésbıl, valamint tájékoztató adatokból áll. Számviteli beszámoló adatai Beszámoló sor (1000HUF) Tárgyév Mérleg adatai - A. Befektetett eszközök 16 222 I. Immateriális javak 26 II. Tárgyi eszközök 16 196 III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök 3 439 I. Készletek II. Követelések 243 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 3 196 C. Aktív idıbeli elhatárolások 122 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 19 783 D. Saját tıke 7 938 I. Induló tıke / Jegyzett tıke 1 000 II. Tıkeváltozás / Eredmény 7 849 III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl (közhasznú tevékenységbıl) - 911 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl F. Kötelezettségek 1 382
-3- Beszámoló sor (1000HUF) Tárgyév I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 382 G. Passzív idıbeli elhatárolások 10 463 FORRÁSOK ÖSSZESEN 19 783 Közhasznú eredmény-kimutatás adatai - Összes közhasznú tevékenység bevétele 43 629 Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás 37 451 - alapítótól - központi költségvetésbıl 26 999 - helyi önkormányzattól 5 197 - egyéb 5 255 Pályázati úton elnyert támogatás 300 Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 3 973 Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel 1 905 Vállalkozási tevékenység bevétele Összes bevétel (A+B) 43 629 Közhasznú tevékenység ráfordításai 44 540 Anyagjellegő ráfordításai 13 404 Személyi jellegő ráfordítások 30 017 Értékcsökkenési leírás 1 090 Egyéb ráfordítások 22 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 7 Rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás 44 540 Adózás elıtti vállalkozási eredmény Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási eredmény Tárgyévi közhasznú eredmény - 911 Tájékoztató adatok - Személyi jellegő ráfordítások 30 017 Bérköltség 20 691 bérköltségbıl: megbízási díjak 351
-4- Beszámoló sor (1000HUF) Tárgyév bérköltségbıl: tiszteletdíjak Személyi jellegő egyéb kifizetések 3 477 Bérjárulékok 5 849 A szervezet által nyújtott támogatások 1.2. Könyvvizsgálat A tárgyévi számviteli beszámoló szabályszerőségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenırizte. A beszámolót hitelesítı könyvvizsgáló neve, címe és kamarai tagsági száma: A könyvvizsgálattal megbízott társaság neve: Benkó és Társa Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. Székhelye: 2092 Budakeszi, Jókai utca 39. Nyilvántartási száma: MKVK 000598 Hitelesítı könyvvizsgáló neve: Benkóné Bablina Mária Lakcíme: 1021 Budapest, Modori utca 3/b. Kamarai regisztrációs száma: 001115 1.3. Kiegészítések a számviteli beszámolóhoz A számviteli beszámoló a szervezet gazdálkodásáról, vagyoni-, pénzügyi- és jövedelmezısége helyzetérıl megbízható és valós képet mutat, ahhoz további kiegészítı információk közlése nem szükséges. 2. A szervezet bemutatása 2.1. Elérhetıség A szervezet elérhetısége: Székhely: 1044 Budapest, Fóti út 4. Internet: www.twistoliver.hu Telefon: +36 1 233 1191 2.2. Azonosító adatok A szervezet más szervezetnek nem tagja. A besorolása, a regisztrációt végzı szerv neve, a szervezet nyilvántartási száma, azonosító adatai az alábbiak: Regisztrációt végzı szerv.: Fıvárosi Bíróság Nyilvántartási szám: 1815 Bejegyzı határozat száma: Pk.66236/1991/1 Nyilvántartásba vétel kelte: 1991.07.22. Székhelye: 1044 Budapest, Fóti út 4. Képviselık neve és címe: Lengyel Eszter/mint a Kuratórium elnöke Minısítése: Közhasznú szervezet Gróf András igazgató/1133 Budapest, Szent László út 13.
