J a v a s l a t. Heves Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet megalkotására

Átírás

1 Ikt.sz.: 13-3/2015/221 Heves Megyei Közgyűlés H e l y b e n J a v a s l a t Heves Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet megalkotására Tisztelt Közgyűlés! A évi költségvetéshez hasonlóan alacsony keretszámokra épülő költségvetés került összeállításra. A költségvetés kialakítására a következő jogszabályok figyelembevételével került sor: - a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény (Ktv.), - a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény, - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény, - 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht.) 23. értelmében a megyei önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés a bevételi okat és kiadási okat működési bevételek és működési, felhalmozási bevételek és felhalmozási, kiemelt ok szerinti bontásban tartalmazza. A költségvetési rendeletnek tartalmazni kell az önkormányzat által irányított költségvetési szervek ait, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási egyenleg bontásban, valamint az általános és céltartalékot.

2 A megyei önkormányzat forrásszabályozása A Heves Megyei Önkormányzat központi bevételét a Költségvetési törvény egy összegben határozza meg. A törvény 2. melléklet 5. pontja szerint a megyei önkormányzatok összes feladatellátáshoz közvetlenül kapcsolódó támogatásaként 4 891,3 M Ft került meghatározásra. A Heves Megyei Önkormányzat 226,8 millió Ft összegű működési támogatásban részesül. A legmagasabb összeget a Pest Megyei Önkormányzat (452,1 M Ft), valamint a Borsod - Abaúj - Zemplén Megyei Önkormányzat (318,1 M Ft) kapta. A többi 17 megyei önkormányzat támogatása 286,8 M Ft és 201,2 M Ft között szóródik. A támogatási összegek megegyeznek a évre, valamint a évre előirányozott támogatási összegekkel. A Heves Megyei Önkormányzat évi költségvetésének összeállítása Jelen előterjesztés mellékletét képező rendelet-tervezetben szereplő keretszámok a évi ok, valamint teljesítési adatok figyelembe vételével kerültek beépítésre a költségvetésbe. A tervezés során az előző évről rendelkezésre álló adatokat, valamint a tapasztalati tényezőket megpróbáltuk a lehető legszélesebb körben figyelembe venni. A költségvetés tervezése során a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24. (1)-(2) bekezdésében foglaltakra figyelemmel a korábbi költségvetési évek gyakorlatának megfelelően - szétválasztásra került a Megyei Önkormányzat, valamint a Megyei Önkormányzati Hivatal költségvetése. A) A Megyei Önkormányzat költségvetése: A Heves Megyei Önkormányzat költségvetése a címrendben A) pont alatt került szerepeltetésre. Az önkormányzat bevételei között kell megtervezni az államháztartáson belülről, valamint kívülről kapott támogatásokat, a működési bevételeket és a finanszírozási bevételeket. Ezen cím alatt kerültek szerepeltetésre a következő tételek: Bevételek: I. Fejezet Támogatások államháztartáson belülről Megyei Önkormányzat támogatás cím alatt a költségvetési törvény szerint megítélt támogatás összege 226,8 m Ft került tervezésre

3 Egyéb költségvetési támogatások és kiegészítő támogatás cím alatt került tervezésre a Megyei Értéktár működtetéséhez kapcsolódóan eft. Az összeg a Heves Megyei Önkormányzat és a Földművelésügyi Minisztérium között létrejött egyedi támogatási szerződés alapján került tervezésre. Az összeg felhasználása kötött költségterv alapján lehetséges. A megvalósítási időszak 2014.december augusztus 31. közötti időszakra esik. A támogatás két részletben kerül folyósításra 50 % előfinanszírozás, 50 % utófinanszírozás formájában. IV. Fejezet Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről: Európai Uniótól átvett pénzeszközök cím alatt került megtervezésre a es évben megvalósított ÁROP pályázat záró kifizetéséhez kapcsolódó összeg. A kifizetési igény határidőben benyújtásra került, a záró ellenőrzést követően kerül kiutalásra az utolsó kifizetési kérelemben megjelölt eft összeg. V. Fejezet Finanszírozási bevételek: Pénzmaradvány címszám alatt került megtervezésre a 2014.december 31. napján az Önkormányzat folyószámláján, valamint a munkáltatói kölcsönök visszatérülésével összefüggésben fenntartott elkülönítetten kezelt folyószámlákon fennálló számlaegyenleg összege összességében eft összegben. Az összeg jelentős része kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány, melynek felosztásáról a évi zárszámadás elfogadásával egyidejűleg dönt majd a Közgyűlés. Az összeg egy része felhalmozási jellegű pénzmaradvány, mely évben az Elnöki folyosón található mosdók felújítására kötött vállalkozói szerződéhez kapcsolódó kifizetésre nyújt fedezetet. A működési célú pénzmaradvány összeg tartalmazza a megyei tartalékból kapott eft-ot, a nulladik havi nettó finanszírozást eft összegben, melyet a Magyar Államkincstár december hóban kiutalt az Önkormányzat részére, viszont az összeg a januárban esedékes kifizetésekhez nyújt fedezetet, valamint további eft, mely szintén kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány. Finanszírozási bevételek között szükséges megtervezni az esetlegesen nyújtott tagi kölcsönök visszatérüléséből várt összegeket. A tervezést

