Szajla Községi Önkormányzat Képviselı-testületének 1/2012.(II.14.) önkormányzati rendelete

Átírás

1 Szajla Községi Önkormányzat Képviselı-testületének 1/2012.(II.14.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetésérıl A képviselı-testület az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján a Magyarország Alaptörvénye 32 cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31. Korm. rendelet 27. (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró bizottság véleményének kikérésével a következıket rendeli el: 1. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A Képviselı-testület az önkormányzat évi költségvetésének a) költségvetési bevételi fıösszegét ezer forintban, b) költségvetési kiadási fıösszegét ezer forintban, c) költségvetési egyenlegét ezer forint hiánnyal állapítja meg. (2) A költségvetési hiány összegébıl ezer forint a mőködési hiány, ezer forint a felhalmozási hiány. (3) A Képviselı-testület a költségvetési hiány belsı finanszírozása a ezer forint elızı évi pénzmaradvány igénybevételét határozza meg. A pénzmaradványból mőködési célú belsı finanszírozásra ezer forintot, felhalmozási célú belsı finanszírozásra ezer forintot, tartalékok képzésére ezer forintot állapít meg. (4) A Képviselı-testület a vis maior támogatásból megvalósuló építési beruházás utófinanszírozására tekintettel a pénzügyi teljesítés érdekében szükség esetén ezer forint áthidaló, fejlesztési célú hitel felvételét rendeli el. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai elıirányzat csoportonként (1) Képviselı-testület a bevételei és kiadásait elıirányzat csoportonként a következık szerint állapítja meg: a) Bevételek aa) Intézményi mőködési bevételek ezer forint ab) Önkormányzat sajátos mőködési bevételei ezer forint ac) Támogatások, kiegészítések ezer forint ad) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkejellegő bevételei 0 ezer forint ae) Véglegesen átvett pénzeszközök 350 ezer forint af) Kölcsön visszatérülése 0 ezer forint Bevételek összesen ezer forint 1

2 b) Kiadások ba) Mőködési célú kiadások bb) Fehalmozási és tıke jellegő kiadások bc) Tartalékok bd) Egyéb kiadások be) Kölcsön Kiadások összesen c) Az önkormányzat éves létszám elıirányzata ca) éves létszám elıirányzat cb) közfoglalkoztatottal létszáma Létszám összesen ezer forint ezer forint ezer forint 0 ezer forint 0 ezer forint ezer forint 4,5 fı 2 fı 6,5 fı (2) A képviselı-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevétele pótlására szolgáló általános tartalék összegét az (1) bekezdés bc) alpontjában elfogadott elıirányzatból ezer forintban, a céltartalék összegét 488 ezer forintban határozza meg. A felhalmozási célú többletigényekre, valamint felhalmozási célú pályázatok önrészére a felhalmozási tartalék összegét ezer forintban határozza meg. (3) A költségvetési bevételeket kiemelt elıirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, a költségvetési kiadásokat kiemelt elıirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint fogadja el a Képviselı-testület. (4) A mőködési és felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatokat mérlegszerően a 2/1. és 2/2 melléklet szerint állapítja meg a Képviselı-testület. (5) Az önkormányzati szintő beruházási, felújítási elıirányzatot beruházásonként, felújításonként a 4.melléklet szerint fogadja a Képviselı-testület. (3) Az önkormányzati mőködési és felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatait tájékoztató jelleggel mérlegszerően, egymástól elkülönítetten, de - a finanszírozási mőveleteket is figyelembe véve - együttesen egyensúlyban, közgazdasági tagolásban és az éves létszám elıirányzatát a 3. melléklet mutatja be. (4) Az önkormányzat az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok tervezett kiadásait az 5. melléklet szerint fogadja el. 3. Több éves kihatással járó feladatok (1) Az önkormányzat a több éves kihatással járó kötelezettségek elıirányzatait éves bontásban, szöveges értékeléssel a 6. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a késıbbi évek elıirányzatait véglegesen az adott költségvetési év elfogadásakor állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben a késıbbi évekre jóváhagyott elıirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat. 2

