\\ V. $&**. m or. Jöl. m JÖL 14. ffltt JÖl JÖL JÚLU8. 2.sz.mellékíet

Átírás

1 2.sz.mellékíet Ügyiratszám: /214 Kötelezettségvállalást előkészítő osztály : Polgármesteri Kabinet A szerződés tárgya: BVSC (Karate szakosztály) támogatása A kötelezettségvállalás a...írp.u: évi költségvetés^^í^/^^^szakfeladaton tsliip.^... főkönyvi számon ^ /n.7r...analitikus tételén megtervezett kiadás terhére történik 15. Ft bruttó Összegben. A szerződő partner neve: BVSC (Karate szakosztály) Több költségvetési évet érintő kötelezettségvállalás esetén: év év év forint forint forint A szerződő partner a beszállítói listában szerepel* / nem szerepel* Budapest, Budapest, IffiJöL HJ * A nem megfelelő rész kihúzandó! Kapja: Átvételi időpont: Aláírás: '< Kezdeményezéseit felelős \\ V o. * minőségügyi vezető Fedezetigazolás 2.évi előirányzat Ft Pénzügyi ellenjegyzés Felhasznált összeg Közbeszerzési referens 1 Jogi szakvélemény ^OtiJfXJL^. sdtixí*?. Jegy zpuáttamo zás Ft Felhasználható összeg Ft JÖL JÚLU8. $&**. m or. Jöl t\* Kötelezettségvállaló Regisztráció: Gazdálkodási Osztály m JÖL 14 ffltt JÖl TT

2 Budapest Főváros XIV.kerület Zugló Önkormányzat 1145 Budapest Pétervárad u. 2. Kiadási kötelezettségvállalás nyilvántartása Köt.váll. szám: Z14427 Költségvet. év: 214 Státusza: A - Aláírva/meghirdetve Partner: Budapesti Vasutas sport Club Bankszámla: Külső biz.szám: Köt.váll. fajta: Szerz. kategória: Támogatási szerződés Kincs.hiv.sz.: Fedezet száma: Szerz. tárgya: Aláírás dátuma: Érv. kezdete: Deviza kód: HUF Érv. vége: Dimenzió: Ft HUF Köíváfl. kontroll: Ügylet: Szakfei.részl.: Szerv.egys.: Pénzforrás: Keretgazda: Egyedi gyűjtő: Civil szervezetek támogatása Civil szervezetek működési támogatása 11 - Polgármesteri Kabinet 11 - Saját bevétel EGYÉB - Egyéb K Civil szervezetnek egyéb működési célú támogatások kiai Nettó: ÁFA: Bruttó: Afakód: AK Alszám: 1 Nettó ERA: K5112 Egyéb Mük.c. támogatások egyéb civil szervezetek részére Elöír.év: 214 ÁFA ERA: K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó ÁHT: Határidő: Kincstári alszám Nettó/Áfa: / Nettó: ÁFA: Bruttó: Pénzügyi bizonylatok lii/nll\l;ll */. kül-ii!ii/.-/. I). i (i j 111 N l-l In \l \ lílllllfi 2Í4 Netló Afa ÖSSZESÍTÉS Brul tó 214 Bruttó kiilváll.: Kötváll.-ból nem végleges: Végleges kötv. pü.nera telj. Kötváll.-ból pü. nem telj.: ígriffsoftzrt.. FORRAS-SQL, ()-Listafájl: kowallkim_4.xml 1. oldal Nyomtatta: 78 - Barna Károly