4 megalapozó körülmények a tagi kölcsön kiadási jogcím alatt kerül részletesebben kifejtésre. Kiadások: I. Fejezet Általános : Közgyűlés kiadásai cím alatt került megtervezésre a Közgyűlési tagok, bizottsági tagok tiszteletdíja, az elnök és alelnök illetménye, valamint az ezen kifizetésekhez kapcsolódó járulék összege. Idegenforgalom, turisztika, kommunikáció cím alatt a kabinet kiadásai kerültek megtervezésre eft összegben Társadalmi aktivitást elősegítő programok cím alatt a hagyománnyá vált megyenap megszervezéséhez kapcsolódó fedezete került megtervezésre eft összegben. Értéktár működtetés cím alatt - a bevételi jogcímeknél is említett egyedi támogatási összeghez kapcsolódó - ellátandó feladatok fedezeteként került tervezésre eft III. Fejezet: Egyéb : Általános tartalék 300 eft összegben került tervezésre Civil szervezeteknek nyújtott működési támogatások cím alatt eft összeg került tervezésre. Tagdíjak cím alatt eft került tervezésre (Tisza-tó Térségi Fejlesztési Tanács eft, MÖOSZ eft, egyéb szervezetek 200 eft) Pénzmaradvány cím alatt a bevételi jogcímeknél említett összegeknek megfelelő összegek kerültek tervezésre. IV. Fejezet: Finanszírozási : Irányító szervi támogatásként az Önkormányzattól a Hivatalnak adott támogatás került tervezésre eft összegben. Az összeg a Hivatal működéséhez nyújt fedezetet. Tagi kölcsön nyújtása működési célra a következő indokok alapján került tervezésre: A Tisza-tó Fejlesztési Korlátolt Felelősségű Társaságban a Heves Megyei Önkormányzat hasonlóan a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzathoz - 25 %-os üzletrésszel

5 rendelkezik, míg a társaság fennmaradó 50%-os tulajdoni részével önkormányzatunk részvételével működő Tisza-tó Térségi Fejlesztési Tanács rendelkezik. A kizárólag köztulajdonban álló gazdasági társaság a Tisza-tó Térségi Fejlesztési Tanács operatív működtetéséhez kapcsolódóan szakmai közreműködő szervezetként bonyolította több pályázati forrás szabályos felhasználását, valamint hatékonyan közreműködött a Tanács munkájának és eredményeinek propagálásában. Ennek eredményeként az elmúlt időszakban az alábbi tevékenységek valósultak meg: Középtávú ( ) Területfejlesztési Program kidolgozása; a Tisza-tó stratégiai marketing-kommunikációs tervének meghatározása; a kialakított stratégiához kapcsolódó taktikai eszköztár lefektetése; a Tisza-tó régió arculatának kialakítása, beleértve a logót, illetve a kisarculati elemek elkészítését; nemzetközi kutatás alapján azonosításra került az a B2B alapokon álló B2C eszközrendszer, amely segítségével azonosítani lehet a régióban készülő termékeket, ezzel hozzájárulva eladhatóságukhoz és üzleti sikerükhöz; a régió szereplőit és termékeit ajánló, a térséget bemutató kreatív kommunikációs kiadványok koncepciójának megalkotása és a negyedéves, szezonális, kommunikációs kreatívok megtervezése, kampánystratégia megalkotása (Tisza-tavi Tükör, Természet új dimenzióban); Tisza-tó honlap: tudástár és kommunikációs felület a felhasználóknak, szereplőknek, közösségi portálok kialakítása és felügyelete, ennek működtetése; Tisza-tavi Médiaközpont kialakítása és fenntartása. A Kft. ügyvezetője által adott tájékoztatás szerint a társaság jelenlegi likviditása helyzetére tekintettel a évi feladattervéhez igazított költségvetési forrás megérkezéséig működésük jelenleg nem biztosított, erre tekintettel a cég zavartalan működésének biztosítása, és a célfeladatok megvalósítása érdekében a Kft napján megtartott taggyűlésén felhatalmazta az ügyvezetőt, hogy a Tisza-tó Fejlesztési Kft. nevében a Jász-Nagykun- Szolnok Megyei Önkormányzattól és a Heves Megyei Önkormányzattól ,- Ft ,- Ft, azaz összesen ,- Ft kamatmentes tagi kölcsönt vegyen fel a megyei közgyűléseknek a kölcsön nyújtásáról hozott támogató döntése esetén. A felvett kölcsön biztosíthatja a Kft évi feladattervében is nevesített korábbi feladatok fenntartását és továbbvitelét, a Tisza-tó Térség Területfejlesztési Program végrehajtásával

6 kapcsolatos feladatok ellátását, a Kft. személyi jellegű kiadásainak fedezetét (ügyvezető és a projektekkel foglalkozó munkavállalók bér- és járulék kiadásai), a feladatok megvalósításában közreműködő szállítók költségeit, a működéshez szükséges eszközbeszerzések költségeit, az előzetesen tervezhető adók fedezetét. A Kft. a tagi kölcsön visszafizetését a évi feladattervéhez szükséges támogatási források rendelkezésre állását követő 10. napon belül, de legkésőbb december 31. napjáig vállalni képes. Mindezekre figyelemmel javaslom ,-Ft összegű, kamatmentes tagi kölcsön nyújtását a Tisza-tó Fejlesztési Kft. részére, legkésőbb december 31. napjáig akár egyösszegű, akár több részletben történő visszafizetés mellett. Tekintettel arra, hogy a kölcsönnyújtó Heves Megyei Önkormányzat a kölcsönvevő Tisza-tó Fejlesztési Kft. tagja, ezért a kölcsön visszafizetésének biztosítására külön biztosíték kikötése arra tekintettel nem indokolt, hogy a kölcsön folyósítása, a tagi kölcsön nyújtása, kifejezetten erre figyelemmel történt. A Heves Megyei Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege egyaránt e Ft. Magyarország helyi Önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdése értelmében működési hiány nem tervezhető. A évi költségvetés során tervezett hiány összege nulla. B) Az Önkormányzati Hivatal költségvetése: Az Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási ai között az önkormányzat nevében végzett tevékenységgel kapcsolatos költségvetési bevételeket és at szükséges megtervezni. A Megyei Önkormányzati Hivatal a címrendben B) pont alatt kerül szerepeltetésre. Bevételek: III. Fejezet -Egyéb bevételek: Saját bevételek cím alatt került tervezésre a továbbszámlázásból várhatóan befolyó bevétel összege e Ft értékben.

