MAGYAR KÜLKERESKEDELMI BANK RT.

Átírás

1 MAGYAR KÜLKERESKEDELMI BANK RT. Tőzsdei Éves Jelentés 2003

2 1. ÁLTALÁNOS CÉGADATOK TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte április 25. Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Budapest Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje április 3. Utolsó cégbírósági bejegyzés száma Cg /325 A Kibocsátó alaptőkéje a tárgyév zárásakor A Kibocsátó működésének időtartama 1 határozatlan A Kibocsátó üzleti éve január 1-től dec. 31-ig A Kibocsátó auditorának neve KPMG Hungária Kft. A Kibocsátó auditorának címe Bp Váci út 99. A Kibocsátó közleményeinek közzétételi helye Magyar Tőkepiac A Kibocsátó tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján) ,6521,6523,6712,6713, 6720,7414 2

3 2. A JELENLEGI ÉRTÉKPAPÍR STRUKTÚRA, TULAJDONOSI KÖR RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke Bevezetett sorozat 1 Tárgyév elején (január 01-jén) Időszak végén Tárgyév elején (január 01-jén) Időszak végén % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db Belföldi intézményi/társaság 0, Külföldi intézményi/társaság 99, , Belföldi magánszemély 0, Külföldi magánszemély 0, Munkavállalók, vezető tisztségviselők 0, Saját tulajdon Államháztartás részét képező Tulajdonos 4 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 Egyéb Ö S S Z E S E N 100, , Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni meg a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 Szavazati arány Ha a tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/megjelentetni a tény feltüntetése mellett! 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December db 0 db 0 db 0 db 0 db RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Tevékenység 2 Mennyiség Szavazati Megjegyzés 4 Név Nemzetiség Részesedés 1 (ezer db) (%) 3 arány (%) 3 Bayerische K T ,62 89,62 törzsrészvény Landesbank BAWAG K T ,38 10,38 törzsrészvény 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kell megadni 4 Pl.:szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. 3

4 RS4. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tőkéje Az értékpapír előállítási módja 1 nyomdai Az Értékpapír Típusa 2 névre szóló Részvényfajta 3 törzsrészvény Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) nem A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) --- Sorozat és sorszáma A sorozat ( ) Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása törzsrészvény Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)

5 5 3. VÁLLALATVEZETÉS, FOGLALKOZTATÁS TSZ2/1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Társaság X Csoport Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége TSZ3. Vezető állású személyek, stratégiai alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszűnése SP/IT Erdei Tamás vezérigazgató/ április április igazgatóság elnöke SP/IT Miklós Gábor vezérigazgatóhelyettes/ április április igazgatósági tag SP/IT dr. Stotz Péter vezérigazgatóhelyettes/ április április igazgatósági tag SP/IT dr. Patyi Sándor vezérigazgatóhelyettes április április IT Stefan W. tag április április Ropers IT Werner tag április április Strohmayr IT Günter Prechtel tag április április IT Jochen tag április április Bottermann IT Neil A. Watson tag április április FB dr. Dietrich Wolf elnök április április FB Gerd Rometsch tag április április FB dr. Christian M. tag április április Büttner FB dr. Siegfried tag április április Naser FB dr. Nagy Lajos tag április április FB Szajkó Lóránt tag április április FB Bordás Jenőné tag április április FB dr. Fonyó Gyula tag április április FB Nagy Nóra tag április április FB Paul tag április április Bodensteiner SP dr. Balogh Imre ügyvezető igazgató Saját részvény tulajdon (db) 5

6 TSZ3. Vezető állású személyek, stratégiai alkalmazottak (folytatás) Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete SP Fokas R. ügyvezető Dimitrios igazgató SP Janik József ügyvezető igazgató SP dr. Kraudi ügyvezető Adrienne igazgató SP Szabolcs István ügyvezető igazgató Megbízás vége/megszűnése Saját részvény tulajdon (db) Az IT, FB tagok feltüntetésénél a testületek elnökeit kell szerepeltetni az első helyen. 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) 6

