BEFEKTETÉSI ALAP TÁJÉKOZTATÓ

Átírás

1 BEFEKTETÉSI ALAP TÁJÉKOZTATÓ 1. Információk a befektetési alapról 1.1. A befektetési alap neve je CE Bond o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s (a továbbiakban, mint befektetési alap ). A befektetési alap nyíltvégű. A befektetési alap azonostó ISIN kódja SK A befektetési alap rövidített neve CE BOND és neve rövidítése AFCE CB A befektetési alapot án hozta létre az Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s. (a továbbiakban mint "alapkezelő"). A befektetési alap futamideje határozatlan idejű A kezelési szabályzat nem része a tájékoztatónak. A kezelési szabályzat hatályos szövegéről a befektetők az alapkezelő székhelyén és internetes oldalán a honlapon tájékozódhatnak, ahol információkat találnak arról is, hol juthatnak hozzá a kezelési szabályzathoz, a tájékoztatóhoz, illetve az egyszerűsített tájékoztatóhoz, valamint hogy Szlovákiában és az Európai Unió tagországaiban a befektetők és a befektetési jegy-tulajdonosok hol kaphatnak részletes tájékoztatást a befektetési alapokba történő befektetésekről. A befektetési alap gazdálkodásáról szóló aktuális féléves és éves jelentés ingyenesen hozzáférhető az alapkezelő és a letétkezelő székhelyén és a társaság internetes oldalán, Igény szerint a féléves és éves jelentés megküldhető Az alap vagyonára elsősorban az 595/2003 Tt. sz., jövedelemadóról szóló törvény hatályos rendelkezései, adott esetben pedig a kettős adózás elkerülésére irányuló konkrét nemzetközi szerződések rendelkezései vonatkoznak. A természetes és jogi szegélyek a befektetési alapból származó teljes nyereségüket beszámítják adóalapjukba és a természetes és jogi személyekre vonatkozó aktuális adótarifa alapján adóznak az érvényes adótörvények értelmében április 1-jétől a Társaság köteles a befektetési jegyek tulajdonosai után adót fizetni a tiszta nyereségből, ami a befektetési jegy visszaváltásakor kifizetett összeg és a befektetési jegy tulajdonosa betétjének, azaz a befektetési jegy kibocsátáskori eladási árának különbözete. A befizetett adót a természetes és jogi személyek, kivéve a speciális adózási rend szerint adózókat, adóelőlegnek tekinthetik. Abban az esetben, ha más befektetési alapoknál a befektetési jegy kifizetéséből vesztesége adódik, az adóbevallás benyújtásakor kérelmezheti az illetékes adóhatóságtól az érvényes adózási előírások értelmében a befizetett adóelőleg visszatérítését. A társaság nem végez adólevonást abban az esetben, ha az átvevő befektetési alap, értékpapír-kereskedő, vagy külföldi értékpapír-kereskedő, amely a befektetési jegyet a saját nevében az ügyfelei részére tartja fenn befektetési szolgáltatás nyújtása keretében a Szlovák Köztársaság területén lévő kirendeltségén keresztül, vagy kirendeltség létesítése nélkül. Abban az esetben, ha a befektetési jegy tulajdonosa a Cseh Köztársaság adóalanya, akkor mint ilyenre a Cseh Köztársaság adótörvényei, elsősorban az 586/1992 Tt. sz. jövedelemadóról szóló törvény hatályos rendelkezései vonatkoznak. Olyan jogi és természetes személyek esetében, akiknek befektetési jegyei üzleti vagyonuk részét képezik, a befektetési jegyek megvásárlásából származó bevételek a szokásos adórend szerint kerülnek adózás alá. Olyan természetes személyek esetében, akiknek befektetési jegyei nem részei üzleti vagyonuknak, ezen tájékoztató jóváhagyásának időszakában a befektetési jegyek megvásárlásából származó bevételeik nem személyi jövedelemadó-kötelesek, amennyiben a befektetési jegy tulajdonosa ezen befektetési jegyeket 6 hónapnál hosszabb ideig tartotta tulajdonában. Abban az esetben, ha a a befektetési jegy tulajdonosa adóügyi illetősége a Szlovák Köztársaság területén kívül van, annak az államnak az adótörvényei vonatkoznak rá, amelyben adózik. Az adóelőírások időről időre változhatnak. Az egyes befektetők bevételeinek adóztatása az adott időszakban érvényes adóelőírásoktól függ, és nem feltétlenül egyezik minden befektető esetében. Az alapkezelő a törvényből adódó tájékoztatási kötelezettsége keretein túl nem jogosult adóügyi tanácsadás nyújtására. Ezért az alapkezelő azt tanácsolja, hogy amennyiben a