TARTALOM Szeged, Klauzál tér 9. Szeged, november 5.

Átírás

1 GYORSJELENTÉS I-III. negyedév TARTALOM VEZETÕI BESZÁMOLÓ ÉS ELEMZÉS...1 Megjegyzések...1 Idõszak elemzése...2 Üzleti környezet...2 Villamosenergia mérleg...2 Eredménykimutatás...3 Mérleg...6 Társaság érdekeltségei...7 Szervezeti felépítés, munkaerõ...7 Lezárt idõszakot követõ lényeges események...8 Soronkívüli közzétételek felsorolása...8 Céltartalékok...8 Tulajdonosi struktúra %-ot meghaladó tulajdoni hányaddal rendelkezõ befektetõk...9 Mérlegen kívüli tételek...9 Saját tõke változása...9 EREDMÉNYKIMUTATÁS I. (2002. HÁROMNEGYED ÉV)...10 EREDMÉNYKIMUTATÁS II. (2002. III. NEGYEDÉV)...11 MÉRLEG I. ( / )...12 MÉRLEG II. ( / )...13 CASH FLOW KIMUTATÁS Szeged, Klauzál tér 9. Szeged, november 5.

2 VEZETÕI BESZÁMOLÓ ÉS ELEMZÉS Megjegyzések A Gyorsjelentés konszolidált, a nemzetközi számviteli szabályok (IAS) alkalmazásával készült, nem auditált adatok alapján. Az összehasonlítás során ugyanazon számviteli politikát és ugyanazon számítási módszereket használta a Társaság, egységes számviteli politikát alkalmazva a DÉMÁSZ Rt. és leányvállalatainak esetén. A villamosenergia fogyasztás és a hálózati veszteség az idõjárási tényezõk miatt jellemzõen alacsonyabb a második, illetve a harmadik negyedévekben. Ezek ellenére a negyedéves tevékenységekben nem mutatkozik jelentõs szezonalitás vagy ciklikusság háromnegyed évében olyan rendkívüli tényezõ nem fordult elõ, ami természete, mérete vagy elõfordulási gyakorisága miatt befolyásolta volna az eszközök, a források, a saját tõke, illetve az árbevétel mértékét, vagy a cash-flow kimutatást. A korábbi gyorsjelentésekben szereplõ becsült értékek számításában nem történt olyan változás, mely a jelen gyorsjelentés tartalmát lényegesen befolyásolta volna. A lezárt idõszakot követõen olyan lényeges esemény nem történt a Társaságnál, amelyet jelen gyorsjelentés ne tartalmazna. A DÉMÁSZ Rt-t illetõ szavazati jogok a leányvállalatokban megegyeznek a tulajdoni hányadokkal. A Társaság külföldi befektetéssel nem rendelkezik január 1-jén a Társaság db saját részvényt birtokolt. A második negyedév során ez a mennyiség teljes egészében értékesítésre került, így az idõszak végén, szeptember 30-án, a Társaság tulajdonában saját részvény nem volt. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelõ adatokat és állításokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentõséggel bír. A részvényeket április 1-jétõl jegyzik a Budapesti, és április 6-tól a Luxemburgi Értéktõzsdén. 1

