Az Európai Unió Tanácsa Brüsszel, május 18. (OR. en) az Európai Bizottság főtitkára részéről Jordi AYET PUIGARNAU igazgató

Átírás

1 Az Európai Unió Tanácsa Brüsszel, május 18. (OR. en) 9042/16 EF 122 ECOFIN 403 DELACT 81 FEDŐLAP Küldi: Az átvétel dátuma: május 17. Címzett: Biz. dok. sz.: Tárgy: az Európai Bizottság főtitkára részéről Jordi AYET PUIGARNAU igazgató Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, az Európai Unió Tanácsának főtitkára C(2016) 2815 final A BIZOTTSÁG (EU).../... FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE ( ) az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendeletnek a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására és a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények alkategóriáinak meghatározására alkalmazott módszertan részletes leírására vonatkozó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről Mellékelten továbbítjuk a delegációknak a C(2016) 2815 final számú dokumentumot. Melléklet: C(2016) 2815 final 9042/16 DGG 1C HU

2 EURÓPAI BIZOTTSÁG Brüsszel, C(2016) 2815 final A BIZOTTSÁG (EU).../... FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE ( ) az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendeletnek a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására és a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények alkategóriáinak meghatározására alkalmazott módszertan részletes leírására vonatkozó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (EGT-vonatkozású szöveg) HU HU

3 INDOKOLÁS 1. A FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ JOGI AKTUS HÁTTERE A 2013/36/EU irányelv 131. cikkének (18) bekezdése felhatalmazza a Bizottságot arra, hogy a standardtervezeteknek az Európai Bankhatóság (EBH) általi benyújtását követően és az 1093/2010/EU rendelet cikkével összhangban felhatalmazáson alapuló jogi aktusokat fogadjon el a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítását, továbbá az alkategóriák meghatározását, valamint a globálisan rendszerszinten jelentős intézményeknek a rendszerszinten betöltött jelentősége alapján való alkategóriákba sorolását szolgáló módszertan részletes leírására, figyelembe véve a nemzetközileg elfogadott standardokat. A Bizottság október 8-án elfogadta a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására alkalmazott módszertan részletes leírására vonatkozó 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendeletet. A 2013/36/EU irányelvvel összhangban, amely előírja, hogy a módszertannak figyelembe kell vennie a nemzetközileg elfogadott standardokat, a módszertan szorosan követi a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által a globálisan rendszerszinten jelentős bankok (a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság terminológiája alapján G-SIB-ek) azonosítására alkalmazott megközelítést. A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által azonosított globálisan rendszerszinten jelentős uniós bankok listája és a tagállamok által azonosított globálisan rendszerszinten jelentős intézmények listája azonos. A kiegészítő adatokat, mutatókat és tájékoztató adatokat tartalmazó táblát a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság évente frissíti a kisebb módosításokkal. A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság nemrég közzétette a 2015-ös üzleti év végi adatokon alapuló évi azonosítási folyamathoz használandó új adatszolgáltatási táblát és adatszolgáltatási instrukciókat. Az adatgyűjtés 2016 első negyedévében kezdődik. Az EBH-t létrehozó 1093/2010/EU rendelet 10. cikkének (1) bekezdésével összhangban a Bizottság a standardtervezetek kézhezvételétől számított három hónapon belül határoz azok jóváhagyásáról. Ha az Unió érdeke úgy kívánja, a Bizottság csak részben vagy módosításokkal is elfogadhatja a standardtervezeteket, tekintettel az említett cikkekben meghatározott egyedi eljárásra. 2. AZ AKTUS ELFOGADÁSÁT MEGELŐZŐ KONZULTÁCIÓK Az 1093/2010/EU rendelet 10. cikke (1) bekezdése harmadik albekezdésének megfelelően az EBH április 29-én nyilvános konzultációt indított az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletet módosító standardtervezetekről. A konzultáció május 20-án zárult le. Emellett az EBH felkérte az 1093/2010/EU rendelet 37. cikke alapján létrehozott banki érdekképviseleti csoportot, hogy nyilvánítson véleményt. A technikai standardtervezetekkel együtt az EBH magyarázatot is benyújtott arról, hogy e konzultáció eredményét hogyan vették figyelembe a Bizottsághoz benyújtott végleges technikai standardtervezetek kialakítása során. HU 2 HU