7 V. Fejezet Finanszírozási bevételek Ezen jogcím alatt az Önkormányzattól a működés biztosításához szükséges bevétel (pénzeszköz átvétel) került tervezésre eft összegben. Pénzmaradvány cím alatt a Hivatal folyószámlájának napján fennálló számlaegyenlege került tervezésre eft összegben. A pénzmaradvány felosztásáról a évre vonatkozó zárszámadás elfogadásával egyidejűleg szükséges dönteni. Kiadás: I. Fejezet- Általános kiadásai: Hivatal igazgatási tevékenysége alatt kerültek megtervezésre a személyi és dologi a következő tervezési elvek szerint. A személyi juttatások tartalmazzák a köztisztviselők besorolás szerinti illetményét, a közlekedési költségtérítést, továbbá a jogszabály alapján kötelezően biztosítandó, de a törvényi minimum-szinten meghatározandó személyenkénti Ft éves keretösszegű cafetéria juttatás fedezetét. A dologi esetében az üzemeltetési költségek a jelenlegi tulajdon viszonyokat figyelembe véve kerültek beépítésre. Tervezésre került a szükséges szolgáltatási szerződések fedezete (pl. Cd jogtár, közgyűlési szavazórendszer működtetésének költsége). az Európai Információs Pont működtetésében részt vevő munkavállalók személyi juttatásai az Európai Információs Pont címszám alatt elkülönítetten kerültek kimutatásra. III. Fejezet- Egyéb : Összegszerűen megegyezik a bevételi oldalon szerepeltetett pénzmaradvány összegével. A Heves Megyei Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási főösszege egyaránt e Ft. Magyarország helyi Önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdése értelmében működési hiány nem tervezhető. A évi költségvetés során tervezett hiány összege nulla.

8 A fedezetéhez a működési támogatás folyósítására a nettó finanszírozás keretében kerül sor várhatóan a következő megoszlás szerint: Január első munkanapján 4 %, (2014. december utolsó munkanapján kiutalásra került) Január utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, Február hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, Március hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, Április hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, Május hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, Június hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanapján 8 %, Július hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, Augusztus hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, Szeptember hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanapján 8 %, Október hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8%, November hónap utolsó munkanapját megelőző második munkanap 8 %, December 19-én 8 %. A beterjesztett költségvetés kiadásai és bevételei egyensúlyban vannak. Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény 10. -a szabályozza az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek részletszabályait. Az adósság fedezete csak saját bevétel lehet, mellyel önkormányzatunk minimális összegben rendelkezik. A költségvetési rendelet tervezet adósságot keletkeztető ügyletet, továbbá kezességvállalást nem tartalmaz. A közgyűlés és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 12/2014. (XII.15.) önkormányzati rendelet 6. melléklete szerinti hatásvizsgálat elkészítése megtörtént. Az előterjesztést a Heves Megyei Közgyűlés Pénzügyi és Ellenőrző Bizottsága, az Ügyrendi és Nemzetiségi Bizottsága, valamint a Megyei Fejlesztési és Nemzetközi Ügyek Bizottsága megtárgyalta és a következő szavazati aránnyal támogatta annak elfogadását: Pénzügyi és Ellenőrző Bizottság: 3 igen 1 tartózkodás Ügyrendi és Nemzetiségi Bizottság: 6 igen Fejlesztési és Nemzetközi Ügyek Bizottsága: 8 igen 2 nem

9 Eger, február 04. Szabó Róbert Törvényességi szempontból ellenőriztem: Elnök Dr. Barta Viktor Főjegyző Közgyűlési határozati javaslat: 1. A Heves Megyei Önkormányzat költségvetésében a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások nem szerepelnek. A Heves Megyei Önkormányzatnak a évre vonatkozóan adósságkeletkeztetési szándéka nincs, adósságot keletkeztető ügylethez kapcsolódó fejlesztési célt nem határozott meg. 2. a) A Heves Megyei Közgyűlés akként dönt, hogy ,-Ft, azaz egymillió forint összegű, kamatmentes tagi kölcsönt nyújt a Heves Megyei Önkormányzat tagi részvételével működő Tisza-tó Fejlesztési Kft. részére, a Tisza-tó Fejlesztési Kft évi feladattervéhez szükséges támogatási források rendelkezésre állását követő 10. napig, de legkésőbb december 31. napjáig akár egyösszegű, akár több részletben történő visszafizetés mellett. Tekintettel arra, hogy a kölcsönnyújtó Heves Megyei Önkormányzat a kölcsönvevő Tisza-tó Fejlesztési Kft. tagja, ezért a kölcsön visszafizetésének biztosítására külön biztosíték kikötését a Közgyűlés arra tekintett nem tartja indokoltnak, hogy a kölcsön folyósítása, a tagi kölcsön nyújtása, kifejezetten erre figyelemmel történt. b) A Heves Megyei Közgyűlés felhatalmazza Elnökét, hogy a Heves Megyei Önkormányzat képviseletében jelen határozatban foglaltak végrehajtása során eljárjon, a tagi kölcsönszerződést és az ahhoz kapcsolódó valamennyi dokumentumot aláírja. Felelős: Szabó Róbert Heves Megyei Közgyűlés Elnöke Határidő: értelem szerint

