I. Általános rész 1. A társaság főbb adatai Neve: Rövidített neve: Székhely: Filharmónia Magyarország Koncert és Fesztiválszervező Nonprofit Korlátolt

Átírás

1

2

3

4

5

6

7 I. Általános rész 1. A társaság főbb adatai Neve: Rövidített neve: Székhely: Filharmónia Magyarország Koncert és Fesztiválszervező Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Filharmónia Magyarország Nonprofit Kft Pécs, Felsővámház u.52. Alapítás időpontja: Jegyzett tőke értéke: Ügyvezető: ,- HUF Szamosi Szabolcs Telephelyek: 7621 Pécs, Király u Pécs Breuer Marcel Sétány 4. Fióktelepek: 5600 Békéscsaba, Andrássy u Budapest Páva u Miskolc, Kossuth u. 3. fszt Szeged Klauzál tér Győr Czuczor G. u Levelezési cím: 7623 Pécs, Felsővámház u. 52. KSH szám: Adószáma: Cégjegyzékszám: Bankszámla: Közhasznúsági fokozat: Közhasznú Cég fő tevékenysége: Honlap: Felügyelő Bizottság: Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység től a tulajdonosi joggyakorló nem nevezett ki Felügyelő Bizottsági tagokat.

8 Könyvvizsgáló: cím: EAST-AUDIT Zrt. Baloghné Tasi Judit 2. A társaság tevékenységi körei A Társaság az alábbi közfeladatokat látja el: 1. kulturális tevékenység a Kormány tagjainak feladat- és hatásköréről szóló 94/2018. (V. 22.) Korm. rendelet alapján Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység (Főtevékenység) Egyéb sokszorosítás Egyéb kiadói tevékenység Hangfelvétel készítése, kiadása Piac-, közvélemény kutatás M. n. s. egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Nyomás (kivéve: napilap) Egyéb m. n. s. feldolgozóipari tevékenység Könyv-kiskereskedelem Egyéb nem bolti, piaci kiskereskedelem Könyvkiadás Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása M. n. s. egyéb információs szolgáltatás PR, kommunikáció

9 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Reklámügynöki tevékenység Médiareklám M. n. s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Egyéb foglalás Kulturális képzés M. n. s. egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Előadó-művészet Alkotóművészet Művészeti létesítmények működtetése A évi C. számvitelről szóló törvény által a beszámoló részét képező Kiegészítő Melléklet elkészítése annak érdekében, hogy a beszámolóban bemutatott adatok korrekt összképet mutassanak a társaság vagyoni, pénzügyi helyzetéről, működésének eredményéről a tulajdonos, illetve a Társaság üzleti partnerei számára. Elsődlegesen alkalmazott legfontosabb jogszabályok: évi C. törvény a számvitelről évi CLXXV. törvény az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról Előadó-művészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló évi XCIX. törvény A Kormány 350/2011 (XII:30) Korm. rendelete a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről 479/2016. (XII.28.) Korm. rendelet a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítése és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól (5.sz. melléklete) A társasági adóról és az osztalékadóról szóló évi LXXXI. törvény évi IV. törvény a Polgári Törvénykönyvről

10 3. Könyvvezetés, beszámoló készítés választott formája, valamint a számviteli politikában szabályozott eljárások A Társaság a számvitelről szóló évi C. tv. 3. (2) bekezdése alapján vállalkozónak minősül, beszámolójának összeállítására főszabályként a Számviteli törvény vonatkozik. Működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, a naptári év könyveinek lezárását követően, a törvényben meghatározott könyvvezetéssel alátámasztott egyszerűsített éves beszámolót készít, melynek részei: Mérleg További adatok: Eredmény-kimutatás Közhasznú eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Közhasznúsági melléklet Mérleg fordulónapja: december 31. Mérlegkészítés időpontja: A tárgyévet követő március 30. Beszámoló elkészítéséért felelős személy Kramarics Noémi (PM ) Beszámoló nyilvánossága Pécs, Felsővámház u Könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti. Könyvvezetés pénzneme magyar forint (HUF) Alkalmazott devizaárfolyam Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos devizaárfolyam Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel A felmerült költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban számolja el. Az 5. számlaosztály megfelelő tagolásával biztosítja mind a külső, mind a belső információszükségletnek való megfelelést. 6. és a 7. számlaosztályt nem nyitott meg, az egyes programokhoz kapcsolódó költségeket és bevételeket ún. munkaszámokon és pozíciószámokon tartja nyilván.

11 Az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló évi CLXXV. törvénynek megfelelően a Társaság elkészítette a közhasznúsági mellékletét is, amely a vállalkozási és közhasznú tevékenység bemutatását szolgálja. A mérleg fordulónapja december 31. a beszámoló készítésének időpontja a tárgy évet követő év március 30. Mérlegét a számviteli törvény 1. sz. mellékletében bemutatott A változata szerint készíti el, az un. mérlegszerű elrendezéssel, a két oldal (eszközök, források) automatikus egyezőség ellenőrzésével. A mérleg a számviteli törvény szerinti tagoláson túl tovább nem részletezett. Eredmény-kimutatását a jelenleg érvényes szabályozásnak megfelelően a számviteli törvény 71. -a (2) bekezdésében részletezettek, valamint a törvény 2. számú melléklete szerint - összköltség eljárás alkalmazásával - állította össze. Az üzleti év adózott eredménye az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye, a pénzügyi műveletek eredménye (adózás előtti eredmény) az adófizetési kötelezettség levonásával (összevontan adózott eredmény) kerül meghatározásra. A Társaság osztalékot nem fizet. A Felügyelő Bizottság által elfogadott beszámolót, közhasznúsági mellékletét, valamint a könyvvizsgálói záradékot (vagy a záradék megadásának elutasítását is tartalmazó független könyvvizsgálói jelentést) az adott üzleti év mérlegforduló napját követő ötödik hónap utolsó napjáig letétbe helyezi és közzéteszi saját honlapján ( ) is.