7 4. TEVÉKENYSÉG, GAZDÁLKODÁS 4.1. A Társaság története A Magyar Külkereskedelmi Bankot 1950-ben alapították. A Bank létrehozásának célja a nemzetközi fizetési forgalomban való részvétel, elsősorban a külkereskedelemmel kapcsolatos bankári feladatok ellátása volt. Tevékenységi köre hamarosan kibővült az összetett külkereskedelmi ügyletek szervező-, irányító-, finanszírozó- és lebonyolító feladatával. Az 1987-es bankreform során, a kétszintű bankrendszer kialakulásakor az MKB teljeskörű kereskedelmi banki felhatalmazást kapott, amely alapján a hagyományos üzletágak megerősítése mellett új üzletágak sikeres beindítása és felfuttatása történt meg. A belföldi vállalatok komplex kiszolgálása rövid idő alatt a Bank fő üzletágává vált. Az MKB a nyolcvanas évek végétől fokozatosan építette ki országos fiókhálózatát. A Bank a 80-as évek végén megkezdte, majd a 90-es évek elején számottevően továbbfejlesztette a privát bankszolgáltatásokat, a pénz- és devizapiaci, valamint a tőkepiaci tevékenységet. A 90-es évek végére az MKB teljeskörű szolgáltatásokat nyújtó hitelintézetté vált. Az MKB kedvező megítélésű, tapasztalt intézmény, azon kevesek egyike Magyarországon és a középkelet-európai régióban, amely a 90-es évek elején az átalakulással járó gazdasági visszaesés közepette is sikeresen őrizte meg tőkeerejét, stabil pénzügyi pozícióját. Mind az MKB, mind az egész hazai bankrendszer szempontjából történelmi jelentőségű esemény volt a Bank július 15-én megtartott Rendkívüli Közgyűlése, ahol a Társaság történetének új fejezete kezdődött el a privatizációs tárgyalások lezárásával, az első hazai nagybanki privatizációval. Az MKB privatizációja több lépcsőben valósult meg. Első lépésként 1994-ben a BayernLB 25 százalékos, a European Bank for Reconstruction and Development (EBRD) pedig 16,7 százalékos részesedést megtestesítő részvénycsomagot vásárolt a Bank szavazati joggal rendelkező törzsrészvényeiből. A megerősödött befektetői bizalom jeléül a Deutsche Investitions- und Etwicklungsgesellschaft mbh (DEG - Német Befektetési és Fejlesztési Társaság) elején 8,3 százalékos részesedésre tett szert májusában az MKB privatizációjának sikeres lezárását jelentette az a tranzakció, amelynek keretében a BayernLB megvásárolta az ÁPV Rt. portfoliójában még meglévő 25,8 százalékos részvénycsomagot novemberében az MKB fő tulajdonosai - tőkeemeléssel párhuzamosan - tovább növelték részesedésüket az MKB tőkéjében, amelynek eredményeképpen a BayernLB tulajdoni hányada 64,7 százalékra, az EBRD tulajdoni hányada 17,6 százalékra növekedett. Az EBRD 1997 végén értékesítette részvényeit decemberében a DEG a tulajdonában levő 7,98 százalékos részesedését értékesítette az MKB fő tulajdonosa, a BayernLB részére. Ezzel a BayernLB tulajdonosi részesedése 74,97 százalékra emelkedett. A BayernLB decemberéig tovább növelte tulajdoni hányadát 89,62 százalékra, míg a BAWAG részesedése jelenleg 10,38 százalékot tesz ki. A BAWAG-ban, Ausztria egyik legnagyobb bankjában a BayernLB tulajdoni része 46,42%. Az MKB így létrejött stabil tulajdonosi magját jelentő, együttesen a részvények 100 százalékával rendelkező két nemzetközileg elismert intézmény, a BayernLB és a BAWAG új perspektívát nyitott meg a Bank fejlődésében. A privatizáció új növekedési pályára helyezte a Bankot, az elmúlt több mint hét év alatt a hazai piacnak meghatározó szereplőjévé vált, mára mérlegfőösszeg és saját tőke szerint is a harmadik legnagyobb bank Magyarországon. 7

8 4.2. Hálózat Az MKB a banki szolgáltatások körének bővítésével egyidejűleg fokozatosan fejlesztette hálózatát, melynek eredményeként jelenleg 16 budapesti pénztárában és 17 vidéki városban (Debrecen, Eger, Győr, Herend, Kaposvár, Kecskemét, Miskolc, Nagykanizsa, Nyíregyháza, Pécs, Sopron, Szeged, Székesfehérvár, Szolnok, Szombathely, Tatabánya, Veszprém) működő fiókjában áll ügyfelei rendelkezésére A Társaság üzleti tevékenysége A gazdaságpolitikai feszültségekkel terhes év szélsőségesen eltérő feltételeket teremtett az egyes banki üzletágak számára. Ebben a környezetben az MKB törekvései a kiegyensúlyozott, prudens, a jövedelmezőséget előtérbe helyező üzleti növekedésre és a jövő üzleti irányait megalapozó fejlesztésekre sikeresnek bizonyultak. A vállalati és intézményi finanszírozás korlátozottabb piaci lehetőségei mellett, üzletpolitikai céljaival összhangban a Bank piaci pozícióit egyértelműen erősíteni tudta az ügyfélforrások bevonásában, illetve a lakossági finanszírozásban. A dinamikus üzleti bővülés mellett a portfolió megőrizte jó minőségét, a tartalékképzés prudens előretekintést tükröz. Stratégiájának megfelelően az MKB aktív szereplő a kkv-k kiszolgálásában. A Bank elektronikus szolgáltatásai fejlesztésével és tőkepiaci termék kínálatának bővítésével a további fejlődést alapozta meg. A gépjármű finanszírozás markáns szereplője az MKB-Euroleasing csoport, illetve a vezető önkéntes pénztárak egyike, az MKB Nyugdíjpénztár mellett megkezdte tevékenységét az MKB Egészségpénztár, kiterjesztve a Bank univerzalitását. Az MKB elindította az EU források felhasználását támogató programját. Organikus bővülése mellett, a Bank KKV és lakossági piacbővítési stratégiájának megvalósításában nagy lépést jelent a Konzumbank akvizíciója az év végén Vállalati és intézményi üzleti kapcsolatok Vállalati, projekt és intézményi ügyfelei részére folyósított hitelállományát az MKB 2003-ban 15,6 %-kal 753,8 MrdFt-ra (2002: 652,3 MdFt) növelte. A hitelportfolió bővítését a gazdasági környezet hordozta kockázatok miatt a Bank tudatosan visszafogta. Ezen túlmenően a III. negyedévben, nem tervezetten mintegy 30MdFt állami fejlesztésekhez köthető ügyfélhitel is visszafizetésre került. Kiemelendő továbbá, hogy a megvalósult - a tervezettet meghaladó- növekmény egészséges szerkezetet tükröz, ezt jelzi, hogy az MKB refinanszírozásban megjelenő lízingpiaci kitettsége korlátozott, az ügyfélhitel portfolió 4%-át sem érte el 2003 végén. Mindezek eredőjeként a bank piaci részesedése a belföldi vállalati hitelezésben átmenetileg elmaradt a 2002 év végi értéktől (13,0%) 12,6%-ot érve el (jóllehet a szeptember végi 11,7%-ról számottevően emelkedett). A vállalati üzletág számára kedvezőtlen környezetben az MKB aktív kockázatkezeléssel biztosította a portfolió változatlanul jó minőségét, a céltartalék állomány enyhe növelése a bruttó hitelállomány 1,1 %-ára (2002: 0,9 %) prudenciális megfontolást, a világgazdasági recesszió, a hektikus forintárfolyam ill. az elmúlt évek magas bérkiáramlásának az egyes vállalatok pénzügyi pozíciójára gyakorolt potenciálisan negatív hatásait számításba véve. A projekt- és kereskedelmi ingatlan finanszírozásban az MKB változatlanul a hazai piac meghatározó szereplője. A kihelyezés állomány (hitel és lehívott garancia) 2003 során 33,8%-kal növekedve elérte a 225,7 MdFt-ot (2002: 168,7 MdFt). Ugyanezen időszak alatt a jóváhagyott hitelkeretek 232,0 MdFt-ról 25,7%-kal 291,8 MdFt-ra bővültek. A portfolió számottevő bővülése mellett figyelemre méltó módosulás történt annak ágazati szerkezetében, a struktúra tovább diverzifikálódott. Jóllehet a kihelyezések mindegyik szegmensben növekedést mutattak, az energia szektorhoz köthető 8