befektetési jegy-tulajdonosnak kétségei vannak az adózás rendjét illetően, az erre a tevékenységre szakosodott intézmények, vagy társaságok szolgáltatásait vegye igénybe. Az adózással kapcsolatosan felmerülő kétségek esetében a befektető számára tanácsos erre szakosodott intézmények vagy társaságok adótanácsadását igénybe venni Az adott könyvviteli időszakra (folyó év január 1-jétől december 31-ig) vonatkozó éves könyvviteli mérleg elkészítésének határideje a következő naptári év március 31-e A befektetési alap könyvvizsgálója a Deloitte Audit s.r.o. (Kft), székhelye: Digital Park II, Einsteinova 23, Bratislava, IČO/statisztikai számjel: , bejegyezve a Bratislava I. Járásbíróság Cégjegyzékében, részleg: Sro., betétszám 4444/B A befektetési jegy olyan értékpapír, amely a befektetési alap egy vagy több befektetési egységére szólhat, és amely együtt jár a befektetési jegyek tulajdonosainak a befektetési alap megfelelő befektetési egységéhez kapcsolódó jogával, és az ezen vagyonból származó hozamon való részesedésének jogával a kezelési szabályzat értelmében. A befektetési jegy papír alapú. A befektetési jegy névre szól. A befektetési jegy tulajdonosainak jegyzékét és a befektetési jegyek nyilvántartását az alapkezelő vezeti. A befektetési alap megszüntetésére az 594/2003 Tt. sz., a kollektív befektetési formákról szóló törvény hatályos rendelkezéseivel összhangban kerülhet sor (a továbbiakban mint kollektív befektetési formákról szóló törvény ) kizárólag a Szlovák Nemzeti Bank (a továbbiakban mint SzNB ) vagy a Szlovák Köztársaság más, a Tőkepiaci Felügyelet (Úrad pre finančný trh a továbbiakban mint Tőkepiaci Felügyelet) feladatkörét átvevő állami szerve a befektetési alap létrehozása engedélyezéséről szóló döntésének visszavonása alapján, az SzNB előzetes jóváhagyása alapján, vagy amennyiben a befektetési alap létrehozására vonatkozó engedély megszűnt. Az alapkezelő ebben az esetben köteles megszüntetni a befektetési jegyek kibocsátását és kifizetését és lezárni befektetési alap vagyonával való gazdálkodást. Az alapkezelő vagy az SzNB által kijelölt személy az SzNB-nek a befektetési alap létrehozására vonatkozó engedélye visszavonásáról szóló döntése, vagy az SzNB előzetes jóváhagyása, vagy a befektetési alap létrehozására vonatkozó engedély megszűnésétől számított hat hónapon belül köteles kifizetni a befektetési jegy-tulajdonosoknak a befektetési alap őket illető befektetési egységét és elvégezni a további feladatokat a kollektív befektetési formákról szóló törvény értelmében

2 1.8. A befektetési jegyek jegyzését az alapkezelő végzi a befektetési jegyek jegyzésére vonatkozó kérvény alapján (a továbbiakban mint jegyzési ív ). A jegyzési ív alapján a befektetési jegyet összevont címletű befektetési jegyként is kibocsáthatja, amely több befektetési jegyet helyettesít. Az összevont címletű befektetési jegy tartalmazza azon befektetési jegyek meghatározását, amelyeket helyettesít. Az összevont címletű befektetési jegy kibocsátásának módját és feltételeit a kezelő szabályzat pontja tartalmazza. A befektetési jegyek átadására vonatkozó kitöltött és aláírt kérelmet a befektető személyesen vagy postai úton kézbesítheti az alapkezelőnek, vagy személyesen átadhatja az alapkezelő kizárólagos forgalmazó partnereinek értékesítési helyein. A befektető lehet természetes vagy jogi személy. A természetes személynek 18 évnél idősebbnek és teljes mértékben cselekvőképesnek kell lennie. A 18 évnél fiatalabb természetes személy részére csak abban az esetben adható ki befektetési jegy, amennyiben a befektetési jegyek átadására vonatkozó Kérelemben annak törvényes képviselője szerepel és annak személyes azonosító adatai feltüntetésre kerülnek. A befektetési jegyek tulajdonosa a befektetés időtartama alatt a nagykorúságot el nem ért személy. Amíg a befektetési jegyek tulajdonosa el nem éri nagykorúságát, a befektetési jegyek tulajdonlásával összefüggő valamennyi jogot és kötelességet annak törvényes képviselője viseli. Azon a napon, melyen a befektetési jegyek tulajdonosa betölti 18. életévét, átruházódik rá valamennyi, a befektetési jegyek tulajdonlásával kapcsolatos