12 Számviteli politikában szabályozott eljárások Értékelési eljárások A vagyontárgyak minősítési szempontjai: hosszú távú, tartós, éven túli vagy a rövid távú, éven belüli használat; a tevékenységet közvetlenül vagy közvetetten történő szolgálat, illetve a kis értékűség az érvényes törvényi előírások szerint. Az eszközök minősítése során egyértelműen megkülönböztetésre kerülnek a befektetett eszközök, illetve a forgó eszközök. Kiindulási szempont a befektetett eszközök definíciója: azokat az eszközöket, amelyeket a Filharmónia Magyarország Koncert és Fesztiválszervező Nonprofit Kft területén rendeltetés szerűen használva tartósan, legalább egy éven túl lehet igénybe venni, befektetett eszközként kell nyilvántartani. Az e kritériumnak meg nem felelő eszközöket forgóeszköznek minősíti. Terv szerinti értékcsökkenést számol el a Társaság a már rendeltetés szerűen használatba vett, üzembe helyezett tárgyi eszközök és immateriális javak után. Terven felüli értékcsökkenést számol el az immateriális jószág, a tárgyi eszköz és a beruházás után olyan rendkívüli esetekben, amikor azok rendetetésüknek megfelelően tovább már nem használhatók, megsemmisültek, feleslegessé váltak vagy hiányoznak. Terven felüli értékcsökkenés számolható el a tervezett maradványértéket elért eszközöknél is. A terven felüli értékcsökkenés elszámolását követően az adott eszközt kivezetésre kerül az állományból. A Társaság amortizációs politikája szerint az értékcsökkenési leírás a várható használati idő függvényében a bruttó, illetve a maradvány értéke alapján lineáris leírási módszerrel történik havonta. A maradványértékről az ügyvezető dönt. A tevékenység szokásos, illetve rendkívüli minősítésénél a törvényi előírásokat veszi alapul. Az ún. kisösszegű eszközöket a használatba vételkor egy összegben leírja. Terven felüli értékcsökkenés elszámolásánál a számviteli törvényben előírtakat tekinti irányadónak. Az eszközök hiányát, a gondatlanság, vagy másnak felróható okból előálló rongálódás miatti értékvesztést egyéb ráfordításként számolja el.

13 Alkalmazott értékcsökkenési leírás: immateriális javak 33% ingatlan 2% járművek 20% számítástechnikai eszközök 33% irodagépek 33% irodai berendezések 14,5% ,- Ft alatti egyedi értékű egy összegben Készletnyilvántartás, értékelés A Társaság készleteiről év közben nyilvántartást nem vezet, azok nagyságrendjét év végén tételes leltárral állapítja meg. Az értékelést év végén végzi a társaság. Követelések értékelése Követeléseket a mérlegben bekerülési, azaz könyv szerinti értéken értékeli. Belföldi követelések a kiszámlázott, a másik fél által elismert, elfogadott, felárakkal növelt, engedménnyel csökkentett, az Áfa-t is tartalmazó összegben kerülnek nyilvántartásba vételre és mindaddig ezen az értéken tartjuk nyilván, amíg ki nem egyenlítették, vagy behajthatatlan követelésként le nem írható az egyéb ráfordítások között. Az év végi értékelés során a követeléseket minősíteni kell a realizálhatóság mértéke szerint, a behajthatatlanság értékelése során a következő sorrendet kell betartani: 1. hitelezési veszteségek elszámolása 2. értékvesztések és visszaírt értékvesztések elszámolása 3. devizás követelések mérleg fordulónapi átértékelése Kötelezettségek értékelése Belföldi szállítókkal szembeni kötelezettséget a Társaság a számlázott, a gazdálkodó által elismert, elfogadott, felárakkal növelt, engedményekkel csökkentett, az előzetesen felszámított ÁFA-t is tartalmazó összegben tartja nyilván és mindaddig, amíg ki nem egyenlítették, vagy elengedett kötelezettségként el nem számolható az egyéb bevételek között.

14 Időbeli elhatárolások Az üzleti év reális költségeinek (ráfordításainak) és bevételeinek elszámolása, ezen keresztül eredményének megállapítása érdekében végzett helyesbítő könyvelés az időbeli elhatárolás. Aktív időbeli elhatárolást alkalmaz a Társaság az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegek elszámolására, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan gazdálkodót megillető árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után folynak be, de a mérleggel lezárt időszakot érintik. Aktív időbeli elhatárolásként kerül kimutatásra a mérlegben továbbá a (kamatbevételekkel szemben elszámolt) névérték alatt kibocsátott, a Társaság által névérték alatt vásárolt diszkontkincstárjegyek névértéke és a kibocsátási értéke (vételára) közötti különbözet adott üzleti évre időarányosan járó összegét mindaddig, amíg ezen értékpapírokat a Társaság nem váltja be, vagy értékesíti. Passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a mérleg fordulónapja előtt befolyt olyan bevételek, amelyek a mérleg fordulónapja utáni időszak bevételeit képezik, továbbá azon mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások, amelyek csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merültek fel. A Társasággal szemben érvényesített mérleg fordulónapja és elkészítésének időpontja között benyújtott késedelmi kamatigény, kártérítés, bírósági költségek is valamint a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett, egyéb bevételként elszámolt támogatás összegéből az üzleti évben költséggel, ráfordítással nem ellentételezett összegek is passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a mérlegben. Ez utóbbiaknál az elhatárolást a költségek, ráfordítások tényleges felmerülésekor, illetve a támogatási szerződésben, megállapodásban foglaltak teljesülésekor kell megszüntetni. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek, költségek, ráfordítások nem fordultak elő ban.