3 Idõszak elemzése Üzleti környezet év elején az értékesítési oldalon átlagosan 4,94 %-os, míg a vásárlási oldalon átlagosan 6,35 %-os áremelkedés következett be a évre becsült tarifa- és fogyasztói struktúrát alapul véve. Ez gyakorlatilag a éves átlagos árrés reálértéken történõ szinten tartását jelenti, a szabályozó hatóság által tervezett infláció figyelembevételével. A fogyasztói infláció erõs csökkenést mutatott, értéke a háromnegyed év végére 5,4 %-ra csökkent a bázisidõszaki 9,9 %-os értékkel szemben. Villamosenergia mérleg Villamosenergia Mérleg Mennyiségi egység III. negyedév III. negyedév Változás (%) I-III. negyedév I-III. negyedév Változás (%) Vásárolt villamosenergia GWh , ,36 Hálózati veszteség GWh , ,25 Hálózati veszteség % 9,45 9,46 0,13 10,77 10,39-3,53 Saját felhasználás GWh 2 2 0, ,00 Értékesített villamosenergia GWh , ,85 Lakossági + közösségi GWh , ,21 Teljesítmény díjas GWh , ,83 Egyéb GWh , ,66 1. A villamosenergia értékesítés mennyisége 2,85 %-kal emelkedett háromnegyed évében a bázisidõszakhoz viszonyítva. A jelentõs növekedés annak ellenére jelentkezett, hogy a viszonteladói értékesítés nagy mértékû csökkenést mutat. Ezen az árrés szempontjából gyakorlatilag jelentéktelen - kategória nélkül a teljes, közvetlen fogyasztóknak értékesített villamosenergia mennyisége 3,73 %-kal nõtt. A nagy növekmény egy jelentõs része a Társaság legnagyobb fogyasztójánál jelentkezett, de az egyéb ipari- és a lakossági fogyasztás növekedése is kimagasló értéket mutatott. A háromnegyed éves lakossági fogyasztás 4,21 %-kal haladta meg a háromnegyed éves bázisidõszaki fogyasztást. Az elsõ és második negyedéves erõs növekedés a harmadik negyedévben is folytatódott, a fogyasztás ekkor 4,82 %-kal volt magasabb a bázis negyedévhez viszonyítva. Az adott idõszakokra jellemzõ szélsõséges idõjárási tényezõk mellett a háztartások elektromos készülékkel való ellátottságának növekvõ tendenciája is hatással volt a fogyasztásra, melyet a DÉMÁSZ Rt. bojler és klíma akciói is jelentõsen támogatnak. A teljesítmény díjas fogyasztás háromnegyed évében 3,83 %-os bõvülést mutatott. Külön a harmadik negyedévet tekintve a növekedés 5,90 % volt, ami rendkívül dinamikusnak minõsül. A növekedés jelentõs része a Társaság legnagyobb fogyasztójánál jelentkezett, az ezen kívüli növekedés viszont egyformán megfigyelhetõ az összes fogyasztónál. Az egyéb kategóriába tartozó fogyasztás 1,66 %-os csökkenést mutat, amit a már említett viszonteladói értékesítésben történt visszaesés okoz. Ezt a kategóriát figyelmen kí- 2

4 vül hagyva a tárgyalt kategóriába tartozó fogyasztás 2,55 %-os növekedést mutat. Az ebben a szegmensben mutatkozó értékesítési többlet elsõsorban a sok éves átlag feletti júniusi hõmérséklettel magyarázható, mely a légkondicionáló- és különbözõ hûtõberendezések használatának következménye. Ellenkezõ hatást gyakorolt ugyanakkor a szintén e fogyasztói kategóriába sorolt közvilágítási fogyasztás csökkenése, melynek tendenciája évek óta folyamatos, oka a közvilágítási fényforrások folyamatos korszerûsítése. 2. A tárgyidõszaki 10,39 %-os hálózati veszteség javulást mutat a bázisidõszaki 10,77 %-os értékhez viszonyítva. A kedvezõ érték kialakulása elsõsorban a kereskedelmi veszteségek csökkentését célzó folyamatos intézkedéseknek, valamint az intenzívebb mûszaki fejlesztéseknek köszönhetõ. Ezek jelentõsségét tovább növeli, hogy a kedvezõ értéket az alacsony hálózati veszteséggel rendelkezõ viszonteladói értékesítés csökkenése ellenére sikerült elérni. Ez ugyanis jellemzõen középfeszültségen történt, ahol egyrészt kereskedelmi veszteség nem keletkezett, másrészt a mûszaki veszteség is alacsonyabb. A hálózati veszteség külön a harmadik negyedévet tekintve gyakorlatilag változatlan maradt, 9,46 % áll szemben a bázisidõszaki 9,45 %-os értékkel. Figyelembe véve azonban a fent említett viszonteladói értékesítés csökkenését, ez is jelentõs eredménynek számít. A 12 havi göngyölt hálózati veszteség szintén csökkenést mutat, a október és szeptember közötti idõszakban a vásárolt villamosenergia 11,14 %-a jelentkezett veszteségként, míg az egy évvel korábbi idõszakot lefedõ veszteség 11,38 % volt. A második negyedév végi 11,16 %-os 12 havi göngyölt hálózati veszteség szintén enyhén magasabb volt a harmadik negyedév végi értéknél. Eredménykimutatás 1. A villamosenergia értékesítés árbevétele 7,44 %-kal emelkedett a tárgyidõszakban, ebbõl 2,85 % pontot az eladott mennyiség növekedése képvisel. A villamosenergia értékesítési átlagára 4,47 %-kal emelkedett a bázis háromnegyed évhez képest, a év eleji átlagos tarifa emelkedés ugyanakkor ennél magasabb, 4,94 % volt. Az enyhe eltérést az egyes tarifákon belüli struktúra módosulások okozzák. A növekedés külön a harmadik negyedévet tekintve az idõszak egészénél intenzívebb volt, ekkor a villamosenergia értékesítésbõl származó árbevétel 8,89 %-os emelkedést mutatott. A villamosenergia értékesítési átlagára ugyanakkor ebben a negyedévben a háromnegyed év egészéhez hasonló növekedést mutatott, értéke 4,43 % volt. A harmadik negyedéves intenzívebb villamosenergia árbevétel növekedést tehát az értékesített villamosenergia mennyiség erõteljesebb növekedése okozta. 2. A hõértékesítés árbevétele 138 M Ft-tal, 46,45 %-kal emelkedett háromnegyed évében a bázis idõszakhoz viszonyítva. A jelentõs növekedés oka a régióban lévõ konzervgyár termelésének megnövekedése. Az említett árbevétel növekedésbõl 102 M Ft a harmadik negyedévben jelentkezett. 3. A villamosenergia vásárlási költsége 5,01 %-kal emelkedett háromnegyed évében a bázis idõszak értékéhez viszonyítva. A villamosenergia vásárlási átlagára ezzel egyidejûleg 3

