Beszámoló a Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft 2017 Sokkal fontosabb azt tudni, milyen embert érint a betegség, mint azt, hogy milyen betegség érinti az embert. Hippokratész Dr.Komoróczy Készült: 2018. május 11. 1
Tartalom I.Betegforgalom, teljesítményadatok összegezve..3 II.A Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató No II.a., Betegforgalmi adatok az Eü.Kft. II.b., Egyéb tevékenységienk..13 II.c., Informatika, (tele)kommunikáció, PR, HP...14 II.d.,Összegzés.. 14 III.Partnereink.. 15 IV.Pénzügyi helyzet..17 V. A 2017-es tervek megvalósulása..20 VI.Összegzés....23 2
I. Betegforgalom, teljesítményadatok összegezve 2017. évi betegforgalmi és teljesítményadatokat vizsgálva megállapítható, hogy a Teljesítmény Volumen Korlátját 5%-kal haladtuk meg amivel elégedettek lehetünk, hiszen hasonlóan alakult. 10 000 000 9 000 000 8 000 000 7 000 000 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 TVK teljesített német pont 2 017 Január Február Március Április Május Június TVK 7 736 851 7 869 206 7 919 931 7 947 164 7 683 597 7 528 496 teljesített n.p. 8 449 727 8 146 162 8 666 200 8 110 996 8 678 944 7 511 464 teljesítmény 109,21% 103,52% 109,42% 102,06% 112,95% 99,77% 2 017 Július Augusztus Szeptember Október November December 2017 év TVK 6 869 287 6 334 335 7 791 313 7 661 375 7 900 698 7 084 178 90 326 431 teljesített n.p. 6 959 004 7 175 139 8 133 829 8 145 899 7 957 664 6 838 141 94 773 169 teljesítmény 101,31% 113,27% 104,40% 106,32% 100,72% 96,53% 104,92% 2017-os évi teljesítményünk arányaiban a 2016-os évet idézi. Az 8,33%-os éves - es évet érintette teljes egészében. A pont/forintérték azonban évközben többször, 2017 decemberére elérte az 1,98-at. A finanszírozási elvek nem változtak 2017-ben sem a TVK 100-110%-os teljesítménysávában 30%-ot finanszíroz a NEAK, a 110-120%-os sávban 20%-ot, míg 120% fölött 0%-ot térít. 3
Az esetszámok alakulása az elmúlt években: Esetszámok 2017 2015 2014 2013 összehasonlítása összes esetszám 67 613 65 388 68 258 65 930 Ellátási területen 8 001 6 392 6 350 kívüliek 59 612 58 996 60 881 61 916 59 580 Örvendetes, hogy az esetszámok a TVK 8,33%-os csökkenése mellett tudtak növekedni, tehát több beteget láthattunk el. Az esetszámok megoszlása területi ellátási kötelezettség szerint 2017-ban: Esetszámok 2017 8 001; 12% 59 612; 88% 4
Az esetszámok megoszlása, részletezve településenként 2017-ban: 5
II. A Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft. (továbbiakban II.a., B az Eü.Kft. szakrendeléseire bontva Belgyógyászat 1. Finanszírozott óraszám: heti 30 óra A belgyógyászati rendelés, de a doktor úr adminisztratív hiányosságokat és a nem teljesen digitális dokumentációt. 2017 év második felében a 2.Belgyógyászat részleges üresedése miatti többletmunkát is vállalták. Átlagosan havi 7 esetet láttak el 2017-ben. Belgyógyászat 2. Finanszírozott óraszám: heti 30 óra 2017-es év nagyobb részében a három belgyógyász személyes A más-más szakmai profilú rendelések magas színvonalat képviselnek, és egy-. Szakorvosaink más- adódóan több kórház felé is bejáratott betegúttal rendelkezünk. A rendelések A rendelés A 2018- as év nagy feladata lesz a rendelés átszervezése, hiszen év végén egy másik kolléga is is jelezte, hogy nem tudja a megnövekedett betegforgalmú rendelést tovább vinni. Átlagosan havi 319 esetet láttak el 2017-ben, teljesítménye az utolsó hónapokban a szakemberhiány miatt esett vissza. 6
és nemibeteg gondozó Finanszírozott óraszám: heti 25 óra így helyettesítés köztük megoldható, ez látszik a h ésen. Nem beutaló Átlagosan 2017-ben 37 esetet láttak el. 7