jog és kötelezettség. A befektetési jegyek csak a helyesen és hiánytalanul kitöltött jegyzési ív alapján kerülhetnek kifizetésre, melyen a nagykorúságot el nem ért személy törvényes képviselője hitelesített aláírása szerepel. A benyújtott jegyzési ív alapján a befektető befizeti a befektetésre kerülő, megfelelő nagyságú pénzösszeget a befektetési alap letétkezelőnél vezetett folyószámlájára készpénz nélküli átutalás formájában, készpénz formájában vagy postai utalványon úgy, hogy az összeg a jegyzési ívnek az alapkezelőhöz történő benyújtását követően haladéktalanul jóváírásra kerüljön a befektetési alap számláján. A belépő befektetés minimális mértéke 150,- EUR, CZK, ,- HUF, esetleg ennek megfelelő összeg más pénznemben. Az ezt követő befektetés minimális mértéke 15,- EUR, 500 CZK, 5 500,- HUF, esetleg ennek megfelelő összeg más pénznemben. A határnapon az alapkezelő a befektető részére kibocsátja a befektetési jegyet annak eladási ára fejében. Egy befektetési jegy eladási ára a befektetési egység határnapon érvényes eladási ára és a befektetési jegyen szereplő befektetési egységek száma szorzatának két tizedes jegyre fölfelé kerekített összege. A befektetési egység eladási ára a befektetési egység aktuális árfolyama és az eladási jutalék összege hat tizedes jegyre kerekítve. Egy befektetési egység aktuális árfolyama a befektetési alap vagyonának teljes nettó eszközértéke és a forgalomban lévő összes befektetési jegy hányada hat tizedes jegyre kerekítve. A forgalomban lévő befektetési jegyek számát a jegyzett befektetési jegyeknek a visszaváltott befektetési jegyekkel csökkentett száma jelenti. Az eladási jutalék mértéke a befektetési jegy aktuális árfolyamának 0,50 %-a. Az alapkezelő jogosult a befektetők egyenlő elbírálása elvének érvényesítése mellett csökkenteni az eladási jutalékot a befektető számára, amennyiben az alapkezelő által kezelt befektetési alap befektetési jegyeiből a befektető által birtokolt befektetési jegyek össz-eladási ára legalább EUR, ,- CZK, ,- HUF. A befektetési jegy aktuális árfolyama megfelel a befektetési jegyen feltüntetett befektetési egységek és a befektetési egység határnapi árfolyama szorzatának. Az eladási jutalék nem része a befektetési alap vagyonának, hanem az alapkezelő befektetési jegyek kibocsátásával kapcsolatos költségeinek térítésére szolgál és az alapkezelő bevételének minősül. A befektetési egység aktuális árfolyama megállapításának határnapja a hiánytalan jegyzési ív alapkezelő részére történő kézbesítésének napja. A jegyzési ív akkor hiánytalan, ha az alapkezelő székhelyére került kézbesítésre és a pénzátutalás az adott befektetési alap számlájára a befektetési jegy eladási árának összegében megvalósult. Az átutalási megbízásban a befektetési jegy tulajdonosa köteles feltüntetni az átutalás egyedi azonosítóját (a Jegyzési ív számát), az átutalás speciális azonosítóját (a befektetési jegy tulajdonosa személyi száma, ill. statisztikai számjele). Az alapkezelő fenntartja a jogot arra, hogy a befektetést elutasítsa abban az esetben, ha egyáltalán nem tartalmaz, vagy nem megfelelően kitöltött egyedi azonosítót vagy speciális azonosítót tartalmaz és abban az esetben, ha az átutalt pénzeszközök összege alacsonyabb, mint a befektetés megszabott minimális mértéke. A befektetési jegyen feltüntetett befektetési egységek száma függ a befektetés mértékétől (összegétől) és a befektetési egység eladási árától. A befektetés összegének és a befektetési egység eladási árának hányadaként kerül kiszámításra. A befektetési egységek száma egész befektetési egységekre lefelé kerül kerekítésre és a kerekítésből adódó esetleges pénzügyi különbözet jóváírásra kerül a befektetési alapban lévő vagyon javára. A befektetési jegy csak az eladási ár teljes kifizetését követően jegyezhető. A jegyzett befektetési jegyek a szokásos módon kerülnek az alapkezelő által biztosított letéti őrzésbe. Amennyiben a a befektetési jegy tulajdonosa nem kívánja befektetési jegyét letétbe helyezni, kérelmére biztosított postai küldeményként az állandó lakhelye (székhelye) címére, esetleg csomagküldő szolgálat révén kerülnek kézbesítésre, vagy