3 4. Közvetett támogatások A Képviselı-testület a közvetett támogatásokról szóló tájékoztató jellegő kimutatást a 7. melléklet szerint fogadja el. 5. Önkormányzat adósságot keletkeztetı ügyleteivel kapcsolatos kötelezettségek (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztetı ügyletekbıl és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet részletezi. (4) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztetı ügyletbıl származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat évi adósságot keletkeztetı fejlesztési céljait a 10. melléklet részletezi. 6. A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) A képviselı-testület felhatalmazza a polgármestert a bevételek beszedésére, a kiadások teljesítésére az évi elfogadott költségvetési rendelet szerint. (2) A költségvetési rendelet a január 1-jétıl a költségvetési rendelet elfogadásáig teljesített bevételeket és kiadásokat is tartalmazza. (3) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerőségéért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a körjegyzı a felelıs. (4) Az év közben keletkezı többlet bevételek felhasználásáról a testület dönt a polgármester javaslata alapján, a költségvetési rendeletének egyidejő módosításával. (5) A Képviselı-testület az elıirányzat felhasználási ütemtervet a 11. melléklet szerint fogadja el. (6) A Képviselı-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a) a felhalmozási célú tartalék terhére 300 ezer forint összeghatárig pályázati önrész fedezetét igazolja és pótelıirányzatot engedélyezzen a Képviselı-testület utólagos tájékoztatása mellett, b) az önkormányzat szabad pénzeszközeit a legbiztonságosabb betétben elhelyezze a kamatbevételek növelése érdekében a számlavezetı pénzintézetnél. c) rendelkezzen az általános tartalék felhasználásáról évi ,- Ft összeghatárig. (7) A (6) bekezdésben hozott döntésrıl a polgármester negyedévente tájékoztatja a testületet. 3

4 7. Záró rendelkezések A rendelet kihirdetését követı napon lép hatályba. Szajla, február 8. Vincze Imréné polgármester Sánta Miklósné körjegyzı Záradék: A rendeletet a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 16. -a alapján hirdetıtáblán való kifüggesztéssel kihirdetésre került: február 14-én. Vígh Lászlóné aljegyzı 4

5 1. melléklet a 1/2012. (II.14.)önkormányzati rendelethez Szajla Községi Önkormányzat évi bevételei 1. sz. táblázat Sor-szám BEVÉTELEK Bevételi jogcím Ezer forintban! évi elıirányzat I. Intézményi mőködési bevételek II. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei helyi iparőzési adó bevétel gépjármőadó bevétel SZJA helyben maradó része Jövedelemkülönbség mérséklése bírság, pótlék bevétel III. Támogatások, kiegészítések ( ) Normatív hozzájárulások Normatív kötött felhasználású támogatás 3.3 Központosított elıirányzatok 3.4 Vis maior támogatás IV. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkejellegő bevételei ( ) 4.1 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 4.2 Önkormányzati vagyon bérbeadásából, üzemeltetésébıl, vagyonkezelésbıl sz.bev. 4.3 Egyéb vagyoni értékő jog értékesítésébıl származó bevétel 5. V. Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) Támogatásértékő mőködési bevételek ( ) OEP-tıl átvett pénzeszköz EU támogatás Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb kvi szervtıl átvett támogatás (Pétervására KTT) Támogatásértékő felhalmozási bevételek ( ) OEP-tıl átvett pénzeszköz EU támogatás Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz 5.3 Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl 5.4 Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrıl 6. VI. Kölcsön visszatérülése 7. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( ) VII. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele VIII. Elızı évi vállakozási eredmény igénybevétele IX. Finanszírozású célú mőveletek bevétele ( ) Mőködési célú pénzügyi mőveletek bevételei ( ) 10.2 Felhalmozási célú pénzügyi mőveletek bevételei ( ) 11. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( )