-5- Minısítı végzés száma: 16.Pk.66236/1991/4. 2.3. Tevékenység általában A 1991 évben jött létre. Az alakulás célja, a szervezet fıbb tevékenységei az alábbiak: Alapítók adatai: - Újpesti Családsegítı Központ (jogutódja: Újpest SZEI.) címe: 1045 Budapest, Rózsa utca 7. (jogutód: 1042 Bp. Deák u. 93) - Menhely Alapítvány címe: 1083 Budapest, Vajdahunyad utca 3. Az alapítók a PTK 76/A. ı-a alapján jpogi személyiséggel rendelkezı alapítványt hoztak létre a hajléktalanok gondozására, társadalomba való visszaillesztésük elısegítésére, speciális intézmények létrehozása és fenntartása útján. Az eredeti cél megvalósítása során az egészségmegırzı, betegségmegelızı, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység, valamint egyéb rehabilitációs tevékenység, amely elsısorban hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítésének érdekében történik. Az Alapítvány által nyújtott szolgáltatásokat a rászorulók korlátozás nélkül vehetik igénybe. 2.4. Közhasznú tevékenység A szervezet tárgyévi közhasznú tevékenysége - annak tartalma, volumene, jellemzıi, körülményei - az alábbiakban foglalható össze: A Közhasznú tevékenység szakmai beszámolóját jelen melléklete tartalmazza. 2.5. A szervezet vezetése A szervezet döntési struktúrájának, vezetésének, képviseletének fıbb jellemzıi, a vezetı tisztségviselık adatai az alábbiak: Az alapítvány vezetı szerve a kuratórium. A kuratórium az alapítvány kezelıje és legfıbb döntéshozó szerve. Négy személybıl áll, melynek elnökét a Kuratórium javaslata alapján az alapítók jelölik ki határozatlan idıre. A Kuratórium jelenlegi elnöke: Lengyel Eszter A Kuratórium további tagjai: Borsi Ibolya Dr. Seprényi Sándor Bényei Zoltán Az Alapítvány igazgatója: Gróf András 2.6. Szervezeti felépítés A szervezet önálló részegységekre nem bontható. A szervezeti felépítés fıbb jellemzıi az alábbiak: 1, Az alapítvány legfıbb szerve a Kuratórium.
-6- Testület: Négy személybıl áll, melynek elnökét és tagjait az alapítók kérik fel. Ülésezik: szükség szerinti gyakorisággal, de legalább évente egy alkalommal. A Kuratórium határozatait általában egyszerő szótöbbséggel, nyílt szavazással hozza meg. Szavazategyenlıség esetén a levezetı elnök szavazata dönt. A Kuratórium kizárólagos hatáskörébe tartozik a, valamint az egyszerősített éves beszámolójának elfogadása legkésıbb a tárgyévet követı év május 31-ig. 2, Az alapítvány operatív irányításával az igazgató van megbízva. Az igazgatóval kapcsolatos munkáltatói jogokat a Kuratórium látja el. 3, Az alapítvány ellenırzı szerve a Felügyelı Bizottság. Testület: háromtagú és elnökét, valamint tagjait az Alapító kéri fel 5 éves idıtartamra. Ülésezik: szükség szerinti gyakorisággal, de legalább évente egy alkalommal. 2.7. Foglalkoztatottak Az alapítvány foglalkoztatási helyzetének bemutatására szolgál az alábbi táblázat. Az adatok "Ezer Forintban" értendık. Az alapítvány foglalkoztatási helyzete Állománycsoport Fı 2007 Fı 2008 Bér 2007 Bér 2008 Bér vált Szellemi foglalkozás 8 8 16 643 17 241 598 Fizikai foglalkozású 4 2 3 318 972-2 346 Állományon kívüliek 2 1 566 351-215 Összesen 14 11 20 527 18 564-1 963 3. A vagyon felhasználása 3.1. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás az alábbi: Vagyoni helyzet alakulása Változás Megnevezés (1000HUF) Elızı év Tárgyév Értékben %-ban Induló tıke 1 000 1 000 0 0.00 Tıkeváltozás 20 099 7 849-12 250-60.95 Vállalkozási eredmény 0 0 0 0.00 Közhasznú tevékenység eredménye -12 250-911 11 339 0.00 3.2. Kiegészítés a vagyoni helyzet alakulásához A vagyon felhasználását megfelelıen mutatja be a kimutatás, annak értelmezéséhez kiegészítı információk közlése nem szükséges.