személyesen veheti át azokat. A befektetési jegyek megküldésének díját a díjszabás tartalmazza, amely az alapkezelő székhelyén hozzáférhető A befektetési jegy kifizetéséhez (visszaváltásához) való jogát a befektetési jegy-tulajdonos a befektetési jegy kifizetésére (a továbbiakban mint kifizetési kérelem ) vonatkozó kérelem benyújtásával és a befektetési jegy visszaváltásával érvényesíti abban az esetben, ha a befektetési jegy-tulajdonos a befektetési jegyet nem helyezte el az alapkezelő által biztosított ingyenes letéti őrzésbe. Amennyiben a kifizetési kérelmet az alapkezelőnek juttatja el, a befektetési jegy-tulajdonos aláírásának a kifizetési kérelmen hitelesítettnek kell lennie. Amennyiben a kifizetési kérelmet az alapkezelő forgalmazó partnereinek értékesítési helyein keresztül nyújtja be vagy közvetlenül az alapkezelő székhelyén, a személyazonosítás érdekében minden esetben személyazonosságot igazoló okmányt kell felmutatni, vagy amennyiben a befektetési jegytulajdonos jogi személy, három hónapnál nem régebbi cégbejegyzést (eredetit vagy annak hitelesített másolatát), esetleg más, három hónapnál nem régebbi vállalkozásra feljogosító engedélyt Az alapkezelő köteles a befektetési jegy-tulajdonosnak a befektetési jegy visszaváltási árát kifizetni. A befektetési jegy visszaváltási ára egyenlő a befektetési jegy visszaváltási árának a visszaváltási jutalékkal csökkentett összegével. A visszaváltási jutalék mértéke a befektetési jegy aktuális árfolyamának 0,00%, az alapkezelő a befektetési jegytulajdonostól nem igényel semmilyen visszaváltási jutalékot

3 A befektetési jegy visszaváltási árát a befektetési jegy tulajdonosának a kifizetési kérelemben foglalt módon a befektetési jegy tulajdonosa bankszámlájára történő készpénzen kívüli átutalás vagy postai utalvány formájában az állandó lakhelye (székhelye) címére kell kifizetnie. A befektetési jegy aktuális ára meghatározásának határnapja a hiánytalan kifizetési kérelem kézbesítésének napja. A kifizetési kérelem akkor minősül hiánytalannak, amennyiben az helyesen és hiánytalanul kitöltve kerül kézbesítésre az alapkezelőhöz és amennyiben a befektetési jegy-tulajdonos átadta a szóban forgó befektetési jegyeket az alapkezelő részére, vagy azok az alapkezelő által biztosított letéti őrzésben vannak. Amennyiben a befektetési jegy-tulajdonos részére összevont címletű befektetési jegy került kiállításra, és a befektetési jegy tulajdonosa a befektetésijegy-állomány egy részének kifizetését kérelmezi, amelyet az összevont címletű befektetési jegy helyettesít, az ilyen befektetési jegyek kifizetésénél az alapkezelő feltünteti az összevont címletű befektetési jegyen a befektetési jegyek számának változását a módosítás dátumának feltüntetése mellett. A szóban forgó befektetési jegyek átadásának feltétele a befektetési jegyeket helyettesítő összevont címletű befektetési jegy átadásával, ill. annak az alapkezelő által biztosított letéti őrzésbe helyezésével teljesül. Ha a befektetési jegy tulajdonosa csak a befektetési alapban lévő befektetésijegy-állománya egy részének visszaváltását kéri, a fennmaradó befektetési jegyek aktuális árfolyamának meg kell haladnia az 150,- EUR, 5 000,- CZK, ,- HUF összeget. Ellenkező esetben az alapkezelő jogosult a befektetési jegy tulajdonosának a befektetési alapban fenntartott valamennyi befektetési jegye kifizetésére (visszaváltására). A befektetési jegy annak kifizetésével megszűnik. A visszaváltott befektetési jegyet az alapkezelő annak teljes kifizetését követően érvényteleníti. A befektetési jegy elvesztése, eltulajdonítása vagy megsemmisülése esetén a befektetési jegy nem fizethető ki. Ebben az esetben a befektetési jegy tulajdonosának csak a befektetési pótjegy fizethető ki az illetékes bíróságnak a szóban forgó befektetési jegy lefedeztetéséről szóló döntését követően Az alapkezelő rendkívüli esetekben ideiglenesen, legfeljebb azonban három hónapos időszakra, szüneteltetheti a befektetési jegyek kifizetését, de csak amennyiben azt a befektetési jegytulajdonosok érdeke úgy kívánja. Erről a szüneteltetésről az alapkezelő haladéktalanul tájékoztatja a SzNB-ot. E