9 infrastruktúra, a lakás- és irodaház projektek súlya mérséklődött a teljes portfolión belül, ugyanakkor dinamikusan bővült a gyógy-célú idegenforgalmi, valamint a közlekedési infrastrukturális fejlesztések súlya, miközben a többi szegmens aránya gyakorlatilag nem változott. A jellemzően zárt konstrukcióban finanszírozott és értékesített lakás projektek terén az MKB továbbra is a piac egyik meghatározó szereplője, ugyanakkor itt az alacsony növekedési dinamika már tükrözi az MKB szelektivitását, válaszul az állami lakástámogatási rendszer változásának ingatlan piaci folyamatokra gyakorolt hatásaira. Az MKB 2002-ben 40-nel több projektet kezelt, ezáltal, valamint az ágazati és piaci diverzifikáció révén az üzletágban lévő fajlagos kockázatokat tovább mérsékelte. Az MKB továbbra is kiegyensúlyozott ágazati szerkezetű vállalati hitelportfolióval rendelkezik, melyben meghatározó súllyal szerepelnek a minőségi ingatlanfejlesztések, a közösségi szektorban megvalósuló fejlesztések finanszírozása, a kereskedelem, az energiaszektor, a feldolgozóipar, a távközlési és szállítási infrastruktúra, a szolgáltatások, de egyoldalúan egyetlen ágazatnak sem kitett az MKB. Az elmúlt évben a nagyvállalati, KKV és intézményi számlavezető ügyfelek száma meghaladta a at (2002: 15935) ami szintén hozzájárult a piaci pozíció megerősítéséhez. A bővülés forrása a kkv ügyfélkör növekedése volt. Ugyanakkor a nettó ügyfélszám növekmény már inaktív ügyfélkapcsolatok megszüntetését is magában foglalja, tehát az új ügyfelek száma ennél is nagyobb mértékben nőtt. A vállalati és intézményi betétállományok 7,0%-os bővülése a 2002 év végi 312,1 MdFt-ról 2003 végére 333,9 MdFt-ra látszólag mérsékelt dinamikát takar, de komoly eredménynek tekinthető a gazdasági környezetben. Ezen belül a devizabelföldi vállalati betétállományok ezt meghaladó dinamikájú 12,1%-os növekedése eredményeként az MKB piacrészesedését a vállalati szektor betéteiben a végi 10,1%-ról 10,4%-ra növelte, annak ellenére, hogy az ügyfélforrásokért folytatott verseny az egész év során kiélezett volt a nagy és kkv szegmensben egyaránt Kis- és középvállalatok A vállalati üzletágon belül a év óta kiemelt üzleti irány a kis- és középvállalati ügyfélkapcsolatok fejlesztése. Az üzletág intenzív bővítését termékfejlesztések, fókuszált marketing tevékenység és partneri együttműködések egyaránt támogatták 2003 során. Ennek eredményeként a számla kapcsolattal rendelkező KKV ügyfelek száma a 2002 év végi ról ra nőtt a tavalyi évben. Egyebek mellett az MKB markáns szereplő a Széchenyi kártya (2003 végéig kiadott: 1744 db) és Európa hitelek kiajánlásában, az MKB-Euroleasing csoport révén pedig az ügyfelek az EBRD refinanszírozású kkv-kat támogató lízingkonstrukciókat érhetik el. Az MKB az év során folyamatosan bonyolította a stratégiai szövetségesi körrel (MKB Nyugdíjpénztár, MKB-Euroleasing, VOSZ, IPOSZ, kamarák stb.) közös akcióit, melyekben számla és elektronikus szolgáltatásokat, hitelkártyát és Európa hitelt kínált. Hasonlóan sikeres volt a kkv-k vevő-szállítói kapcsolatrendszeren keresztüli akvizíciója, ily módon több vállalati csoportot is új ügyfélként nyert meg az MKB. Az aktivitás bővülés az átlag állományok növekményében is tetten érhető, hiszen a KKV hitelállomány a évi átlagosan 46,7 MrdFt-ról, 74,2 MdFt-ra, a betét 57,2 MrdFt-ról 75,3 MdFtra nőtt 2003-ban. Az üzleti célok elősegítését az MKB hiteloldalon hatékony és gyors kockázatértékelési és döntéstámogató rendszerrel, forrásoldalon aktív marketinggel és ügyfélkapcsolati munkával érte el. Az MKB megőrizte vezető szerepét az intézményi ügyfelek banki kiszolgálásában, melyek súlya az üzletpolitikában növekvő. A bank a 28 Magyarországon jelen lévő biztosítótársaság közül hattal teljes körű, míg további néggyel részleges banki kapcsolattal rendelkezik. Az MKB ügyfelei a teljes 9