-7-4. Költségvetési támogatások felhasználása 4.1. Költségvetési támogatások bemutatása Az alapítvány a tárgyévben költségvetési támogatásokat is kapott. A központi költségvetési szervektıl és más elkülönített állami pénzalaptól kapott támogatások jellemzıi az alábbiak.: Költségvetési támogatások bemutatása Sorszám Megnevezés Adatok, információk I. Támogatás megnevezése MÁK normatív támogatás Támogatás összege 25.382,3 Támogatás idıpontja 2008.01.01-2008.12.31 Támogatás célja A felhasználás ütemezése Az elszámolás határideje intézményi mőködés havi bontásban 2009.01.31 Szervezetünk elszámolt II. Támogatás megnevezése Munkaügyi Központ Támogatás összege 1.616,46 Támogatás idıpontja 2008.01.01-2008.12.31 Támogatás célja A felhasználás ütemezése Az elszámolás határideje foglalkoztatás elısegítése havi bontásban tárgyhót követı hó eleje III. Támogatás megnevezése Fıv. Önkormányzat havi normatíva Támogatás összege 5.197,- Támogatás idıpontja 2008.01.01-2008.12.31 Támogatás célja A felhasználás ütemezése intézményi mőködés havi bontásban Az elszámolás határideje 2009.06.30 4.2. Költségvetési támogatások felhasználása A költségvetési támogatások felhasználását mutatja be az alábbi táblázat: Költségvetési támogatások felhasználása Kapott Felhasználás Támogatás (1000HUF) összeg Cél szerint Mőködési Maradvány Személyi jövedelemadó 1%-ának közcélú felhasználására 72 72 0 0 Központi költségvetési szervtıl más, elkülönített állami pénzalap és szervei 26 999 3 675 23 324 0 Helyi önkormányzatok és szervei 5 197 0 5 197 0 Kisebbségi települési önkormányzatok és szervei 0 0 0 0 Települési önkormányzatok társulásai és ezek szervei 0 0 0 0 Alapító 0 0 0 0 Más forrás 0 0 0 0 Összesen: 32 268 3 747 28 521 0
-8-5. A tárgyévi gazdálkodás bemutatása 5.1. Bevételek Kapott támogatások A tárgyévi kapott támogatásait mutatja be a jogszabály szerinti bontásban az alábbi táblázat: Kapott tárgyévi támogatások forrásonként Támogató Összeg (1000HUF) Személyi jövedelemadó 1%-ának közcélú felhasználására 72 Központi költségvetési szervtıl más, elkülönített állami pénzalap és szervei 26 999 Helyi önkormányzatok és szervei 5 197 Kisebbségi települési önkormányzatok és szervei 0 Települési önkormányzatok társulásai és ezek szervei 0 Alapító 0 Más forrás 1 142 Összesen: 33 410 Pályázati úton elnyert támogatások A szervezet által a tárgyévben pályázati úton elnyert kapott támogatások az alábbiak: Pályázati úton elnyert támogatások Elnyert Pályázat Kiíró összeg 1000HUF Kincstári Nemzeti Civil Alappr. Nemzeti Civil Alap 300 Hajléktalanokért Közalapítvány Szociális és Munkaügyi Miniszter 2 830 Összefogásért Közalapítvány Szociális és Munkaügyi Miniszter 1 211 Összesen: 4 341 Tagdíjból származó bevételek A szervezet a tárgyévben tagdíj címén bevételt nem realizált. Közhasznú tevékenység bevételei A közhasznú tevékenységének tárgyévi bevételeit mutatja be az alábbi táblázat: Közhasznú tevékenység bevételei Jogcím Összeg (1000HUF) Bérleti díj bevételek 1 343 Rezsi térítés bevétele 102 Térítési díj bevétele 2 505