szüneteltetés kezdetétől az alapkezelő nem fizet ki és nem bocsát ki befektetési jegyeket, miközben ez a korlátozás azon befektetési jegyekre is vonatkozik, amelyek kifizetését vagy jegyzését a korlátozás bevezetését megelőzően igényelték, de nem került sor azok kifizetésére vagy jegyzésére. A befektetési jegyek kifizetésének szüneteltetése okairól és időtartamáról, valamint a kifizetés helyreállításáról az alapkezelő közleményben tájékoztatja a befektetési jegy-tulajdonosokat az alapkezelő székhelyén és internetes oldalán, Az alapkezelő a befektetési jegyek kifizetésének szüneteltetése idején nem köteles az országos terjesztésű időszaki sajtóban legalább hetente egyszer nyilvánosságra hozni a befektetési egységek aktuális árfolyamát, a befektetési egységek eladási árát, visszaváltási árát és a befektetési alapban lévő vagyon nettó eszközértékét Az alapkezelő a befektetési jegy-tulajdonosoknak a befektetési alap vagyonával való gazdálkodásból származó hozamot ismer el. Az elismert és más hozamok minden munkanapon beszámításra kerülnek a már kibocsátott (jegyzett) befektetési jegyek aktuális árfolyamába. Az alapkezelő a hozamokat a befektetési jegy-tulajdonosoknak nem osztja ki, ezek a befektetési alapban lévő vagyont gyarapítják. Az alapkezelő a hozamokat bevezeti a könyvvitelébe A befektetési alap célja a befektetések nagyobb értéknövekmény elérése, mint amilyen a Szlovák és a Cseh Köztársaság állampapírjaiba való befektetésből származik kettő öt év távlatában. A hozamot a tőkehozam, valamint az értékpapírok tőke- és árfolyam-növekedéséből származó hozamok teszik ki, mely értékpapírok a közép-európai országok, Szlovákia, a Cseh Köztársaság, a Magyar Köztársaság, a Lengyel Köztársaság, esetleg a nem európai uniós tagállamok Bulgária, Horvátország, Macedónia, Szerbia-Montenegró, Ukrajna, Törökország (a továbbiakban mint célországok ) pénznemeiben bocsátottak ki. A befektetési alap a kollektív befektetési formákról szóló törvénnyel összhangban olyan pénzpiaci eszközökbe kíván befektetni, mint éves lejáratú betéti jegyekbe, pénztárjegyekbe és váltókba, a kezelői szabályzat 1. sz. mellékletében feltüntetett országok állampapírjaiba, neves ratingügynökségek, a Moody s Investors Service, a Standard & Poor s vagy a Fitch Ratings által minősített jelentős hazai és külföldi kibocsátók által kibocsátott kötvényekbe, valamint jelzáloglevelekbe. A befektetési alap befektetései a célországok pénznemeiben valósulnak meg vagy azok eszközeinek megszerzésére irányulnak. A kötvények a befektetési alap vagyonának legalább 60 %-át teszik ki. A pénzpiaci eszközök a befektetési alap vagyonának maximum 40 %-át alkothatják a befektetési alap befektetési stratégiája értelmében. A letétkezelő előzetes jóváhagyását követően a befektetési alap vagyonának javára vagy terhére felhasználhatók bizonyos technikák és eszközök, amelyek az átruházható értékpapírokra, a külföldi pénznemek árfolyamára vagy kamatmértékére vonatkoznak a befektetési alap vagyona értékének változásából adódó kockázatok korlátozása érdekében. A fedezeti műveletek a befektetéssel kapcsolatos piaci, valuta- és kamatkockázat korlátozására, azaz a befektetések hatékony irányítására szolgálnak. Az alap elsősorban a határidős ügyleteket, opciós ügyleteket és csereügyleteket kívánja előnyben részesíteni. A származtatott ügyletek esetében partnerként csak magasan minősített bankintézmények szerepelhetnek, amelyek erre a ügylettípusra szakosodnak. A származtatott ügyletek egyes típusait és azok használatára vonatkozó határértékek leírását az kezelési szabályzat tartalmazza. A befektetési jegyek aktuális árfolyamát olyan tényezők befolyásolhatják jelentősen, mint például elsősorban az euró árfolyamának alakulása a befektetési alap eszközeinek kibocsátási pénznemeivel szemben, továbbá a befektetési eszközök névértékének változása, a piaci kamatlábak változásai a befektetési alap által megvásárolt értékpapírok kibocsátási pénznemei esetében, valamint a kötvény típusú értékpapírok kibocsátója kötelezettségei teljesítésének elmulasztása. A portfoliót képező befektetési eszközök értéke a következő kockázatoknak van kitéve: Árfolyamkockázat a külföldi valutában denominált befektetés értéke csökken az euró erősödése esetében az adott külföldi valutához viszonyítva. E tényező jelentős hatással bír a befektetési alapban lévő vagyon értékének alakulására. Kamatkockázat a piaci kamatlábak növekedése esetén a kötvény típusú értékpapírok névértéke csökkene tényező hatása a befektetési alapban lévő vagyon értékére közepes mértékű Hitelkockázat a kibocsátó hitelképességének romlása növeli a befektetők hozamelvárásait, ami a kötvénytípusú értékpapírok értékének romlását eredményezi. E tényező hatása a befektetési alapban lévő vagyon értékére kismértékű

4 Kibocsátói kockázat a kötvénytípusú értékpapír kibocsátója nem lesz képes időben és teljes mértékben eleget tenni kötelezettségeinek. E tényező hatása a befektetési alapban lévő vagyon értékére kismértékű. Partnerkockázat a partner értékpapírok vásárlása/eladása esetén nem adja át az értékpapírokat/pénzügyi eszközöket időben és teljes egészében. E tényező befolyása alacsony a befektetési alapban lévő vagyon értékére. Likviditási kockázat az értékpapírt nem sikerül piaci áron értékesíteni, ami csökkenti a befektetési egység értékét. E tényező hatása a befektetési alapban lévő vagyon értékének alakulására kismértékű. A befektetési alapban lévő vagyon alakulását ugyancsak kis mértékben befolyásolják a következő kockázati tényezők: annak kockázata, hogy az a személy, aki a befektetési alap vagyonát letétben, vagy kezelésben tartja, fizetésképtelenné válik, vagy nem megfelelő gondossággal jár el, továbbá annak kockázata, hogy a befektetési alapban lévő vagyon nettó eszközértéke EUR alá csökken, és a SzNB visszavonhatja az alapkezelő engedélyét a befektetési alap létrehozására. Pénzügyi kölcsönöket vagy hiteleket a befektetési alapban lévő vagyon javára az alapkezelő csak abban az esetben vehet föl, amennyiben az összhangban van a befektetési jegy-tulajdonosok érdekeivel és a kezelési szabályzattal Az alapkezelő a befektetési alapban lévő vagyon értékét minden munkanapra vonatkozóan megállapítja a SzNB 3/2009. sz., a befektetési alap vagyona értéke meghatározásának módjáról szóló rendelete alapján. A befektetési alapban lévő vagyon értékének meghatározását az alapkezelő a letétkezelővel együttműködve végzi elsősorban a szabályozott piacokon forgalomban lévő értékpapírok, pénzpiaci eszközök és származékok árfolyama és értéke alapján. A befektetési alapban lévő vagyon értékét a befektetési alap vagyonát képező értékpapírok, a követelések és a folyószámlákon, valamint a betéti számlákon elhelyezett pénzeszközök összege képezi. A befektetési alapban lévő vagyon nettó eszközértékét a befektetési alapban lévő vagyon értéke és a befektetési alap kötelezettségei közötti különbözet adja A befektetési alapban lévő vagyon terhére kerülnek elszámolásra a szabályozott piacok, az értékpapír-ügyletek kiegyenlítését biztosító piaci szereplő, a bank, a külföldi bank fiókintézménye, az értékpapír-kereskedő díja, a külföldi értékpapír-kereskedő fiókintézménye, a központi értékpapír-letétkezelő vagy annak tagja díjai és a Szlovák Köztársaság területén kívüli székhellyel rendelkező, hasonló tevékenységű intézmény díja, az alapkezelői díj a befektetési alap kezeléséért, a letétkezelői díj, a befektetési alapban lévő vagyonhoz kapcsolódó adóterhek és az alap éves beszámolója ellenjegyzéséért a könyvvizsgálót megillető díjak. Az alapkezelői díj a befektetési alap egy éves kezeléséért a befektetési alapban lévő vagyon átlag éves nettó eszközértékének 1,9%-át teszi ki. A díj naponta kerül kiszámításra és beszámítódik a befektetési alap költségei közé a befektetési alapban lévő vagyon aktuális nettó eszközértéke alapján az alapkezelői és letétkezelői díj leszámítását megelőzően. Az alapkezelői díj az alapkezelő részére havi rendszerességgel, a vonatozó naptári hónap végétől számított harminc napon belül kerül megtérítésre. A letétkezelői díj egy naptári évre a befektetési alapban lévő vagyon átlag nettó eszközértékének 0,2760 % - a (a hozzáadottérték-adót (ÁFÁ-t) beleértve). A letétkezelői díj egy naptári évre vonatkozóan napi rendszerességgel kerül