3 214. sportpályázat összesítés 1. sz.melléklet pályázó szervezet szakosztály AC-SINUS Harcművészeti Sportegyesület BVSC összesen:2.199 M Ft Vívó Asztakitenisz Karate Birkózó Szabad idö-wellness Úszó mint önálló nem pályázhatott Műugró- Szinkronúszó Kerékpáros Dirty Dancers Company Sporttánc Egyesület Hársfa Egyesület (fogyatékos) KAI SEI Karate Sportegyesület KSISE (összesen: 1.25 M Ft) Magyar nihon tai jítsu és nihon ju jítsu Sportegyesület Kajak -Kenu Férfi torna Öttusa Judo Ökölvívás pályázat tárgya eszközbeszerzés (1. Ft), bérleti díj (15. Ft) sporteszközök, szállítás szállás, szállítás, nevezési díj eszközbeszerzés, szállítás edzőtábor szállásköltsége, sporteszköz aeszerzés sporteszköz beszerzés sporteszköz beszerzés, versenyek szállásköltsége műfüves labdarúgó balynokság bérleti díj Nemzeti Sportközpontok felé eszközbeszerzés, szállítás, szállásdíj bérleti díjak bérleti díjak, szállás, egyéb szóig (uszoda belépő) terembérlet, edzőtábor szállásköltsége, nevezési díj szállásköltség (válogatóverseny, MB költség) eszköz beszerzés, bérleti díj, szállás vívó sporteszköz beszerzése sporteszköz beszerzés sporteszköz beszerzés éves bérleti díj pályázati programban résztvevő zuglói lakosú sportolók 25 fő 17 fő 26(1)fö 8 fő 2 fő 9 fő 41 fö összlétszám 91 fő 4fö 2fö akrobatikus pompn és rock and roll 53 fö cheerleadíng 5 fö kosárlabda 5 fö atlétika 5 fő asztalitenisz 2 fö 147 fő 12 fö 9 fő 18 fő 15 fö 1 fö harcművészet utánpótlás 5 fő felnőtt 5 fö pályázati összeg (Ft) javasolt összeg HKB DEB javaslat javaslat O PM döntés

4 » BVSC-ZUGLO KARATE SZAKOSZTÁLY 3. sz. melléklet FELHATALMAZÓ LEVÉL Tisztelt Erste Bank Hungaiy Zrí 1138 Budapest, Népfürdő u (hitelintézet neve és címe) Megbízom/megbízzuk Önöket az alább megjelölt bankszámíá(i)nk terhére az alább megnevezett Jogosult, -a jelen felhatalmazás kiállításakor: Budapest Főváros XIV. Kerület Zugló Önkormányzata (1145 Budapest, Pétervárad utca 2.) mint Támogató Szervezet - által benyújtandó azonnali beszedési megbízás(ok) teljesítésére. A felhatalmazás a azonosítási számú Támogatási Szerződésből eredő visszafizetési kötelezettségünk nem teljesítésének esetére vonatkozik, a következő feltételekkel: Számlatulajdonos megnevezése: Számlatulajdonos székhelye: Felhatalmazással érintett bankszámla száma: Jogosult neve: Jogosult székhelye/címe: Jogosult bankszámla száma: Jogosult számlavezetőjének megnevezése: Összeg: BUDAPESTI VASUTAS SPORT CLUB - ZUGLÓ KÖZHASZNÚ EGYESÜLET (BVSC-ZUGLÓ) 1142 Budapest, Szönyi út , , , , , , , 1 ] Budapest Főváros XIV. Kerület Zugló Önkormányzata 1145 Budapest, Pétervárad u OTP Bank Nyit 15.,- Ft A felhatalmazás érvényessége: visszavonásig. A beszedési megbízáshoz okiratot nem kell csatolni. További feltételek: A felhatalmazás csak a Jogosult vagy a megbízásából eljáró személy vagy szerv írásbeli hozzájárulásával vonható vissza, továbbá fedezethiány esetén a sorba állítás időtartama legfeljebb 35 nap. Kelt Budapest, 214. május 3. Záradék: Számlatulaj dofios A Hitelintézet, mint a Számlatulajdonos számlavezető bankja tudomásul vesszük, hogy a Budapest Főváros XTV. Kerület Zugló Önkormányzata a Számlatulajdonossal szemben fennálló követelését a Számlatulajdonos számlája terhére azonnali beszedési megbízás útján érvényesítheti. p-:;n~r!- E-AHV s-r ' < r^r- ;<v?> * Kelt: M.MM. A FELHATALMAZÓ LEVÉL A MELLÉKELT ZÁRADÉKKAL EGYÜTT ÉRVÉNYES Budapest, Nypíürdőu i/v-nvik-o- Hitelintézet Hozbor Tímea