-9- Jogcím Összeg (1000HUF) Nyilvános telefon bevétele 23 Összesen: 3 973 Egyéb közhasznú bevételek A szervezet közhasznú tevékenységének tárgyévi egyéb bevételeit mutatja be az alábbi táblázat: Közhasznú tevékenység egyéb bevételei Jogcím Összeg (1000HUF) Adományként kapott eszközök piaci értéke 892 Egyéb nem részletezett bevételek 811 Pénzügyi mőveletek bevételei 202 Összesen: 1 905 Vállalkozási tevékenység bevételei A a tárgyévben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 5.2. Kiadások Cél szerinti juttatások Az alapítvány által a tárgyévben nyújtott cél szerinti pénzbeli és nem pénzbeli juttatásokat mutatja be az alábbi táblázat. Cél szerinti juttatások Megnevezés Elızı év Tárgyév Változás Változás % Élelmiszer 1 734 892-842 -48.6 Étkeztetés 22 49 27 122.7 Takarítószer 103 205 122 99.0 Gyógyszer 15 8-7 -46.7 Ruházkodás 132 205 73 55.3 Újság, könyv 97 0-97 0.0 Ünnepek, rendezvény 0 0 0 0.0 Egyéb természetbeni ellátmány 1 285 21-1 264-98.4 Összesen (Nem pénzbeli) 1 654 1 380-274 -16.6 Pénzbeli segélyek 860 240-620 -72.0 Ösztöndíj 2 277 2 127-150 -6.6 Összesen (Pénzbeli) 3 137 2 367-770 -24.5 Mindösszesen 6 525 3 747-2 778-42.6 Vezetı tisztségviselık juttatásai A szervezet vezetı tisztségviselıi - kuratórium és FEB tisztségviselıi - a tárgyévben semmiféle juttatást nem kaptak.
-10- Közhasznú tevékenység mőködési költségei Az alapítvány közhasznú mőködési kiadásait részletezi az alábbi táblázat.: Közhasznú mőködési kiadások Magnevezés Elızı év Tárgyév Változás Változás % Közüzemi díjak 2 483 3 119 636 25.6 Üzemanyag 302 345 43 14.2 Irodaszer, nyomtatvány 67 164 97 144.8 Egyéb anyagok és fogyóeszközök 686 237-449 -65.5 Utazás, szállás 7 35 28 400.0 Postaköltség 111 44-67 -60.4 Telefon, internet 1 258 1 060-198 -15.7 Karbantartás, javítás 1 429 212-1 217-85.2 Oktatás 150 331 181 120.7 Takarítás 0 0 0 0.0 Számítógépes szolgáltatás 7 0-7 0.0 Egyéb igénybe vett szolgáltatás 5 242 5 873 631 12.0 Ügyvédi díjak 288 288 0 0.0 Hatósági díjak 12 33 21 175.0 Bankköltség 292 245-47 -16.1 Biztosítási díjak 514 314-200 -38.9 Bérköltség 20 527 18 564-1 963-9.6 Szociális gondozói díj 150 1 161 1 011 674.0 Betegszabadság 130 176 46 35.4 Étkezési hozzájárulás 880 595-285 -32.4 Utazási hozzájárulás 926 841-85 -9.2 Egyéb személyi jellegő kifizetés 140 188 48 34.3 Bérjárulékok 6 591 5 849-742 -11.3 Értékcsökkenési leírás 1 155 1 090-65 -5.6 Értékesített eszközök nyilvántartási értéke 0 0 0 0.0 Bírságok, kártérítések 5 22 17 340.0 Egyéb ráfordítások 435 0-435 0.0 Pénzügyi ráfordítások 663 7-656 - 989.0 Összes mőködési kiadás 44 450 40 793-3 657-82.3 Vállalkozási tevékenység ráfordításai A a tárgyévben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 5.3. A tárgyévi gazdálkodás értékelése Közhasznúsági cél teljesülése A szervezet a létesítı okiratában meghatározott közhasznú tevékenységét a tárgyévben közhasznú céljának megfelelıen látta el.
-11-6. Köszönetnyilvánítás 6.1. Köszönet a támogatóknak A ezúton fejezi köszönetét mindenkinek, aki tevékenységének ellátáshoz a tárgyévben anyagi vagy nem anyagi segítséget nyújtott.