10 Heves Megyei Önkormányzat /2015. (...) önkormányzati rendelete a Heves Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről A Heves Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya a Heves Megyei Önkormányzat Közgyűlésére, annak szerveire (a Közgyűlés elnökére, a Közgyűlés bizottságaira és a Megyei Önkormányzat Hivatalára) terjed ki. A költségvetés címrendje 2. A költségvetés címrendjét a Közgyűlés a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. A Költségvetés bevételei és kiadásai 3. (1) A Közgyűlés a Heves Megyei Önkormányzat évi költségvetését e Ft bevétellel e Ft kiadással 0 e Ft forráshiánnyal állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen működési és felhalmozási jelleg szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza. (3) Az önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv (Hivatal) költségvetési ait mérlegszerűen a 2. melléklet tartalmazza. (4) A 3. (1) bekezdésében megállapított bevételeket címenkénti megoszlásban a 3. melléklet tartalmazza. (5) A 3. (1) bekezdésében megállapított at címenkénti megoszlásban a 4. melléklet tartalmazza. (6) A Közgyűlés több éves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeinek kimutatását az 5. melléklet tartalmazza. (7) Az Európai Uniós forrásokból megvalósuló feladatokat a 6. melléklet foglalja össze. (8) A költségvetési évet követő 2 év várható ait, irányszámait a 7. melléklet tartalmazza. (9) A Heves Megyei Önkormányzat és a Megyei Önkormányzati Hivatal felhasználási és likviditási ütemtervét a 8. melléklet részletezi. 1

11 (10) A Heves Megyei Önkormányzat és a Megyei Önkormányzati Hivatal létszámadatait a 9. melléklet tartalmazza (11) A Heves Megyei Önkormányzat, valamint a Megyei Önkormányzati Hivatal kötelező, önként vállalt valamint államigazgatási feladatainak megoszlását a 10.melléklet tartalmazza. (12) A Heves Megyei Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások összesítését a 11. melléklet tartalmazza. (13) A Heves Megyei Önkormányzat, valamint a Megyei Önkormányzati Hivatal nevében végzett beruházások és felújítások felsorolását a 12. melléklet tartalmazza (14) A költségvetés fejezet és címrendjét a 13. melléklet tartalmazza. (15) A évi költségvetés általános tartaléka 300 e Ft. (16) Az előző év pénzmaradvány összege e Ft. A pénzmaradvány felosztásáról valamint elszámolásáról a évre vonatkozó zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg rendelkezik a Közgyűlés. A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. (1) A költségvetés végrehajtásáért az elnök, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a főjegyző a felelős. (2) A Heves Megyei Önkormányzat költségvetését rendelet-módosítással közgyűlési döntéssel megváltoztathatja. (3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pót esetén - az első negyedév kivételével - negyedévente módosítani kell a rendeletet. (4) Az időarányos teljesítést meghaladó működési és felhalmozási célú bevétellel, valamint pályázaton nyert pénzösszeggel negyedévente szükséges módosítani a rendeletet. 5. (1) A Közgyűlés elnöke átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja a költségvetés végrehajtása során: a) dönt az átmenetileg szabad működtetési célú pénzeszközök 3 hónapot el nem érő időtartamú és felhalmozási célú pénzeszközök lekötéséről; b) rendelkezik az általános tartalék felhasználásáról esetenként 1 millió Ft összeghatárig; c) átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott kiemelt ok között gazdasági eseményenként Ft összeghatárig; d) rendelkezik a szervezeteknek adott támogatás a fölött, melynek összege 1,5 millió Ft. Az ehhez benyújtott pályázatnak, kérelemnek tartalmaznia kell a pályázaton, kérelemben igényelt főösszeget, a saját rész vállalását, az igényelt támogatási összeget, valamint az elszámolási kötelezettség határidejét és felelősét. Az összeg felhasználásának részleteit minden esetben támogatási szerződésben kell rögzíteni. e) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 68. (4) bekezdésében megfogalmazottaknak megfelelően az időarányos működési on, valamint a költségvetési rendeletben foglalt kiadási okon túl a közgyűlés elnöke a tervezett költségvetési okon felül érkező források felhasználására vonatkozóan - a többletforrás keretének terhére - a többletforrás összegéig dönthet a forrásfelhasználásról. A működési on túli egyedi döntéseiről az Elnöki jelentés keretein belül a soron következő rendes 2

12 ülésén tájékoztatja a Közgyűlés tagjait. Az ilyen jellegű forrásfelhasználás beépítésre kerül a költségvetés végrehajtásáról szóló időszakos beszámoló adatai közé. f) A Heves Megyei Önkormányzat likviditását szükséges folyamatosan biztosítani. A Heves Megyei Önkormányzat lakásalap számláin rendelkezésre álló összeget a számlaegyenleg erejéig, a likviditás biztosítása érdekében az Elnök, a már elfogadott ok terhére vállalt kötelezettségek teljesítéséhez átmeneti jelleggel visszapótlási kötelezettség mellett bevonhatja. (2) A Közgyűlés elnökének az (1) bekezdés a)-c) pontokban foglalt átruházott hatáskörei gyakorlása tekintetében a Közgyűlés alelnökét javaslattételi jog illeti meg, melynek gyakorlása esetén a Közgyűlés elnöke ezen átruházott hatásköreit az alelnök javaslatát figyelembe véve gyakorolja. 6. (1) A közszolgálati tisztviselőkről szóló évi CXCIX. tv (3) bekezdése alapján a Heves Megyei Önkormányzati Hivatalnál a) a felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében az illetménykiegészítés mértéke 40 %-ban b) a középfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében az illetménykiegészítés mértéke 20 %-ban kerül meghatározásra a évi költségvetési rendelet elfogadásáig (2) A köztisztviselői cafetéria - juttatás évi mértéke az illetményalap ötszöröse, azaz Ft, melynek részletes szabályait belső szabályzat rögzíti. 7. (1) A Közgyűlés felhatalmazza az elnököt, hogy a Heves Megyei Önkormányzat évre vonatkozó költségvetésének végrehajtása során a Heves Megyei Önkormányzati Hivatal részére a működéséhez kapcsolódó pénzeszköz átadásról a rendeletben foglalt összeghatárig gondoskodjon. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a megyei főjegyzőt, hogy a Heves Megyei Önkormányzati Hivatal évre vonatkozó költségvetésében előírt bevételek beszedéséről, továbbá a jóváhagyott teljesítéséről gondoskodjon. (3) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. Záró rendelkezések 8. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a évi költségvetési évre kell alkalmazni. Szabó Róbert Heves Megyei Közgyűlés Elnöke Dr. Barta Viktor Heves Megye Főjegyzője 3