4 A standardtervezetekkel együtt az 1093/2010/EU rendelet 10. cikke (1) bekezdésének harmadik albekezdésével összhangban az EBH költség-haszon elemzést és hatásvizsgálatot nyújtott be A FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ JOGI AKTUS JOGI ELEMEI Az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet módosításának célja a rendeletben meghatározott módszertan, valamint a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által rendszeresen frissített keret összhangjának biztosítása. A módosított 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet tartalmazza a teljes módszertant, beleértve a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására szolgáló mutatókat. Mindazonáltal a mutatóértékek részletes technikai specifikációját tartalmazó melléklet törlésre kerül a rendeletből. A módosított 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelet 6. cikke általánosságban határozza meg a mutatókat. A globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosításához alkalmazott mutatóértékek nyilvánosságra hozatalának egységes formátumára és időpontjára vonatkozó, adatszolgáltatási táblát tartalmazó 1030/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet ennek megfelelően módosításra kerül úgy, hogy a mutatókat tartalmazó tábla továbbra is részét képezi, de az alapul szolgáló adatpontok technikai specifikációja nélkül. 1 a szabályozástechnikai standardtervezetekről szóló végleges jelentés 8. oldala. HU 3 HU

5 A BIZOTTSÁG (EU).../... FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE ( ) az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendeletnek a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására és a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények alkategóriáinak meghatározására alkalmazott módszertan részletes leírására vonatkozó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (EGT-vonatkozású szöveg) AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG, tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre, tekintettel a hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférésről és a hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális felügyeletéről, a 2002/87/EK irányelv módosításáról, a 2006/48/EK és a 2006/49/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló, június 26-i 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvre 2 és különösen annak 131. cikke (18) bekezdésére, mivel: (1) Az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet 3 részletesen leírja a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására alkalmazott, a 2013/36/EU irányelvben körvonalazott módszertant. Az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelet előírja mindenekelőtt azokat a számszerűsíthető mutatókat, amelyek a bankok rendszerszintű jelentőségének mérésére szolgáló öt kategóriát alkotják a 2013/36/EU irányelvben meghatározottaknak megfelelően. Az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelet melléklete tartalmazza a mutatóértékek részletes technikai specifikációját. (2) Az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelet figyelembe veszi a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által a globálisan rendszerszinten jelentős bankok értékelésére és a magasabb veszteségviselési képesség követelményére vonatkozóan kidolgozott nemzetközi módszertani standardokat, beleértve a globálisan rendszerszinten jelentős bankok azonosításához alkalmazott mutatók technikai specifikációját. 2 3 HL L 176., , 338. o. A Bizottság október 8-i 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelete a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására és a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények alkategóriáinak meghatározására alkalmazott módszertan részletes leírására vonatkozó szabályozástechnikai standardok tekintetében történő kiegészítéséről (HL L 330., , 27. o.). HU 4 HU

6 (3) A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság rendszeresen frissíti a globálisan rendszerszinten jelentős bankok értékelésére és a magasabb veszteségviselési képesség követelményére vonatkozó módszertant. A közelmúltban a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság kismértékben módosított adatszolgáltatási táblát és adatszolgáltatási instrukciókat tett közzé a 2015 végi adatokon alapuló évi adatgyűjtés tekintetében. A jövőben további frissítés várható. (4) A globális bankrendszerben zajló jelenlegi fejlemények figyelembevétele és az intézmények adminisztratív terheinek minimalizálása érdekében biztosítani kell, hogy a mutatók értékeit a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által kidolgozott, nemzetközileg elfogadott standardokkal összhangban állapítsák meg. Az érintett nemzeti hatóságoknak ezért biztosítaniuk kell, hogy az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendeletben megadott számszerűsíthető mutatók értékeit a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által megadott, alkalmazandó adatkészletnek megfelelően határozzák meg. (5) A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által alkalmazott frissített módszertannal való összhang biztosítása céljából az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelet 5. cikke (6) bekezdésének elő kell írnia, hogy az 5. cikk (4) és (5) bekezdésében említett döntések alátámasztásához kiegészítő mutatók helyett kiegészítő adatok használhatók. (6) Annak biztosításához, hogy az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendeletben szereplő mutatók értékeinek meghatározása a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által alkalmazott frissített specifikációkkal összhangban történjen, az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelet mellékletét törölni kell. (7) Ezért az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendeletet ennek megfelelően módosítani kell. (8) Mivel a évi azonosítási folyamat céljából történő adatgyűjtés 2016 első negyedévében megkezdődött, és az intézményeknek egyértelműen tudniuk kell, mely adatokat kell nyilvánosságra hozni, ennek a rendeletnek haladéktalanul hatályba kell lépnie. (9) Ez a rendelet az Európai Bankhatóság (EBH) által a Bizottsághoz benyújtott szabályozástechnikai standardtervezeteken alapul. (10) Az EBH nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező szabályozástechnikai standardtervezetekről, elemezte az esetlegesen kapcsolódó költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1093/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet cikkével összhangban létrehozott banki érdekképviseleti csoport véleményét, 4 Az Európai Parlament és a Tanács november 24-i 1093/2010/EU rendelete az európai felügyeleti hatóság (Európai Bankhatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., , 12. o.). HU 5 HU