5 2,59 %-kal emelkedett. Ez a növekedés, valamint a vásárolt villamosenergia mennyiség 2,36 %-os növekedése együttes hatásaként a villamosenergia vásárlási költsége a fent említett 5,01 %-kal emelkedett. A harmadik negyedévet külön tekintve ugyanakkor a vásárlási költség 9,20 %-os növekedése ennél jóval intenzívebbnek mutatkozott. Ennek legjelentõsebb oka, hogy a július hónaptól bevezetett 3,9 %-os vásárlási ár csökkenés jóval alacsonyabb, és ezzel kedvezõbb bázis negyedévet eredményezett, mint háromnegyed év egésze. A 9,20 % növekedésbõl ugyanakkor csupán 4,83 %-ot magyaráz az átlagár növekedése, a maradék, 4,17 %-os emelkedés a harmadik negyedéves kimagasló értékesített villamosenergia mennyiség következménye. 4. A háromnegyed éves villamosenergia forgalomban az árrés M Ft, ez a M Ft villamosenergia árbevétel 32,86 %-a. A bázisidõszak 31,31 %-os értékéhez viszonyítva ez jelentõs emelkedést jelent, ami elsõsorban a hálózati veszteség csökkenés, valamint a július 7-tõl módosított vásárlási árak kedvezõ hatásának tulajdonítható. Külön a harmadik negyedévet tekintve a 34,11 %-os árrés kissé elmarad a bázis negyedév 34,30 %-os értékéhez képest. Ennek oka, hogy míg a hálózati veszteség aránya a bázis negyedévhez képest gyakorlatilag nem változott, a év eleji tarifa emelések során a vásárlási átlagárak nagyobb mértékben emelkedtek, mint az értékesítési átlagárak. 5. A mûködési költségek értéke a Társaságcsoportnál háromnegyed évében M Ft volt. Ez az energiaértékesítési árbevétel 23,28 %-a, ami a költségek kedvezõ alakulása következtében alacsonyabb a bázisidõszak 23,84 %-os értékénél. A harmadik negyedévre kalkulált 22,11 %-os arány ugyanakkor ennél intenzívebb javulást mutat a bázis negyedév 23,01 %-os értékéhez viszonyítva. Az aktivált saját teljesítmények növekedése a bázisidõszakhoz képest 35,51 % volt. Az erõteljes növekedést a megnövekedett beruházások okozzák, melyek elsõsorban a villamosenergia hálózathoz kapcsolódnak. A beruházások emelkedése szerényebb volt külön a harmadik negyedévet tekintve, az aktivált saját teljesítmények értéke ez idõszakban 29,12 %-os bõvülést mutat. A háromnegyed éves bér és bérjellegû költségek mindössze 5,53 %-kal növekedtek a bázisidõszak értékéhez képest. A kedvezõ eredményt az átlagbér reál értékû növekedése mellett sikerült elérni, ami a létszám-csökkenésnek, valamint a bérjárulékok és a létszám leépítésével összefüggõ bérjellegû költségek, elsõsorban végkielégítések és az ahhoz kapcsolódó járulékok csökkenésének köszönhetõ. A bázis idõszak harmadik negyedévében a növekedés ugyanakkor ennél is alacsonyabb, 5,26 % volt. Az anyagköltségben történt 15,79 %-os növekedés oka elsõsorban az aktivált saját teljesítményekben történt növekedés, amit a már említett megnövekedett beruházások okoznak. Az értékcsökkenési leírás növekménye 9,67 % a bázis idõszakhoz viszonyítva. A Társaság évtõl kezdõdõen növelte beruházásait és ezzel párhuzamosan az alkalmazott értékcsökkenési politikát is módosította végéig ezen adatok kalkulált összegekként jelentek meg a kimutatásban. A év végi véglegeses politikának megfelelõ értékcsökkenési 4