13 Megnevezés Működési célú támogatások áh. belülről Megyei önkormányzat működési támogatása BEVÉTELEK Eredeti Előirányzat módosítás Módosított HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT A évi költségvetés pénzforgalmi mérlege Teljesítés Teljesítés% Megnevezés MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Eredeti Előirányzat módosítás Módosított Teljesítés Adatok eft Teljesítés% ,00% Személyi juttatások ,00% Személyi juttatások Hivatal melléklet a./20..( ) önkormányzati rendelethez Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Személyi juttatások Önkormányzat Közhatalmi bevételek ,00% Munkaadókat terhelő járulékok MAJ Hivatal Működési bevételek ,00% MAJ Önkormányzat Hivatal működési bevétele ,00% Önkormányzat működési bevétele Dologi ,00% Dologi Hivatal Működési célú átvett pénzeszközök áh. kívülről ,00% Dologi Önkormányzat Európai Uniótól átvett pénzeszközök 7553 Finanszírozási bevételek ,00% Működési jellegű pénzmaradvány Irányító szervi támogatás Hivatalnak Önkormányzattól működési célra Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú ,00% ,00% Tagi kölcsön visszatérülés 1000 Általános tartalék működési célra 300 Pénzmaradvány tartalék működési célra Civil szerveknek nyújtott támogatás Tagdíjak 2700 MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN ,00% Finanszírozási ,00% Irányító szervi támogatás Önkormányzattól Hivatalnak működési célra Tagi kölcsön 1000 MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN EGYENLEG ,00% EGYENLEG ,00%

14 Felhalmozási célú támogatások áh. belülről FELHALMOZÁSI HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT ,00% Beruházások ,00% Beruházás Hivatalnál 200 Felhalmozási bevételek ,00% Beruházás Önkormányzatnál Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Áh. Kívülről ,00% Felújítások Hivatalnál Finanszírozási bevételek ,00% Felhalmozási jellegű pénzmaradvány 6336 Felújítások ,00% Felújítások Önkormányzatnál Egyéb felhalmozási célú Általános tartalék felhalmozási célra ,00% Irányító szervi támogatás Hivatalnak Önkormányzattól felhalmozási célra Pénzmaradvány tartalék felhalmozási célra 6336 Finanszírozási ,00% Irányító szervi támogatás Önkormányzattól Hivatalnak felhalmozási célra FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN ,00% EGYENLEG ,00% EGYENLEG FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN ,00% ÖSSZES BEVÉTEL ÖSSZES KIADÁS

15 Megnevezés Működési célú támogatások áh. belülről Megyei önkormányzat működési támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások BEVÉTELEK Eredeti Előirányzat módosítás Módosított Teljesítés Teljesítés% Megnevezés Eredeti KIADÁSOK Előirányzat módosítás Módosított ,00% Személyi juttatások Az önkormányzati költségvetés évi pénzforgalmi mérlege költségvetési szervenként Heves Megyei Önkormányzat Munkaadókat terhelő járulékok 2.melléklet a./20..( ) önkormányzati rendelethez Teljesítés Adatok eft Teljesítés% ,00% Közhatalmi bevételek ,00% Dologi ,00% Működési bevételek ,00% Ellátottak pénzbeli juttatásai ,00% Működési célú átvett pénzeszközök áh. kívülről ,00% Egyéb működési célú Európai Uniótól átvett pénzeszközök 7553 Általános tartalék működési célra 300 Felhalmozási célú támogatások áh. belülről ,00% Pénzmaradvány tartalék működési célra Civik szerveknek nyújtott támogatás ,00% Tagdíjak 2700 Felhalmozási bevételek ,00% Beruházások ,00% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Áh. Kívülről ,00% Felújítások ,00% Finanszírozási bevételek ,00% Pénzmaradvány Tagi köcsön visszatérülés 1000 Egyéb felhalmozási célú Általános tartalék felhalmozási célra Pénzmaradvány tartalék felhalmozási célra ,00% 6336 Finanszírozási ,00% Irányító szervi támogatás Önkormányzattól Hivatalnak Tagi kölcsön 1000 ÖSSZES BEVÉTEL ,00% ÖSSZES KIADÁS ,00%

16 Megnevezés Működési célú támogatások áh. belülről BEVÉTELEK Eredeti Előirányzat módosítás Módosított Heves Megyei Önkormányzati Hivatal Teljesítés Teljesítés% Megnevezés Eredeti KIADÁSOK Előirányzat módosítás Módosított Teljesítés Adatok eft Teljesítés% ,00% Személyi juttatások ,00% Közhatalmi bevételek ,00% Munkaadókat terhelő járulékok ,00% Működési bevételek ,00% Dologi ,00% Működési célú átvett pénzeszközök áh. kívülről ,00% Ellátottak pénzbeli juttatásai ,00% Felhalmozási célú támogatások áh. belülről ,00% Egyéb működési célú Általános tartalék Felhalmozási bevételek ,00% Pénzmaradvány tartalék ,00% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Áh. Kívülről ,00% Beruházások ,00% Finanszírozási bevételek ,00% Felújítások ,00% Pénzmaradvány 5843 Irányító szervi támogatás Hivatalnak Önkormnáyzattól Egyéb felhalmozási célú Általános tartalék felhalmozási célra Pénzmaradvány tartalék felhalmozási célra ,00% Finanszírozási ,00% ÖSSZES BEVÉTEL ,00% ÖSSZES KIADÁS ,00%

