Előterjesztés A Képviselő-testület január 30-án tartandó ülésére

Átírás

1 Tisztelt Képviselő-testület! Előterjesztés A Képviselő-testület január 30-án tartandó ülésére Tárgy: A 2014 évi Belső i terv elvégzésére szaértői cég iválasztása Dévaványa Város Önormányzat Képviselő-testülete a 485/2013.(XII.19.) Kt. határozatában döntött arról, hogy a évre vonatozó belső i tervben ellátandó feladato ellátását vásárolt szolgáltatás útján, ülső cég bevonásával ívánja elvégeztetni, teintettel a ialault helyzetre. A testületi döntés alapján ajánlattételre hat önyvvizsgáló pénzügyi szolgáltató céggel/magánszeméllyel felvettü a apcsolatot. Az ajánlato beadására január 15-ig volt lehetőség. A megadott határidőig összesen öt ajánlat érezett be. Az ajánlatoról részletes táblázat észült az alábbi tartalommal. A beérezett ajánlattevő megfelelne a szamai elvárásna, ajánlatuhoz csatoltá az államháztartási miniszter által részüre iadott öltségvetési szerve belső i tevéenység végzéséről szóló igazolást. Az ellátandó feladato árajánlati összege özött jelentős ülönbség van, amelyet az alábbi táblázatban foglalo össze. Megjegyezni ívánom, hogy a ülönbség nem csa az árajánlato összegében, hanem az ajánlato idolgozottság szintjében és vizsgálatra fordítandó időeret teintetében is nagyon számottevő. Kérdés tehát az is, hogy milyen mélységű tartalommal, milyen részletes t tart ívánatosna a épviselő-testület. Az ajánlattevő római számmal abc sorrendben erülete felvezetésre a táblázatban. Az első oszlopban a belső i tervben ellátandó feladatoat a Képviselő-testület hagyta jóvá, a további oszlopo az ajánlattevő anyagából erült feldolgozásra. Összefoglaló táblázat a beadott ajánlato tartalmáról: I. Bencze Lajosné oleveles önyvvizsgáló, igazságügyi önyvszaértő Az tárgya, célja Az célja, Az szüséglete DÁMK, az egyes öznevelési és gyermeéteztetési feladato támogatását megalapozó statisztiai adato Normatíva elszámolás, Doumentáció vizsgálat Műödési engedélye Közös Hivatalnál az önormányzato általános műödéséne és ágazatai feladataina támogatását megalapozó adato Cél: normatív igénylés jogossága, előírt doumentáció vezetése, elszámolás pontossága, normatív edvezmény igénybevételéhez doumentum doumentumo és nyilvántartáso Tárgya: normatív edvezmény igénybevétel, elszámolás doumentációja Terjedelem: teljes örű Az új finanszírozási rendszerből adódó pontatlan adatszolgáltatás, többletigénylés miatt visszafizetés és amatfizetési ötelezettség lehet, Doumentáció vezetés hiánya, Nem megfelelő igénylés, Az önormányzato általános műödéséne ellátásához járó támogatás jogszerű felhasználása, nem megfelelő szafeladaton 25 ellenőri 1

2 Idősza: év való elszámolása, Jogszabályo be nem tartása Alapító oirat, műödési engedélybeli hiányosság jogtalan normatíva igénylés, DAOP-3.1.2/A sz.. Projet özbeszerzése Cél: Közbeszerzési törvény előírásain alapul-e az eljárás lebonyolítása, a doumentumo elészítése, hirdetmény megjelenítése, beérezett pályázato bontása, értéelése stb. doumentumo Tárgya: özbeszerzési eljárás lebonyolítása, Kerépárral a örnyezetvédelemért, erépárforgalmi hálózat fejlesztése Dévaványán megnevezésű DAOP /A projetszámú beruházás Terjedelme: Idősza: év Az értéhatár megállapítása, ülönös teintettel az egybeszámítás szabálya, Közbeszerzési eljárás típusána helyes megválasztása, az ajánlati felhívás özzététele jogszabályban meghatározotta szerint történt-e törvényi előíráso be nem tartása szabálytalansági eljárás jogi övetezménnyel jár, Pénzügyi ocázat a beruházás lebonyolítása során felmerült többletiadáso a pályázathoz szüséges önerő mértééne biztosítása többletiadással jár a Hivatal öltségvetéséből 5 ellenőri Szabad apacitás terhére feladato ellátása, Cél: mezőgazdasági tevéenység szabályozott-e, analitius nyilvántartáso, elszámoláso rendelezésre állna-e, a tevéenység folytatásához szüséges eszözö rendelezésre állna-e, a beszerzése szolgáltatáso iválasztása a szabályozásna megfelelően történi-e, a saját eszözöel elvégzett agrotechniai művelete hatéonysága megfelelő-e, a végzett tevéenység jövedelmező-e doumentumo és nyilvántartáso Tárgya: szabad Tevéenység szabályozottságbeli hiánya, Nyilvántartásbeli hiányosság, Beszerzési eljárás be nem tartása, Tevéenység végzéséhez eszöz hiány feladat nem teljesül, Bevétel iesés műödésbeli pénzügyi nehézség, Nem jövedelmező tevéenység pénzügyi veszteséget eredményez 12 ellenőri 2