6 adatok megegyeztek a becsült kalkulációs értékek nagyságrendjével, mindazonáltal figyelembe kell venni, hogy a harmadik negyedéves bázis adat kalkulált adatként jelent meg. Az egyéb mûködési költségek 35,91 %-kal növekedtek a bázis idõszakhoz viszonyítva. Az emelkedést elsõsorban különbözõ igénybe vett szolgáltatások, elhatárolt költségek és céltartalékok okozták. Az igénybe vett szolgáltatások közül a gallyazási, javítási munkálatok voltak a legjelentõsebbek. Mivel ezen hatások erõsebbek voltak a második negyedévet tekintve, a harmadik negyedéves növekedés az idõszak egészéhez képest enyhén alacsonyabb, 34,36 % növekedést mutatott. 6. Az üzemi tevékenység háromnegyed éves eredménye M Ft, amely az energiaértékesítési árbevétel 9,60 %-a. A bázisidõszakot tekintve ez az arány 7,42 % volt. A jelentõs növekedést elsõsorban a év közepén életbe lépõ módosult vásárlási átlagárak kedvezõ hatása okozza. A javulás mind a három negyedévben külön-külön is megfigyelhetõ, a magasabb, és ezzel kedvezõbb bázis következtében azonban a harmadik negyedévben szerényebb mértékû. 7. A pénzügyi mûveletek eredménye a bázisidõszakhoz viszonyítva jelentõsen csökkenve negatív lett. A közel 400 M forintos csökkenést elsõsorban a megnövekedett mértékû beruházások finanszírozása okozza, ami a befektethetõ pénzeszköz mennyiség, és ezzel együtt a kamatbevételek csökkenését okozza. Ezzel párhuzamosan a Társaság hitelállománya szintén jelentõsen nõtt, ami a kamatráfordítások növekedését okozta. Ez a tendencia a harmadik negyedévet külön megfigyelve is tapasztalható. A fentiek mellett figyelembe kell venni, hogy a Társaság teljes saját részvény mennyiségét jelentõs pénzügyi eredménnyel értékesítette. Annak ellenére, hogy e tételnek a nemzetközi számviteli szabályok értelmében nincs eredményt növelõ hatása, a Társaság magyar számviteli szabályok értelmében számolt - az esetleges osztalék alapját is képezõ - eredményét növeli. 8. Az adózás elõtti eredmény M Ft, ami 25,54 %-os növekedést jelent a bázis idõszak értékéhez képest. Az elsõ és második negyedéves növekedés ennél erõsebb volt, így a harmadik negyedéves növekedés a háromnegyed évesnél alacsonyabb, 12,79 % volt. Ennek oka a már említett magasabb, ezáltal kedvezõbb bázisidõszak. 9. A Társaság-csoport elõzetes, háromnegyed éves adózott eredménye M Ft, ami az adózás elõtti eredmény növekedéséhez hasonlóan 25,54 %-os javulást jelent a háromnegyed éves M Ft-hoz képest. 10.A Társaság egy részvényre jutó adózott eredménye háromnegyed évében 984 Ft volt, szemben a bázis háromnegyed éves 784 Ft-tal. Külön a harmadik negyedévet tekintve ez az érték 424 Ft volt, ami szintén jelentõs növekedés a bázis negyedévi 375 Ft-hoz képest. 5