Fül-orr-gégészet Finanszírozott óraszám: heti 12 óra Két fül-orr-gégész látja el így helyettesítés. Az esetszámok szezonális ingadozást mutatnak, egyébként kiegyensúlyozott a ésen. Az asszisztenciát az Eü.Kft biztosítja. leleteket nyomtatott formában vehetik kézbe a páciensek. A rendelés kapacitása a ettük 2017-ben, figyelembe véve a szezonális ingadozásokat. Átlagosan havi 290 esetet láttak el 2017-ben. helyisége -ben. Szülészet- n Jelenlegi formában hatékonyan, kiegyensúlyozottan. Igénybevételéhez beutaló nem szükséges. A rendelés dokumentációja megfelel a mai kor igényeinek. helyezkedik el a bejárati ajtó, így a liftforgalom zavarja az ott várakozókat. Ha -ban átépítjük ezt a bejáratot. 1 esetet láttak el 2017-ben. 8
Kardiológia Finanszírozott óraszám: heti 25 óra Évek óta kiegyensúlyozottan, zavartalanul, beutalóköteles formában, modern eszközökkel, az eszközök a szakorvos tulajdonában vannak. A leletkiadás nyomtatott formában történik. Átlagosan havi 302 esetet láttak el 2017-ben. Sebészet Finanszírozott óraszám: heti 35 óra üzemelteti. A leletkiadás nyomtatott formában történik, beutaló nem szükséges, várólista nincs. -ben megújúlt. Átlagosan havi 6 esetet láttak el 2017-ben. 9
Röntgen és UH szakrendelés Finanszírozott óraszám: heti 30 illetve 15 óra 2017-ben megvalósítottuk a központi röntgen gondolatát, ami szerepelt is az Üzleti tervben. A t ettük a délutáni órákra, így a páciensek számára kényelmesebb lett a szolgáltatás igénybevétele, kevesebbet kell várakozni és lényegesen több beteget tudtunk ellátni. Az 2017-eben. Átlagosan 733 illet el a kollégák 2017-ben. 10
Szemészet Finanszírozott óraszám: heti 35 óra Hatékonyan, kiegyens 57 esetet lát el havi szinten. A, immár személyes n keresztül jük. Finanszírozott óraszám: heti 17+13 óra épülete lesz 2018-ban. A leletkiadás nyomtatott formában történik. tlagosan havi esetet látott el 2017-ben. 11
Urológia Finanszírozott óraszám: heti 10 óra a Kenézy Kórház igénybe, beutaló nem szükséges. A leletkiadás nyomtatott formában történik. Átlagosan havi 200 esetet láttak el 2017-ben. Labor országosan, hiszen a laborok köztudottan a szakember hiány, a reagens árak nnovatív a leletek továbbítása, digitálisan e- Átlagosan havi 1 esetet látnak el havonta. 12
II.b., Egyéb tevékenységienk Foglalkozás-egészségügyi alapellátás Nem NEAK szakdolgozó áll saját foglalkoztatásban. Két szakorvos végzi a vizsgálatokat igény szerint, a rendelés nagyobb kapacitással is vizsgálata is itt zajlik, akár napi 20-3 is meg tudunk vizsgálni. 2016-ban 1110 vizsgálatát végeztük el. Lenti ábrából nem látszik, de a hónapon belüli beutalásoknak. Iskolaegészségügy Kö A finanszírozott létszám 2017-ben 2362 Továbbra is f szakmai továbbképzését, melyet az intézet aktívan támogat az utazási költségek átvállalásával. Az Önkormányzat által elnyert TOP pályázatban kiemelt szerepet kaptak a jesen felújított váró és beköltözne a Kossuth u.1.sz. alá, mellyel megvalósulhatna a még szorosabb szakmai - borral és a többi szakrendeléssel is. A megvalósulásának kezdetét 2018-ban várjuk. által ellátott létszám 1729 7 októberében a körzeti létszám pedig 1151 2017-ben 157 gyermek született Püspökladányban. -15 alapellátást célzó önkormányzati pályázat által eszközbeszerzéssel támogatott terület lesz majd. 13