3 Az tárgya, célja DÁMK az egyes öznevelés és gyermeéteztetési feladato támogatását megalapozó statisztiai adato. Közös Hivatalnál önormányzato általános műödéséne és ágazati feladataina támogatását megalapozó adato. Közbeszerzési eljáráso özül a Kerépárral a örnyezetvédelemért, erépárforgalmi hálózat fejlesztése Dévaványán megnevezésű DAOP-3.1.2/A projetszámú beruházás Szabad apacitás terhére feladato ellátása, a jövedelmezősség szempontjából, itérve a öltségvetés egészére pénzforgalom szempontjából apacitás terhére tevéenység Terjedelem: átfogó Idősza: II. CS.A.CS. Könyvvizsgáló és Informatiai Kft. Az célja, 10 revizori helyszíni szabályszerűségi, mintavételes vizsgálat 4 revizori helyszíni szabályszerűségi, doumentum 11 revizori helyszíni szabályszerűségi, teljesítmény Az szüséglete 10.ellenőri 4 ellenőri 11 ellenőri Vezető belső ellenőri teendő 3 3 ellenőri III. Gyuróné Bondár Anna egyéni vállalozó Az tárgya, célja Az célja, Az szüséglete A sieres elbírálás esetén az i programban részletesen ifejtésre erül a 3 vizsgálati célra alalmazott, onrét i módszer. A belső ellenőri tevéenység ellátása igényli a vonatozó jogszabályi előíráso, a belső szabályzato, a apcsolódó i standardo, és az érvényes belső 32 ellenőri 3

4 i éziönyvben rögzítette magas foú ismeretét, melye biztosítjá az egyes vizsgálandó területehez adaptált vizsgálati módszere meghatározását. IV. KOVERO Könyvvizsgáló és Pénzügyi Szolgáltató Kft. Az tárgya, célja Az célja, Az szüséglete DÁMK, az egyes öznevelési és gyermeéteztetési feladato támogatását megalapozó statisztiai adato Közös Hivatalnál az önormányzato általános műödéséne és ágazati feladataina támogatását megalapozó adato DAOP-3.1.2/A Sz.. Projet özbeszerzése Kerépárral a örnyezetvédelemért Cél: normatív igénylés jogossága, az elszámolás pontossága, jogszerű felhasználás, edvezményeet alátámasztó doumentumo megfelelő szafeladaton történő elszámolás vizsgálata nyilvántartáso Tárgya: normatív igénylés, elszámolás Terjedelem: tételes, teljes örű Idősza: év Cél: Közbeszerzési törvény előírásaina betartása megvalósult-e a lebonyolítás során doumentumo Tárgya: Kerépárral a örnyezetvédelemért, erépárforgalmi hálózat fejlesztése Dévaványán megnevezésű DAOP /A projetszámú beruházás Terjedelme: Idősza: év Az új finanszírozási rendszerből adódó pontatlan adatszolgáltatás, többletigénylés miatt visszafizetés és amatfizetési ötelezettség lehet, Az önormányzato általános műödéséne ellátásához járó támogatás jogszerű felhasználása, nem megfelelő szafeladaton való elszámolása, műödési engedély hiányossága jogosulatlan normatíva igénylés, Az értéhatár megállapítása, ülönös teintettel az egybeszámítás szabályára, özbeszerzési eljárás típusána helyes megválasztása, az ajánlati felhívás özzététele jogszabályban meghatározotta szerint a DAOP-3.1.2/A projet számú beruházás lebonyolítása során felmerült többletiadáso a pályázathoz szüséges önerő mértééne biztosítása 17 ellenőri 6 ellenőri 4

5 Szabad apacitás terhére feladato ellátása, jövedelmezőségéne vizsgálata Polgármesteri Hivatal Dévaványa Cél: mezőgazdasági tevéenység szabályozottságána, részletező nyilvántartásona az, A szüséges eszözö beszerzése a legedvezőbb ajánlattevőtől történt-e Az eszözö ihasználtsága, nyilvántartáso vezetése A megtermelt terménye nyilvántartása, jövedelmezőség vizsgálata árajánlato, számlá és nyilvántartáso Tárgya: szabad apacitás terhére tevéenység Terjedelem: teljes örű Idősza: év Nem megfelelő szabályozás analitius nyilvántartás hiánya Nem megfelelő beszerzés Nem megfelelő eszözellátottság Megtermelt áru értéesítési nehézségei, bevételiesés, magas termelési öltség 12 ellenőri V. Menyhért és Társa Kft. Az tárgya, célja Az célja, A rendszeri módszertanban és melléleteiben, a feladato végrehajtására vonatozó Útmutatóban, a tárca által preferált Kéziönyvben, valamint a vonatozó nemzeti önyvvizsgálati standardoban foglalta szerint. 14 vizsgálati Az szüséglete 1. feladatcsoport: -Köznev. Gyerm. Étez intézményi feladato támogatását megalapozó statisztia, - Közös hivatalnál az ön. Általános műödéséne, ágazati feladataina támog. Megalapozó adato. A belső i tervben megjelölte, amelye szüségszerűen iegészülne a vizsgálat során menetözben feltárt ocázatoal. 14. ellenőri 5

6 2. Feladatcsoport: Kerépárforgalmi Hálózat fejlesztése DAOP-3.1.2/A projetszámú beruházás Lásd: fentebb + a iírásban nevesített ocázati tételes vizsgálata, az eljáráso, teljesítése ütöztetése a vonatozó jogszabályoal, belső szabályzatoal, öltségvetési vonzataival. A projetelszámolás érintett területeine átteintése. 6 vizsgálati Lásd: fentebb, és iírás szerint. 6. ellenőri 3. Feladatcsoport: Szabad apacitás terhére végzett mg-i feladato ellátása, a jövedelmezőség szempontjából, itérni a évi ts-vetés egészére is pénzforgalmi szempontból A rendszeri módszertanban és melléleteiben, a feladato végrehajtására vonatozó Útmutatóban, a tárca által preferált Kéziönyvben, valamint a vonatozó nemzeti önyvvizsgálati standardoban foglalta szerint. + Teljesítményi módszertan szerint. 10 vizsgálati A belső i tervben megjelölte, amelye szüségszerűen iegészülne a vizsgálat során menetözben feltárt ocázatoal. 10. ellenőri Összesítő táblázat ár alapján Sorszám Megnevezés Árajánlat Alap + ÁFA (Forint) Vizsgálati o/órá száma 1 óra munadíja (Forint) I. Bencze Lajosné ol. önyvvizsgáló, igazságügyi önyvszaértő = ellenőri 336 óra = II. CS.A.CS. Könyvvizsgáló és Informatiai Kft = ellenőri 224 óra =3.827 III. Gyuróné Bondár Anna egyéni vállalozó = ellenőri 240 óra = IV. KOVERO Könyvvizsgáló és Pénzügyi Szolgáltató Kft = ellenőri 280 óra = V. Menyhért és Társa Kft = ellenőri 240 óra =

7 Tisztelt Képviselő-testület! Az összesítő táblázato alapján megállapítható, hogy az ajánlattevő elvárt szaértelemmel és a vonatozó ormányrendeletben rögzített épesítési feltételeel, referenciáal rendelezne. A benyújtott árajánlatoat az előterjesztéshez csatoltu, az egyéb mellélete az itatott ügyiratban megteinthetőe. Kérem a Tisztelt Képviselő-testület, hogy az előterjesztést megtárgyalni és az ügyben döntést hozni szívesedjene. Dévaványa, január 19. Szűcsné Horváth Margit gazdálodási irodavezető Határozati javaslat:../2014.(i.30.) Kt.hat. Dévaványa Város Önormányzat Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a évre vonatozó belső elvégzésére iírt pályázat során beérezett ajánlato elbírálása apcsán az alábbi döntéseet hozza: 1. Dévaványa Város Önormányzat Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a évre vonatozó belső re iírt pályázatra a Bencze Lajosné oleveles önyvvizsgáló, igazságügyi önyvszaértő (5600 Bééscsaba, Corvin u. 17.), a CS.A.CS. önyvvizsgáló és informatiai szolgáltató Kft. (5600 Bééscsaba, Mogyoró u. 22.), Gyuróné Bondár Anna egyéni vállalozó (5672 Murony, Kőrösi Csoma Sándor u 22.), KOVERO Könyvvizsgáló és Pénzügyi Szolgáltató Kft. (5600 Bééscsaba, Hal u.3, a Menyhért és Társa Kft. (5600 Bééscsaba, Andrássy út C. lh. 2/3.) ajánlattevőne az ajánlattételi határidő lejártáig zárt borítéban benyújtott ajánlatait érvényesne és alalmasna nyilvánítja. 2. Dévaványa Város Önormányzat Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a évre vonatozó belső elvégzésére irányuló pályázati eljárás eredményeént a név (cím),- Ft bruttó áras ajánlatát hirdeti i nyertesne. 3. Dévaványa Város Önormányzat Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a évre vonatozó belső lebonyolítására irányuló pályázati eljárást eredményesne nyilvánítja. A Képviselő-testület megbízza a jegyzőt, hogy a határozatban foglalta szerint járjon el. Felelős: Határidő: Balogh Csilla jegyző folyamatos 7