10 biztosítói szektor összes díjbevételének 35%-át realizálják. Az intézményi ügyfélkör másik fontos csoportját képezik a Bank számára az alapítványok és a non-profit szektor egyéb szegmensei, kamarák, szövetségek, ügyvédi irodák. Az önkormányzatokkal fejlődő kapcsolatok terén jelentős eredmény, hogy a bank ügyfélforrás bázisát sikerrel szélesítette ebben a körben is 2003 során. Ezt jelzi, hogy piaci részesedése év közben időlegesen az önkormányzatok betétállományában a 10%-ot is meghaladta. Kiemelésre érdemes, hogy a bank finanszírozási kapcsolatait bővítette a megbízható hátterű pénzügyi vállalkozások körében, valamint számlakapcsolatait a költségvetési és országos hatáskörű szervek körében az utaztatási célú devizaszámla vezetés révén, mely ezen állományok növekedését eredményezte az MKB-nál Nemzetközi kapcsolatok és finanszírozás A 2003 végén 350 millió EUR-t kitevő követelés állomány 53%-a pénzintézeti, 36%-a külföldi vállalati kockázatvállalás, 11%-a szuverén kockázatra történt finanszírozás. Az MKB nemzetközi hitelezési tevékenységében az ország-, pénzintézeti és külföldi vállalati kockázatra történő finanszírozásban a legnagyobb volumenű portfoliókat Horvátországban, Szlovéniában és Lengyelországban sikerült kiépíteni ban újra aktivizálta a Bank román és török ország limiteket. A teljes portfolión belül a hitelek aránya 2003 végén mintegy 85%-ot tett ki, míg a befektetési céllal vásárolt kötvények állományának aránya az összportfolión belül 15%-ra csökkent. A nemzetközi piacokról devizában történt közép- és hosszúlejáratú forrásbevonás az MKB változatlanul kiváló reputációját és a magyar gazdaság kockázati megítélését tükrözi. A devizában felvett középlejáratú hitelek állománya 2003 végére elérte a 925 millió EUR-t. A hazai pénzügyi szektorban is kiemelkedő volt az MKB részére, a BayernLB által 15 bank részvételével szervezett és túljegyzett szindikált hitel felvétele 200 millió EUR értékben 2003 júniusában. A évi devizaliberalizációt követően 2003-ban folytatódott a külföldi pénzintézetek, köztük vezető nyugat-európai bankok részére HUF számlák nyitása. MKB 66 (2002: 54) külföldi bank nevén vezetett számlát forintban s ezeken jelentős fizetési forgalmat realizált. Nem utolsósorban 2003-ban tovább bővült a Bayern - Desk közreműködésével a BayernLB és a bajor takarékpénztárak ügyfelei magyarországi üzleti tevékenységének banki támogatása. Ma már közel 50 bajor takarékpénztár vállalati és/vagy privát ügyfelének magyarországi kiszolgálásában vesz részt az MKB. Ez a magyarországi hídfőállási szerep és az ebben rejlő üzleti kompetenciák felismerése, valamint az MKB-nak a takarékpénztári ügyfelek kiszolgálásában végzett munkájának értékelése vezette a 25 legnagyobb német takarékpénztárból alakult ún. G 25 csoportot, hogy ügyfeleik magyarországi üzleti tevékenységének támogatására a Bankkal kooperációs megállapodást kössön. A megállapodást áprilisában megszületett, máris jó néhány takarékpénztárral ill. ügyfeleikkel került kapcsolatba az MKB komoly akvizíciós lehetőségeket eredményezve. A Bayern Desk mellett ezért az MKB immár a G 25 GroßSparkassen - Desk-et is működteti. A BAWAG-P.S.K. Desk tovább folytatta az akvizíciós munkát és ápolta a már meglévő magyarországi ügyfélkapcsolatokat. Az uniós csatlakozás újabb üzleti lehetőségeket teremt mind a BAWAG-P.S.K.-nak, mind pedig az MKB-nak. 10