II.c., Informatika, (tele)kommunikáció, PR, HP informatikában mindig lehetségesek további fejlesztések, a hatékonyság és üzembiztonság javítása érdekében. 2017 novemberében sikeresen csatlakoztunk az EESZT-hez Elektronikus Egészségügyi Szolgáltatási Tér. sszesen 1199 Aktívan részt vettünk a városi rendezvényeken egészségsátrak felállításával. A részleteket ld. a 2017-es tervek megvalósulása pontban. II.d., Összegezve elmondható, hogy az Eü.Kft minden szakrendelés megfelel a kormányrendeletben foglalt minimumfeltételeknek és zavartalanul A leletkiadás csaknem mindenhol nyomtatott formában történik. A Elektronikus Egészségügyi Szolgáltatási Térhez. megüresedett belgyógyászati státusz betöltése lesz. is, ahol az orvos személyes kormányzati bérkiegészítése továbbra is zavartalanul az NEAK-en keresztül. 100%-os önkormányzati tulajdonba került. szembenéznünk, mely sajnos országos probléma. A menedzsment folyamatosan monitorozza a trendeket és próbál felkészülni az esetlegesen nem várt szituációk megoldására is és a zavartalan ellátás biztosítására. szintén támogatjuk, ennek érdekében több színvonalas továbbképzést is szerveztünk házon belül is. Részletesebben lásd a 2017-os tervek megvalósulása. 14
III. Partnereink Allergológiai szakrendelés Önálló NEAK Eü.Kft. szolgáltatásokat nyújt felé, így eti díj 2012- -t nem éri vagyonvesztés. Gyermek háziorvosok, az épületen belül is külön bejárattal, váróval, a hatóságok felé. Az egyik körzet tartósan betöltetlen, itt az Önkormányzat tölti be a tulajdonosi funkciókat is. A közös költségekhez ennek figyelembevételével járulnak hozzá, hozzájárulásuk nagyobb részét az Önkormányzat átvállalta. -15 alapellátást célzó önkormányzati pályázat által kiemelten támogatott terület lesz majd. Az Eü.Kft feladata lesz, hogy a beruházás alatt biztosítsa majd a gyermekorvosi 5 praxis i szolgáltatásokat vesznek igénybe egyéni megállapodás szerint. A közös költségekhez ennek figyelembevételével járulnak hozzá. -15 alapellátást célzó önkormányzati pályázat által eszközbeszerzéssel támogatott terület lesz majd. Fogorvosok szolgáltatásokat vesznek igénybe egyéni megállapodás szerint. A közös költségekhez ennek figyelembevételével járulnak hozzá. Egyéni megállapodások szerint mértékben bérleti díjuk egy részét az önkormányzat átvállalta. Ideggyógyászati rendelés Önálló NEAK Eü.Kft. szolgáltatásokat nyújt felé, így bevételi forrásunk. Pharmaház Patika Eü.Kft-nek betegelégedettségünk növeléséhez és partnerként kedvezményes áron biztosítja a 15
Összességében 2017-ben is több alkalommal szerveztünk szakmai továbbképzéseket, ahol legyen az szívesen láttunk. Az ismeretanyag e kötetlen beszélgetésekre is szintek alap, szakellátás, menedzsm ent között. 16
IV. Pénzügyi helyzet NEAK bevételek Bevétel az NEAK kifizetés alapján (Tbiz. tabló, pénzforgalmi szemléletben) Kasszánkénti NEAK bevétel 2014 2015 2016 2017 terv 2017 tény 27 011 28 699 30 587 32 000 31 780 iskolaeü., MSZSZ 2 188 2 263 2 428 2 500 2 630 labor 22 127 20 964 20 306 22 000 21 494 járóbeteg 153 760 157 118 157 378 175 000 177 585 bértámogatás 4 281 2 534 3 371 5 000 1 056 összesen (ezer Ft) 209 367 211 578 214 070 236 500 234 545 A 2017-os tényadatok a vár ismertek voltak a pont/forintérték várható emelkedései, (NEAK finanszírozás) fentebb részletezett pozitív változásának. A bértámogatás nagy részének a megemelt pont/forintértékbe való beépítése miatt csökkent ez a bevételi sor. 17