kiszámításra a befektetési alapban lévő vagyon aktuális nettó eszközértéke alapján az alapkezelői és letétkezelői díj leszámítását megelőzően. A letétkezelői díj az alapkezelő részére havi rendszerességgel, a vonatozó naptári hónap végétől számított harminc napon belül kerül megtérítésre. Az értékpapír-transzfer díj a CE Bond o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s. befektetési alapból az alapkezelő által kezelt következő részvényalapok közötti átlépés esetén a befektetési alapban lévő vagyon eladási ára (a befektetési alapban lévő vagyon 0,20 % értékpapír-transzfer díjjal megnövelt, egy befektetési egységre eső nettó eszközértéke és a befektetési jegy-tulajdonos által megszerzett befektetési egységek számának szorzata) és a befektetési jegy-tulajdonos által megszerzett befektetési egységek darabszámára eső nettó eszközérték közötti különbözet. A CE Bond o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s befektetési alap és a PineBridge Global Funds befektetési alap (valamennyi 10 részalapja) közötti átlépés esetén az értékpapírtranszfer díj 15 EUR vagy 20 USD, azon alap pénznemétől függően, amelybe a befektetési jegy-tulajdonos befektetni kíván. Euróról külföldi pénznemre vagy fordítva történő átutalás esetén a befektetési jegyek kibocsátásának napján esedékes, a letétkezelővel egyeztetett árfolyam kerül alkalmazásra. A befektetési jegy kibocsátását vagy a változás befektetési jegyen való bejegyzését követő megküldés díja: a) az egyes befektetési jegyek postai megküldésének díja belföldi vagy külföldi címre (az alapkezelő bankszámlájára fizetendő) 3 EUR/ 1 db befektetési jegy. b) az összevont címletű befektetési jegyek postai megküldésének díja belföldi címre díjtalan, - külföldi címre (az alapkezelő számlájára fizetendő) 60 EUR/ 1 db befektetési jegy. 2. Információk az alapkezelőről 2.1. Az alapkezelő neve Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s., jogi formája részvénytársaság. Az alapkezelő székhelye Pribinova 10, Bratislava, IČO/statisztikai számjel: , DIČ/adószám: Az alapkezelőt án hozták létre és én került bejegyzésre a Bratislava I. Járásbíróság Cégjegyzékében, Részleg: Sa, Betétszám:2637/B Az alapkezelő a következő nyíltvégű befektetési alapokat kezeli: Global Index o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s., EURO Bond o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s., CE Bond o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s., EURO Cash o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s., Optimal Balanced o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s., Český konzervativní o.p.f. Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s Az alapkezelő igazgatótanácsának elnöke Ing. Rastislav Podhorec, az Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s. társaság igazgatója. Az igazgatótanács tagjai Ing. Robert Kubín, aki az anyavállalat, az Amslico poisťovňa -Alico a.s., Közép- Európa és az új országok felügyeletével megbízott befektetési főigazgatója és egyben befektetési igazgatója, valamint Ing. Marián Vaniak, az Alico Services Central Europe s.r.o. társaság igazgatója

5 A felügyelőtanács elnöke Zack Abounassar, aki az Amslico poisťovňa -Alico a.s. vezérigazgatója és egyben az igazgatótanács elnöke. A felügyelőtanács további tagjai Henrich Kubička MBA, aki a közép-európai és az új országok ügynökségi senior igazgatója és Guillermo Pablo Donadini, aki egyben a társaság európai befektetési főigazgatója Az alapkezelő teljes egészében befizetett törzstőkéje EUR. 3. Információk a letétkezelőről A letétkezelő neve Československá obchodná banka, a.s., Michalská 18, Bratislava, IČO/statisztikai számjel: , DIČ/adószám: A letétkezelő fő tevékenysége a betétek fogadása, hitelnyújtás és a pénzügyi műveletek végrehajtása és elszámolása. 4. Információ azon személyekről, akik az alapkezelő számára tanácsadói tevékenységet folytatnak a befektetési alap vagyonának befektetésekor A befektetési alap internetes forrásokat alkalmaz, és nem kötött szerződést tanácsadói tevékenység nyújtásáról az alap vagyonának befektetése érdekében a kollektív befektetési formákról szóló törvény rendelkezései értelmében. 