7 Mérleg 1. A tárgyi eszközök értéke a háromnegyed év során M Ft-tal nõtt, ami 7,18 %-os emelkedésnek felel meg, és az értékcsökkenési leírás mértékét meghaladó beruházásokat tükrözi. A beruházások döntõ részben hálózati eszközökhöz kapcsolódnak. 2. A befektetések társult vállalkozásokban, illetve az egyéb befektetett eszközök korábban összesítve, a befektetések soron szerepeltek a befektetett eszközök között. A tárgyidõszak mérlegében ez a két tétel külön soron szerepel. A befektetések értéke a társult vállalkozásokban lényegében változatlan maradt, összességében mindössze 19 M Ft-tal növekedett. Az egyéb befektetett eszközök ugyanakkor 57,94 %-kal emelkedtek, amit döntõen a dolgozóknak nyújtott lakás vásárlási- és felújítási támogatások növekedése okoz. 3. A kereskedelmi célú befektetések, valamint az értékesíthetõ pénzügyi eszközök a forgóeszközök között korábban szintén összesítve, a befektetések soron szerepeltek. Mindkét tétel változatlan maradt a háromnegyed év során. Annak ellenére, hogy a pénzeszközök állománya arányait tekintve nagy növekedést mutat, nagyságrendileg változatlan maradt. 4. A vevõk és egyéb követelések 1,19 %-kal csökkentek. A csökkenés oka a viszonylag magas bázis, a év végi ünnepek miatt a novemberi fogyasztás egy része csak évben került kifizetésre. 5. A készletek növekménye 20,79 % volt. Ennek oka, hogy lényegében változatlan forgási sebesség mellett a megnövekedett hálózati beruházások anyag felhasználási igényei is megnõttek. 6. Mivel a második negyedév során a teljes saját részvény mennyiség értékesítésre került, a e Ft háromnegyed év végi jegyzett tõke megegyezik a részvények össznévértékével. 7. A háromnegyed év végi eredménytartalékot a jóváhagyott osztalék mértéke E Ft csökkenti az év végi állapothoz viszonyítva. A még ki nem fizetett osztalék mértéke az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek soron szerepel. 8. A hosszú lejáratú kötelezettségek növekedése M Ft, ami a bázis idõponthoz viszonyítva 22,59 %-os növekedést jelent. Ezt elsõsorban a megnövekedett beruházások miatt felvett hosszú lejáratú kölcsönök, illetve a hálózatfejlesztési hozzájárulások által megnövelt elhatárolt bevételek okozzák. Elõbbi több, mint ötszörösére, utóbbi pedig 9,28 %-kal emelkedett háromnegyed éve során. 9. A rövidlejáratú kötelezettségek növekedése 1,182 M Ft, ami 14,45 %-os növekedés az év végéhez viszonyítva. A növekedést elsõsorban a különbözõ elhatárolások miatt megnõtt egyéb rövid lejáratú kötelezettségek emelkedése okozza. 6