2015 2016 2017 terv 2017 tény I. Értékesítés nettó árbevétele 260 805 270 596 288 000 301 184 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0 0 III. Egyéb bevételek 613 803 800 2 273 197 005 202 897 212 000 229 621 V. Személyi 58 678 62 388 66 500 64 341 VI. Értékcsökkenési leírás 2 978 3 587 5 000 4 542 VII. Egyéb ráfordítások 1 750 4000 1 931 1032 777 1 300 3 021 29 5 5 1 5 0 0 0 - - -A+- 5 5 1 1056 782 1 305 3 022 X. Rendkívüli bevételek 0 0 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0-0 0 0 0 -C+- 1056 1 305 3 022 -E- 533 239 750 2 477 Az adózás utáni mérleg szerinti eredmény tehát plusz négyszázhetvenhétezer forintnak adódott. 18
- Eü.Kft vesztesége, mely 2015- trend tovább folytatódott 2016-ban és 2017-ben is. Mindezt önálló gazdálkodással, külön önkormányzati vagy más pénzügyi segítség nélkül sikerült véghezvinni. A adódott. A Kormányzat végül ebbe építette bele a bérkompenzációra fordítandó plusz összegek nagy részét is. A munkavállalóink bérei mellett a pont/forintérték emelkedésével arányosan növekedett, így összességében ez az emelkedés az eredményt nem befolyásolta. A eredményt nem befolyásolta, lett fordítva A labor bevételek, de az eredményt ez nem befolyásolta érdemlegesen, hiszen ez csaknem teljes egészében továbbszámlázódik a Az anyagköltségek növekedése a folyamatos karbantartásoknak és felújításoknak is 19
V. A 2017-es tervek megvalósulása Ebben a pontban kiemelve az azokkal kapcsolatos történéseket. 1.) (2014- - Úgy vélem jó úton haladunk. 2.) Egészségügyi dolgozóink számos továbbképzésen részt vettek, és mindannyian részesültek bérfejlesztésben, ami bruttó 20-80 ezer forint között változott a szakirányban eltöltött évek függvényében. - NEAK bevételeink emelkedése mellett, sajnos csökkent a TVK-nk -, ennek ellenére nem ezért a szép teljesítményért köszönet partnereinknek, kollegáinknak. 4.) - e ahogy az várható volt, már nem felelt meg a találtunk olyan céget, aki vállalta volna a felújítását. Támogató szakvélemény 20
birtokában leselejteztük, gondoskodtunk a veszélyes anyagok elszállíttatásáról, a fennmaradó részeket pedig átadtuk a tulajdonosnak, Püspökladány Város Önkormányzatának. szerint majd egészségfejlesztési célokat szolgálhatnak. 5.) - - - -vel a foglalkozás-egészségügyi s 6.) a felújítások 2018-as tervekben szerepelnek majd. - - A tervezett felújítások mind megtörténtek. 8.) - 21
Intézetünk sikeresen csatlakozott az EESZT-hez, facebook oldalunk -ra csúszik. 9.) - A város rendezvényein, illetve civil szervezetek, oktatási intézmények rendezvényein is aktívan részt vettünk. 10.) Önkormányzattal a tervezés szakaszában, azért hogy minél folyamatos és zavartalan legyen. 2017-ben kistérségi Egészségfejlesztési Iroda és Mentális Egészség Iroda mely legalább 5 új munkahelyet teremtene, elbírálása 2018-ban várható. 22
VI. Összegzés A 2017-es év legnagyobb kihívásai az Elektronikus Egészségügyi Ellátási Térhez való csatlakozás, és az egyre súlyosabb szakemberhiány volt. Úgy gondolom sikeresen menedzseltem ezen folyamatokat. informatikai eszközparkunkat, a röntgen, sebészet, foglalkozás-egészségügyi, fül-orr-gégészeti ket Pályázatot nyújtottunk be kistérségi Egészségfejlesztési Iroda és Mentális Egészség teremt és több ezer páciens hanem az ellátási területünk minden településén. Az egészségfejlesztés mellett olyan hiánypótló ellátásokra is szeretnénk forrásokat találni, mint a gyermekpszichológia és a dietetika. Mindezen beruházás és fejlesztés mellett, is nyereségesen zártuk az évet! Ha végigtekintjük az elmúlt 5 évet egy igen impozáns trend olvasható ki eredmény tekintetében. Az eredményeket tovább szépíti, hogy Dolgozóink elégedettségét jobb munkakörülmények megteremtésével, továbbképzések szervezésével és kormányzati bérfejlesztésben való részvételünkkel igyekeztük fokozni. Szakdolgozóink havi illetménye 2017-ben is