15 4. Vagyoni helyzet tárgyévi alakulása Eszköz oldal Eszközök összetétele adatok E Ft-ban Megnevezés Előző év Tárgyév Változás összeg részarány összeg részarány (%) Befektetett eszközök ,9% ,2% 91,0% Immateriális javak ,0% ,5% 76,1% Tárgyi eszközök ,0% ,7% 93,5% Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök ,5% ,4% 70,0% Készletek ,2% ,5% 105,9% Követelések ,1% ,0% 68,4% Értékpapírok 0 0,0% 0 0,0% Pénzeszközök ,1% ,0% 70,1% Aktív időbeli elhatárolások ,6% ,4% 1848,6% Eszközök (aktívák) összesen: ,0% ,0% 86,8%

16 4.1 Befektetett eszközök A társaság befektetett eszközállománya immateriális javakból és tárgyi eszközökből áll, befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Befektetett eszközök összetételét az alábbi táblázat részletezi: Megnevezés Immateriális javak Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs. vagyoni é.jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbitése Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen Adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év változás összeg részarány (%) összeg részarány (%) %-ban ,7% ,3% 76,1% 0 0,0% ,3% 100,0% ,7% 0 0,0% -100,0% ,3% ,7% 93,5% ,1% ,3% 107,9% ,2% ,7% 85,3% ,7% ,2% 86,4% 200 0,4% 240 0,5% 120,0% 0 0,0% 0,0% 0,0% ,0% ,0% 91,0% Eszközök állományában bekövetkezett évi változások: Befektetett eszközök állomány-változása és értékcsökkenése 2018-ban (adatok ezer Ft-ban) Adatok e Ft-ban évi állományi változás Elszámolt évi halmozott Eszközcsoportok nyitó állomány Növekedés Csökkenés összes záró állomány ÉCS écs Bruttó Nettó Bruttó Nettó Bruttó Nettó ÉCS Bruttó Nettó 11- Immateriális javak Bérelt ingatlan felújítás Műszaki berendezések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások Befektetett eszközök összesen: Ebből kis értékű tárgyi eszközök után egy összegben elszámolt értékcsökkenés évi elszámolt összes értékcsökkenés A Társaság befektetett eszközeinek állománya év során a felszámított értékcsökkenés, valamint a szükséges selejtezések miatt csökkent

17 4.2 Forgóeszközök összetétele adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év változás Megnevezés részarány összeg részarány (%) összeg (%) %-ban I. Készletek ,7% ,5% 5,9% Anyagok Befejezetlen termelés, félkész termék Növendék-, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk ,7% ,5% 5,9% Készletre adott előlegek II. Követelések ,2% ,3% -31,6% Követelések áruszállításból, szolgáltatásból ,9% ,5% -31,1% Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések ,3% ,8% -32,3% III:Értékpapírok 0 0,0% 0 0,0% Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő érték 0 0,0% 0 0,0% IV.Pénzeszközök ,1% ,2% -29,9% Pénztár, csekkek ,0% ,1% -68,1% Bankbetétek ,1% ,1% -22,9% Forgóeszközök összesen: ,0% ,0% -30,0% A forgóeszközök körében összességében megállapítható, hogy 30 %-kal csökkent. Az áruk soron az értékesítésre szánt kottákat tarjuk nyílván, melynek összege jelentősen nem változott évhez képest. Egyéb követelések összetétele (részletesebben a következő táblázatban) Adatok e Ft-ban követelés Főkönyvi Jogcím megnevezése összege szám ezer Ft-ban Munkavállalókkal szembeni követelések Kaució, óvadék Költségvetéssel szembeni követelés Szakképzési hozzájárulás 185 Összesen: A Társaság pénzeszközállománya 29,9%-kal csökkent, a vevőállomány is hasonlóan 31,1%-kal csökkent.

18 4.3. Követelések összetétele: Főkönyvi szám Jogcím megnevezése Adatok e Ft-ban követelés összege ezer Ft-ban 311 Vevő Munkavállalókkal szembeni követelések Kaució, óvadék Költségvetéssel szembeni követelés Szakképzési hozzájárulás Összesen: Aktív időbeli elhatárolások: Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráforditások Aktív időbeli elhatárolások összesen Adatok e Ft-ban Előző év Tárgyév változás összeg (e ft ) Összeg (e ft ) % ,0% ,6% - - 0,0% ,6% A bevételek aktív időbeli elhatárolásának növekedése a Magyar Állami Operával kötött szerződésünknek köszönhető, melyben koprodukcióban vittünk Operákat a vidéki bérletes városainkba. (Operát az Operából).(2018-as bevételek 2019-ben kerültek kiszámlázásra szerződéskötés után).

19 Forrás oldal 4.4 Saját tőke állományváltozása Források összetétele adatok E Ft-ban Megnevezés Előző év Tárgyév Változás összeg részarány összeg részarány (%) Saját tőke ,35% ,90% 52% Jegyzett tőke ,79% ,22% 100% Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék ,39% ,40% 103% Lekötött tartalék Értékelési tartalék Adózott eredmény ,17% ,72% -1685% Céltartalékok Kötelezettségek ,58% ,08% 152% Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek ,58% ,08% 152% Passzív időbeli elhatárolások ,07% ,02% 49% Források (passzívák) összesen: % % 87% A saját tőke állományának jelentős csökkenését eredményezi a már előre prognosztizált veszteség, amely az előző évek alatt felhalmozott eredménytartalék ellensúlyoz. Adózott eredmény A Társaság adózott eredménye az előző időszakhoz képest jelentős visszaesést mutat. Ami a programok tervezése után bekövetkezett - nem várt - támogatás csökkenés (forráshiány) eredményezett. Adatok e Ft-ban Megnevezés A mérleg főösszege Saját tőke értéke Adózott eredmény Céltartalék képzésre, illetve felhasználásra a tárgyévben nem került sor.

20 4.6 Kötelezettségek összetétele: adatok e Ft-ban Megnevezés Összeg Előző év Részará ny (%) Összeg Tárgyév Részará ny (%) Változás (%) Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt köt.-ek kapcs.t váll. szemben Hátrasorolt köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. sz. Hátrasorolt köt-ek e. gazdálkodóval szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátások Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben Tartós köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek % % 51,51% Rövid lejáratú kölcsönök 0 0,00% 0 0,00% 0,00% - Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek 18 0,03% 0 0,00% -100,00% Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg.-ból ,07% ,91% 45,04% Váltótartozások Rövid lejáratú köt.-ek kapcsolt váll. szemben Rövid lejáratú köt.-ek e. rész.visz. lévő váll.sz. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,90% ,09% 70,19% Kötelezettségek összesen % % 51,51%