11 Lakossági bankszolgáltatások Az MKB lakossági üzletági stratégiájának implementációja a évben sikeres volt: az ügyfélszám mind a külső, mind a belső ügyfél-mozgás tekintetében a stratégiailag megcélzott közép-felső szegmensekben bővült, jelentős forrásállomány növekedést vonva magával. A hitelezés - az állományok felfutását és a bank piaci részesedét tekintve - szintén erősödő pozíciót mutatott. A lakossági ügyfelek száma végén meghaladta a 87 ezer főt. Az előző évekhez képest kisebb számú ügyfél-portfolió elsősorban az év közben végrehajtott racionalizálási folyamat eredménye, melynek során a tartósan passzív ügyfél-kapcsolatokat a bank megszüntette, illetőleg a különböző banki rendszerekben lévő nyilvántartásokat egységes platformra rendezte. Az inaktív ügyfélkapcsolatok megszűntetése az alsó, nem jövedelmező szegmensekben következett be, ezáltal az ügyfélkör összetétel, minősége tovább javult. Az MKB a lakossági betétállomány évi 221,2 Mrd Ft értékét - a szektorban általános jelenség, azaz az ügyfelek tartósan magas, de a tavalyi évben ezen belül is kiugróan növekvő eladósodási hajlandósága ellenére - mintegy 13,7%-kal, 251,5 Mrd Ft-ra tudta növelni. Ezen belül kiemelésre érdemes, hogy devizabelföldi állományok 22,1%-kal nőttek, ezért a Bank piaci részesedése a évi 4,7%-ról 4,9%-ra emelkedett. A dinamikusan fejlődő lakossági hitelezési piacon az MKB piaci súlyát egy év alatt 2,7%-ról (2002) 3,0%-re növelte, amelyben meghatározó szerepet játszott a lakáshitelezési tevékenység két éve tartó kiemelkedő dinamikája. A lakás-célú hitelek állománya a évi 26,3 Md Ft-ról 48,3 Mrd Ft-ra emelkedett. A teljes lakossági hitelállomány a évi 35,1 Md Ft-ról több mint 84%-kal 64,7 Mrd Ft-ra nőtt, ezen belül is a forint alapú hitelek aránya a megelőző évi 59,6%-ról 70,1%-ra bővült. Kiemelendő, hogy a lakossági ügyfélkörben az elektronikus szolgáltatások igénybe vétele részben sikeres termékfejlesztéseknek köszönhetően ugrásszerűen nőtt 2003 során Befektetési szolgáltatások, tőkepiac A befektetési szolgáltatásokhoz tartozó árfolyam- és kamatkockázati termékek értékesítésének feltételrendszerére alapvetően hatott, hogy a évben a hazai devizapiacot a megelőző év határozott és tartós trendjeivel ellentétben jelentős árfolyammozgások és trendváltások jellemezték. A piaci résztvevők számára bizonytalan és nehezen kiszámítható árfolyammozgások növelték az árfolyamkockázat kezelési termékek iránti érdeklődést. Az MKB ügyfelek deviza ügyleteinek forgalma 75%-kal emelkedett, és elérte az 568 MdFt-ot. A határidős deviza ügyletek aránya a forgalmon belül jelentősen növekedve ma már meghaladja a 47%- ot. A deviza opciós termékek iránti érdeklődés továbbra is mérsékelt maradt. Az IRS és FRA termékek forgalma az előző évinek megfelelően alakult. Az MKB tovább mélyítette kapcsolatait a kkv ügyfélkörben a befektetési szolgáltatások terén is, és a Treasury a Customer Desk-en keresztül megvalósuló konstrukciós és árazási segítséggel, bank és bankcsoport szintű keresztértékesítési, akviziciós, koordinációs tevékenységgel támogatta az összbanki célok teljesülését a vállalati, a retail kapcsolatok, valamint a projektfinanszírozás területén. Jóllehet az üzletág teljesítményét 2003-ban még korlátozottan tudta támogatni, de a megvalósult számítástechnikai fejlesztéseknek köszönhetően a Bank immár a teljes hálózatában egységes befektetési termékválasztékkal, magas színvonalú kiszolgálással áll ügyfelei rendelkezésére, mely további növekedésének egyik záloga. 11

12 A hozamgörbe emelkedése kedvezőtlenül befolyásolta a hazai kötvény és pénzpiaci befektetési alapok teljesítményét, így a kezdeti fellendülés után nem sikerült az MKB befektetési alapok jegyeinek forgalmazásában jelentős állománynövekedést elérni annak ellenére, hogy az alapok teljesítménye a piaci összehasonlításban versenyképes volt. Az MKB 2003-ban a befektetési termékek palettáját tovább bővítve megkezdte a BayernLB befektetési alapok forgalmazását a hazai piacon. Értékpapír üzletágban az elsődleges forgalmazói körben tovább erősödött az MKB pozíciója. Mind diszkont kincstárjegyben, mind kötvényben a piaci részesedés meghaladta a 6.5%-t, ami a követelmény több, mint kétszerese. Kiemelendő, hogy az ügyfélmegbízások nagyságrendje 3-3,5% között mozgott átlagosan. Az ügyfélkör bővülése elsősorban a német és londoni traderekkel kialakított jó kapcsolatnak köszönhető. Stratégiai kapcsolat alakult ki egy sor német bankkal és londoni befektetési házzal. Az MKB a Bayerische Landesbankkal közösen elkezdte az On-lion rendszer felkészítését a magyar állampapírok forgalmazására. A kötvényforgalmazás dinamikus növekedést mutatva 127 MdFt-ot tett ki 2003-ban. A befektetői igényeknek megfelelően továbbra is az állampapír forgalmazás képviseli a tevékenység súlypontját, de a vállalati kötvények és külföldi kötvények forgalma is növekszik. Az MKB kötvények értékesítése prioritásként kezelt. Letétkezelésben a Bank évben is megtartotta eddig megszerzett erős pozícióit, év végén a letétkezelt állomány elérte az 575 MdFt-ot. Az intézményi kör számára letétkezelt állományok ban 13,5 %-kal növekedtek. Az állományok növekedésében legfőbb tényezők a nyugdíjpénztári és biztosítói ügyfelek portfoliói. Továbbra is az MKB a letétkezelője a legnagyobb hazai nyugdíjpénztár és a piacvezető biztosító értékpapírjainak. A Corporate finance tevékenység szintén dinamikus bővülést mutatott: az MKB a hazai nyilvános kötvénypiac legnagyobb szereplőjévé lépett elő 2003-ban. A Bank minden nyilvános kötvénykibocsátói konzorciumban részt vett, vezető forgalmazói, illetve forgalmazói státusban, az FHB, OTP Jelzálogbank, MOL, Diákhitel Központ és az MFB, továbbá az ÁÉB nyilvános kibocsátásában is. Az összesen 18 tranzakcióban a ténylegesen nyilvános kibocsátások volumenének közel harmadát az MKB értékesítette köszönhetően a kiterjedt, bejáratott és egyre bővülő institucionális ügyfélkapcsolatainak. Zártkörű kötvénykibocsátás szervezésére öt alkalommal került sor 2003-ban 27 MdFt összegben. Az MKB vezető forgalmazója saját nyilvános kibocsátási programjának, melynek keretében 2003-ban egy alkalommal volt MKB I. kötvény kibocsátás, közel 8 MdFt értékben emelte meg a Bank 2007 februárban lejáró tőzsdére bevezetett, homogén sorozatát. A portfolió- és vagyonkezelési tevékenységet jelentős mértékben befolyásolták a magán nyugdíjpénztári piac 2003-ban is számottevő fúziós folyamatai. Az MKB piaci pozícióját megerősítve 2003-ben 27 %-kal, 75 MdFt-ról 95 MdFt fölé emelte az általa kezelt vagyon értékét. Az eszközállomány bővülésében a meglévő mandátumok jelentős tőkenövekménye - több jelentős tőkeátadás - mellett szerepet játszott az MKB Nyugdíjpénztárral közösen lebonyolított MNB Nyugdíjpénztári, valamint a MALÉV Nyugdíjpénztári akvizíció sikere is Hálózatfejlesztés és alternatív értékesítési csatornák Az MKB hálózata 2003 során az egri illetve a budafoki fiókkal bővült, ezzel a hálózati egységek száma a fővárosban 16-re, vidéken 17-re növekedett. Ezt a hálózatot a közeljövőben számottevően bővítik a Konzumbank integrációjával belépő új fiókok, kiterjesztve az MKB országos lefedettségét. Az MKB a retail ügyfelek elérési sajátosságai miatt ügynökhálózatát új alapokra helyezte, irányítását megerősítette aktívan bevonva az értékesítési tevékenységbe végén már több, mint 75 ügynök, 80%-uk jogi személy, 180 feletti értékesítési segéddel, 500-at meghaladó számosságú sikeres ügyletet 12