további több tízezer forint, és orvosaink finanszírozása is további 10%- kal emelkedett. A programban való aktív -ig biztosan folytatódhat a bérfejlesztés. Úgy vélem, minden szempontból eredményes évet zártunk és a megtermelt két és fél millió (2,477mio) forintos nyereséget a betegellátás színvonalának további javítására fogjuk fordítani. Végül, de semmiképpen sem utolsó sorban ezúton is szeretném megköszönni az Püspökladányi Eü. Szolg. Nonprofit Kft minden dolgozójának és partnerének áldozatos munkáját, pácienseink türelmét és. Püspökladány, 2018. május 11. Dr. Komoróczy Károly 23
1 4 0 0 9 4 1 1 8 6 2 2 5 7 2 0 9 Statisztikai számjel: 0 9 -- 0 9 -- 0 1 3 7 1 7 Cégjegyzék száma: A vállalkozás megnevezése: Püspökladányi Eü. Szolg.Kft A vállalkozás címe, telefonszáma: 4150 Püspökladány Kossuth út 1 Tel: Egyszerűsített éves beszámoló 2017 Üzleti évről Keltezés: Püspökladány, 2018.04.27 Dr. Komoróczy Károly A vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel: 1 4 0 0 9 4 1 1 8 6 2 2 5 7 2 0 9 Cégjegyzék száma: 0 9 -- 0 9 -- 0 1 3 7 1 7 1 1 Sorszám Az üzleti év mérleg-fordulónapja: 2017.12.31 (év/hó/nap) Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai devizanem: ezer HUF Tárgyév a b c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 20 532 0 20 466 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 965 0 762 03. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 19 567 0 19 704 04. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 0 05. B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 54 165 0 63 485 06. I. KÉSZLETEK 722 0 386 07. II. KÖVETELÉSEK 35 973 0 41 467 08. III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 09. IV. PÉNZESZKÖZÖK 17 470 0 21 632 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 160 0 0 11. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+09.+17.sor) 74 857 0 83 951 Keltezés: Püspökladány, 2018.04.27 P.H. Dr. Komoróczy Károly A vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 1 4 0 0 9 4 1 1 8 6 2 2 5 7 2 0 9 Cégjegyzék száma: 0 9 -- 0 9 -- 0 1 3 7 1 7 1 2 Sorszám Az üzleti év mérleg-fordulónapja: 2017.12.31 (év/hó/nap) Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai devizanem: ezer HUF Tárgyév a b c d e 12. D. Saját tőke (20+22+23+24+25+26+29. sor) 20 399 0 30 876 13. I. JEGYZETT TŐKE 5 900 0 13 900 14. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 0 15. III. TŐKETARTALÉK 0 0 0 16. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 6 260 0 14 499 17. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 8 000 0 0 18. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (27.-28. sorok) 0 0 0 19. VII. ADÓZOTT EREDMÉNY 239 0 2 477 20. E. Céltartalékok 0 0 0 21. F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sorok) 43 802 0 44 429 22. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 23. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 24. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 43 802 0 44 429 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 10 656 0 8 646 26. FORRÁSOK ÖSSZESEN (19.+30.+31.+37.sor) 74 857 0 83 951 Keltezés: Püspökladány, 2018.04.27 P.H. Dr. Komoróczy Károly A vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjele: 14009411-8622-572-09 Cégjegyzék száma: 09-09-013717 Cég adószáma: 14009411-2-09 Vállalkozás megnevezése: Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Vállalkozás címe: 4150 Püspökladány, Kossuth út 1 Kiegészítő melléklet a 2017. évi Egyszerűsített Éves beszámolóhoz Keltezés: Püspökladány, 2018. április 27. P.H.