8 Társaság érdekeltségei ( ) Név Jegyzett tõke (e Ft) Tulajdoni hányad (%) Szavazati arány (%) Besorolás * Szegedi Erõmû Kft., Szeged ,00 100,00 L HEBÜ Kft., Szeged ,00 100,00 L DÉL-ÁSZ Autó Kft., Szeged ,00 100,00 L E-Partner Kft., Szeged ,00 100,00 L Prímavill Hálózatszerelõ Kft., Szeged ,00 100,00 L DÉLÁSZ Általános Szolgáltató Kft., Szeged ,00 100,00 L Groppo Rt., Szeged ** ,00 51,00 L D-Energia Kft., Szeged ** ,00 90,00 L Termostar Kft., Kecskemét ,49 30,49 T Unicotec Kht., Szeged ,00 45,00 T Pro Estate Kft., Szeged ** (E-Partner leányvállalat 51 %-os tulajdona) ,00 51,00 L * L Leányvállalat (teljes konszolidációs bevonás) T Társult (Equity módszerrel történt konszolidációs bevonás) ** Ezen leányvállalatok az elmúlt idõszakban kerültek megvásárlásra, így részben kalkulált adatok alapján kerültek konszolidálásra. A Társaság álláspontja, hogy ez nem befolyásolja a pénzügyi kimutatásokat.) Szervezeti felépítés, munkaerõ harmadik negyedévében a Társaság vezetõ állású személyeinek, valamint a Felügyelõ Bizottság és Igazgatóság tagjainak összetételében változás nem történt. Ugyanakkor a következõ jelentõs szervezeti változások történtek: Az E-Partner Kft. leányvállat megvásárolta a budapesti székhelyû, ,- Ft törzstõkéjû Pro Estate Kft. 51 %-os tulajdonrészét. A Pro Estate Kft. leányvállalat ügyvezetõi pozíciójára Dr. Barátné Dr. Csanálosi Borbála, a HEBÜ Kft. leányvállalat volt ügyvezetõ igazgatója került kinevezésre, helyét Bozsó Attila úr vette át. A DÉMÁSZ Rt ,- E Ft-tal megemelte az E-Partner Kft. leányvállalat törzstõkéjét. A Szegedi Erõmû Kft. törzstõkéje a korábbi veszteségek rendezésére (a negatív eredménytartalék feltöltésére) E Ft-ról E Ft-tal E Ft-ra csökkent annak érdekében, hogy a késõbbiekben a mûködéshez nem szükséges tõke kivonásra kerülhessen. A DÉMÁSZ csoport gépjármûállománya egy kézbe, a DÉL-ÁSZ Autó Kft. tulajdonába került. Ehhez kapcsolódóan a DÉL-ÁSZ Autó Kft. törzstõkéje E Ft-ról összességében E Ft-tal, E Ft-ra növekedett. A mûködéshez nem szükséges tõke kivonása céljából a Prímavill Kft. leányvállalat törzstõkéje az eredeti E Ft-ról E Ft-tal E Ft-ra csökkent. A DÉMÁSZ Rt. 90 %-os és Budapesti Erõmû Rt. 10 %-os tulajdoni hányadával megalakult a D-Energia Kft.-t, melynek törzstõkéje ,- Ft. A társaság fõ tevékenységi köre a villamosenergia rendszeres és üzletszerû, nem saját felhasználási célra történõ vásárlása és értékesítése Az új társaság megalapítására a Villamosenergia Törvény elõírásai szerint, a január 1-jétõl megnyíló villamosenergia piac feljogosított ügyfeleinek kiszolgálása ér- 7

9 dekében került sor. A Kft. ügyvezetõi feladatait Briglovics Gábor, a DÉMÁSZ Rt. kereskedelmi igazgatója látja el. A Gazdasági Versenyhivatal szeptember 17-én kihirdetett határozatával a Társaságot 45 M Ft összegû bírsággal sújtotta. A bírság indokaként a Társaság gazdasági erõfölénnyel való visszaélését és a közvilágítási piacon más piaci szereplõk piacra lépésének megakadályozását határozták meg. Annak ellenére, hogy a lezárt idõszak végéig a DÉMÁSZ Rt. indoklást is tartalmazó határozatot írásos formában nem kapott, a határozatban foglaltakkal nem ért egyet, és a rendelkezésre álló jogorvoslati lehetõségekkel élni kíván. A Társaságcsoport alkalmazotti záró létszámai: : fõ : fõ : fõ Lezárt idõszakot követõ lényeges események A DÉMÁSZ Rt. a DÉGÁZ Rt.-vel közösen új gazdasági társaság létrehozását tervezi, melynek célja a két alapító társaság közös ügyfélköréhez kapcsolódó leolvasási és számlaelõállítási tevékenységek közös végzésében rejlõ üzleti lehetõségek kiaknázása. Soronkívüli közzétételek felsorolása március 21.: Közgyûlési meghívó április 4: Saját részvény tranzakció április 25.: Közgyûlési határozatok, osztalékfizetési tájékoztató április 30.: Éves jelentés elkészülte május 15, 16, 22, 23, 24, 27, 29, 31: Saját részvény tranzakciók június 18.: Groppo Rt. többségi részesedésének megvásárlása július 1.: Pro Estate Kft. többségi részesedésének megvásárlása, leányvállalati változások július 8.: E-Partner Kft. törzstõke emelése augusztus 16.: D-Energia Kft. megalapítása augusztus 26.: Az EDF-fel kapcsolatosan megjelent közzététel szeptember 9.: E-Partner Kft. törzstõke emelése szeptember 19.: A Gazdasági Versenyhivatal határozatával kapcsolatosan megjelent közzététel október 17.: Leolvasó leányvállalat létrehozásának terve Céltartalékok Céltartalékok Rendelkezésre állási díj Átszervezések Késedelmi kamat GVH bírság Egyéb Összesen 2001.december Növekedés Csökkenés március Növekedés Csökkenés június Növekedés Csökkenés szeptember Tulajdonosi struktúra 8

10 Részvény tulajdonosok Tulajdoni hányad (%) (Arany részvény kivételével) szeptember június szeptember 30. EDF International S.A. * 60,91 60,91 60,91 Intézményi befektetõk 25,63 25,47 25,37 - belföldi 16,87 17,78 17,98 - külföldi (Morgan Guaranty Trust ** ) 8,76 7,69 7,39 Magánszemélyek 1,82 1,80 1,79 - belföldi 1,64 1,63 1,62 - külföldi 0,18 0,17 0,17 Saját tulajdonban lévõ 1,14 0,00 0,00 Egyéb jogi személyek 10,08 11,42 11,53 - belföldi 6,59 7,54 7,77 - külföldi 3,49 3,88 3,76 Nem bejegyzett 0,42 0,40 0,40 Összesen: 100,00 100,00 100,00 * Az Electricité de France (Franciaországi Villamos Muvek) 100%-os leányvállalata ** New York-i letétkezelo társaság 5 %-ot meghaladó tulajdoni hányaddal rendelkezõ befektetõk Név Nemzetiség Mennyiség (db) Részesedés (%) Befektetés jellege EDF International S.A. francia ,91 Szakmai befektetõ Morgan Guaranty Trust Co. USA-beli ,39 Letétkezelõ Mérlegen kívüli tételek háromnegyed évében mérlegen kívüli tételként jelenik meg a DÉMÁSZ Rt. 100 %-os tulajdonában lévõ E-Partner Kft. középlejáratú hitelének és kamatainak törlesztéséért vállalt kezességvállalás. Ennek értéke 55,3 M Ft, lejárata Saját tõke változása A Társaság saját tõkéje a következõképpen alakult: Megnevezés Jegyzett tõke Tõketartalék Eredmény tartalék Összesen és számviteli eredmény Kezdõ érték ( ) Saját részvény vásárlás Saját részvény eladás Jóváhagyott osztalék Érdekeltségek külsõ tulajd. része Számviteli eredmény Záró érték ( )

11 DÉMÁSZ társaságcsoport eredménykimutatása konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) EREDMÉNYKIMUTATÁS I I-III. n.év I-III. n.év változás (%) Energiaértékesítés árbevétele Villamosenergia-értékesítés árbevétele ,44 Hõértékesítés árbevétele ,45 Energiaértékesítés árbevétele ,70 Energiaértékesítés költsége Villamosenergia vásárlás költsége ,01 Tüzelõanyag vásárlás költsége ,28 Energiaértékesítés költsége ,15 Bruttó fedezet ,31 Mûködési költségek Aktivált saját teljesítmények ,51 Bér és bérjellegû költségek ,53 Anyagköltségek ,79 Értékcsökkenési leírás ,67 Egyéb mûködési költségek ,91 Mûködési költségek összesen ,19 Üzemi tevékenység eredménye ,38 Pénzügyi mûveletek Kamatbevételek ,73 Kamatráfordítások ,54 Pénzügyi mûveletek eredménye ,93 Adózás elõtti eredmény ,54 Társasági jövedelemadó ,54 Adózott eredmény ,54 10

12 DÉMÁSZ társaságcsoport eredménykimutatása konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) EREDMÉNYKIMUTATÁS II III. n.év III. n.év változás (%) Energiaértékesítés árbevétele Villamosenergia-értékesítés árbevétele ,89 Hõértékesítés árbevétele ,00 Energiaértékesítés árbevétele ,51 Energiaértékesítés költsége Villamosenergia vásárlás költsége ,20 Tüzelõanyag vásárlás költsége ,93 Energiaértékesítés költsége ,48 Bruttó fedezet ,58 Mûködési költségek Aktivált saját teljesítmények ,12 Bér és bérjellegû költségek ,26 Anyagköltségek ,47 Értékcsökkenési leírás ,79 Egyéb mûködési költségek ,36 Mûködési költségek összesen ,23 Üzemi tevékenység eredménye ,55 Pénzügyi mûveletek Kamatbevételek ,89 Kamatráfordítások ,96 Pénzügyi mûveletek eredménye ,04 Adózás elõtti eredmény ,79 Társasági jövedelemadó ,79 Adózott eredmény ,79 11