13 kötött: lakossági és kkv termékeket (számla, kártyák, lakossági hiteltermékek) kiajánlva az MKB jövőbeni ügyfeleinek. Stratégiai célkitűzéseivel összhangban az MKB 2003 során nagy lépést tett az elektronikus csatornák és szolgáltatások választékának bővítésében, mely minden szegmensben az igénybevétel ugrásszerű bővülését eredményezte, visszaigazolva a fejlesztési erőfeszítések sikerét. A 2002-ben felülvizsgálatra és frissítésre került bankkártya termékportfolió sikerességét jelzi, hogy a kibocsátott bankkártyák száma december végéhez képest mintegy 20 %-kal nőtt, míg a bankkártyákkal lebonyolított tranzakciós forgalom ezt meghaladó mértékben, több mint 25%-kal emelkedett. Ezen belül a lakossági körben 53,5-ről 16,5%-kal 62,4 ezerre emelkedett a tavalyi év során, ez közel 9300 új kártya értékesítését jelentette. Új kártya-típusként az elmúlt évben az MKB bevezette az interneten keresztüli vásárlást lehetővé tévő VISA Internet kártyát. A lakossági körben a kártya penetráció immár meghaladja a 72%-ot. A vállalati kártyák száma 7151-re nőtt. Az év során az ügyfelek kényelme érdekében új szolgáltatásként bevezetésre került az MKB ATM-eken a bankkártyák PIN kód módosításának lehetősége, mely szolgáltatás tovább növelte a bank által bevezetett korszerű, ügyfélbarát szolgáltatások körét. A TeleBankár, azaz az MKB Call-centerének szolgáltatásával rendelkező ügyfelek száma a a szolgáltatás minőségi színvonalát emelő jelentős technológiai fejlesztéseknek és az aktív kiajánlás eredményeként ugrásszerű emelkedést mutatva, a lakossági ügyfélkörben 57%-kal, míg a vállalati ügyfélkörben 55%-okal nőtt az előző év záró adataihoz képest, azaz végén a Bank lakossági, illetve vállalati ügyfele vette igénybe ezt a szolgáltatást. (2002 végén: illetve 1791). Mindez azt is jelenti, hogy ezen szolgáltatás penetrációja dinamikusan bővült 2003 során 20,5%-ra, a lakossági (minden ötödik ügyfél), de még a vállalati körben is (minden 10. ügyfél), ahol az egyéb elektronikus csatornák a meghatározóak. A kedvező folyamatokat a hívások számának növekedése is tükrözi, a bejövő hívások száma 487 ezerre emelkedett (38% növekedés) a tavalyi évben. A Call-Center tevékenységi kör bővítésének eredményeként során már 10 ezret meghaladó aktív ügyfélmegkeresést végzett, október óta pedig már analitikus CRM adatpiaci támogatás mellett működik. Az MKB PC Bankár-át végén 5994 ügyfelünk vette igénybe, amely 2002-hez képest kiugró, 88%-os növekedést jelent, mutatva törekvéseink sikerét, hogy e terméket immár a kkv-k is tömegesen veszik igénybe. Ezen szolgáltatás penetrációja a számlavezetett vállalati ügyfélkörben már elérte a 35%-ot, a nagyobb ügyfelek szinte mindegyike használja szolgáltatást. A szeptemberében bevezetett internet alapú NetBankár szolgáltatás ügyfélszáma három hónap alatt már 1349-at ért el. Az ügyfélszám átlagosan havi 25%-kal nőtt, a szolgáltatás igénybevételének intenzitása meghaladja a magyarországi átlagot. Az MKB portál regisztrált ügyfeleinek száma 2003-ban, a szolgáltatás bevezető nem teljes évében, külön marketing nélkül, meghaladta a 2300 főt, miközben a napi aktív portál látogatók száma is már mintegy kétezer. MobilBankár-t igénybe vevő ügyfeleink száma az év végén összesen 5337, amely az egy évvel korábbi adathoz (3448) képest 46%-os növekedést takar Értékesítés támogatás, Marketing és kommunikáció A marketing tevékenység a kiemelt üzletpolitikai célok támogatására, elsődlegesen az ügyfélkapcsolatok intenzitásának növelésére irányult. Főbb területei a lakáshitelezés, az ügyfélforrások növelése, elektronikus banki szolgáltatások bővítése voltak a nagyvállalati és intézményi ügyfélkörrel történő folyamatos, roadshow-k és ágazati-szakmai összejövetelek révén is gyakorolt személyes kapcsolattartáson túl. Célcsoportja a piaci felső-közép szegmens és az MKB stratégiai partneri körének ügyfélköre volt. 13