17 3.melléklet a./20..( ) önkormányzati rendelethez BEVÉTELEK A) HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT Adatok eft Címszám Alcím-szám Jogcím-szám Elôirány- zati csoport-szám Kiemelt elôirányzati szám Cím Alcím név BEVÉTELEK Előirányzat csoportnév Kiemelt neve Eredeti Előirányzat módosítás Módosított Teljesítés Teljesítés % I. FEJEZET TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL 1 Megyei Önkormányzat támogatása Megyei önkormányzat működési támogatása Egyéb költségvetési támogatások és keigészítő támogatások Értéktár támogatás I. FEJEZET ÖSSZESEN

18 IV. FEJEZET ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÁLLAMHÁZTARTÁSON KÍVÜLRŐL 1 Európai Uniótól átvett pénzeszközök ÁROP projekt áthúzódó támogatás IV. FEJEZET ÖSSZESEN V. FEJEZET FINANASZÍROZÁSI BEVÉTELEK 2 Pénzmaradvány Működési jellegű pénzmaradvány Felhalmozási jellegű pénzmaradvány Tagi kölcsön Tagi kölcsön visszafizetése V. FEJEZET ÖSSZESEN BEVÉTELEK ÖSSZESEN

19 B) HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Adatok eft Címszám Alcím-szám Jogcím-szám Elôirány- zati csoport-szám Kiemelt elôirányzati szám Cím Alcím név BEVÉTELEK Előirányzat csoportnév Kiemelt neve Eredeti Előirányzat módosítás Módosított Teljesítés Teljesítés % III. FEJEZET EGYÉB BEVÉTELEK 1 Saját bevételek 1 Önkormányzat működési bevételek 1 1 Szolgáltatásokból származó bevételek III. FEJEZET ÖSSZESEN V. FEJEZET FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK Irányító szervi támogatás Hivatalnak Önkormányzattól 1 Működési célra Pénzmaradvány 1 1 Működési jellegű pénzmaradvány Felhalmozási jellegű pénzmaradvány V. FEJEZET ÖSSZESEN BEVÉTELEK ÖSSZESEN

20 4.melléklet a./20..( ) önkormányzati rendelethez KIADÁSOK A) HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT Adatok eft Címszám Alcím-szám Jogcím-szám 1 1 Elôirány- zati csoport-szám Kiemelt elôirányzati szám KIADÁSOK Kiemelt Előirányzat Eredeti Cím Alcím név csoportnév neve I.FEJEZET ÁLTALÁNOS KIADÁSOK Közgyűlés kiadásai 1 Működési 1 1 Személyi jellegű Munkaadókat terhelő járulék Dologi Alcím összesen: Előirányzat módosítás Módosított Teljesítés Teljesítés % Idegenforgalom, turisztika, kommunikáció 1 Működési 1 3 Dologi Alcím összesen: Társadalmi aktivitást elősegítő programok 2 Működési 1 3 Dologi Alcím összesen: Értéktár működtetés 1 Működési 1 3 Dologi Alcím összesen: I. FEJEZET ÖSSZESEN

21 III.FEJEZET EGYÉB KIADÁSOK Általános tartalék 1 Általános tartlék működési célra 300 Alcím összesen: Civil szervezetek támogatása Civil szervezeteknek nyújtott 1 működési célú támogatás Alcím összesen: Tagdíjak 1 Tagdíjak Alcím összesen: Pénzmaradvány 1 Működési jellegű pénzmaradvány Felhalmozási jellegű pénzmaradvány Alcím összesen: III. FEJEZET ÖSSZESEN

22 IV.FEJEZET FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Irányító szervi támogatás Önkormányzattól Hivatalnak Irányító szervi támogatás Önkormányzattól Hivatalnak működési célra Alcím összesen: Tagi kölcsön 1 Tagi kölcsön nyújtása működési célra 1000 Alcím összesen: IV. FEJEZET ÖSSZESEN KIADÁSOK ÖSSZESEN: B) HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Adatok eft Címszám 5 Alcím-szám Jogcím-szám Elôirány- zati csoport-szám Kiemelt elôirányzati szám Cím Alcím név KIADÁSOK Előirányzat csoportnév Kiemelt neve I.FEJEZET ÁLTALÁNOS KIADÁSOK Hivatal igazgatási tevékenység Eredeti Működési 1 Személyi jellegű Munkaadókat terhelő járulék Dologi Felhalmozási 4 Beruházási Kisértékű t.e. vásárlás Alcím összesen: Előirányzat módosítás Módosított Teljesítés Teljesítés % Európai Információs Pont Működési 1 Személyi jellegű Munkaadókat terhelő járulék Dologi Alcím összesen: I. FEJEZET ÖSSZESEN

23 4 1 1 III.FEJEZET EGYÉB KIADÁSOK Pénzmaradvány 1 Működési jellegű pénzmaradvány Felhalmozási jellegű pénzmaradvány Alcím összesen: III. FEJEZET ÖSSZESEN KIADÁSOK ÖSSZESEN:

24 5.melléklet a./20..( ) önkormányzati rendelethez Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban Adatok eft Kötelezettségek évenként Ssz. Megnevezés Összesen Év 2016.Év 2017.Év 2018.Év Nincs ilyen jellegű kötelezettség az eredeti ok között tervezve

25 6. melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai EU-s projekt neve, azonosítója: Európai Információs Pont működtetése GCI-C-2013/2017-HU-05 Adatok eft Források után Összesen Saját erő EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás, központi költségvetés Összesen Kiadások, költségek után Összesen Személyi jellegű Beruházások, beszerzések Szolgáltatsok igénybevétele Adminisztratív költségek Általános költségek Összesen

26 BEVÉTELEK A költségvetés 3 éves pénzforgalmi mérlege KIADÁSOK Adatok eft évi évi évi 2015.évi 2016.évi 2017.évi Megnevezés Megnevezés irányszám irányszám irányszám irányszám Működési célú támogatások áh. belülről Személyi juttatások Közhatalmi bevételek Munkaadókat terhelő járulékok Működési bevételek Dologi Működési célú átvett pénzeszközök áh. kívülről Ellátottak pénzbeli juttatásai Finanszírozási bevételek működési Egyéb működési célú Felhalmozási célú támogatások áh. belülről Finanszírozási működési Felhalmozási bevételek Beruházások 200 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Áh. Kívülről Felújítások Finanszírozási bevételek felhalmozási Egyéb felhalmozási célú melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez BEVÉTELEK ÖSSZESEN: KIADÁSOK ÖSSZESEN:

27 8. melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez A Megyei Önkormányzat évi felhasználási és likviditási ütemterve Adatok eft Megnevezés Január Február Március Április Május Június I. félév h ó n a p o k összesen I. Bevételek Működési célú támogatások áh belülről 2.Közhatalmi bevételek 0 3. Működési bevételek 0 4.Működési célú átvett pénzeszközök áh.kívülről 5.Finanszírozási bevételek Felhalmozási célú támogatások áh. 0 Belülről 7. Felhalmozási bevételek 0 8.Felhalmozási célú átvett 0 pénzeszközök áh.kívülről II. Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 5.Egyéb működési célú Finanszírozási Beruházások 0 8.Felújítások 0 9.Egyéb felhalmozási célú Hiány (Bevétel - Kiadás)

28 Megnevezés Július Augusztus Szeptember Október November December év h ó n a p o k összesen I. Bevételek Működési célú támogatások áh belülről 2.Közhatalmi bevételek 0 3. Működési bevételek 0 4.Működési célú átvett pénzeszközök áh.kívülről 5.Finanszírozási bevételek Felhalmozási célú támogatások áh. Belülről 7. Felhalmozási bevételek 0 8.Felhalmozási célú átvett 0 pénzeszközök áh.kívülről II.Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 5.Egyéb működési célú Finanszírozási Beruházások 0 8.Felújítások 0 9.Egyéb felhalmozási célú Hiány ( Bevétel - Kiadás)

29 A Megyei Önkormányzati Hivatal évi felhasználási és likviditási ütemterve Adatok eft Megnevezés Január Február Március Április Május Június I. félév h ó n a p o k összesen I. Bevételek Működési célú támogatások áh. 0 belülről 2.Közhatalmi bevételek 0 3. Működési bevételek Működési célú átvett 0 pénzeszközök áh.kívülről 5.Finanszírozási bevételek Felhalmozási célú támogatások áh. 0 Belülről 7. Felhalmozási bevételek 0 8.Felhalmozási célú átvett 0 pénzeszközök áh.kívülről II. Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 5.Egyéb működési célú Finanszírozási 0 7.Beruházások 0 8.Felújítások 0 9.Egyéb felhalmozási célú 0 Hiány (Bevétel - Kiadás)

30 Megnevezés Július Augusztus Szeptember Október November December év h ó n a p o k összesen I. Bevételek Működési célú támogatások áh. 0 belülről 2.Közhatalmi bevételek 0 3. Működési bevételek Működési célú átvett 0 pénzeszközök áh.kívülről 5.Finanszírozási bevételek Felhalmozási célú támogatások áh. 0 Belülről 7. Felhalmozási bevételek 0 8.Felhalmozási célú átvett 0 pénzeszközök áh.kívülről II.Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 5.Egyéb működési célú Finanszírozási 0 7.Beruházások Felújítások 0 9.Egyéb felhalmozási célú 0 Hiány ( Bevétel - Kiadás)

31 9. melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez Megnevezés LÉTSZÁMADATOK Engedélyezett létszám 2015.évre adatok: fő-ben Közfoglalkoztatás Megyei Önkormányzati Hivatal - köztisztviselők 25 - munkatvkönyve alá tartozók 1 ÖSSZESEN 26 Heves Megyei Önkormányzat - tisztviselők 2 ÖSSZESEN: 2

32 10. melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez Adatok eft Heves Megyei Önkormányzat Kötelező - Önként vállalt és Államigazgatási feladatai Kötelező feladatok: Kiadások Bevételek Címszám Megnevezés Felhalmozási Munkaadókat Egyéb Egyéb Működési célú Működési célú Felhalmozási Személyi Dologi Finanszírozási Működési Finanszírozási célú Egyenleg terhelő működési célú Beruházások Felújítások felhalmozási támogatások átvett pe. Áh. célú átvett pe. juttatások bevételek bevételek támogaátok áh. járulékok célú áh. Belülről Kívülről Áh.kívülről Belülről A)I/ Közgyűlés kiadásai A)I/ Idegenforgalom, turisztika, kommunikáció A)I/ Értéktár A)III./ Általános tartalék A)III./4.1.1 Pénzmaradvány A)IV./ Irányító szervi támogatás Hivatalnak A)I./ Megyei Önkormányzat támogatása A)IV./ ÁROP projekt áthúzódó támogatás Önként vállalt feladatok Kiadások Bevételek Felhalmozási Munkaadókat Egyéb Egyéb Működési célú Működési célú Felhalmozási Személyi Dologi Finanszírozási Működési Finanszírozási célú Egyenleg Címszám Megnevezés terhelő működési célú Beruházások Felújítások felhalmozási támogatások átvett pe. Áh. célú átvett pe. juttatások bevételek bevételek támogaátok áh. járulékok célú áh. Belülről Kívülről Áh.kívülről Belülről A)I Társadalmi aktivitást elősegítő programok A)III./2.1.2 Civil szerveknek nyújtott támogatás A)III./ Tagdíjak A)V./3.1.2 Tagi kölcsön nyújtása Címszám Államigazgatási feladatok Kiadások Bevételek Megnevezés Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi Egyéb működési célú Finanszírozási Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú Működési célú támogatások áh. Belülről Működési bevételek Működési célú átvett pe. Áh. Kívülről Finanszírozási bevételek Felhalmozási célú támogaátok áh. Belülről Felhalmozási célú átvett pe. Áh.kívülről Egyenleg

33 Adatok eft Heves Megyei Önkormányzati Hivatal Kötelező-Önként vállalt feladatai Kötelező feladatok: Kiadások Bevételek Címszám Megnevezés Felhalmozási Munkaadókat Egyéb Egyéb Működési célú Működési célú Felhalmozási Személyi Dologi Finanszírozási Működési Finanszírozási célú Egyenleg terhelő működési célú Beruházások Felújítások felhalmozási támogatások átvett pe. Áh. célú átvett pe. juttatások bevételek bevételek támogaátok áh. járulékok célú áh. Belülről Kívülről Áh.kívülről Belülről B)I./ Hivatal igazatási tevékenysége B)III./ Pénzmaradvány Önként vállalt feladatok Kiadások Bevételek Felhalmozási Munkaadókat Egyéb Egyéb Működési célú Működési célú Felhalmozási Személyi Dologi Finanszírozási Működési Finanszírozási célú Egyenleg Címszám Megnevezés terhelő működési célú Beruházások Felújítások felhalmozási támogatások átvett pe. Áh. célú átvett pe. juttatások bevételek bevételek támogaátok áh. járulékok célú áh. Belülről Kívülről Áh.kívülről Belülről B)I./ Európai Információs Pont Címszám Államigazgatási feladatok Kiadások Bevételek Megnevezés Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi Egyéb működési célú Finanszírozási Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú Működési célú támogatások áh. Belülről Működési bevételek Működési célú átvett pe. Áh. Kívülről Finanszírozási bevételek Felhalmozási célú támogaátok áh. Belülről Felhalmozási célú átvett pe. Áh.kívülről Egyenleg

34 11. melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez A Heves Megyei Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások Adatok eft Ssz. Támogatott megnevezése Közvetett támogatás megnevezése Közvetett támogatás értéke évben 1. Heves Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat Ingyenes irodahasználat (közüzemi szolgáltatások alapján kalkukált összeg) Heves Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat Heves Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 1 db. Mobiltelefon előfizetés 200 Internet előfizetés 132 ÖSSZESEN: 632

35 12. melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez Heves Megyei Önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások Ssz. Beruházás megnevezése Elkülönített kiadási Teljesítés Adatok eft Maradvány ÖSSZESEN: Ssz. Felújítás megnevezése Elkülönített kiadási Teljesítés Adatok eft Maradvány ÖSSZESEN: Heves Megyei Önkormányzati Hivatal nevében végzett beruházások, felújítások 1. Ssz. Adatok eft Beruházás megnevezése Elkülönített kiadási Teljesítés Maradvány Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése ÖSSZESEN: Ssz. Felújítás megnevezése Elkülönített kiadási Teljesítés Adatok eft Maradvány ÖSSZESEN: 0 0 0

36 13. melléklet az.../20...(..) önkormányzati rendelethez Költség-viselő Költségvetés fejezet és címrendje 2015.évben A) HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT B) HEVES MEGYEI ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Bevételek Kiadások Számok és Fejezetek I.FEJEZET Támogatások áh.belülről II.FEJEZET Közhatalmi bevételek III.FEJEZET Egyéb bevételek IV. FEJEZET Átvett pe.áh.kívülről V. FEJEZET Finanszírozási bevételek I.FEJEZET Általános II.FEJEZET Ellátottak pénzbeli juttatásai III.FEJEZET Egyéb IV.FEJEZET Finanszírozási Címszám és Címnév 1. Megyei Önkormányzat támogatása 2. Egyéb költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 1. Saját bevételek 1. Európai Uniótól átvett pénzeszközök 1. Irányító szervi támogatás Hivatalnak Önkormányzattól 2. Pénzmaradvány 3. Tagi kölcsön 1.Közgyűlés kiadásai 2. Idegenforgalom, turisztika, kommunikáció 3.Társadalmi aktivitást elősegítő programok 1.Általános tartalék 2. Civil szervezetek támogatása 3. Tagdíjak 1. Irányító szervi támogatás Önkormányzattól Hivatalnak 4.Értéktár működése 4. Pénzmaradvány 5. Hivatal Igazgatási tevékenység 6. Európai Információs Pont Alcímszám és Alcímnév Jogcímszám Előirányzati csoportszám és i csoportnév Kiemelt Előirányzati szám és kiemelt i név 1. Működési jellegű 2.Felhalmozási jellegű 1. Működési jellegű 2.Felhalmozási jellegű 1. Működési jellegű 2.Felhalmozási jellegű Címszámonként bontott és változó 1.Az önkormányzatnál kötelezően ellátandó feladat 2.Az önkormányzatnál önként vállalt feladat 1. Működési 1. Működési jellegű 1. Működési jellegű jellegű 2.Felhalmozási 2.Felhalmozási 2.Felhalmozási jellegű jellegű jellegű 1.Személyi jell.kiadás 2. Munkaa. Terh.járulék 3. Dologi jell.kiadás 4.Beruházás 5.Felújítás 6.Egyéb felhalmozási célú kiadás 1. Működési jellegű 2.Felhalmozási jellegű 1. Működési jellegű 1. Működési jellegű 2.Felhalmozási jellegű 2.Felhalmozási jellegű