13 DÉMÁSZ társaságcsoport mérlege konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) MÉRLEG I változás (%) ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Tárgyi eszközök ,18 Befektetések társult vállalkozásban ,17 Egyéb befektetett eszköz ,94 Halasztott adó ,83 Befektetett eszközök összesen ,43 Forgóeszközök Pénzeszközök ,81 Kereskedelmi célú befektetések Értékesíthetõ pénzügyi eszközök ,00 Vevõk és egyéb követelések ,19 Készletek ,79 Egyéb forgóeszközök ,13 Forgóeszközök összesen ,34 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,26 FORRÁSOK Saját tõke Jegyzett tõke ,15 Tõketartalék ,00 Eredménytartalék ,21 Mérleg szerinti eredmény Saját tõke összesen ,94 Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsönök ,13 Halasztott adó ,44 Elhatárolt bevételek ,28 Céltartalékok ,31 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ,43 Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ,51 Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök ,84 Rövid lejáratú céltartalékok ,22 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,14 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ,45 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,26 12

14 DÉMÁSZ társaságcsoport mérlege konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) MÉRLEG II változás (%) ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Tárgyi eszközök ,78 Befektetések társult vállalkozásban ,17 Egyéb befektetett eszköz ,18 Halasztott adó ,27 Befektetett eszközök összesen ,92 Forgóeszközök Pénzeszközök ,44 Kereskedelmi célú befektetések ,00 Értékesíthetõ pénzügyi eszközök ,00 Vevõk és egyéb követelések ,59 Készletek ,46 Egyéb forgóeszközök ,10 Forgóeszközök összesen ,11 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,35 FORRÁSOK Saját tõke Jegyzett tõke ,15 Tõketartalék ,00 Eredménytartalék ,56 Mérleg szerinti eredmény ,54 Saját tõke összesen ,93 Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsönök ,02 Halasztott adó ,98 Elhatárolt bevételek ,30 Céltartalékok ,73 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ,76 Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ,01 Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök ,28 Rövid lejáratú céltartalékok ,30 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,50 Halasztott adó ,00 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ,02 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,35 13

15 DÉMÁSZ társaságcsoport Cash Flow kimutatása konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) I-III. n.év I-III. n.év változás (%) Mûködési tevékenységbõl származó cash flow Adózás elõtti eredmény pénzügy eredmény nélkül ,38 Módosítások: Elszámolt amortizáció és értékcsökkenés ,67 Bevételként elismert hálózatfejlesztési hozzájárulás ,83 EBITDA ,23 Nettó követelések változása ,38 Készletek változása ,42 Aktív idõbeli elhatárolások változása ,48 Szállítók, egyéb rövid lejáratú kötelezettségek vált ,32 Mûködõ tõke változásai: ,37 Fizetett osztalék ,50 Fizetendõ társasági adó ,10 Szokásos tevékenység finanszírozására felhasznált nettó pénzeszköz ,03 Befektetési tevékenységbõl származó cash flow Befektetett eszközök beszerzése, érték. eredménye ,62 Hosszútáv befektetések változása ,52 Saját részvények vásárlása ,31 Saját részvények eladása ,79 Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása Vagyonkezelésre átadott pénzeszközök, nettó ,00 Kapott kamatok ,73 Befektetési tevékenységbõl származó cash flow ,22 Pénzügyi mûveletekbõl származó cash flow Hálózatfejlesztési hozzájárulások ,29 Fizetett kamatok ,54 Hiteltörlesztés, -visszafizetés ,86 Pénzügyi mûveletekbõl származó cash flow ,89 Pénzeszköz záró állománya ,44 Pénzeszköz nyitó állománya ,31 Pénzeszközök állományváltozása ,03 Szeged, november 5. DÉMÁSZ Rt. Igazgatósága 14