6 2. melléklet az 1/2012. (II.14.)önkormányzati rendelethez 2. sz. táblázat Sor-szám Szajla Községi Önkormányzat 2012.évi költségvetési kiadásai KIADÁSOK Kiadási jogcím Ezer forintban! évi elıirányzat 1. I. Mőködési célú kiadások ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi és egyéb folyó kiadások kiadások Egyéb mőködési célú kiadások bıl: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegő kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Támogatásértékő mőködési kiadás Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások 2 II. Felhalmozás és tıke jellegő kiadások ( ) Felújítás Intézményi beruházási kiadások Támogatásértékő felhalmozási kiadás 2.4 Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 2.5 Pénzügyi befektetések kiadásai 2.6 Felhalmozási célú tartalék EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai III. tartalékok ( ) Általános tartalék Céltartalék IV. Egyéb kiadások 0 5. V. Kölcsön (munkavállalóknak adott kölcsön) 0 6. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) VI Finanszírozású célú mőveletek kiadásai ( ) Mőködési célú pénzügyi mőveletek kiadásai ( ) Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Kölcsön nyújtás Egyéb mőködési célú pénzügyi mőveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi mőveletek kiadásai ( ) Értékpapír vásárlása Kölcsön nyújtás Egyéb felhalmozási célú pénzügyi mőveletek kiadásai 0 8. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6+7)

7 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 1. Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek 7. Sor - költségvetési kiadások 6. Sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú mőveletek egyenlege ( ) +/ Finanszírozási célú mőveletek bevételei (1.sz. mell. 1. sz. táblázat 10. sor) Finanszírozási célú mőveletek kiadásai (1. sz. mell. 2. sz. táblázat 7. sor) 0 7

8 I. Mőködési célú bevételek és kiadások mérlege Sorszám Bevétel évi elıirányzat Kiadás évi elıirányzat Önkormányzat intézményi mőködési bevételei 4089 Személyi juttatások Önkormányzat sajátos mőködési bevételei Munkaadókat terhelı járulékok Támogatások, kiegészítések Dologi kiadások Támogatásértékő bevételek 350 Egyéb mőködési célú kiadások EU támogatás 0 Tartalékok Mőködési célú pénzeszközátvétel 0 7. Mőködési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány igénybevétele Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Elızı évi vállakozási maradvány igénybevétele 0 Kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 0 Egyéb mőködési célú pénzügyi mőveletek kiadásai Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Egyéb mőködési célú pénzügyi mőveletek bevételei Finanszírozási célú bevételek (16+ 24) 0 Finanszírozási célú kiadások (16+ 24) BEV.ÖSSZESEN ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+25) Költségvetési hiány: Költségvetési többlet: Melléklet az 1/2012. (II.14.)önkormányzati rendelethez 8

9 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege Sorszám Bevétel évi elıirányzat Kiadás Ezer forintban! évi elıirányzat Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 0 Intézményi beruházási kiadások Vagyoni értékő jogok értékesítése, hasznosítása 0 I. Felújítások Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel 0 Lakástámogatás 0 4. Egyéb központi támogatás 0 Lakásépítés 0 5. Központosított elıirányzatokból támogatás EU-s forrásból finansz. támogatással megva. progr., projektek 0 kiadásai Támogatásértékő bevételek 0 EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájárulások kiadásai 0 7. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülrıl 0 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 8. EU-s támogatásból származó forrás 0 Tartalékok Költségvetési bevételek összesen: 0 Költségvetési kiadások összesen: Elızı évi felh.célú pénzmaradvány igénybevétele 8327 Értékpapír vásárlása 13. Értékpapír kibocsátás, értékesítés 0 Kölcsön nyújtás 14. Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése 0 Egyéb felhalmozási célú pénzügyi mőveletek kiadásai 15. Egyéb felhalmozási célú pénzügyi mőveletek bevételei Finanszírozási célú bevételek (13+.21) 0 Finanszírozási célú kiadások (12+.21) BEV.ÖSSZESEN ( ) 8327 KIADÁSOK ÖSSZESEN (11+22) Költségvetési hiány: Költségvetési többlet: Melléklet a 1/2012. (II.14.) önkormányzati rendelethez 9

10 3. melléklet az 1/2012. (II.14.) önkormányzati rendelethez Szajla Községi Önkormányzat Költségvetés mérlege Ezer forintban! Elıirányzatcsoport Kiemelt elir. Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezés Elıirányzat száma Bevételek 1 Intézményi mőködési bevételek ( ) Közhatalmi bevételek Egyéb saját bevételek Hozam-, és kamatbevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei Támogatások, kiegészítések ( ) Önkormányzat költségvetési támogatása Vis maior támogatás Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ( ) Tárgyi eszközök, immateriális javak érték Pénzügyi befektetésekbıl származó bevételek Felhalmozási célú pénzeszközátv. államh. kívülrıl 0 5 Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 5.3 EU-s forrásból származó bevételek 5.4 Mőködési célú pénzeszközátvétel 5.5 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 6 Kölcsön visszatérülés 0 7 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) Elızı év pénzmaradvány, vállalkozási maradvány ( ) Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele Elızı évi vállalkozási maradvány igénybevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (7+8) Kiadások 1 Mőködési célú kiadások ( ) Személyi juttatások és járulékai Dologi kiadások Szociális jellegő kiadások, ellátások Támogatás értékő kiadás körjegyzıségnek Mőködési célú pénzeszköz átadás civileknek Lakosságnak juttatott támogatás 2 Felhalmozási célú kiadások ( ) Intézményi beruházási kiadások Felújítások EU-s forrásból tám. Megvalósuló programok, projektek kiadásai Felhalmozási célú tartalék Kölcsön 0 10

11 4 Tartalékok KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) Éves létszám elıirányzat (fı) 4,5 Közfoglalkoztatottak létszáma (fı) 2 11

12 4. melléklet az 1/2012. (II.14.) önkormányzati rendelethez Beruházási kiadások elıirányzata feladatonként Ezer forintban! Beruházás megnevezése Teljes költség Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás XII.31-ig évi elıirányzat évi utani szükséglet =(2-4-5) szennyvíz beruzházás elıkészítése Összesen Felújítási kiadások elıirányzata feladatonként Felújítás megnevezése Teljes költség Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás XII.31-ig évi elıirányzat évi utani szükséglet =(2-4-5) partfal helyreállítás vis maior támogatásból Utak felújítása ÉMOP Tarna utcai zsilip építés tervezıi költség II. részlet

13 5. melléklet az 1/2012. (II.14.) önkormányzati rendelethez Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások EU-s projekt azonosítója:émop (ezer forintban) Források után Összesen Saját erı saját erıbıl központi támogatás 0 0 EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegő Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybevétele Adminisztratív költségek Céltartalék után Összesen Kiadások, költségek összesen: 0 0 EU-s projekt azonosítója: Források Saját erı saját erıbıl központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Források összesen: után Összesen Kiadások, költségek Személyi jellegő Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybevétele Adminisztratív költségek után Összesen Források összesen: 13

14 Ezer for 6. melléklet az 1/2012.(II.14.) önkormányzati ren Többéves kihatással járó döntésekbıl származó kötlezettségek célok szerint, évenkénti bontásban Sorszám Kötlezettség jogcíme Köt. váll. éve elıtti kifizetés Kiadás vonzata évenkén után Össz =( Mőködési célú hiteltörlesztés (tıke+kamat) Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tıke+kamat) Támogató szolgálat gépjármő Beruházás feladatonként Felújítás célonként Egyéb 12.. Összesen ( )

15 7. melléklet az 1/2012.(II.14.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) Ezer Ft Sorszám Bevételi jogcím Kedvezmények összege Ellátottak térítési díjának elengedése (alkalmazotti étkeztetés) 2. Ellátottak kártérítésének elengedése 0 Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség (orvosi 3. rendelık) Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség 0 5. Egyéb kedvezmény(hulladékdíj) Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 helyi adó kedvezmények, mentességek 0 gépjármőadó kedvezmények, mentességek 0 15

16 8. melléklet az 1/2012. (II.14.) önkormányzati rendelethez Szajla Községi Önkormányzat adósságot keletkeztetı ügyletekbıl és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget Ezer Ft-ban Évek Sorszám MEGNEVEZÉS után Összesen 7=( ) ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG melléklet az 1/2012. (II.14.) önkormányzati rendelethez Szajla Községi Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztetı ügyletbıl származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához Sorszám Bevételi jogcímek évi elıirányzat Osztalékok, koncessziós díjak, hozam 2. Díjak, pótlékok bírságok 3. Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékő jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel 4. Részvények, részesedések értékesítése 5. Vállalatértékesítésbıl, privatizációból származó bevételek 6. Kezességvállalással kapcsolatos megérülés SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN * 0 * Az adósságot keletkeztetı ügyeletkhez történı hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. Korm.rendelet 2. (1) bekezdése alapján 10. melléklet az 1/2012. (II.14.) önkormányzati rendelethez Szajla Községi Önkormányzat évi adósságot keletkeztetı fejlesztési céljai Sorszám Fejlesztési cél leírása Fejlesztés várható kiadása ADÓSSÁGOT KELETKEZTETİ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE 0 16

17 Elıirányzat-felhasználási ütemterv évre 11. melléklet az 1/2012.(II.14.) önkormányzati rendelethez Ezer forintban! Sorszám Megnevezés Január Február Március Április Május Június Július Aug. Szept. Okt. Nov. Dec. Összesen 1. Bevételek 2. Mőködési bevételek Támogatások Felhalmozási és tıkejellegő bev Támogatásértékő bevételek Átvett pénzeszközök Sajátos mőködési bevételek Elızı évi pénzmaradvány Elızı évi vállalkozási eredmény Egyéb bevételek Bevételek összesen: Hitelek kamatai Finanszírozási kiadások Egyéb kiadások Kiadások összesen: Egyenleg

18 TÁJÉKOZTATÓK 1. Az önkormányzat évi tervezett elszámolásairól ezer forintban Többcélú Kistérségi Társulás tagdíj 96 Kitérségi Humán Szolgáltató Központ 268 mőködési hozzájárulás orvosi ügyelet hozzájárulás 756 Labor hozzájárulás 138 Megbízási megállapodás Pétervására Ált. Isk. 190 TÖOSZ tagdíj 13 Körjegyzıség támogatása 7575 Tagóvoda támogatása 397 Heves Megyei Hulladékgazd-i Társ tagdíj 13 Alapítványok támogatása 20 Összesen Intézményi mőködési bevételek év (forintban) bevétel jogcíme mutatószám fajlagos összeg Ft elıirányzat Ft éttermi, mozgó 4 fı (251 nap) vendéglátás alkalmazottak 2 fı (251 nap) étkeztetése szociális étkeztetés 18 fı (251 nap) kamat bevétel vízhasználati díj bérleti díj 20 alkalom csecsemımérleg 4 hónap kölcsönzési díj sírhely értékesítés Összesen

19 évi költségvetésben tervezett pénzbeli szociális ellátások részletezı kimutatása megnevezés tervezett elıirányzat ezer forintban rendszeres szociális segély 135 foglalkoztatást helyettesítı támogatás 3150 idıskorúak járadéka 33 lakásfenntartási támogatás 526 ápolási díj alanyi jogon 177 ápolási díj méltányos alapon 965 átmeneti segély 600 temetési segély 200 rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 650 rendkívüli természetben nyújtott 200 gyermekvédelmi támogatás összesen