5. Információk a befektetési jegyek hozamának kifizetéséről és az információkhoz való hozzáférés lehetőségéről 5.1. A befektetési jegyek és hozamuk kifizetésének eljárásrendjét és módját az 1.9. és bekezdések tartalmazzák Az alapkezelő legalább hetente egyszer a tőzsdei információkat közlő országos terjesztésű időszaki sajtóban nyilvánosságra hozza a befektetési egységek aktuális árfolyamát, a befektetési egységek eladási árát, visszaváltási árát és a befektetési alapban lévő vagyon nettó eszközértékét. A befektetési egységek aktuális árfolyamát, eladási árát és visszaváltási árát, valamint a befektetési alapban lévő vagyon nettó eszközértékét az alapkezelő minden munkahétre vonatkozóan kiszámítja. Az alapkezelő a befektetési egységek aktuális árfolyamát valamint a befektetési alapban lévő vagyon nettó eszközértékét napi rendszerességgel közzé teszi az alapkezelő internetes oldalán, 6. Egyéb, a befektetésekkel kapcsolatos információk 6.1. A vagyon értékének alakulásáról és a befektetési alap vagyongazdálkodásából származó hozamokról szóló adatok: A befektetési alapban lévő vagyon nettó eszközértéke a befektetési alap létrehozásától az adott naptári év december 31-ig év ,77 EUR év ,11 EUR év ,38 EUR év ,71 EUR év ,61 EUR év ,70 EUR év ,57 EUR A befektetési alap vagyongazdálkodásából származó hozam a befektetési alap létrehozásától az adott naptári évre vonatkozóan év ,67 EUR év ,33 EUR év ,51 EUR év ,63 EUR év ,14 EUR év ,00 EUR év ,27 EUR A befektetési alap vagyongazdálkodásából származó, egy befektetési egységre eső hozam a befektetési alap létrehozásától az adott naptári évre vonatkozóan év - 0, EUR év - 0, EUR év - 0, EUR év - 0, EUR év - 0, EUR 2009.év - 0, EUR év - 0, EUR A vagyon értékének alakulása és a befektetési alap vagyongazdálkodásából származó hozam az éves jelentés részét képezi. Az aktuális évre vonatkozó éves jelentés ingyenesen hozzáférhető az alapkezelő és a letétkezelő székhelyén, valamint a társaság internetes oldalán - A befektetési alap éves teljesítménye a befektetési alap létrehozásától az adott naptári évre vonatkozóan: Az alap teljesítménye a nettó eszközértékből (NAV) kerül kiszámításra, az alapkezeléssel, a befektetési jegyek visszaadásával és kibocsátásával kapcsolatos, adózást megelőzően meghatározott díjak levonása után. A befektetési alap teljesítménye a január 1-ig terjedő időszakban a nettó eszközérték, 30,126 SKK/EUR váltási árfolyamon, SKK-ról EUR-ra történő átszámítását követően került kiszámításra év 14,41 %* év 1,28 % év -6,30 % év 0,97 % év - 12,24 % év 3,06% év 3,57% * teljesítmény a befektetési alap létrehozása óta A befektetési alap vagyona értékének alakulásáról és a befektetési alap vagyongazdálkodásából származó hozamokról szóló adatok nem jelzik előre e mutatók jövőbeni várható alakulását A befektetési alap három-öt éves, középtávú befektetési távlatra tervező befektetők számára ajánlott, akik a szlovák és cseh államkötvényekből származó hozamnál magasabb hozam elérése érdekében magasabb kockázatvállalásra hajlandók, amelyet a nagyobb értékingadozás jelent. 7. Gazdasági információk Az bekezdésben foglaltakon túli egyéb díjak, jutalékok és költségek az alapkezelő vagyonát terhelik. 8. Záró rendelkezések A SzNB nem felel a befektetési alap vagyongazdálkodásának eredményéért. Az Alico Funds Central Europe správ. spol., a.s. alapkezelő igazgatótanácsa kijelenti, hogy felelősséget vállal e befektetési alap tájékoztatóban foglaltak teljességéért és valódiságáért. Az alapkezelő által a a befektetési jegy-tulajdonosoknak kínált befektetési termékekről szóló információkra az Üzletszabályzat vonatkozik, amely kötelező érvényű a befektetési jegytulajdonosokra és nyilvánosan hozzáférhető az alapkezelő székhelyén és internetes oldalán www. alicofunds.sk

6 Jelen tájékoztató az alapkezelő és a befektető között megkötésre került szerződés időtartama alatt módosulhat. Jelen tájékoztató án lép érvénybe és jén lép hatályba. Bratislava/Pozsony Ing. Rastislav Podhorec, az igazgatótanács elnöke Ing. Marián Vaniak, az igazgatótanács tagja Ing. Robert Kubín, az igazgatótanács tagja - 6 -