Általános rész A társaság teljes cégneve: Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 4150 Püspökladány Kossuth út 1 Belföldi telephelyek: beszámolási időszakban belföldi telephellyel nem rendelkezett Külföldi telephelyek: beszámolási időszakban külföldi telephellyel nem rendelkezett Alakulás és bejegyzés kelte, száma: 2007.07.01. Adószáma: 14009411-2-09 Statisztikai számjele: 14009411-8622-572-09 Cégjegyzék száma: 09-09-013717 A társaság jegyzett tőkéje: 13,900 eft TAGOK ÉS TÖRZSBETÉTEK: Tag Jegyzett tőke eft Jegyzett tőke aránya Püspökladány Város Önkormányzata 13 900 100% A társaság társasági szerződésének megfelelően a tagok a taggyűlésen az üzleti részüknek megfelelő szavazattal rendelkeznek, jelen esetben a Kft. egyszemélyes tulajdonban van, tulajdonosa Püspökladány Város Önkormányzata. A társaság a beszámolási időszakban egyéb hitelt, vagy kölcsönt más személyeknek sem nyújtott, illetve ilyet nem vett igénybe. A társaság ügyvezetője Dr. Komoróczy Károly. A társaság jegyzése az ügyvezetőre nézve önálló. Vállalkozás bemutatása: A társaság alaptevékenysége: 8622'08 Szakorvosi járóbeteg-ellátás (Főtevékenység) A fenti tevékenység folytatása csak szakhatósági engedély alapján folytatható. A társaság egyéb tevékenységei: 5814'08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 5819'08 Egyéb kiadói tevékenység 5920'08 Hangfelvétel készítése, kiadása 6820'08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7220'08 Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés 8623'08 Fogorvosi járóbeteg-ellátás 6832'08 Ingatlankezelés 7022'08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 8610'08 Fekvőbeteg-ellátás 1
8621'08 Általános járóbeteg-ellátás 8690'08 Egyéb humán-egészségügyi ellátás 8710'08 Bentlakásos, nem kórházi ápolás 8730'08 Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása 8810'08 Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül 8110'08 Építményüzemeltetés 8130'08 Zöldterület-kezelés 9601'08 Textil, szőrme mosása, tisztítása 8230'08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 4773'08 Gyógyszer-kiskereskedelem 4774'08 Gyógyászati termék kiskereskedelme A vállalkozás saját tőkéjében más vállalkozás nem rendelkezik részesedéssel Püspökladány Város Önkormányzatán kívül.. A társaság tárgyévben sem birtokolt részesedést Nem állt gazdasági kapcsolatban kapcsolt vállalkozással. Számvitel politika: A beszámoló összeállításában a többször módosított 2000. évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak. A törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. A számvitel politikában olyan változás nem történt, mely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna. A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. Beszámoló összeállításáért felelős mérlegképes könyvelő neve: Karsai Mária Regisztráció száma: 149427 A vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgálatot végző személy neve: Vancsa Mária A könyvvizsgálatot végző tagsági száma: 002746 Jelen beszámoló a Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2017.01.01-től 2017.12.31 időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja: 2017. 12. 31. Mérlegkészítés időpontja: 201.04.27. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a vállalkozás a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. Társaság a tevékenységét határozott ideig folytatja. Választott mérleg típusa az előző évhez hasonlóan: A típusú egyszerűsített éves beszámoló Választott eredménykimutatás típusa az előző évhez hasonlóan: A tipusú összköltség eljárással 2
A Sztv. szerinti mérleg és eredménykimutatás tovább tagolásának, összevonásának lehetőségével nem él a vállalkozás. A kettős könyvvitel keretében vezetett könyvelés alapján a beszámoló összeállításánál alkalmazott főbb értékelési módszerek és eljárások a következők: A vállalkozás eszközeit beszerzési áron értékeli, nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A terv szerinti értékcsökkenés összegének meghatározása egyedi értékelés alapján, a beszerzett tárgyi eszköz, immateriális jószág várható hasznos élettartamának, és maradványértékének figyelembe vételével történik. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolására évente egyszer a fordulónapon kerül sor figyelembe véve az eszköz használatban eltöltött idejét. A társaság tevékenységéből adódóan a beszámolási évben beszerzett eszközök esetén maradványértéket nem képzett, mert a beszerzett eszközeinek értéke, és/vagy maradványértéke nem jelentős. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése a számvitel politikában foglaltak szerint került megállapításra. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése lineárisan a társasági adótörvényben meghatározott leírási kulcsokkal került meghatározásra, és évente egyszer kerül elszámolásra. Az 100.000 Ft alatti egyedi beszerzésű tárgyi eszközök beszerzési értékükön a használatba vételkor értékcsökkenési leírással egy összegben azonnal költségként elszámolásra kerültek. Előző évhez képest a jogszabályi változásokon túl változás nem történt. Készletek: tényleges beszerzési áron kerülnek kimutatásra a mérlegben. A tételes leltárfelvételre 2017.12.31-én került sor. A leltár értékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. Saját termelésű készletek megjelenítése közvetlen önköltségen történik. A vállalkozás nem rendelkezik saját termelésű készlettel. A vállalkozás méretéből adódóan önköltség számítási szabályzat készítésére nem kötelezett. Az önköltség meghatározása utókalkulációval történik. A devizás tételek értékelése az előző üzleti évhez képest nem változott. A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek értékelése során a vállalkozó az MNB árfolyam alkalmazása mellett döntött. A devizában nyilvántartott tételek, évvégén átértékelésre kerültek 2017.12.31-i MNB közép árfolyamon. Céltartalékot a vállalkozás garanciális és egyéb kötelezettségek fedezetére, jövőbeni kötelezettségekre általános szabályok szerint képez. A vállalkozás sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódó tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi évekre vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. A mérlegben és az erdménykimutatásban a 2017 és a 2016 évek adatai teljes mértékben összehasonlíthatóak. 3
Elemzések: Mérleg ESZKÖZÖK Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értéke, valamint az értékcsökkenési leírás alakulását a 2. sz. melléklet mutatja be. A vállalkozásnak hátrasorolt eszköze nincs. A készletek az alábbi bontásban szerepelnek a mérlegben (adatok eft-ban): Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Anyagok 722 386 KÉSZLETEK 722 386 A pénzeszközök az alábbi bontásban szerepelnek a mérlegben (adatok eft-ban): Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Pénztár 232 465 Bankbetétek 17 238 21 166 PÉNZESZKÖZÖK 17 490 21 631 A követelések megoszlása 2015 és 2016. évben az alábbiak szerint alakult (adatok eft-ban): Belföldi vevőkövetelések Belföldi követelések OEP-től. Egyéb követelések Követelések összesen: Megnevezés Előző év Tárgyév eft 4 913.e Ft 30 888.e Ft 178.e Ft 35 979.e Ft 5 307.e Ft 33 088.e Ft 33.e Ft 38 428.e Ft Vevő követelésekre elszámolt értékvesztések Megnevezés Összeg eft Vevő értékvesztések 343 Tárgyévi aktív időbeli elhatárolások: 0 eft. 4
FORRÁSOK: Saját tőke alakulása 2017. évben (adatok eft-ban): Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Jegyzett tőke 5 900 13 900 Jegyzett de még be nem fizetett tőke 0 0 Tőketartalék 0 0 Eredménytartalék 6 260 14 499 Lekötött tartalék 8 000 0 Értékelési tartalék 0 0 Adózott eredmény 239 2 477 SAJÁT TŐKE 20 399 30 876 0 A társaságnál jegyzett tőke emelésének cégbírósági bejegyzése csak 2017.03.16-án történt meg. Tájékoztatásként rögzítjük, hogy a bejegyzést követően a társaság jegyzett tőkéje 13.900 e Ft-ra változott, illetve ezzel kapcsolatosan lekötött tartalék 8.000 eft-tal csökkent az eredménytartalék javára. Kötelezettségek összetétele 2016és 2017 év során (adatok eft-ban): Megnevezés Összeg e Ft Összeg eft Kötelezettségek alapítóval szemben Szállítói kötelezettségek Egyéb kötelezettségek 8.000 eft 29 339 eft 6 469 eft 0 eft 36 763 eft 7 666 eft Összesen kötelezettségek 43 808 eft 44 429 eft A társaságnak 2017. december 31-én fennálló hitelállománya: 0 eft. Nincs olyan kötelezettségünk, amely zálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított, illetve amely a mérlegben nem jelenik meg, de a pénzügyi helyzet értékelésekor jelentős lenne. A vállalkozás határidőn túli, valamint kétes kinnlevősége: 0 eft Hátrasorolt kötelezettség: 0 eft. Kapcsolt vállalkozások felé nincs tartozásunk. 5
Tárgyévi passzív időbeli elhatárolások: 8 646 e Ft, mely összegből, a halasztott bevétel 8 646 eft. A halasztott bevételek összege az önkormányzat részéről kapott fejlesztési támogatás, költségekkel (ami a későbbi évek értékcsökkenése lesz) még nem alátámasztott részét tartalmazza. Eredménykimutatás Tárgyévi értékesítés nettó árbevétele: 301 184 eft. Ebből belföldi értékesítés301 184 eft. Ebből export értékesítés: 0 eft. Az eredmény alakulásának elemei a következők voltak: Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Üzemi tevékenység eredménye 777 3 022 Pénzügyi műveletek eredménye 5 1 Rendkívüli eredmény 0 0 Adózás előtti eredmény 782 2 477 A kiegészítő melléklet mellékleteiben mutatjuk be a gazdálkodás jellemző általánosan elfogadott mutatószámait, amelyek jól tükrözik a két időszak közötti változásokat, így azok további szöveges kiegészítést nem igényelnek. Tájékoztató kiegészítések: A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 20 fő, a személyi ráfordítások a következők szerint alakultak: Megnevezés Összeg eft Bérköltség 52 171 Bérjárulékok 11 243 Személyi jellegű egyéb kifizetések 927 SZEMÉLY JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 64 341 A dolgozók részére kifizetett munkabér 46 771 eft volt, az ügyvezető munkabére 5 400 eft. A személyi jellegű ráfordítások összetétele: létszám bérek járulékok fő eft eft fizikai 3 3 763 414 nem fizikai 17 48 408 10 829 összes stat. létszám 20 52 171 11 243 6
Támogatási program keretében kapott visszatérítendő, vagy vissza nem térítendő támogatásra vonatkozó adatok 120 eft bértámogatás, valamint az önkormányzattól kapott fejlesztési támogatás, amelyet a fejlesztési támogatásokra vonatkozó szabályok szerint el kell határolni. Környezetvédelem A gazdálkodónak sem az előző évben, sem a tárgyévben környezetvédelmi kötelezettsége nem volt, ezzel kapcsolatban költséget nem számolt el, céltartalékot nem képzett, a mérlegben meg nem jelenı környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettsége nincs. A vállalkozás veszélyes hulladékot, környezetre káros anyagot nem termel, nem tárol. 1. sz. melléklet Vagyoni és pénzügyi helyzet alakulása Megnevezés Bázisév Tárgyév Változás Befektetett eszközök aránya 27,43 % 24,48 % -2,95 % Befektetett eszköz és saját tőke aránya 100,65 % 150,86 % 50,21% Tárgyi eszközök aránya 26,14 % 16,96 % -9,18 % Forgó eszközök aránya 72,36 % 82,5% 10,14 % Tőke ellátottsági mutató 27,20 % 36,78 % 9,58 % Eladósodottsági mutató 82,10 % 52,92 % -29,18 % Likviditási ráta 124,00% 128,45 % 4,45 % 7
2.sz. melléklet Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása Megnevezés 2016.12.31 eft 2017.12.31 eft Immateriális javak 1 630 1 630 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű 5 657 5 657 jogok Műszaki berendezések gépek jármüvek 9 419 9 419 Egyéb berendezések felszerelések jármüvek 19 865 24 885 Tenyészállatok 0 0 Beruházások felújítások 0 0 Összesen 36 571 41 591 Immateriális javak, tárgyi eszközök nettó értékének alakulása Megnevezés 2016.12.31 eft 2017.12.31 eft Immateriális javak 965 762 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű 4 992 4 776 jogok Műszaki berendezések gépek jármüvek 865 28 Egyéb berendezések felszerelések jármüvek 13 710 14 901 Tenyészállatok 0 0 Beruházások felújítások 0 0 Összesen 20 532 20 466 Immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása Megnevezés 2016.12.31 eft 2017.12.31 eft Immateriális javak 665 869 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű 666 882 jogok Műszaki berendezések gépek jármüvek 8 554 9 391 8
Egyéb berendezések felszerelések jármüvek 6 154 9 984 Tenyészállatok 0 0 Beruházások felújítások 0 0 Összesen 16 039 21 126 Az elszámolt értékcsökkenésből egy összegben elszámolt értékcsökkenés 216,- e Ft összeg. 3. sz melléklet Bevételek alakulása és megoszlása Adatok e Ft-ban 2016. 12. 31. % 2017. 12. 31. % Értékesítés nettó árbevétele 270 596 99.7 301 184 99,25 Aktívált saját teljesítmények értéke 0 0 0 0 Egyéb bevételek 803 0.3 2 273 0,75 Pénzügyi műveletek bevételei 5 0 1 0 Bevételek összesen 271 404 100 303 458 100 4. sz melléklet Ráfordítások alakulása és megoszlása Adatok e Ft-ban 2016. 12. 31. % 2017. 12. 31. % Anyagjellegű ráfordítások 202 897 73,97 229 621 76,43 Személyi jellegű ráfordítások 62 388 23,05 64 341 21,42 Értékcsökkenési leírás 3 587 1,33 4 542 1.51 Egyéb ráfordítások 1 750 0,65 1 931 0,64 VII. sorból: értékvesztés 0 0 0 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0 Ráfordítás összesen 270 622 100 300 435 100 9