5 Bank Kötelező Záradéka (nem banki formanyomtatvány szerinti felhatalmazó levél nyilvántartásba vételéhez) Az ERSTE BANK HUNGARY ZRT. (továbbiakban: Bank) a fenti feihatalmazásban foglaltakat a mai nappal az alábbiak szerint nyilvántartásba vette, azzal hogy 1. a beszedés alapjául szolgáló Fizető fél (Számlatulajdonos) és a Kedvezményezett közötti jogviszonyt ill. annak körülményeit nem vizsgálja; 2. a fent megjeiölt bankszámla terhére a Kedvezményezett által benyújtott beszedési megbízásokat a Bank tévedésének helyesbítését, a hatósági átutalás és átutalási végzés alapján történő fizetési megbízásokat (ideértve a korábbi hatályos pénzforgalmi jogszabály szerinti előnyösen rangsorolt fizetési megbízásokat), valamint a Bank beszámítási jogának gyakorlását követően, de minden más fizetési megbízást megelőzően teljesíti; 3. beszedési megbízáshoz csatolandó okirat meglétére illetőleg tartalmára vonatkozóan a Bank ellenőrzést nem vállal; 1138 BucspöiTi, rlépíütiö u. ^4-26. Kelt: Budapest, WT^K-U^ Számlatulajdonos Kötelező Záradéka; Érste Bank Hungary Zrt. Hozbor Times Alulírott Számlatulajdonos jelen felhatalmazó levél aláírásával, annak visszavonásáig jóváhagyom az azon alapuló valamennyi kedvezményezetti beszedési megbízást és kijelentem, hogy a fizetési művelet (beszedési megbízás) lehetséges összegeit ismerem. Kelt: Budapest, o>; Fizető u» miatulajdonos aláírása (bankszerű)

6 Támogatási szerződés 1. sz. melléklete Módosított Költségvetés-tervezet (S/214.) Kedvezményezett szervezet neve: BUDAPESTI VASUTAS SPORT CLUB - ZUGLÓ KÖZHASZNÚ EGYESÜLET KARATE SZAKOSZTÁLYA Megítélt támogatás felhasználásának tervezett költségvetése: Költségtípusok Dologi kiadások: (programhoz kapcsolódó költségek!) > Eszköz beszerzés (1. Ft alatti értékben sporteszköz) Szolgáltatások költségei: (programhoz kapcsolódó költségek!) > Bérleti díjak > Szállítási szolgáltatás díja (személy- és áruszállítás, busz, vonat) > Szállásköltség (panzió, tábor, szálloda, kemping, sátorbérlés) > Egyéb szolgáltatás (nevezési, versenybírói, játékvezetői díjak, belépő) Kiadások összesen: Budapest, 214. június 6. p.h. Összeg /Ft/ 15.,- 15.,-Ft Költségsorok szöveges magyarázata erősítő, koordinációfejlesztő sporteszközök beszerzése Szentpáli Gábor BVSC-Zugló ügyvezető elnöke sportszervezet felelős vezetőjének neve (nyomtatott betűvel) Börzsei Károly BVSC-Zugló Karate Szakosztályának vezetője pályázat írójának neve (nyomtatott betűvel) aláírása

7 BUUAHESTf V^íig^^^^^t^e^részt a feladó tölti ki.) ^t5t itt (2c?lK.i-.-i-v ".-» "? '.-/ t-i -;.-. " A.. A O'^^V* TT^-O^/y M*^-^^ Felvételi idő: Küldeményazonosító: KL1Ö7ÓÖ15725I3S? Felvevő aláírása/felvevő kódja: 'nunppest :39 További tájékoztatás a túloldalon. Újrafelhasznált papír K ü I de m é ny azon os íió: Ügyfél azonos ítő: I i RL Küldemény címzettjének neve, címe: Oi&dgz> i^^öjd^- frtvok& Küldeményfaj vagy iöbbletszo Iga Hatás: Alkalmazott aláírása, száma/,,- "") Kézbesítve: címzettnek Az ügyfél saját jelzése: helyettes átvevőnek S2_^ atal-pt mégha mazottn. ttnak / \ A íéríivevényt visszaküldő posta bélyegzője: vevő neve: iudainé Egri Hajnalka m.li. A térti vevény visszaküldési cime: K=r)ul azalabjisa^banctipr.esnebdyeqezzpn' tíüumhésti VASUTAS SPORT CLUStUóu, KÖZHASZNÚ EGYESÜLET 1142 Budapest, Szönyi út 2. Adószám: Banksz.sz.: ^r-lLT jaotk

8 ^ 1142 Budapest Szőny! üt 2. Tel; Fax: *5S' Bet. szám: 515-KT/214. Tárgy: Civil szervezet beszámolój ának letétbe helyezése ORSZÁGOS BÍRÓSÁGI HIVATAL Budapest, Pf.24/ Tisztel Cím! Hivatkozással a 211. évi CLXXXL törvény pontja, valamint 3. (1) -bekezdésére,.csatoltan megküldjük 213-.évi.beszámolónkat, «egyszerűsített mérleget, «az eredmény-kimutatást, e a kiegészítő mellékletet, a a közhasznúsági melléklet, valamint a könyvvizsgálói jelentést. Kérjük, hogy a beadás tényéről részünkre igazolást kiállítani szíveskedjenek, tekintettel arra, hogy ez sok esetben pályázati és támogatási feltétel. Budapest, 214. május 27. Szentpí ügyvezető elnök adószám: G-2-42 bankszámlaszám: Ersíe Bank Hungary Zrí

9 1. oldal, összesen: Nyilvántartási szám: /214 TÁMOGATÁSI SZERZŐDÉS (kormányzati funkció 8145 szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység támogatása) amely létrejött egyrészről Budapest Főváros XÍV. kerület Zugló Önkormányzata (1145 Budapest, Pétervárad utca 2.) adóigazgatási azonosítószám: , statisztikai számjele: , képviselője: dr. Papcsák Ferenc polgármester, mint Támogató (a továbbiakban: Támogató): másrészről: név: Budapesti Vasutas Sport Club - Zugló Közhasznú Egyesület (Karate Szakosztály) székhely: 1142 Budapest, Szőnyi út 2. bírósági nyilvántartásba vétel ügyszáma: Pk /199/2 nyilvántartásba vevő szerv:fővárosi Törvényszék adószáma: képviselője: Szexitpáli Gábor mint Kedvezményezett (a továbbiakban: Kedvezményezett) között az alábbi feltételekkel: 1. Támogató Kedvezményezettnek Budapest Főváros XIV. Kerület Zuglói Polgármesteri Hivatalánál /214 számon nyilvántartott kérelmére, Támogató a Képviselőtestület átruházásáról szóló 37/21. (XI.24.) önkormányzati rendelet 11/A. alapján, valamint az önkormányzat testnevelés és sportfeladatairól, a helyi testnevelés és a sporttevékenység támogatásáról szóló 17/21. (V.25.) önkormányzati rendelet 12. (2) bekezdése alapján 15. Ft, azaz százötvenezer forint összegű vissza nem térítendő támogatást nyújt Kedvezményezett részére dologi kiadások (eszköz beszerzés) finanszírozásához. 2. A támogatást Kedvezményezett a 214. január 1. és 214. december 31. között keletkezett és kiegyenlített számlák, fizetési kötelezettségek elszámolásához használhatja fel, kizárólag a benyújtott támogatási kérelemben foglalt célra, jelen szerződéshez 1. sz. alatt mellékelt és annak elválaszthatatlan részét képező költségtervezetnek megfelelően. 3. Az igényelt támogatás a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 27. évi CLXXXL tv. (Knyt) hatálya alá esik, ezért a támogatási kérelem érvényességének feltétele a Knyt 6. (1) bekezdésében foglalt összeférhetetlenséggel és 8. (1) bekezdésben foglalt érintettséggel kapcsolatos nyilatkozatnak, továbbá érintettség fennállása esetén az annak közzétételét kezdeményező kérelemnek a támogatási kérelemhez történő csatolása. A nyilatkozat másolata a támogatási szerződés 2. sz. mellékletét képezi. 4. Kedvezményezett kijelenti, hogy e csőd-, végelszámolási vagy, felszámolási eljárás, vagy egyéb, a megszüntetésre irányuló, jogszabályban meghatározott eljárási folyamat ellene nincsen.

10 3. oldal, összesen: Nyilvántartási szám: /214 A pénzügyi elszámolás célja, hogy a támogatott Szervezet által a támogatás szerződésszerű felhasználását bizonylatokkal alátámasztásra kerüljön. A támogatott Szervezet köteles a pénzügyi elszámolást az aláírt támogatási szerződés mellékleteként elfogadott költségvetés alapján, vagy ha módosítás történt, az utoljára elfogadott módosítási kérelemben szereplő költségvetési soroknak és tételeknek megfelelően elkészíteni. A támogatás elszámolásának, a beszámoló-készítési kötelezettségének Kedvezményezett akkor tesz eleget, ha a pénzügyi elszámolás mellett a szakmai beszámolót is elkészíti 215. január 31-ig. A beszámoló és az elszámolás leadható személyesen Budapest Főváros XIV. Kerület Zuglói Polgármesteri Hivatal Ügyfélszolgálatán (1145 Budapest, Pétervárad utca 2.) vagy megküldhető postai úton ajánlottan Budapest Főváros XIV. Kerület Zuglói Polgármesteri Hivatal, 1145 Budapest, Pétervárad utca 2. címre Molnár Zsuzsanna civilkapcsolati és pályázati referensnek címezve. 12. Határidőre nem teljesített beszámoló és pénzügyi elszámolás esetén Támogató hiánypótlás keretében szerződésszerű teljesítésre hívja fel Kedvezményezettet egy alkalommal, 15 munkanapos határidővel, tértivevényes postai küldemény útján. A határidő lejártával további hiánypótlásnak helye nincs, a szerződésszerű teljesítés elmulasztása az elszámolási kötelezettség megszegésének minősül. Támogató a pályázat elszámolásánál észlelt formai hiányosságok és egyéb - az elszámolás elválaszthatatlan részét képező - dokumentumok benyújtásának hiányában Kedvezményezettet egy alkalommai írásban szólítja fel a hiányok pótlására, illetve a hibák kijavítására. A hiánypótlás nem teljesítése, vagy határidőn túli teljesítése esetén Támogató a támogatási szerződés 14. pontjában leírtak alapján jár el. 13. A pénzügyi elszámolási kötelezettség teljesítése a 4. sz. melléklet alapján az alábbi módon történik: a) A támogatásból kifizetett záradékolt számlák és bizonylatok hitelesített másolata. (Az eredeti példányra rá kell vezetni az alábbi záradékot: Elszámolva C/214 vagy E/214 vagy S/214 (pályázati azonosító) és a /214 nytsz. szerződése alapján Ft azaz forint" majd a bizonylatot le kell másolni. A másolatot az alábbi szöveggel kell hitelesíteni: A másolat az eredetivel mindenben megegyezik", és dátummal, a szervezet képviselőjének aláírásával és bélyegző lenyomattal ellátni. Az egyes költség típusok megfelelő soraiba minden bizonylatot fel kell tüntetni, és összegzésüket a táblázat utolsó oszlopában szerepeltetni. b) A kifizetés igazolására szolgáló bizonylat hitelesített másolata. ha a számlát pénztári kifizetéssel készpénzzel tejesítették, a kiadási pénztárbizonylat hitelesített másolatát, ha a számlát készpénzzel tejesítették és a szervezet nem vezet házipénztárt, akkor erről nyilatkozatot kell tenni és az adott tétel kifizetését igazoló naplófőkönyvi bejegyzés hitelesített másolatát, a ha a számlát készpénz átutalási megbízással /csekk/ tejesítették, a befizetést igazoló csekkcsonk" hitelesített másolatát ha a számlát átutalással tejesítették, akkor a banki terhelési értesítő hitelesített másolatát kell csatolni o A hitelesítés az a) pontban leírtaknak megfelelően történik.