14 Az értékesítést támogató országos hatókörű kampányok mellett növekedett a meglévő és potenciális ügyfelek közvetlen elérését célzó, költség-hatékony aktivitás súlya. Az országos megjelenésekhez helyi igényekre támaszkodó akciók és ügyféltalálkozók kapcsolódtak. Az üzleti eredményeink által fémjelzett aktív marketing tevékenység az ügyfélszám bővülése mellett segítette ügyfélkörünkben a felső és közép kategóriába tartozó ügyfélkör arányának növelését. A folyamatos PR tevékenység és média kapcsolatok révén a bank médiaszerepléseinek intenzitása és hatékonysága jelentősen megnövekedett Tartós tulajdonosi érdekeltségek december 31-én az MKB tartós tulajdonosi befektetéseinek összege 63,570 MdFt volt (2002: 48,262 MdFt). Az MKB stratégiájának megvalósításához nagymértékben hozzájárul, hogy a privatizációs tender nyerteseként december 22-én az MKB megvásárolta 10,8 mrd. Ft -ért a Konzumbank 99,6%-os tulajdonjogát és a Tüköry-Center Kft. (a cég tulajdonát képezi a Konzumbank központi épülete) 100%-os részesedését a Magyar Fejlesztési Banktól és annak leány vállalatától a Tőkéstárs Kft-től. A tranzakciót a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) és a Magyar Versenyhivatal jóváhagyta. Az MKB az év folyamán a stratégiai és üzletpolitikai tervek támogatására tőkeemelést hajtott végre néhány stratégiai befektetésében (MKB-Eurocredit Rt., MKB Üzemeltetési Kft.), ugyanakkor fokozatosan kivonul az alapstratégiájához nem tartozó, illetve meghatározó tulajdonosi és irányítási jogokat nem biztosító érdekeltségeiből. Az MKB-Euroleasing csoport évi üzleti tevékenysége és pénzügyi eredményei külön kerülnek bemutatásra. Az MKB és a BayernLB stratégai csoport döntésének eredményeként a 32,92%-os és az 59,08%-os Interbanka a.s. részesedés eladásra került a BAWAG-nak. A Budapesti Árutőzsde átalakult korlátolt felelősségű társasággá, és 2003-ban bejegyzésre került. Így az MKB korábbi részesedése átalakult 2,56%-os érdekeltséggé. Az MKB eladta a BISZ Rt.-ben és a Nemzetközi Bankárképző Rt.-ben lévő részesedését MKB Nyugdíjpénztár Az MKB Nyugdíjpénztár biztonságos és eredményes működéséért az MKB 2003-ban is szakmai felelősséget vállalt. A Bank vezeti a Pénztár folyószámláját és végzi vagyonkezelését a pénztárakra vonatkozó jogszabályokban előírt és meghatározott felelősséggel, gondoskodással és körültekintéssel. Az MKB Nyugdíjpénztára az éles piaci verseny ellenére is megőrizte piaci pozícióját 2003-ban és önkéntes ágban továbbra is a piacvezetők egyike, előzetes adatok szerint a kezelt vagyon alapján harmadik legnagyobb, 10% körüli piaci részesedéssel. Önkéntes ágon 7425 fő csatlakozott új tagként a pénztárhoz, míg szolgáltatást 2870 fő igényelt. Magán ágon 1357 fő lépett be és 192 fő lépett ki a pénztárból 2003 során végére a pénztár két ágának taglétszáma elérte a 118 ezer főt. Az önkéntes ág közel 93 ezer tagja 46,7 Mrd Ft vagyonnal rendelkezik, a magán 25 ezer tagjának vagyona 11,6 Mrd Ft-ot tett ki, azaz az MKB Nyugdíjpénztár vagyona 58,3 MdFt-ot ért el 2003 végén. (2002: önkéntes ágon 88 ezer tag, 40 Mrd Ft vagyon, magán ágon 24 ezer fő és 8,5 Mrd Ft vagyon). 14

15 MKB Egészségpénztár Az MKB Egészségpénztár alapvető célja, hogy tagjai -és az egészségpénztárnak bejelentett közeli hozzátartozóik- belépéstől kezdve az egészségpénztári szolgáltatások jogszabályoknak megfelelő maximális körét elsődlegesen egészségügyi és prevenciós szolgáltatásokat, beleértve a sport és rekreációs-üdülési célú támogatást is - igénybe tudják venni. Az MKB Egészségpénztár május 28-án a korábbi Országos Közlekedési Egészségpénztár átvételével kezdte meg működését. Az elmúlt évben a pénztár működési feltételeinek a hosszú távú tartós növekedéshez szükséges átalakítására került sor: új alapszabály, szolgáltatási, elszámolási, hozamfelosztási szabályzat került elfogadásra és a szolgáltatás igénybevételéhez új ügyviteli eljárás lépett életbe elején az MKB dolgozói beléptek a pénztárba A pénzügyi helyzet ismertetése Az alábbi pénzügyi beszámoló az MKB december 31-i fordulónapra, a Magyar Számviteli Szabályok ( MSZSZ ) előírásainak megfelelően összeállított, nem konszolidált pénzügyi beszámolójában megjelenő adatok elemzését tartalmazza, melyek auditálását a KPMG Hungária Kft. végezte el. A december 31-i fordulónapra elkészítettük az MKB konszolidált pénzügyi beszámolóját is, ez az elemzés azonban csak a Bank, mint önállóan működő egység pénzügyi teljesítményére terjed ki. 15