21 Rövid lejáratú kötelezettségek tételes bemutatása: Főkönyvi szám évi passzív időbeli elhatárolások Főkönyvi számla megnevezése adatok e Ft-ban Egyenleg eft-ban 454 Szállító SZJA Költségvetési befizetési köt ÁFA Helyi adók elszámolási számla Jövedelem elszámolási számla Társadalombiztosítási kötelezettségek Különféle rövid lejáratú kötelezettségek Összesen: Adatok e Ft-ban Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Passzív időbeli elhatárolás Előző év Tárgyév változás összeg (e ft ) Összeg (e ft ) % % % % % 4.8 Mérleg főösszeg változása: 2017-ről 2018-ra a mérleg főösszege ezer Ft-tal csökkent, mely csökkenés az alábbi tényekre vezethető vissza. Eszköz oldalon: Befektetett eszközök csökkenése: ezer Ft Forgóeszközök állományában bekövetkezett csökkenés összesen: ezer Ft Aktív időbeli elhatárolás nőt csak az eszközök közül: ezer Ft Forrás oldalon: Saját tőke jelentős csökkenése évben: ezer Ft Kötelezettségnövekedés: ezer Ft Passzív időbeli elhatárolás soron csökkenés: ezer Ft

22 5. Jövedelmezőség és pénzügyi helyzet bemutatása 5.1 Bevételek alakulása és megoszlási aránya Bevételek Előző év évi terv adatok ezer Ft-ban évi tény Közhasznú tevékenység bevétele: Támogatások összesen: Minisztériumi működési támogatás Önkormányzat Nemzeti Kulturális Alap Egyéb bevételek Kerekítés 0 1 Egyéb bevételek: Vállalkozási tevékenység árbevétele Pénzügyi bevételek Bevételek összesen: Költségszerkezet alakulása és megoszlási aránya adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése Előző év % Tárgyév % Értékesítés nettó árbevétele ,05% ,39% Aktivált saját teljesítmények állományvált. 0 0,00% 0 0,00% Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0,00% 0 0,00% Pénzügyi bevétel 613 0,07% 24 0,00% Egyéb bevételek ,89% ,61% Összes bevétel ,00% ,00% Anyagköltség ,39% ,66% Igénybe vett szolgáltatások értéke ,32% ,71% Egyéb szolgáltatások értéke ,07% ,30% Eladott áruk beszerzési értéke ,32% ,30% Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,24% ,68% Anyagjellegű ráfordítások ,35% ,65% Bérköltség ,78% ,00% Személyi jellegű egyéb kifizetések ,36% ,65% Bérjárulékok ,78% ,38% Személyi jellegű ráfordítások ,92% ,03% Értékcsökkenési leírás ,81% ,99% Egyéb ráfordítások ,88% ,20% Pénzügyi ráfordítás 302 0,03% ,13% Összes költség és ráfordítás ,00% ,00% Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség 86 0 Adózott eredmény

23 5.3 A társaság vagyoni, pénzügyi helyzetének vizsgálata tőkeszerkezeti és egyéb elemzési mutatók segítségével Adatok e Ft-ban Vagyoni helyzet mutatói /mutatószám megnevezése Előző Tárgyév Változás időszak Befektetett eszközök eszközökön belüli aránya 26,92% 28,20% 4,76% Forgóeszközök összes eszközön belüli aránya 72,45% 58,42% -19,37% Befektetett eszközök fedezettsége (saját tőke/befektetett eszközök) 153,61% 88,31% -42,51% Tárgyi eszközök lefedettsége (saját tőke/tárgyi eszközök) 180,06% 100,68% -44,09% Tőkeerősség (saját tőke/források összesen) 41,35% 24,90% -39,77% Rövid lejáratú kötelezettségek forrásokon belüli aránya 35,58% 62,08% 74,48% Hosszú lejáratú kötelezettségek forrásokon belüli aránya 0,00% 0,00% 0,00% Kötelezettségek aránya 35,58% 62,08% 74,48% Adatok e Ft-ban Vagyon működtetés hatékonysága/mutatószám megnevezése Előző Tárgyév Változás időszak Eszközök fordulatszáma (összes bevétel/eszközök összesen) 4,97 4,69-5,69% Ebből: Eszközök fordulatszáma (saját árbevétel/eszközök összesen) 1,89 2,04 7,55% Tárgyi eszközök fordulatszáma (összes bevétel/tárgyi eszközök) 21,66 18,96-12,45% Ezen belül: Tárgyi eszközök fordulatszáma (saját árbevétel/tárgyi eszk 8,24 8,23-0,15% Saját tőke fordulatszáma (összes bevétel/saját tőke) 12,03 18,83 56,58% Ezen belül: Saját tőke fordulatszáma (saját árbevétel/saját tőke) 4,58 8,17 78,58% 5.4 A Társaság pénzügyi, likviditási helyzetének bemutatása likviditási mutatók alapján adatok e Ft-ban Mutató megnevezése (számítása) Előző év Tárgyév Változás Likviditási mutató I. (forgóeszközök/rövid lej. köt.) 2,04 0,94 46,21% Likviditási mutató II. (forgóeszközök-készletek/rövid 2,00 0,92 45,81% Likviditási mutató III. 1,18 0,55 46,26% Likviditási mutató IV. (pénzeszközök/rövid lej.köt.) 1,18 0,55 46,26% A Társaság pénzügyi, likviditási helyzetének bemutatása pénzügyi struktúra mutatók alapján adatok ezer Ft-ban Mutató megnevezése (számítása) Előző év Tárgyév Változás %-ban Hitelfedezettségi mutató (követelések/rövid lejáratú köt.) 81,89% 36,99% 45,17% Eladósodottság foka (kötelezettségek/eszközök össz.) 35,58% 62,08% 174,48% Dinamikus likviditás (üzemi eredmény/rövid lej. köt) 2,95% -35,55% -1204,67% Vevő szállító állomány aránya (vevők/szállítók) 33,00% 32,57% 98,69% Vevők átfutási ideje (átlagos vevőállomány/nettó árbevétel) 10,22% 7,04% 68,92% Szállítók átfutási ideje (átlagos szállítói állomány/anyagjellegű ráford.) 9,10% 13,23% 145,42%