7 ELFOGADTA EZT A RENDELETET: 1. cikk Az 1222/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelet a következőképpen módosul: 1. Az 5. cikk (6) bekezdésének helyébe a következő szöveg lép: (6) A (4) és az (5) bekezdésben hivatkozott döntések alátámaszthatók kiegészítő adatokkal, amelyek azonban nem lehetnek az érintett szervezet fizetésképtelenségének valószínűségére vonatkozó mutatók. Az ilyen döntések alaposan dokumentált és ellenőrizhető mennyiségi és minőségi információkon alapulnak. 2. A 6. cikk helyébe a következő szöveg lép: 6. cikk Mutatók (1) A csoport méretét mérő kategória egyetlen mutatószámot tartalmaz, amely a csoport teljes kitettségével egyenlő. (2) A csoportnak a pénzügyi rendszerrel való összekapcsoltságát mérő kategória az összes alábbi mutatót tartalmazza: a) pénzügyi rendszeren belüli eszközök; b) pénzügyi rendszeren belüli kötelezettségek; c) forgalomban lévő értékpapírok. (3) A csoport által nyújtott szolgáltatások vagy pénzügyi infrastruktúra helyettesíthetőségét mérő kategória az összes alábbi mutatót tartalmazza: a) letétbe helyezett eszközök; b) pénzforgalmi tevékenység; c) kötvény- és részvénypiaci, jegyzési garanciával biztosított ügyletek. (4) A csoport összetettségét mérő kategória az összes alábbi mutatót tartalmazza: a) a tőzsdén kívüli (OTC) származtatott ügyletek névleges összege; b) az 1255/2012/EU felhatalmazáson alapuló rendelettel 5 összhangban, valós értéken értékelt, 3. szintű eszközök; 5 A Bizottság december 11-i 1255/2012/EU rendelete az 1606/2002/EK európai parlamenti és tanácsi rendelettel összhangban egyes nemzetközi számviteli standardok elfogadásáról szóló 1126/2008/EK rendeletnek az IAS 12 nemzetközi számviteli standard, az IFRS 1 és az IFRS 13 HU 6 HU

8 c) kereskedési célú és értékesíthető értékpapírok. (5) A csoport határokon átnyúló tevékenységét mérő kategória az alábbi mutatókat tartalmazza: a) több joghatóságot érintő követelések; b) több joghatóságot érintő kötelezettségek. (6) A nem euróban szolgáltatott adatokra vonatkozóan az érintett hatóság a megfelelő átváltási árfolyamot alkalmazza, figyelembe véve az Európai Központi Bank december 31-én érvényes referencia-árfolyamát és a nemzetközi standardokat. A (3) bekezdés b) pontjában említett pénzforgalmi tevékenység mutatójának vonatkozásában az érintett hatóság az érintett év átlagos átváltási árfolyamait alkalmazza.. 3. A 7. cikk utolsó mondatát el kell hagyni. 4. A mellékletet el kell hagyni. 2. cikk Hatálybalépés Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő napon lép hatályba. Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban. Kelt Brüsszelben, én. a Bizottság részéről elnök Jean-Claude JUNCKER nemzetközi pénzügyi beszámolási standard és a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Értelmező Bizottság IFRIC 20 értelmezése tekintetében történő módosításáról (HL L 360., , 78. o.). HU 7 HU