11 4. oldal, Összesen: Nyilvántartási szám: /214 c) A pénzügyi elszámolási összesítő kitöltése (4. sz. melléklet), nyilatkozattétel a támogatási szerződésben foglaltaknak megfelelően történt felhasználásról. d) Ha a Kedvezményezett a pénzügyi elszámolás részét képező kiadások után Áfavisszaigénylésre jogosult, akkor az elszámolásban csak az Áfával csökkentett (nettó) összegek vehetők figyelembe. e) Amennyiben a támogatott szolgáltatás, eszközbeszerzés eléri, illetve meghaladja a bruttó 1. Ft-ot (a számla végösszegét kell figyelembe venni, és nem a támogatásból elszámolandó összeget), Kedvezményezett köteles előzetes írásbeli kötelezettségvállalásra (megrendelés és annak visszaigazolása, szerződés, megállapodás stb.) és a teljesítési igazolás hitelesített másolatának benyújtására a kifizetések teljesítéséhez. f) Amennyiben Kedvezményezett a támogatási összeg 1%-ával nem tud elszámolni az elfogadott költségvetés szerint, úgy a maradványösszeget vissza kell utalnia Budapest Főváros XIV. Kerület Zugló Önkormányzata OTP Bank Nyrt.-nél vezetett számú bankszámlájára. A visszautalásról szóló terhelési értesítő záradékolt másolatát az elszámolással együtt kell megküldeni! g) Amennyiben a támogatási Ősszegnek vagy annak egy részének rendeltetés- és szerződésszerű felhasználása Kedvezményezettnek fel nem róható okból meghiúsul: Kedvezményezett a támogatási összeget Budapest Főváros XIV. Kerület Zugló Önkormányzata OTP Bank Nyrt.-nél vezetett számú bankszámlájára visszautalja, vagy program, - határidő és költségvetés módosítás esetén módosítási kérelmet nyújt be Támogatóhoz a módosítási ok felmerülésétől számított 15 munkanapon belül, de legkésőbb 214. október 31-ig. h) A pénzügyi elszámolás során a támogatási szerződés mellékletét képező megítélt támogatás költségvetésének egyes sorai /költségtípusai/ összegében a jóváhagyótthoz képest legfeljebb +3% eltérés megengedett. Ezt meghaladó eltérés csak Támogató előzetes írásbeli engedélyével lehetséges. Erre vonatkozó kérelmét személyesen Budapest Főváros XIV. Kerület Zuglói Polgármesteri Hivatal Ügyfélszolgálatán leadhatja (1145 Budapest, Pétervárad utca 2.) vagy postai úton tértivevényes postai levélben Budapest Főváros XIV. Kerület Zuglói Polgármesteri Hivatal, 1145 Budapest, Pétervárad utca 2. címre Molnár Zsuzsanna civilkapcsolati és pályázati referensnek címezve megküldheti. Amennyiben erre nem kerül sor, Kedvezményezett haladéktalanul köteles a támogatás összegét, illetve maradványát Támogató számú számlaszámára befizetni. 14. Szerződésszegésnek minősül - különösen - a támogatás összegének a szerződésben foglaltaktól eltérő felhasználása, a vállalt feladatok ellátásának azonnal és indokolatlan megszüntetése, valótlan adatok, tények, körülmények közlése, az ellenőrzési kötelezettség akadályozása, illetőleg meghiúsítása, az elszámolási kötelezettség megszegése.

12 5. oldal, összesen: Nyilvántartási szám: /214 Kedvezményezett szerződésszegése esetén Támogató jogosult a szerződést azonnali hatállyal felmondani. Ebben az esetben Kedvezményezett köteles a támogatás teljes összegét (az átutalás napjától számított jegybanki alapkamat kétszeresének megfelelő kötbérrel terhelten) Támogató 117S Ö4 számú számlájára a felmondást követően haladéktalanul visszafizetni. 15. Jelen szerződés aláírásával a Felek megállapodnak abban, hogy e jogviszonyuk tekintetében a Polgári Törvénykönyvről szóló 213. évi V. törvény (továbbiakban Ptk.) 6:63. (5) bekezdésének alkalmazását kizárják. 16. Jelen szerződésben nem szabályozott kérdésekben a Polgári Törvénykönyv rendelkezéseit és az államháztartás működéséről szóló jogszabályokat kell irányadónak tekinteni. A szerződést a Felek elolvasták, értelmezték, és mint akaratukkal mindenben megegyezőt, jóváhagyólag írták alá. Budapest, 214.,. Budapest 214. A^UA.ÍA dr. Papcsák Ferenc polgármester Budapesti \ksutas Sport Club - Zugló Közlhasznú Egyesület (Karate Szakosztály) Kedvezményezett képviseletében ügyvezető elnök renzugyi enenjegyzes: nim-m-h- Kéri Mihály Gazdálkodási Osztály osztályvezető^ Mellékletek: 1. számú melléklet: részletes költségvetési terv a támogatás felhasználására 2. számú melléklet: összeférhetetlenségi- és érintettségi nyilatkozat 3. számú melléklet: banki felhatalmazó nyilatkozat 4. számú melléklet: pénzügyi összesítő