24 5.5 A Társaság jövedelmi helyzetének értékelése adatok e Ft-ban Mutató megnevezése (számítása) Előző év Tárgyév Változás Árbevétel arányos üzleti eredmény (üzemi eredmény/ nettó árbevétel) 0,55% -10,84% -2054,34% Tőkearányos üzleti eredmény (üzemi eredmény/saját tőke) 2,54% -88,62% -3590,05% Eszközarányos üzleti eredmény (üzemi eredmény/összes eszköz) 1,05% -22,07% -2201,93% A jövedelmezőség alakulása Eredménykategória megnevezése e Ft-ban Előző év Üzemi eredmény %ban e Ft-ban Tárgyév Üzemi eredmény %ban Üzemi eredmény % % Pénzügyi műveletek eredménye % % Adózás előtti eredmény % % Adófizetési kötelezettség 86 4% 0 0% Adózott eredmény % % Adatok e Ft-ban 6. Érdekeltségi viszonyok A Társaság alapítója a Magyar Állam. Tulajdonosi joggyakorlója az Emberi Erőforrások Minisztériuma (1054 Budapest, Akadémia u. 3.) az 1/2018. (IV.25) NVTNM rendelet alapján egészen december 31-ig. A Társaság tevékenységét egyszemélyes nonprofit korlátolt felelősségű társaságként folytatja. A társaság tulajdonosi részesedést jelentő pénzügyi befektetésekkel nem rendelkezik. A társaság hitelt nem vett fel. A társaság a fordulónapon egyetlen vállalkozásban sem rendelkezett részesedéssel.

25 II. Specifikus rész II.1. Általános előírások, kiegészítések a.) Alkalmazott értékelési eljárások: a követelések az eredeti számlázott értéken kerültek kimutatásra; a társaság bankbetéteinek számlakivonatokkal történő egyeztetése megtörtént; az időbeli elhatárolások alátámasztását tételes kimutatás képezi; a kötelezettségek a beérkezett számlák szerinti értéken kerültek kimutatásra; b.) A számviteli eljárásban bekövetkezett változások Társaságunknak az év során nem volt olyan tétele, melyet össze nem hasonlítható adatként vagy tételátrendezések miatt ki kellene emelni, vagy jelölni: II. 2. Tételes előírások, kiegészítések Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Sem a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, sem veszélyes hulladékkal nem dolgozik, nem rendelkezik a Társaság évben a Társaságnak nem volt olyan tétele, ahol a kötelezettség (kötvény kibocsátás miatti tartozás, egyéb kötelezettség, vagy váltótartozás) visszafizetendő összege nagyobb volt a kapott összegnél.

26 III. Tájékoztató rész III.1 Foglalkoztatottak létszáma: A beszámolási időszakban a Filharmónia Magyarország Nonprofit Kft átlagosan 44 fő munkavállalót foglalkoztatott. III.2 Az ügyvezető díjazása és foglalkoztatása Az ügyvezető munkaviszony keretében végezte tevékenységét, és az alábbi díjazásban és egyéb juttatásokban részesült: Munkabér: Ft/hó Alapbéren felüli juttatások: A társaság tulajdonát képező személygépkocsi korlátlan, használata A társaság tulajdonát képező mobiltelefon korlátlan, térítésmentes használata III.3 A Felügyelő Bizottság tiszteletdíja: Felügyelő Bizottság elnöke: ,- Ft/hó Felügyelő Bizottság tagjai (2 fő): ,- Ft/hó/fő III.4 Személyi jellegű ráfordítások Adatok e Ft-ban Költségnem Költség ezer Ft-ban Részarány Költség ezer Ft-ban Részarány Bérköltség ,39% ,25% Személyi jellegű kifizetés ,60% ,84% Járulékok ,00% ,91% Személyi jellegű ráfordítás összesen ,00% ,00% A személyi jellegű kifizetések legjelentősebb tételeit a bérköltség teszik ki. A személyi jellegű ráfordításokon belül a költség nemek arányait vizsgálva a bérköltség a 73,25 %-os részarányával meghatározó, valamint az ehhez kapcsolódó járulékok, melynek aránya 17,91 %. A személyi jellegű ráfordítások csökkentek az előző évhez képest 10,62 %-kal.

27 Bérek, tiszteletdíjak, megbízási díjak alakulása 2018-ban *(*+,-*% "#$%& "#$%& 0# /%#.*+ *$$*$.*+ *$$*$ '%() %*$(% +*+*+* %*$(% +*+*+* 1& +%&*% *+%*#* /2$(2*!!!!!!!!! A teljes munkaidőben foglalkoztatottak bérköltsége a bázis időszakhoz viszonyítva 7,81 %-os emelkedést mutat, mely a teljes munkaidős létszám 14,29 %-os, 5 fős emelkedése mellett, valamint az 1 főre jutó bérköltség 6,66 %-os csökkenése mellett valósult meg. Ez azt mutatja, hogy bár a bérköltség ebben az állománycsoportban növekedett, a létszámnövekedés hatást gyakorolt a bérköltség alakulására. A részmunkaidősök foglalkoztatása ugyanazon létszám mellett realizálódott, viszont a részmunkaidősök összetétele változásából eredően a bérköltség 35,25 %-kal magasabb szinten valósult meg. Az átlagos állományi létszám 5 fővel emelkedett a bázis adatokhoz viszonyítva, mely 12,82 %-os emelkedésnek felel meg. A gazdasági területen megnövekedett feladatok miatt 1 főkönyvelő alkalmazása vált szükségessé. A déli régió feladatai is 1 fő létszámemelkedést tettek szükségessé, felvételre került 1 területi irodavezető munkatárs. Alkalmazásra került 1 fő jogi referens, valamint bővült a marketing munkatársak köre is 1 fővel. A produkciós menedzsert segítendő 2 fő asszisztens került felvételre. "%& 4*%& "%& 4*%& 3(*+-*% '%() 5%&0$6!!! &$7&$$!!! 8+ 9&$7+(2%!"#$%$&'!!!!!!

28 A személyi jellegű ráfordítások összege összességében 10,62 % csökkenést mutat a évben realizálódott költséghez képest. E csökkenés okai: 1.) Bérköltség 4.27 %-os csökkenését tapasztalhatjuk, mely a munkatársak alapbérének emelkedése mellett valósult meg, viszont a bázis évnél jelentősen kevesebb volt a megbízási szerződésekre kifizetett munkabér. Ennek oka a bázis évben megvalósult Karmesterverseny kimagasló kifizetései. 2.) A csökkenés leginkább a személyi jellegű kifizetéseknél valósult meg. E csökkenés okaként itt is a 2017-ben megrendezett Karmesterverseny kapcsán felmerült reprezentációs költségekre vezethető vissza, mely a tárgyévben nem jelentkezett, továbbá a munkavállalók részére a bázis évhez képest és a tervezettnél is alacsonyabb mértékben adott béren kívüli egyéb juttatás volt. 3.) A járulékok csökkenésében szerepet játszik a személyi jellegű egyéb kifizetések %- os, valamint a bérköltség 4,27 %-os csökkenésének hatása. III.5 III.6 A társaság könyvvizsgálója: East Audit Zrt. Éves díja ,- +ÁFA, a könyvvizsgálaton felül egyéb megbízási feladatot nem lát el a Társaságnál. Társasági adóalapot módosító tételek Adatok e Ft-ban Megnevezés Előző év (e Ft) Tárgyév (e Ft) Adózás előtti eredmény Adóalapot növelő tételek értékcsökkenési leírás értékvesztés hitelezési veszteség 0 0 egyéb adóalap nővelő adóhiány, bírság 0 0 Adóalapot csökkentő tételek értékcsökkenési leírás előző évi veszteség kedvezményezett eszköz átruházás fogadó társaságnál egyéb csökkentő tételek 0 0 Társasági adóalap Adófizetési kötelezettség 86 0

29 IV. Mérlegen kívüli tételek IV.1 IV.2 IV.3 Függő kötelezettségek nem terhelik a társaságot. Jövőbeni kötelezettségei nincsenek a Társaságnak. A mérlegben még nem szereplő, de a pénzügyi helyzetértékelés szempontjából lényeges pénzügyi kötelezettségről nincs tudomásunk.

30

31 I. A KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET CÉLJA, KÖTELEZŐ TARTALMI ELEMEI II. A SZERVEZET AZONOSÍTÓ ADATAI III. TÁRGYÉVBEN VÉGZETT ALAPCÉL SZERINTI ÉS KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGEK IV. KÖZHASZNÚSÁGI TEVÉKENYSÉG BEMUTATÁSA SZÁMADATOK Felnőtt hangversenyek Fesztiválok Ifjúsági koncertsorozatok V. KIMUTATÁS A ÉVBEN KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL ÉS AZOK FELHASZNÁLÁSRÓL VI. A 2018.ÉVI 66506/2017/PKF SZÁMÚ TÁMOGATÁSI SZERZŐDÉSBEN MEGHATÁROZOTT FT MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁNAK BEMUTATÁSA VII.A TÁRSASÁG VAGYONA, A TEVÉKENYSÉG ÉRDEKÉBEN FELHASZNÁLT VAGYON KIMUTATÁSA VIII. A KÖZHASZNÚ ÉS VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYESSÉGE IX. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK X. A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA XI. PROGRAMOK XII. ERŐFORRÁS ELLÁTOTTSÁG ÉS TÁRSADALMI TÁMOGATOTTSÁG MUTATÓI, AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ CSATOLT KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET 2

32 I. A közhasznúsági melléklet célja, kötelező tartalmi elemei A Filharmónia Magyarország Koncert és Fesztiválszervező Nonprofit Kft a közötti időszakra vonatkozó Közhasznúsági mellékletét az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásától szóló évi CLXXV törvény előírásai szerint készítette el, figyelemmel a kapcsolódó egyéb jogszabályokra. A Közhasznúsági melléklet elkészítésének célja a szervezet közhasznú tevékenységeinek és a tevékenység főbb eredményeinek ismertetése, valamint a közhasznú jogállás megállapításához szükséges adatok közlése. Ez utóbbi információk az egyszerűsített éves beszámoló egyes részeiből is kiolvashatóak. A Közhasznúsági mellékletnek tartalmazza továbbá a vagyon felhasználásának és a közhasznú cél szerinti juttatásoknak a kimutatását, a vezető tisztségviselőnk nyújtott juttatások összegét, valamint a juttatásban részesülő vezető tisztségek felsorolását. II. A szervezet azonosító adatai Neve: Filharmónia Magyarország Koncert és Fesztiválszervező átolt Felelősségű Társaság Rövidített neve: Székhely: Filharmónia Magyarország Nonprofit Kft 7626 Pécs, Felsővámház u.52. Alapítás időpontja: Bejegyzés időpontja: Jegyzett tőke értéke: Ügyvezető: ,- HUF Szamosi Szabolcs Levelezési cím: 7623 Pécs, Felsővámház u. 52. KSH szám: Adószáma: Cégjegyzékszám: Közhasznúsági fokozat: Cég fő tevékenysége: Honlap: cím: közhasznú Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység titkarsag@filharmonia.hu 3

33 III. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek A Társaság célja: A társadalom kulturális és közművelődési célú ezen belül is elsődlegesen, de nem kizárólagosan a magyar és nemzetközi komolyzenei élet területén jelentkező közös szükségleteinek kielégítése. A Társaság az alábbi közfeladatokat látja el: Kulturális tevékenység a Kormány tagjainak feladat- és hatásköréről szóló 94/2018. (V. 22) Korm. rendelet alapján. A Társaság a közfeladatokhoz kapcsolódóan az alábbi közhasznú tevékenységeket végzi: Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység- főtevékenység Egyéb foglalás Előadó-művészet Alkotóművészet Művészeti létesítmények működtetése M.n.s. egyéb közösségi, társadalmi tevékenység A Társaság közhasznú jogállású, nem folytat közhasznú tevékenységként, olyan tevékenységet, amely az Ectv. rendelkezéseibe ütközik. Közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve vállalkozási tevékenységet is végez. A Társaság a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt az Alapító nem vonhatja el,a Társaság azt az Alapító Okiratban megjelölt közhasznú tevékenységre köteles fordítani. 4

34 IV. Közhasznúsági tevékenység bemutatása Számadatok A 2014-es, első teljes év óta statisztikát vezetünk a Filharmónia Magyarországnál, így a és a év teljesítményeinek összehasonlítása is megtörtént. Az összehasonlítás eredményét az alábbi táblázat tartalmazza:!"# $# % %&'"!! A Társaság az ország valamennyi megyéjében jelen volt, összesen 172 településen (Budapesten, 126 vidéki városban és 45 községben) rendezett koncerteket. Hangversenyek és látogatók száma a hangversenyek műfaja szerint 2018 év Hangverseny száma Látogatók számla Megnevezés Budapest Városok Községek Összesen Budapest Városok Községek Összesen Oratórium Zenekari hangverseny Énekkari hangverseny Kamarazene Hangszerszóló, ária, dalest Vegyes Összesen: ebből ifjúsági ebből kortárs

35 Felnőtt hangversenyek A felnőtt közönség számára meghirdetett hangversenyek nagyobb része bérletek formájában került megrendezésre. A Filharmónia az alábbi városokban hirdetett felnőtt bérletet a évben: Balassagyarmat, Békéscsaba, Budapest, Debrecen, Eger, Kaposvár, Keszthely, Miskolc, Nagykanizsa, Nyíregyháza, Pécs, Szeged, Szekszárd, Székesfehérvár, Szolnok, Szombathely, Tapolca, Veszprém. Felnőtt bérletsorozataiban a Filharmónia együttműködik számos szimfonikus zenekarral, énekkarral, vezető magyar és külföldi szólistákkal és karmesterekkel. Néhány név a év fellépőiből: Nemzeti Filharmonikus Zenekar, Nemzeti Énekkar, Budapesti Fesztiválzenekar, Budapesti MÁV Szimfonikusok, MR Szimfonikus Zenekar, Orfeo Zenekar, Új Magyar Kamarazenekar, Budapesti Vonósok, Mendelssohn Kamarazenekar, Duna Szimfonikus Zenekar, Purcell Kórus, Szent Efrém Férfikar, valamennyi vidéki hivatásos szimfonikus zenekar (6), számos félhivatásos zenekar (Alba Regia Szimfonikus Zenekar, Egri Szimfonikus Zenekar, Szabolcsi Szimfonikus Zenekar, Szolnoki Szimfonikus Zenekar, stb.), Vashegyi György, Ránki Dezső, Baráti Kristóf, Kelemen Barnabás, Várdai István, és még sok kiváló szólista és együttes. Fesztiválok A Társaság évben is megrendezte hagyományos zenei fesztiváljait: május 15-május 20. Con Spirito Egyházzenei Fesztivál, országos július augusztus 31. Orgonapont Fesztivál, országos június 30 - július 7. Régi Zenei Napok, Vác július Nemzetközi Bartók Szeminárium és Fesztivál, Szombathely szeptember 7-9. Zeneszüret Fesztivál, Pécs 2018-ban Békéscsaba kerül a középpontba az evangélikus egyházzene képviseletében, de május között Nyíregyháza, Budapest, Pécs, Debrecen és Szeged templomaiban is felcsendültek lutheranizmus zenei remekei. Első alkalommal látogat el hazánkba a nagysikerű rézfúvós együttes, a German Brass és a Helsinki Evangélikus Püspökség Fiúkórusának lélekmelengető hangja kápráztatja el a közönséget 3 helyszínen is. További fantasztikus koncertek, oroganhangverseny, szakmai programok, kurzusok színesítik a fesztivált. A Filharmónia Magyarország augusztusban nyáresti koncerteket kínált OrgonaPont sorozatában, szerte az országban. A könnyű, oldott, de magas színvonalú hangversenyek elsősorban az orgonamuzsikára épülnek, és tizennyolc városban kínálnak igényes időtöltést az idei nyár közönségének.a Filharmónia célja, hogy a kifinomult és egyben szórakoztató muzsika is helyet kapjon a kikapcsolódást kereső közönségnek a forró nyári napokon a templomok hűvösében.a hangszerek királynőjét az idei nyáron is avatott kezek szólaltatják meg Balatonlellén, Békéscsabán, Debrecenben, Egerben, Győrött, Hajdúszoboszlón, Hódmezővásárhelyen, Kazincbarcikán, Kecskeméten, Keszthelyen, 6

36 Miskolcon, Nyíregyházán, Pécsett, Szegeden, Szekszárdon, Szombathelyen, Tihanyban, Vácon, a városok katolikus, evangélikus és református templomaiban. Az orgonamuzsikához számos esetben társul majd az emberi hang: szólóénekesek, énekegyüttesek, kórusok, illetve hangszeres művészek: fuvolás, trombitás, hegedűs, furulyás, dobos szólisták, sőt még egy tárogató művészt is hallhat a tisztelt közönség. Vác adott otthont a 34. Régi Zenei Napok Fesztiválnak, június 30. és július 7. között, mely páratlan kurzus- és koncertkínálattal várja a historikus régizenei tanulmányokat mesterszinten folytatni kívánó hallgatókat, valamint a régizenét kedvelő közönséget, Magyarországról és a határon túlról egyaránt. A fesztivál budapesti helyszínnel is bővül, így teremtve még gazdagabb. Mesterkurzus és Professzorai : Karmester mesterkurzus - Alois Glaßner Ének mesterkurzus Baráth Emőke Hegedű mesterkurzus Berhnard Forck Orgona mesterkurzus Hannfried Lucke Kamarazene mesterkurzus Vashegyi György A 34. alkalommal hírdette meg a Társaság a Bartók-fesztivált. A szeminárium fő céljaként határozta meg, hogy még közelebb hozzák a világ minden tájáról érkező hallgatókhoz a kortárs zenét, Bartók Béla művészetét, műveit, sajátos zenei világát, így járulva hozzá világszerte a bartóki örökség megőrzéséhez. Kiemelkedő szerepet kap a fesztivál teljes programjában Bartók Béla egyetlen operája, a Kékszakállú herceg vára, amelyet 100 éve mutattak be. Idén újra elárasztotta Pécs minden szegletét a zene. Szeptember 5 és 8. között a hangversenyek mellett flashmobok, kiállítások, filmklub, ifjúsági műsorok és váratlan, különleges helyszíneken megszólaló zenekarok népesítik be a tereket, utcákat. Az idei év középpontjában a billentyű áll, melynek ezer arcát mutatja be a Zeneszüret fesztivál. Ifjúsági koncertsorozatok A Filharmónia kulturális küldetésének legfontosabb szegmensét, és egyben tevékenységének gerincét képezi az a több, mint ezer hangverseny, amely behálózza az országot, és a legtávolabbi falvakba is eljuttatja az értékes élő zenét. Természetesen ilyen mennyiségű rendezvényt csak óriási létszámú előadó-apparátus és széleskörű együttműködések segítségével lehet megvalósítani. A fenti előadásszám egyben azt is jelenti, hogy mintegy száz különböző program szerepel a kínálatban, és ezek színpadra állítása során kb. 800 művész kap fellépési lehetőséget. Ez a tény nemcsak a fiatal koncertlátogatók ellátása szempontjából fontos, hanem a magyarországi művészfoglalkoztatás tekintetében is meghatározó tényező. Az ifjúsági koncertek műfaji sokszínűsége felöleli az értéket őrző zenei műfajok legszélesebb választékát. Megtalálhatók benne a magyar és más népek zenéi, a különböző zenetörténeti korszakok a reneszánsztól a kortárs zenéig, a jazz különböző ágai és a filmzenék, az irodalom és a társművészetek, a tánc különböző műfajai a néptánctól a belettig, az előadó-apparátusok szemszögéből nézve pedig az oratórium, a 7

37 zenekari, kamarazenekari, kórus-, különböző kamara-formációk, változatos együttesösszeállítások mellett egészen a szóló-darabok előadásáig terjed a kínálat. A tizenkilenc megyében és Budapesten több száz oktatási intézménnyel tart fenn munkakapcsolatot a Filharmónia, és országos értékesítési hálózat segíti az ifjúsági közönségszervezést. A Filharmónia Magyarország Nonprofit Kft. a évben is teljesítette a vele szemben támasztott elvárásokat, és továbbra is az ország legfontosabb zenei intézményei közé tartozik. 8

38 V. Kimutatás a évben kapott támogatásokról és azok felhasználásról Azonosító Megnevezés Terület 66506/2017/PKF Elnyert összeg Átutalt összeg A Filharmónia Magyarország Nonprofit Kft. Programjainak megvalósítására évi programjainak megvalósítására országos Ft Ft /18 EMET Régi Zenei Napok Vác Vác Ft Ft /2018/KULTIG EMMI Ifjúsági zenei koncertek országos Ft Ft Békéscsabai Con Spirito Egyházzenei Fesztivál Ft Ft /18 EMET Bartók Szeminárium Szombathely Ft Ft CSP-CSBM-18- Családbarát munkahelyek kialakításának 0058 és fejlesztésének támogatása országos Ft Ft KV-0000/285/2018 NMI Liszt Ferenc Orgonaverseny országos Ft Ft KV-0000/399/2018 NMI Kistelepülési- és Ifjúsági zenei koncertek megvalósítása országos Ft Ft /13130 NKA Zeneszüret Fesztivál 2018 Pécs Ft Ft /12878 NKA Bartók Szeminárium 2018 Szombathely Ft Ft /00429 NKA Régi Zenei Napok Vác Vác Ft Ft NKA Ősbemutatókra országszerte kicsiknek-nagyoknak országos Ft Ft Elszámolási időszak Elhatárolás Felhasználás jogcíme művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing

39 Budapest Főváros IX.kerület Önkorm.- Filharmónia ifjúsági bérletsorozat támogatása progam Budapest IXker Ft Ft Szombathely Önk./Önk.támog.-Bartók fesztivál 2018 Szombathely Ft Ft KOZP/3525/1/2018 Veszprémi Önkormányzati támogatás Veszprém Ft Ft /2018 Eger MJV Ökormányzata Eger Ft Ft Miskolc MJV Önkormányzata 2018 Belvárosi Zenés esték, OrgonaPont és Muzsikáló Udvar Miskolc Ft Ft IX/A-2448/2018 Szeged MJV Önkormányzata Muzsikáló udvar rendezvénysorozathoz Szeged Ft Ft Belváros-Lipótváros, Budapest Főváros V. kerület Önkormányzata Budapest V. ker Ft Ft V.233/2018 Békéscsabai Önkormányzati támogatás Békéscsaba Ft Ft Lafarge Cement Magyarország Gyártó és 2018/325 Kereskedelmi Kft. Pécs Ft Ft művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing művészeti tevékenység, szállítási díj, hangszerhangolás, terembérleti díj, szállás, megbízási díj, járulék, marketing 10

40 Sorszá m VI. A 2018.évi 66506/2017/PKF számú támogatási szerződésben meghatározott Ft működési támogatás felhasználásának bemutatása Az igényelt támogatás terhére 1. Bérköltség, egyéb személyi jellegű kifizetések Bruttó munkabér Tiszteletdíj (FB) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, egyéb adók % Szociális hozzájárulási adó Cégautóadó Rehabilitációs hozzájárulási adó Dologi kiadások (nettó/bruttó értéken)* a.) ebből: Kiadás megnevezése 1. anyagköltség, készletbeszerzés irodaszerbeszerzés költségei üzemanyagköltség és és rezsiköltség készletbeszerzés (kotta) szellemi tev. költségei, szakértői, előadói díjak tanácsadás, szakértői tevékenység, szellemi tevékenység ügyvédi díj bérleti díjak Helyiségbérlet (iroda és koncertterem) rezsi jellegű kiadások Postaköltség (ÁFA mentes tev.) Bankköltség Internet Telefon szállítási, utazási költségek Szállítás (hangszer és személyszállítás) Utazási költségek (repülőjegyek) egyéb szolgáltatások vásárlása vendéglátás költségei (bruttó) szállásköltség (nettó) egyéb dologi kiadások szerzői jogdíjak b.) Központi költségvetési szerv kedvezményezett esetében a 3 pontban szerepeltetett összegből a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások vásárlására tervezett kiadás* (egységes rovatrend szerint K336 rovaton elszámolandó összeg) Végső kedvezményezettnek továbbítandó működési célú támogatás (kivétel: a LEBONYOLÍTÓ szerv által végzett feladat - l. Áht. 49., Ávr ez utóbbi 4. esetben e költségsoron költség nem szerepeltethető) államháztartáson kívülre** A Működési kiadások összesen ( )