16 NEM KONSZOLIDÁLT MÉRLEG ( Magyar Számviteli Szabályok szerint) Adatok: MFt-ban S.sz. Megnevezés ESZKÖZÖK (aktivák) 1 1. Pénzeszközök Állampapírok (3+4) a) forgatási célú b) befektetési célú Hitelintézetekkel szembeni követelések (6+7+18) a) látraszóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból (8+13) ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 10 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 11 - MNB-vel szemben 12 - elszámolóházzal szemben 13 bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 16 - MNB-vel szemben 17 - elszámolóházzal szemben 18 c) befektetési szolgáltatásból 19 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 20 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 21 - elszámolóházzal szemben Ügyfelekkel szembeni követelések (23+30) a) pénzügyi szolgáltatásból (24+27) aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 27 ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) befektetési szolgáltatásból ( ) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 32 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 33 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követelés bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelés be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 16

17 S.sz. Megnevezés Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is (39+42) a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) (40+41) 40 aa) forgatási célú 41 ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok (43+47) ba) forgatási célú Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 45 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocs visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 49 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott Részvények és más változó hozamú értékpapírok (51+54) a) részvények, részesedések forgatási célra Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocs. 54 b) változó hozamú értékpapírok (55+56) ba) forgatási célú bb) befektetési célú Részvények, részesedések befektetési célra (58+60) a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 60 b) befektetési célú részvények részesedések értékhelyesbítése 61 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban (63+65) a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés Immateriális javak (68+69) a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök ( ) a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök (72-75-ig) aa) ingatlanok ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac) beruházások ad) beruházásra adott előlegek 6 76 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök (77-80-ig) ba) ingatlanok bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások 80 bd) beruházásra adott előlegek 81 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 17

18 S.sz. Megnevezés Saját részvények Egyéb eszközök (84+85) a) készletek b) egyéb követelések Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévővállalkozással szembeni követelés Aktív időbeli elhatárolások ( ) a) bevételek aktív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c) halasztott ráfordítások 92 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: ( ) Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK (1+2/a+3/a+3/ba+3/c+4/aa+4/b +5/aa+5/ba+6/a+6/ba+11+12) - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2/b+3/bb+4/ab+5/ab +5/bb+6/bb ) FORRÁSOK (passzivák) Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek ( ) a) látraszóló b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség (98+103) ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben szemben 103 bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben szemben 108 c) befektetési szolgáltatásból 109 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben elszámolóházzal szemben szemben Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek ( ) a) takarékbetétek ( ig) aa) látraszóló 115 ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú 117 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ( ) ba) látraszóló Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 18

19 S.sz. Megnevezés bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 127 c) befektetési szolgáltatásból ( ig) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 130 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni kötelezettség 134 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség Kibocsátott értékpapír miatt fennálló kötelezettség ( ) a) kibocsátott kötvények ( ) aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 140 ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 143 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ( ) ba) éven belüli lejáratú 145 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 147 bb) éven túli lejáratú 148 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 150 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de a Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ( ) 151 ca) éven belüli lejáratú 152 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 154 cb) éven túli lejáratú 155 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb kötelezettségek ( ) a) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben b) éven túli lejáratú - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 163 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 19

20 S.sz. Megnevezés Passzív időbeli elhatárolások ( ) a) bevételek passzív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c) halasztott bevételek Céltartalékok ( ) a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 171 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék Hátrasorolt kötelezettségek ( ) a) alárendelt kölcsöntőke Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben 178 b) szövetkezeti formában múködő hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájárulása 179 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 180 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedései viszonyban lévő vállalkozással szemben Jegyzett tőke Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék ( ) a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) b) egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (±) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény (±) /a Adózás előtti eredmény 193/ b Adózás utáni eredmény FORRÁSOK ÖSSZESEN: ( /a+193/ b Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1/a+1/ba+1/c+2/aa+2/ab+2/ba+2/bb+2/c+3/aa+3/ba+3/ca+4/a) - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGFEK (1/bb+2/ac+2/bc+3/ab+3/bb+3/cb+4/b+7) SAJÁT TŐKE ( ± ±15+193/b) Mérlegen kívüli tételek Függő kötelezettségek Jövőbeni követelések Jövőbeni kötelezettségek Ellenőrzősor

21 NEM KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS ( Magyar Számviteli Szabályok szerint) Adatok: MFt-ban S.sz. Megnevezés Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 2+5) a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 3 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 4 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak KAMATKÜLÖNBÖZET (1-8) Bevételek értékpapírokból ( ) a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés) c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek (17+20) a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások (24+27) a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Pénzügyi műveletek nettó eredménye ( ) a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34 b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 21

22 37 S.sz. Megnevezés c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 38 Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 39 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) 42 Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 43 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak forgatási célú értékpapírok értékvesztése Egyéb bevételek üzleti tevékenységből (46+49) a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 49 b) egyéb bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 52 - készletek értékvesztésének visszaírása Általános igazgatási költségek (54+62) a) személyi jellegű ráfordítások ( ) aa) bérköltség ab) személyi jellegű egyéb kifizetések Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből (65+68) a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 67 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 68 b) egyéb ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 71 - készletek értékvesztése Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre (73+74) a) értékvesztés követelések után b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre