Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság

Átírás

1 Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság költségvetési beszámolójának szöveges indoklása Budapest, június 03. Helmanné Enner Margit mb.gazdasági vezető Palló Sándor gazdasági főosztályvezető

2 Tartalomjegyzék Preambulum... 4 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) ) Az Intézmény feladatkörének, tevékenységének ismertetése: )a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával )b) Vállalkozási tevékenység végzése )c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés )d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről )e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről )f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított, a kölcsönben részesítettek száma. 10 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása )h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól )i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól ) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: )a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre )b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása )c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és mozgások bemutatása )d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az ok alakulása) ) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel össze alakulása: ) Az ok alakulása az ok és a pénzforgalom egyeztetése: )a) Kiadási és bevételi ok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt módosítások) )b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott ok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai )c) Az ok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt onként ) Az intézményi alakulása: )a) Intézményi alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többlet keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely finanszírozására fordították )b) Bevétel beszedésével össze behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya )c) Előző -maradvány átvétele ) Az -maradvány feladatteljesítéssel össze alakulása: )a) Az -maradvány alakulása, a maradvány főbb felhasználási jogcímei )b) a évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.) ) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: ) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: )a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) össze feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése )b) A évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása ) Tulajdonosi részesedés:

3 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: ) A letéti számla pénzforgalma: ) Befizetési kötelezettségek éves : ) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ

4 Preambulum Kormányzati szándéknak megfelelően az önkormányzati rendszer átfogó megújítása és a közigazgatás állami szerveinek átalakításával összefüggésben - a szociális és gyermekvédelmi szakellátást folytató intézmények állami átvétele január 1-től a megyei önkormányzatok konszolidációjáról, a megyei önkormányzati intézmények és a Fővárosi Önkormányzat egyes egészségügyi intézményeinek átvételéről szóló CLIV. törvény rendelkezése szerint a Megyei Intézményfenntartó Központok állami átvételével és a Közigazgatási Minisztérium fejezetébe integrálással megkezdődött. Az intézményrendszer átalakításának folytatásaként az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló CXCII. törvény (továbbiakban Áát.) alapján január 1-től a települési önkormányzatok és társulásaik 47 szociális és gyermekvédelmi szakellátást végző intézménye állami fenntartásba, vagyonuk központi vagyoni körbe került. A Kormány a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóságot (továbbiakban SZGYF) jelölte ki arra, hogy az átvett intézmények fenntartásával kapcsolatos feladatokat ellássa, és meghatározta az állami szociális és gyermekvédelmi feladatellátást szolgáló intézmények átadás-átvételi eljárásának részletszabályait és a megállapodás tartalmi elemeit az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételének részletes szabályairól és egyes kormányrendeletek módosításáról rendelkező 349/2012. (XII.12.) Korm. rendeletben. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság létrehozásáról és egyes szociális, gyermekvédelmi intézmények átvételéről szóló 1496/2012. (XI. 13.) Korm. határozat nyomán a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóságról szóló 316/2012 (XI.13) Korm. rendelet alapján december 10-én alakult meg költségvetési szervünk. A szociális és gyermekvédelmi, gyermekjóléti intézményrendszer átalakítása érdekében a megyei intézményfenntartó központok működésével össze egyes kormányrendeletek módosításáról szóló 419/2012. (XII. 29.) Korm. rendelet szerint döntés született arról, hogy a Megyei Intézményfenntartó Központok feladatainak profiltisztása mellett a köznevelési, oktatási, kulturális, valamint szociális és gyermekvédelmi feladatok új szervezetekbe történő szétválasztásával - a szakmai irányítást végző Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezetbe kerülnek át, majd március 31-ével az SZGYF-be történő beolvadással a Megyei Intézményfenntartó Központok (továbbiakban MIK-ek) megszűnnek. 4

5 Az SZGYF Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának és módosításának kelte, száma: Alapító Okirat száma: /2012. Hatálya: december 10. Kiadta: emberi erőforrások miniszter Alapító Okirat módosítás száma: /2013 Hatálya: május 29. Kiadta: emberi erőforrások miniszter Alapító Okirat kiegészítés száma: /2014 Hatálya: január 01. Kiadta: emberi erőforrások miniszter Fontosabb azonosító adatok: Név: 5 Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Cím: Budapest, Visegrádi utca 49 Intézményi bankszámla száma: MÁK Adóigazgatási azonosító száma: Államháztartási azonosító száma: PIR- törzsszám Szektor 1051 Fejezet: XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma Cím: 25. Szakágazat: Szociális és jóléti szolgáltatások igazgatása Kormányzati funkció: Szociális szolgáltatások igazgatása Szociális szolgáltatások módszertani igazgatása Statisztikai számjel: Funkcionális besorolás: 8412 Tevékenység (TEÁOR): Egészségügy, oktatás, kultúra, egyéb szociális szolgáltatás igazgatása

6 KEF (közbeszerzési) azonosító Közbeszerzési Hatóság ajánlatkérői AK17756 azonosító Az SZGYF feladat- és működési köre országos. Intézményünk gazdálkodási besorolás szempontjából önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv volt. Az SZGYF költségvetési beszámolóját a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet , valamint a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet rendelkezések figyelembevételével jelen szöveges indoklással egészítjük ki. I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) 1) Az Intézmény feladatkörének, tevékenységének ismertetése: A tevékenység rövid ismertetése: Az SZGYF látja el a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló III. törvény (a továbbiakban: Szt.) és a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) szerinti fenntartói feladatokat a szociális, gyermekvédelmi és gyermekjóléti szakellátást végző állami intézmények tekintetében. Fenntartói hatáskörében főbb feladatai: felterjeszti miniszteri döntésre a szociális, gyermekvédelmi szakellátást végző intézmény létrehozását, átszervezését, megszüntetését, szolgáltatás nyújtásának átvállalásáról szóló megállapodásokat, illetve ellátási szerződéskötéseket, eljár a működési engedélyezéssel kapcsolatos ügyekben, egységesen meghatározza és honlapján közzéteszi a szociális ellátások igénybe vételéhez kapcsolódó közérdekű információkat a fenntartott szociális intézményekre vonatkozóan, ellátja az Szt. 92/B. (1) bekezdés b)- h) pontjában és a Gyvt (1) bekezdés c)- l) pontjában meghatározott fenntartói feladatokat, ellátja az Szt. 122/A-122/C. - a szerinti fenntartói feladatokat, az Szt. 90/A. - a, 92/B. (3) bekezdése és 92/L. -a szerinti, illetve a Gyvt. 100/A- 100/B. - a szerinti esetben intézkedik a jogszabálysértés megszüntetéséről, szervezi, irányítja és ellenőrzi a fenntartott intézmények szakmai feladatainak végrehajtásához szükséges pénzügyi feltételeket, javaslatot tesz a fenntartott költségvetési szervek éves költségvetésére, meghatározza a gazdálkodásuk részletes rendjét, megállapítja az intézményi térítési díjat, összegyűjti, ellenőrzi a fenntartott intézmények gazdálkodására vonatkozó kötelező, rendszeres és ad hoc jellegű adatszolgáltatásokat továbbítja az irányító szerv részére. 6

7 Az SZGYF országos szociális, illetve gyermekjóléti, gyermekvédelmi módszertani feladatokat lát el szolgáltatók, intézmények, illetve szakmai szervezetek bevonásával, melynek keretében: összesíti, kiértékeli és elemzi a szolgáltatók és intézmények által szolgáltatott és más, az ellátórendszerrel kapcsolatos adatokat, javaslatokat, azokat megküldi a miniszternek és a honlapján folyamatosan közzéteszi, javaslatot tesz az országos ellátórendszer fejlesztésére, részt vesz az ellátórendszer fejlesztéséhez szükséges források tervezésében, módszertani útmutatókkal, ajánlásokkal és egyéb kiadványokkal segíti a szolgáltatók és intézmények szakmai feladatainak teljesítését, az aktív szociálpolitikai eszközök alkalmazását, új szolgáltatási formák és szakmai módszerek bevezetése érdekében modellkísérleteket szervez, részt vesz a minőségfejlesztési stratégia, a standardok, a szolgáltatási protokollok, valamint a szakmai ellenőrzés módszertanának és eljárásrendjének kidolgozásában, figyelemmel kíséri az ellátórendszert érintő tudományos kutatómunka eredményeit, elősegíti azok elterjesztését és gyakorlati alkalmazását, működteti az országos gyermekvédelmi szakértői bizottságot. 7

8 Az SZGYF és Kirendeltségei évben ezer Ft költségvetéssel, éves 916 fő átlagos statisztikai állományi létszámmal gazdálkodtak. Megnevezés Eredeti Előirányzat év Teljesítés Teljesítés a mód. ei. %-ában Teljesítés megoszlása adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások ,6% 23,6% Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ,5% 6,6% Dologi ,3% 32,9% Ellátottak pénzbeli juttatása ,9% 0,0% Egyéb működési célú ,2% 21,5% Beruházások ,0% 11,5% Felújítások ,6% 3,9% Egyéb felhalmozási célú ,7% 0,0% Költségvetési összesen ,8% 100,0% Finanszírozási Kiadások összesen ,8% 100,0% Működési célú támogatások államháztartáson belülről ,4% 1,5% Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ,9% 9,8% Működési ,5% 4,8% Felhalmozási ,0% 0,0% Működési célú átvett pénzeszközök ,4% 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ,3% 0,5% Költségvetési összesen ,2% 16,8% Előző év költségvetési maradványának igénybevétele ,0% 23,3% Közpoti, irányító szervi támogatás ,0% 60,0% Finanszírozási ,0% 83,2% Bevételek összesen ,3% 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány

9 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. Az SZGYF Szervezeti és Működési Szabályzattal nem rendelkezik, szervezeti felépítését július 1-től bemutató organogram a 2. számú mellékletben található. A Kormány az irányítása alátartozó költségvetési szerveinek szóló 1982/2013. (XII. 29.) Korm. határozat 1. pontja beszerzési tilalmat rendelt el beruházás keretében kivéve kis értékű tárgyi eszköz történő informatikai eszközök beszerzése, létesítése (rovatszáma K63), valamint az egyéb tárgyi eszközök beszerzése létesítésén belül (rovatszáma K64) a bútorok, személygépjárművek, és telefon beszerzésre. Egyes intézményeinknél az eszközberuházások óta történő halasztása, cserék, pótlások elmaradása az ellátási színvonal szinten tartását megakadályozta. Az SZGYF költségvetéséből 0 ezer Ft bevétel került elvonásra. Az évközi gazdálkodás során végrehajtott főbb intézkedések: Az SZGYF év során nyílt közbeszerzési eljárást folytatott le a Budapesti Elektromos Művekkel év során az SZGYF Központja szerződést kötött a központosított közbeszerzés keretein belül mobil kommunikációs szolgáltatásra a Magyar Telekom Nyrt-vel évre SZGYF és Kirendeltségei teljeskörűen bevonásra kerültek a mobil kommunikációs szolgáltatásra. A flottán belüli ingyenes beszélgetések révén a költségek nem növekedtek. Az SZGYF Központjában és Kirendeltségeiben évben az Eco-Stat integrált pénzügyi- számviteli rendszer teljes körűen bevezetésre került. 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése NÉ 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés. NÉ 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. NÉ 9

10 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. Az SZGYF gazdasági társaságban tulajdonosi részesedéssel nem rendelkezik. 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított, a kölcsönben részesítettek száma évben új lakásépítési és lakásvásárlási támogatás folyósítására nem került sor. A MIK-ek beolvadásával átvételre került ezer Ft követelés a Komárom, Nógrád és Hajdú-Bihar Megyei Intézményfenntartó Központoktól. 85 fő a év során ezer Ft befizetést teljesített, így december 31-én még fennálló tartozás összege ezer Ft volt. Az SZGYF Magyar Államkincstárnál vezetett Lakásépítés és vásárlás munkáltatói támogatása számláján december 31-én ezer Ft állt rendelkezésre. 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. NÉ 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. Az SZGYF és Kirendeltségei az év során folyamatos kapcsolatot épített ki a Magyar Államkincstár központi és megyei szerveivel. Sikeresnek ítéljük meg a központosított illetmény-számfejtési rendszerben való számfejtést. 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. Az SZGYF vezetőjét az emberi erőforrások minisztere nevezi ki, menti fel és gyakorolja felette az egyéb munkáltatói jogokat. Intézményünket december 10. és december 31. közötti időszakban Pintér Judit főigazgató vezette, január 1-től Dr. Thuma Róbert a főigazgató december 15-ig, a beszámoló készítés időszakában Bátori Zsolt. A főigazgató-váltás a gazdálkodást nem érintette, a beszámolásra érdemleges hatással nem volt. 10

11 Az Intézmény gazdasági vezetője szeptember augusztus 31. közötti időszakban Kárpáthy Tamás október január 05. közötti időszakban Kovátsné Puskás Ildikó január március 16. közötti időszakban Sándor Zsolt március 17-től Helmanné Enner Margit. 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások igénylésének és megállapításának, valamint folyósításának részletes szabályairól szóló 63/2006. (III. 27.) Korm. rendelet a alapján január 1-től kezdődően a fokozott ápolást igénylő súlyosan fogyatékos állapot vizsgálatáról szóló szakvélemény elkészítésére, valamint a 28. (1) bekezdés szerinti felülvizsgálatra az SZGYF- et jelöli meg eljáró szervként. A Főigazgatóság megalakulása óta a Főigazgatóság központi szerve látta el ezen eljárással kapcsolatos szakértői feladatok koordinálását, azonban a szervezeti átalakulás lehetővé tette, hogy május 1-jét követően a gyorsabb ügyintézés érdekében a megyei kirendeltségeken történjen a feladat koordinálása. Az eljárás során a jogszabályban foglaltaknak megfelelően, szakértők igénybevételével látja el az SZGYF a feladatot. Az eljárás határideje jelentősen lerövidült a megyei kirendeltségek koordináló tevékenységével, az eltelt idő alatt elmondható, hogy tartani lehet a kirendelő végzésekben megszabottakat. Az eljáráshoz kapcsolódó számlázás a Főigazgatóság központjában történik, ezen gyakorlat alapján a Központ Módszertani Főosztálynak is van rálátása az ügycsoportra, tekintettel arra, hogy a szakértők által kiállított számlák teljesítésigazolása is a központban történik a megyei kirendeltségek adatszolgáltatása alapján. A módszertani feladatok új eleme a személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésük feltételeiről szóló 1/2000. (I. 7.) SzCsM rendelet 110/B. (1) pontja alapján támogatott lakhatás komplex szükségletfelmérés, amely eredménye megalapozza a szolgáltatás igénybevételét. A komplex szükségletfelmérést a jövőben a SZGYF és az intézményvezető által kijelölt egy-egy munkatárs végzi. Az intézmények fenntartói feladatainak átvételével egyidejűleg szükséges volt az intézményekhez kapcsolódó szociális foglalkoztatás feladatellátás finanszírozásának helyzethez igazodó megoldása. 11

12 A XXVII. törvénynek az Szt. 65. (7) bekezdését érintő módosítása alapján július 1-jével a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás feladatellátás kötelezettje az SZGYF. A gyermekvédelmi ágazatban a nevelőszülői hálózat fejlesztése és a nevelőszülők feladatainak támogatása kiemelt feladatunk volt, fejezeti kezelésű ból mintegy 1300 nevelőszülő részére háztartási kisgép beszerzését kellett biztosítanunk. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és mozgások bemutatása /2014. (II. 11) Korm. rendelet alapján, szociális ágazati pótlék biztosítása történt ezer Ft pénzeszköz átvételével. - Feladat átadás nem történt. 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az SZGYF év végi megalakulását követő első évét a jelentős feladatbővülés által determinált folyamatos alakulás jellemezte, hiszen az Áát január 1-től, a szociális és gyermekvédelmi, gyermekjóléti intézményrendszer átalakítása érdekében a megyei intézményfenntartó központok működésével össze egyes kormányrendeletek módosításáról szóló 419/2012. (XII. 29.) Korm. rendelet április 1-től, az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételének részletes szabályairól és egyes kormányrendeletek módosításáról rendelkező 349/2012. (XII.12.) Korm. rendelet és a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóságról szóló 316/2012 (XI.13) Korm. rendelet július 1-től történő komoly erőfeszítéseket követelt. Az SZGYF működése költségvetési gazdálkodás szempontjából kiegyensúlyozott volt. Racionális és költséghatékony gazdálkodás követelményének érvényre juttatása mellett a fenntartott intézmények működtetésének felelősségével végezte az SZGYF feladatellátását a évben. Az SZGYF működési feltételei a kívánt színvonalat nem tudták elérni részben a személyi feltételek hiánya, de nagyobb mértékben a technikai, infrastrukturális (informatikai, kommunikációs, elhelyezési, irodatechnikai) feltételek hiányosságai miatt, melyek javítására van szükség. A Magyarország központi költségvetéséről szóló CCXXX. törvény szerint a XX. fejezet 2.3. alcímének intézményei költségvetése ezer Ft összeget tartalmaz beruházásra, felújítási ot nem tartalmazott. A projektek a 12

13 Kirendeltségek, valamint az intézmények fejlesztését szolgálják. Európai Uniós támogatási programjaink közül megvalósítási szakaszban, tényleges pénzforgalommal 2014-ban 61 pályázati projekt futott. A támogatási szerződések módosítása, az érintett ingatlanok jogi helyzetének rendezése jelentősen megnehezítette a tényleges megvalósítást. Szociális és gyermekvédelmi módszertani feladatok végrehajtására ezer Ft támogatás került átadásra intézményeink részére a XX.18 és XX.16. fejezeti kezelésű okból, előbbiből ezer Ft, utóbbiból ezer Ft összegben. A szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi szolgáltatók, intézmények és hálózatok hatósági nyilvántartásáról és ellenőrzéséről 369/2013. (X. 10.) Korm. rendelet előírt szakértői részvétel biztosítását a szakmai programok véleményezése és a hatósági ellenőrzések végrehajtása során. Az SZGYF a szakértői tevékenységek végrehajtásába külső szakértőket, szervezeteket vont be, melyekkel jogviszonyt létesített. 13

14 II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az ok alakulása) 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel össze alakulása: Az SZGYF eredeti át Magyarország központi költségvetéséről szóló CCXXX. törvény keretei között, a XX.2.3. alcímén belül ezer Ft költségvetési főösszeggel hagyta jóvá az EMMI. költségvetés - a következők szerint alakult év Megnevezés Eredeti Előirányzat Teljesítés Teljesítés a mód. ei. %-ában Teljesítés megoszlása adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások ,6% 23,6% Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ,5% 6,6% Dologi ,3% 32,9% Ellátottak pénzbeli juttatása ,9% 0,0% Egyéb működési célú ,2% 21,5% Beruházások ,0% 11,5% Felújítások ,6% 3,9% Egyéb felhalmozási célú ,7% 0,0% Költségvetési összesen ,8% 100,0% Finanszírozási Kiadások összesen ,8% 100,0% Működési célú támogatások államháztartáson belülről ,4% 1,5% Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ,9% 9,8% Működési ,5% 4,8% Felhalmozási ,0% 0,0% Működési célú átvett pénzeszközök ,4% 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ,3% 0,5% Költségvetési összesen ,2% 16,8% Előző év költségvetési maradványának igénybevétele ,0% 23,3% Központi, irányító szervi támogatás ,0% 60,0% Finanszírozási ,0% 83,2% Bevételek összesen ,3% 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány

15 Az SZGYF gazdálkodásának alakulása a módosított százalékában, a 66,8%, 96,3%. 2) Az ok alakulása az ok és a pénzforgalom egyeztetése: A Magyar Államkincstár a beszámoló i adatait a költségvetési beszámoló űrlaphoz benyújtott kérelem alapján módosította, mely a költségvetési könyvvezetéssel megegyező. 2)a) Kiadási és bevételi ok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt módosítások). Az elemi költségvetés -módosításainak hatáskör és feladatok szerinti részletezését az 3. számú melléklet tartalmazza. Kormányzati hatáskörű módosítások: A 1055/2014. (II.11.) Korm. határozat alapján a szociális ágazatban foglalkoztatottak ágazati pótlékának támogatására az SZGYF költségvetésébe ezer Ft ( ezer Ft személyi juttatás, ezer Ft járulék) került átadásra. SZGYF-től az intézmények részére ezer Ft került átadásra. Fennmaradó rész önrevíziós tételként évben kerül visszautalásra. A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak kompenzációjáról szóló 495/2013. (XII. 29.) Korm. rendelet alapján az SZGYF ezer Ft támogatásban részesült ( ezer Ft személyi juttatás és ezer Ft járulék) 382 ezer Ft ezer Ft személyi juttatás és 82 ezer járulék - kerül 2015.évben visszautalásra. A prémium programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló CXXII. törvény, a Kvtv. 5. (2) b) pontja és a prémium programmal, valamint a különleges foglalkoztatási állománnyal kapcsolatos egyes munkáltatói költségek költségvetési megtérítésének eljárási szabályairól a 8/2005. (II. 8.) PM rendelet figyelembevételével ezer Ft-tal nőtt az SZGYF költségvetése, melyből ezer Ft személyi juttatás ezer Ft járulék. Ezen változások az SZGYF költségvetését ezer Ft-tal növelték. 15

16 Irányítószervi intézkedések: A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás biztosítása állami feladatként a finanszírozására ezer Ft támogatás mellett a dologi a növekedett. gyermekvédelmi módszertani feladatok végrehajtására a XX.18 fejezeti kezelésű ból ezer Ft összegben dologi ra kapott pótlólagos támogatást az SZGYF. A támogatás célja a vonatkozó 369/2013.(X.24.) Korm. rendeletben előírt szakértői részvétel biztosítása a szakmai programok véleményezése és a hatósági ellenőrzések végrehajtása során. Szociális és gyermekvédelmi módszertani feladatok végrehajtására ezer Ft támogatás került átadásra intézményünk részére a XX.16. fejezeti kezelésű okból. A támogatás célja szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi szolgáltatók, intézmények és hálózatok hatósági nyilvántartásáról és ellenőrzéséről 369/2013.(X.24.) Korm. rendeletben előírt szakértői, módszertani tevékenység dologi kiadásainak finanszírozása. Baranya Megyei Mozsgó Turbékpuszta intézmény részére ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Topház Speciális Otthon, intézmény részére ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Pécsi Gyermekotthon részére ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Debreceni FEI részére ezer Ft SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Gáz-szolgáltatás visszarendezés fedezetére ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Az EMMI irányítószervi intézkedései nyomán az SZGYF ai ezer Fttal csökkent. Saját hatáskörű -módosítások Főigazgatóságunk maradványa ezer Ft volt. Ezen összegből évben meghiúsult kötelezettség-vállalás összege ezer Ft, fel nem használt maradvány összege ezer Ft. A maradvány 16

17 tényleges, felhasznált összege személyi juttatás ezer Ft összegű, járulék ezer Ft, a dologi ának ezer Ft, beruházások ezer Ft, felújítás ezer Ft, egyéb működés célú ezer Ft, összegű emelését hajtottuk végre. Az átvett pénzeszközök ának megemelésével az államháztartásról szóló törvény végrehatásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 34/A. -a figyelembevételével összességében ezer Ft-tal nőtt költségvetési unk ezer Ft-ot vettük át a MIK-ek-től a 258/2011. (XII. 7.) Korm. rendelet szerinti beolvadás során. Ezen összeg a személyi juttatások ezer Ft és szociális hozzájárulási adó ezer Ft, a dologi ezer Ft, a pénzeszközátadások ezer Ft és ellátottak pénzbeli juttatása 777 ezer Ft ot tartalmazott. Kiemelt ok közötti átcsoportosításra az év során több alkalommal saját hatáskörben került sor. A folyamatos működési terhére emeltük meg a pénzeszközátadások és felhalmozási át oly módon, hogy a személyi juttatások ezer Ft csökkentése mellett, a szociális hozzájárulási adó ezer Ft, a dologi ezer Ft az ellátottak pénzbeli juttatásait ezer Ft-tal a pénzeszközátadásokat ezer Ft-tal, a felújítások ezer Ft-tal és az intézményi beruházások ezer Ft-tal, egyéb felhalmozási kiadást 6.17 ezer Ft-tal növeltük. Fentiek figyelembevételével az SZGYF elemi költségvetésben meghatározott költségvetésének főösszege ezer Ft-ról ezer Ft-ra emelkedett. 17

18 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott ok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. Feladat Teljesítés Maradvány Kötelezettségvállalással terhelt maradvány ezer Ft-ban Feladat-ellátás végrehajtásának határideje 20/19/4 Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás /2014/KTF nevelőszülői fogl. jogviszony és helyettes szülői jogviszony kialakítása /16/1 Szociális módszertani feladatok /18 Szociális s módszertani feladatok Az Szt. 65. (7) alapján július 1-ével a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás feladatellátás kötelezettsége a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivataltól az SZGYFhez került. Az ellátórendszer átalakítására a évben nem került sor, a szolgáltatókkal az SZGYF új jogviszonyt létesített. A feladatellátással össze kifizetések ezer Ft értékben évre áthúzódott évben ezer Ft támogatás biztosítására került sor, évben a teljes felhasználás ezer Ft volt. 2)c) Az ok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt onként. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulása: Az Alapító Okirat szerint az SZGYF foglalkoztatottait a közszolgálati tisztviselőkről szóló CXCIX törvény alapján kormánytisztviselők, a munka törvénykönyvéről szóló I. törvény alapján munkaviszonyban állók és a Polgári Törvénykönyvről szóló IV. törvény alapján megbízási szerződéssel foglalkoztatottak alkotják december 31-én a foglalkoztatottak 916 fős állományából 841 fő kormányzati szolgálati jogviszonyban, 75 fő pedig munkaviszonyban állt. 18

19 A foglalkoztatottak javadalmazása ezen jogviszonyokra vonatkozó törvények, továbbá a közszolgálati tisztviselők részére adható juttatásokról és egyes illetménypótlékokról szóló 249/2012. (VIII. 31.) Korm. rendelet vonatkozó rendelkezéseinek megfelelően történik. Az SZGYF és Kirendeltségeinek az engedélyezett létszáma évben 2084 fő az átlagos statisztikai állományi létszám tekintetében az SZGYF létszáma 916 fő volt. Az SZGYF által december 31-én foglalkoztatott dolgozók vezető-beosztott aránya 8,5 % -91,5 % volt. A beosztottak 65,8 % felsőfokú, 34,2 %-a középfokú végzettséggel rendelkezett. Költségvetési ok és teljesítésük Személyi juttatások: Eredeti Előirányzat változás kormány hatáskörben Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Eredeti Előirányzat változás kormány hatáskörben Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft A közszolgálati tisztviselőkről szóló CXCIX. törvény 151. és a közszolgálati tisztviselők részére adható juttatásokról és egyes illetménypótlékokról szóló 249/2012.(VIII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország központi költségvetéséről szóló CCIV. törvény 53. (2) pontja figyelembevételével az SZGYF kormánytisztviselői 200 ezer Ft/fő/év bruttó cafetéria juttatásban részesültek. A cafetéria rendszer keretében adott juttatások ezer Ft volt. 19

20 A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak kompenzációjáról 408/2012. (XII. 28.) Korm. rendelet a központi költségvetési szervnél foglalkoztatottak kompenzációjához a személyi juttatás ezer Ft és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ezer Ft évközi növekedést jelentett. Kompenzációban 227 fő volt érintve, mely az átlagos statisztikai állományi létszám 24,78 %-a évben a fel nem használt 382 ezer Ft a maradvány-elszámolás keretében visszafizetendő. A prémium programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló CXXII. törvény alapján az SZGYF állományából 7 fő vett részt a prémiumév programban. Az NGM/869/19/2013 intézkedése alapján a Prémium éves program keretében foglalkoztatottak részére kifizetett díjazás megtérítésére megtörtént. Előirányzat módosítás, mely a személyi juttatás ezer Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ezer Ft növekedését jelentette. Ebből az összegből az alábbi táblázat szerinti kifizetés megtörtént évben Prémium Programban résztvevők Ft-ban Szervezeti egység azonosító Szerv. Neve Kiadásnem, fogl.jelleg Illetmény összesen CAFETERIA (Dologi) SZJA+EHO SZOC.HÓ ADÓ Mindösszesen: SZGYF BARANYA MEGYEI KIRENDELTSÉG SZGYF BARANYA MEGYEI KIRENDELTSÉG SZGYF BARANYA MEGYEI KIRENDELTSÉG SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG 910 SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG 910 SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG 910 SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG Az SZGYF költségvetésének személyi juttatás ezer Ft volt, melynek 97,37 %-a az állományban lévők részére került kifizetésre. Az összkiadás 23,6 %-át a rendszeres személyi juttatások tették ki, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások aránya 4,9 % volt. A foglalkoztatottak sajátos juttatásaira ezer Ft-ot fordítottunk, melynek 6,8 %-a jubileumi jutalom, 3,8 %-a végkielégítés címén került kifizetésre. A költségtérítések a személyi juttatásokból 10,9 %-ot képviseltek, mely tartalmazta a munkába járás jogszabály alapján járó munkáltatói költségtérítését, a cafetéria rendszer keretében kifizetésre került étkezési utalványok, üdülés és egyéb költségtérítések kiadásait. Az SZGYF a rászoruló foglalkoztatottaknak segélyt is fizetett, 20

21 szociális juttatásokra csekély összeget, ezer Ft-ot fordítottunk, így ezen jogcímen a személyi juttatások 0,1 %-a került felhasználásra. A külső személyi juttatások ezer Ft-os összegének 28 %-a a felmentési időre járó kifizetésekre, 43 %-a megbízási díjra és a 29% -a prémium programban résztvevők kifizetéseire fordítódott. Reprezentációs kiadásra ezer Ft-ot fordítottunk, a személyi juttatás terhére. Betegszabadsággal össze munkáltatói kifizetések 316 főt érintően ezer Ft összegben teljesültek. Egyéb tájékoztató adatok a következők: Munkáltató által levont és átutalt: személyi jövedelemadó összege nyugdíjbiztosítási járulék összege egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék összege ezer Ft ezer Ft ezer Ft Dologi alakulása Költségvetési ok és teljesítésük Eredeti Előirányzat változás kormány hatáskörben Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés ezer Ft 0 ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Az SZGYF költségvetésének teljesítésében a dologi aránya 32,9 % volt. A dologi ának 66,3 %-a került felhasználásra. Az SZGYF költségvetéséből készletbeszerzésekre általános forgalmi adó nélkül a dologi ának 2,14 %-át, ezer Ft-ot költöttünk év elején a MOL Nyrt.-vel a központosított közbeszerzés keretein belül a gépjármű üzemanyag üzemanyagkártyával történő beszerzésére szerződést kötöttünk, hajtókenőanyag vásárlására évben ezer Ft-ot, a készletbeszerzések 10,2 %-át fordítottuk év során az SZGYF Központja szerződést kötött a központosított közbeszerzés keretein belül mobil kommunikációs szolgáltatásra a Magyar Telekom Nyrt-vel. A 21

22 központi flottába az év végéig négy kirendeltség került bevonásra. A flottán belüli ingyenes beszélgetések révén a költségek nem növekedtek. A mobil kommunikációban további előfizetések bevonására a meglévő jogutódlással az SZGYF-hez került szerződések lejárati határideje, hűségideje, és a központosított közbeszerzési szerződés korlátozásai miatt nem kerülhetett sor. Kommunikációs szolgáltatásokra évben általános forgalmi adó nélkül ezer Ft került felhasználásra, mely tartalmazza úgy a mobil, mint a kirendeltségek vezetékes kommunikációjának költségeit. Szolgáltatások vásárlására általános forgalmi adó nélkül a dologi ának 73,29 %-át, Ft-ot használtunk fel. Az SZGYF a év során közbeszerzési eljárást folytatott le a gázenergia beszerzésére a teljes intézményrendszer nagyfogyasztóinak (20m3/h névleges teljesítményű fogyasztási helyek) bevonásával. A szerződés alapján szeptember 1-től június 30-ig tartó időszakra a fenntartott intézményhálózatot érintően 186 db fogyasztási helyen kezdődött meg a gázenergia vételezése a aknál kedvezőbb 122,5 Ft/m 3 -es átlagos áron. A felhalmozási célú általános forgalmi adó kiadás ezer Ft értékben a dologi 14,78 %-a volt. A dologi főbb adatait az 5. számú mellékletben szerepeltetjük. Ellátottak pénzbeli juttatásai. Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés 994ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 994 ezer Ft 138 ezer Ft Ellátottak pénzbeli juttatásaira 138 ezer Ft-ot fordított az SZGYF. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás. Eredeti Előirányzat változás Intézményi hatáskörben összesen Teljesítés 95 ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Kamat (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére/megszüntetésére tett intézkedések). Az SZGYF költségvetéséből 497 ezer Ft kamatkiadás került teljesítésre. Támogatás értékű működési/felhalmozási. 22

23 Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Az SZGYF az Szt. 91. (2) bekezdés b) és a Gyvt. 97. (1) bekezdésében foglaltak alapján ellátási megállapodásokat, szerződéseket kötött egyrészt önkormányzati, másrészt egyházi és civil szervezettekkel. Beruházási és felújítási (be kell mutatni az eredeti okhoz viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)). A Magyarország központi költségvetéséről szóló CCXXX. törvény szerint a XX. fejezet 2.3. alcímének intézményei költségvetése ezer Ft beruházási ot, felújítás ot nem tartalmazott. A fenntartott intézmények egy részénél az ingatlanok állapota elengedhetetlenné tette a megvalósítandó felújítások kigazdálkodását. Intézményi beruházások módosított a ezer Ft volt, melyből ezer Ft került felhasználásra, ez a költségvetési 45 %-a. Beruházási : Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Felújításra a rendelkezésre álló ezer Ft ból ezer Ft teljesült a költségvetési 3,9 %-át adva. A tárgyi eszközök állománya december 31- én ezer Ft értéket képviselt. Az SZGYF évben intézményi forrásból végzett beruházási munkálatokat 11. számú melléklet tartalmazza. Ebből Európai Uniós projektet érintő nagyobb tételek: - Tiszadobi Andrási Kastély és kapcsolódó területeinek kulturális és turisztikai hasznosítása Projekt (ÉÁOP-211/E ) ezer Ft összegben. - Napelemes rendszer kiépítése 17 intézményben illetve telephelyen (KEOP /A/ ) ezer Ft összegben. 23

24 - A Bélapátfalvai Fogyatékosok Otthonának kiváltása Projekt (TIOP A-11/ ) ezer Ft összegben. Felújítási Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben összesen Teljesítés 0 ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft SZGYF évben intézményi forrásból végzett fontosabb felújítási munkálatokat részletes kimutatását a 12. számú melléklet tartalmazza. Ebből Európai Uniós projektet érintő: -A Zala Megyei Integrált Szociális Intézmény III. Számú telephelyének korszerűsítése Projekt (TIOP / ) ezer Ft összegben. -A Sz-Sz-B Megyei Önk.4400 Hősök tere 5.szám alatti épületének komplex energetikai korszerűsítése Projekt (KEOP-5.3.0/A/ ) ezer Ft összegben. - Reménysugár Otthon épületenergetikai felújítás Projekt (KEOP-5.3.0/A/ ) ezer Ft összegben. - Pécsi Gyermekotthon és Gyermekek Átmeneti Otthona korszerűsítése Projekt (TIOP / ) ezer Ft összegben. - Gyermekvédelmi szakellátást biztosító lakásotthonok korszerűsítése Projekt (TIOP / ) ezer Ft összegben. - Lakóotthonok korszerűsítése a Békés Megyei Hajnal István Szociális Szolgáltató Centrumban Projekt (TIOP / ) ezer Ft összegben. NÉ PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása. 3) Az intézményi alakulása: alakulása 24

25 Megnevezés Eredeti Előirányzat Módosítot t év Teljesítés Teljesíté s a mód. ei. %- ában Teljesítés megoszlás a adatok ezer Ft-ban % Működési célú támogatások államháztartáson belülről ,4% 1,5% Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ,9% 9,8% Működési ,5% 4,8% Felhalmozási ,0% 0,0% Működési célú átvett pénzeszközök ,4% 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ,3% 0,5% Költségvetési összesen ,2% 16,8% Előző év költségvetési maradványának igénybevétele ,0% 23,3% Központi, irányító szervi támogatás ,0% 60,0% Finanszírozási ,0% 83,2% Bevételek összesen ,3% 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány )a) Intézményi alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többlet keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely finanszírozására fordították. A személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésük feltételeiről szóló 1/2000. (I. 7.) SzCsM rendelet alapján a fenntartó az SZGYF részére január 1-től a szociális szolgáltatók, intézmények szakmai programjának jogszabály alapján, szakértőként végzett véleményezéséért szakértői díjat fizet. A Gyermekvédelmi törvény alapján az SZGYF-hez rendelt gondozási díj nyilvántartási és beszedési kötelezettség érdekében kidolgozásra került a gondozási díjfizetésre kötelezettek nyilvántartási rendszere, amelyben nyilvántartjuk az esetleges díjhátralékot is. A csekkek kiküldése folyamatosan történik. A fenti két tényező az alkalmazottak térítéseit is figyelembe véve - az eredeti költségvetésben tervezett ok teljesítését biztosították. 25

26 Nyújtott szolgáltatások ellenértékeként általános forgalmi adó nélkül ezer Ft bevétel keletkezett, melynek majdnem 90 %-át a konyhák üzemeltetéséhez kapcsolódó adták. Továbbszámlázott szolgáltatások általános forgalmi adó nélküli bevétele ezer Ft-ot tett ki. Ingatlanok hasznosításból származó bérleti díjbevételünk ezer Ft volt. Tevékenységünkhöz kapcsolódó ÁFA és visszatérülések összege ezer Ft. Az ismertetett főbb összetevők hozzájárultak ahhoz, hogy az SZGYF eredeti át növelje. 3)b) Bevétel beszedésével össze behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya december 31-én 0 végrehajtási és 1 felszámolási ügy, 2 közigazgatási, 25 polgári volt folyamatban. 3)c) Előző -maradvány átvétele. NÉ 4) Az -maradvány feladatteljesítéssel össze alakulása: Az SZGYF költségvetési -maradványa ezer Ft, melyből az alap- maradványa ezer Ft. A célfeladatokra rendelkezésre bocsátott források maradványát a II. 2.) b) pontban szereplő táblázat mutatja. A maradvány részeként a 239 ezer Ft bérkompenzáció elszámolásából keletkező (pótlólagos) befizetési kötelezettséggel és 126 ezer Ft összegben a Prémium programhoz kapcsolódó központi költségvetést megillető befizetéssel számolunk. 4)a) Az -maradvány alakulása, a maradvány főbb felhasználási jogcímei maradványa ezer Ft volt. Ezen összegből felhasználásra került: személyi juttatások kifizetésére ezer Ft, szociális hozzájárulási adó címén ezer Ft, dologi ra ezer Ft egyéb működési célú kiadásra ezer Ft beruházásokra ezer Ft és felújításra ezer Ft összegben. 26

27 4)b) a évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). A költségvetési -maradvány kiemelt onkénti összetétele a következő: Költségvetési maradvány adatok ezer Ftban Jogcím Kötelezettségvállalás Teljesítés Korrekció (bevételi többlet/elma radás) Nem teljesített kötelezettségvállalás Kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú Költségvetési összesen Finanszírozási Mindösszesen ezer Ft összegű kötelezettség -vállalalással nem terhelt maradvány indokolása: A költségvetési maradvány korrekciós sorában jelzett összeg bevételi lemaradás. 27

28 A év központi tervezése és a fenntartói feladatok miatt az SZGYF költségvetése tartalmazta a fenntartott intézmények részére szükséges kiegészítő működési költségek összegeit is. Ebből a ezer Ft (jogcímenként: ezer Ft személyi juttatás, ezer Ft járulék, ezer Ft dologi kiadás, ezer Ft ellátottak juttatása, ezer Ft beruházás, ezer Ft felújítás) összegű átcsoportosítási kérelmek ugyan benyújtásra kerültek (melléklet szerint) az Emberi Erőforrások Minisztériuma felé, azonban december 31-ig ezekről az átcsoportosításokról nem született döntés. A 2014-es év folyamán a megüresedett álláshelyek betöltése nem került engedélyezésre az előző főigazgató, mint munkáltató részéről. A maradvány tartalmazza a betöltetlen álláshelyek személyi és járulék kiadásait ( ezer Ft), melyre kötelezettséget nem tudott az SZGYF vállalni Az intézmény pénzeszközei a maradványhoz kapcsolódó kötelezettségek teljesítésére fedezet nyújt. Az SZGYF december 31-én összesen ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett. Ennek 96,9 % a Kincstárban forintszámlákon, 2,7 %-a Kincstári deviza célelszámolási számlán, 0,4 %-a kincstári lakásépítési számlán áll rendelkezésre. 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Európai Uniós támogatási programjaink közül megvalósítási szakaszban, tényleges pénzforgalommal 2014-ban 61 pályázati projekt rendelkezett. A projektek teljes támogatási összege ,1millió Ft. Az önerő-támogatások révén az önerőt minimalizálni lehetett, így az önerő mértéke 653, 5millió Ft volt, ez a teljes támogatás nagyságának 5,7 %-a. Az átalakulások során a megyei önkormányzatok, illetve a Megyei Intézményfenntartó Központok többszörös jogutódlása révén lett az SZGYF a pályázatok kedvezményezettje. A támogatási szerződések módosítása, az érintett ingatlanok jogi helyzetének rendezése jelentősen megnehezítette a tényleges megvalósítást, az ok teljesítését. millió Ft Projekt azonosító Projektek száma A teljes támogatás összege Önerő mértéke felhasználás HURO 7 75,5 2,5 3,4 TÁMOP 2 19,9 0,0 15,1 TIOP ,1 8,3 854,3 HUSK 1 161,5 8,1 2,6 KEOP ,9 144,2 921,6 ÉAOP ,2 487,2 338,1 SI-HU 1 31,7 1,7 0,0 B-TEAM-NTERREG 2 70,8 0,0 3,9 SIGNALS 1 4,5 1,5 1,1 Mindösszesen ,1 653, ,1 28

29 A 61 projekt részletezése a 7. számú mellékletben kerül bemutatásra. Az SZGYF költségvetésén belül a projektek -teljesítését a 8. számú melléklet mutatja. 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: A befektetett eszközök állományváltozásainak alakulását a számszaki beszámoló 15. űrlap adatai alapján a 9. számú melléklet tartalmazza. A pénzforgalmi vagyonnövekedések a II. 2) b) pontban került ismertetésre. 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) össze feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. A jogutódlással megörökölt az SZGYF egy rendkívül heterogén vagyon- és szerződésállományt. A Kormány döntései alapján a MIK-ek vagyonának több csoportja különböző, a jogszabályokban meghatározott központi költségvetési szervekhez, önkormányzatokhoz került. A vagyonrendezési folyamat számos ponton nem zárult le a MIK-ek SZGYF-be történő beolvadásakor, így a vagyonátadási folyamatok országos szintű összefogása (ld. többletfeladatok bemutatása I.2. a pontban), lezárása, illetve az újabb vagyonátvételek lebonyolítása az SZGYF-re hárult, amelyet a 2013 évben megkezdett folyamat a 2014 továbbvitele jelentette. A folyamat teljes körűen 2014 év végével nem zárult le, az a 2015 évben tovább folytatódik. Települési önkormányzatoktól átvett vagyon Az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló CXCII. törvény (továbbiakban: törvény) 9/A. (1) bekezdés a) pontja alapján január 1-jével e törvény erejénél fogva az államra száll át a települési önkormányzat tulajdonában lévő integrált intézmény, az integrált intézményekkel kapcsolatos fenntartói jog és kötelezettség, továbbá az integrált intézményekkel kapcsolatos valamennyi vagyon és vagyoni értékű jog kivéve az önkormányzati tulajdonban lévő szellemi (szerzői és iparjogvédelmi) tulajdonjogokat. A törvény 9/A. (3) bekezdése szerint a települési önkormányzatok helyébe - a 2. (5) bekezdésében foglalt kivétellel - az átvett integrált intézményekkel kapcsolatos jogviszonyok tekintetében január 1-jével jogutódként az állam lép azzal, hogy az állam tulajdonába e törvénnyel került vagyonelemek vonatkozásában létesített kötelmi jogi jogviszonyokban a jogutód a vagyonkezelőként e törvény alapján kijelölt szerv. Az átvett intézmények átadásához kapcsolódó jogviszonyok tekintetében a tulajdonosi és fenntartói, a költségvetési szervek esetében az irányítói és alapítói jogutódlásra az államháztartásról szóló törvény és végrehajtási rendelete, a nemzeti vagyonról, illetve 29

30 az állami vagyonról szóló törvény és végrehajtási rendelete, valamint a Polgári Törvénykönyv az irányadó az e törvényben foglaltak figyelembevételével. A törvény 9. (1) bekezdése akként rendelkezik, hogy az e törvény alapján állami tulajdonba kerülő vagyon az állami tulajdon keletkezésével egyidejűleg e törvény erejénél fogva ingyenesen a kijelölt szerv (SZGYF) vagyonkezelésébe kerül. Az intézmények átvétele megtörtént, a vagyont az SZGYF birtokba vette, fenntartási költségeit viseli a jogszabály előírásainak megfelelően. A vagyonkezelési szerződés véglegesítése is folyamatban van, így teljes körűen rendezetté válik a vagyontömeg vagyonkezelési és ingatlan-nyilvántartási szempontból is. Kormányhivatalokhoz átadásra került ingatlanokra vonatkozó vagyonkezelői szerződések: A hosszas előkészítő munka eredményeként 2014 évben a kormányhivatalok részére a törvényi rendelkezés alapján átadott ingatlanok tekintetében az MNV Zrt. az érintett kormányhivatala és az SZGYF között megkötésre kerültek a vagyonkezelési szerződésmódosítások. Ezzel a lépéssel egy jelentős vagyontömeg esetében alakult ki tiszta jogi helyzet. Négy megye esetében még nem került megkötésre a vagyonkezelési szerződés (Borsod-Abaúj-Zemplén, Jász-Nagykun-Szolnok, Komárom-Esztergom és Pest megye). Üdülők átadása: A központi közigazgatás integrált üdültetési rendszerével össze feladatok központi költségvetési szerv által történő átvételéről szóló 134/2014. (IV.18.) Kormányrendelet alapján az Erzsébet Szállodák Kft. által ellátott feladatot április 30-ától a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal, azaz Üzemeltető látja el. Az államot az államháztartásról szóló CXCV. törvény 11/C. (2) bekezdése szerinti esetben az Üzemeltető elnöke képviseli. Üzemeltető tehát az SZGYF, jogelőd MIK-el kötött Üzemeltetési Szerződésekben az Erzsébet Szállodák Kft. helyébe lépett. A központi közigazgatás integrált üdültetési rendszerével össze feladatok központi költségvetési szerv által történő átvételéről szóló 134/2014. (IV. 18.) Korm. rendelet és a központi közigazgatás integrált üdültetési rendszerébe tartozó üdülők igénybevételi rendjéről és hasznosítási szabályairól szóló 20/2011. (VII. 11.) KIM rendelet hatályon kívül helyezéséről szóló 249/2014. (X. 1.) Korm. rendelet október 31. napi hatállyal a 134/2014. (IV. 18.) Korm. rendeletet és a 20/2011. (VII. 11.) KIM rendelet hatályon kívül helyezi. A 258/2011. (XII.7.) Kormányrendelet 16. (3) bekezdését a 221/2014. (IX.4.) Korm. rendelet a szeptember 5. napjától hatályon kívül helyezte. 30

31 A Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal által üzemeltetett üdülőingatlanokról szóló 1549/2014. (X. 1.) Korm. határozat (továbbiakban: Kormányhatározat) az alábbiak szerint rendelkezik: 1. A Kormány a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal által üzemeltetett üdülőingatlanokkal összefüggésben: c) felhívja a Miniszterelnökséget vezető minisztert, hogy intézkedjen a Kormányrendelettel a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal üzemeltetésébe került üdülőingatlanok üzemeltetésének megszüntetése iránt; Felelős: Miniszterelnökséget vezető miniszter Határidő: október 31. d) felhívja az emberi erőforrások miniszterét és a Miniszterelnökséget vezető minisztert, hogy intézkedjen a Kormányrendelettel a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal üzemeltetésébe került üdülőingatlanok Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. részére történő átadása iránt. Felelős: emberi erőforrások minisztere Miniszterelnökséget vezető miniszter Határidő: október 31. A kormányhatározatban megjelölt határidőre a feladatokat végrehajtottuk, így a 67 db érintett üdülőingatlan visszaadása az MNV Zrt. részére megtörtént. Egyedi vagyonkezelési szerződés-módosítások Fentieken túl több ingatlan tekintetében megszüntetésre került az SZGYF vagyonkezelői joga. Az SZGYF vagyonkezelői joga megszüntetésre, így az MNV Zrt. részére térítésmentesen átadásra kerültek például az alábbi a feladatellátáshoz nem kapcsolódó ingatlanok: a Békéscsaba Kiss Ernő utca 3. szám alatti 3917 hrsz alatti ingatlan 4138/7284 hányada a Szada 849/4 hrsz, Szabadság utca 15. szám alatti ingatlan átadása Szada Község Önkormányzatának Hortobágyi Nemzeti Park Igazgatóság részére átadásra kerültek a Tiszakürt 25/1; 25/3; 1/2; 471 hrsz alatti ingatlanok Nyíregyháza 15054/2; 15069/3; 15069/5; 15069/6; 15069/7 hrsz alatti ingatlanok visszaadásra kerültek az MNV Zrt. részére (Erzsébet program) Abádszalók Város Önkormányzata részére ingyenes átadásra került az Abádszalók 3014/1 hrsz alatti ingatlan. 31

32 A befektetett eszközök pénzügyi eszközök nélkül számítva nettó értéke december 31-én ezer Ft volt. Az eszközök 70 % az SZGYF-nél, míg 30 %-a üzemeltetésre, kezelésre más intézmény részére átadásra került. Az eszközállomány mintegy 95,9 %-át az ingatlanok és kapcsolódó vagyonértékű jogok, megközelítőleg egyaránt 0,004 %-át az immateriális javak 0,02 %-át gépek, berendezések, felszerelések és járművek teszik ki évben az SZGYF összesen 859 db gépjárművel rendelkezett, amelyből 57 db közvetlenül az SZGYF üzemeltetésében volt és a többit az intézményhálózat üzemeltette. A tárgyévben 6 db autó került az SZGYF vagyonkezelésébe az MNV Zrttől. A év során nem vásároltunk gépkocsit. Az SZGYF központja és kirendeltségei használatában december 31-én 308 darab, összesen ezer Ft bruttó értékű gépjármű volt, melyek ezer Ft értéket képviseltek. A teljesen 0 -ra íródott gépjárművek értéke a bruttó értéken belül 55,1 %. A gépjárművek a szakmai alapfeladat ellátását megfelelően támogatják. 6)b) A évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. Az SZGYF a jogelőd megyei önkormányzatok, illetve MIK-ek hasznosítási szerződéseit folyamatosan felülvizsgálja, szükséges esetben újraszabályozza, illetve a jogszabályi feltételek fennállása esetén bérleti szerződéseket kötött. Az esetleges késedelmes bérleti díjfizetések esetén a kirendeltségek útján az SZGYF intézkedik a bérleti díjak beszedéséről és az esetlegesen szükséges további intézkedések (fizetési felszólítás, egyenlegközlő megküldése, fizetési meghagyásos eljárás, bérleti szerződés felmondása, stb.) megtételéről, amelynek eredményeként a kinnlevőségek egy része eredményesen rendeződött is. A bérleti díj az SZGYF vagyonkezelésében lévő ingatlanok, helyiségek bérbeadásából származnak ben az SZGYF bevétel realizálása érdekében 64 darab bérleti szerződést kötött. Szerződést kötöttünk például az állami tulajdonban lévő szociális foglalkoztatást végző KÉZMŰ Nkft-vel több ingatlan tekintetében. Ezen felül több szolgálati lakás bérbeadására is sor került az SZGYF fenntartásában lévő intézmények dolgozóinak elhelyezése érdekében. A hasznosítás közé sorolandó az olyan térítésmentes használatba adás is, amely közfeladat ellátásához szükséges, így KLIK részére, Debrecen Déry múzeum, Kecskeméten Országos Betegjogi, Ellátott jogi, Gyermekjogi és Dokumentációs Központ részére. 32

33 7) Tulajdonosi részesedés: A részesedések és részesedések utáni osztalékok címén 2013.évben ezer Ft szerepel nyilvántartásainkban Heves Megye Fejlesztéséért Közalapítvány 100%-os tulajdonlása, amely évben kivezetésre került. 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: Az SZGYF december 31-én a követelésállomány ezer Ft volt, melyből költségvetési évben esedékes követelés ezer Ft összegben, költségvetési évet követő évben esedékes követelése ezer Ft összegben, követelés jellegű sajátos elszámolások ezer Ft összegben. Fizetési határidő Vevő Követelések megoszlása lejárat szerint évben Költségvetési évben esedékes Költségvetési évet követően esedékes 33 adatok: ezer Ft-ban Összesen összeg összeg összeg Határidőn belüli nap lejárt nap lejárt nap lejárt nap lejárt Összesen A követelésekből követelések bemutatása: Bács-Kiskun Megye: ezer Ft ebből: Gyermekvédelmi szakellátás kiegészítő hozzájárulás: ezer Ft Működési célú kölcsön: ezer Ft Tagi kölcsön: ezer Ft Egyéb: ezer Ft Borsod-Abaúj Zemplén Megye: ezer Ft BAZ Megyei Intézményfentó Kp-tól jogutódlással átvett követelések: ezer Ft bérleti díj: ezer Ft telefondíj: 540ezer Ft felújítási munkák: ezer Ft

34 használati díj : ( Miskolc,Széchenyi 103.) ezer Ft cégautóadó: 429 ezer Ft egyéb: ezer Ft Somogy Megye ezerft leasing díj: ezerft bérleti díj: ezerft továbbszámlázott szolgáltatások : ezerft egyéb: ezerft A kötelezettségek december 31-i állománya ezer Ft-ot tett ki, melyből költségvetési évben esedékes kötelezettség ezer Ft összegben, költségvetési évet követő évben esedékes kötelezettség ezer Ft összegben, kötelezettség jellegű sajátos elszámolások ezer Ft összegben. Szállító kötelezettségek megoszlása lejárat szerint év Fizetési határidő Költségvetési évben esedékes Költségvetési évet követően esedékes adatok ezer Ft-ban Összesen összeg összeg összeg Határidőn belüli nap lejárt nap lejárt nap lejárt nap lejárt Összesen kötelezettségek működési célú ra: Hajdú-Bihar Megye ezer Ft ebből: Lakásotthonok építése TIPOP ezer Ft Hulladékszállítás: ezer Ft ezer Ft Számológép javítás: ezer Ft Távhődíjak: 195 ezer Ft egyéb: ezer Ft 34

35 Nógrád megye ezer Ft élelmiszervásárlás : ( NOR-SZIL Kft, FINI PLUS Kft,UNIEXPORT TRADE Kft, Jégtrade Kft) ezer Ft egyéb: 47 ezer Ft Szabolcs Megye ezer Ft SZ-SZ B M Kormányhivatal részére továbbszámlázott költség: ezer Ft Mobiltelefon költség: 303 ezer Ft GHS port Informatikai Kft-től eszközök vásárlása: 920 ezer Ft Euroafvance Kft témamenedzselési díja: 749 ezer Ft Pedagógus szakirányú továbbképzés: 432 ezer Ft Villamos energia díja: 373 ezer Ft egyéb: 774 ezer Ft Bérfizetéshez kapcsolódó 2.659ezerFt kötelezettségeket a 10. számú melléklet részletezi. 9) A letéti számla pénzforgalma: Az SZGYF Magyar Államkincstárnál vezetett számú intézményi letéti számlának év végi záró egyenlege ezer Ft volt évben Heves Megyei Kirendeltség ezer Ft összegű garanciális óvadéka folyt be. 10) Befizetési kötelezettségek éves : Az SZGYF-nél évben az SZGYF költségvetéséből bevétel nem került elvonásra. 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ Az SZGYF-nél könyvvizsgálat nem kötelező, a költségvetést könyvvizsgáló nem vizsgálta. Az SZGYF számviteli politikáját év közben nem változtatta meg. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló C. törvény 90. (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél. Az SZGYF-nél a évben OEP ellenőrzés volt. Az SZGYF-nél kutatás és kísérleti fejlesztéshez kapcsolódó nem merültek fel. Közvetlenül környezetvédelemhez kapcsolódó eszközbeszerzés nem történt, veszélyes hulladék nem található az intézménynél. 35

36 1. sz. melléklet Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság és Kirendeltségei Sorszám Sorszám Törzskönyvi azonosító szám (PIR) Kirendeltség Intézmény megnevezése Cím 1 I KÖZPONT 2 II BÁCS-KISKUN 3 III BARANYA 4 IV BÉKÉS 5 V BORSOD- ABAÚJ-ZEMPLÉN 6 VI CSONGRÁD 7 VII FEJÉR 8 VIII GYŐR-MOSON- SOPRON 9 IX HAJDÚ-BIHAR 10 X HEVES 11 XI XII JÁSZ-NAGYKUN- SZOLNOK KOMÁROM- ESZTERGOM 13 XIII NÓGRÁD SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKVÉDELMI IGAZGATÓSÁG Bács-Kiskun Megyei Kirendeltség Baranya Megyei Kirendeltség Békés Megyei Kirendeltség Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kirendeltség Csongrád Megyei Kirendeltség Fejér Megyei Kirendeltség Államháztartási egyedi azonosító (ÁHT) feladat Budapest, Visegrádi u Központ Kecskemét, Deák Ferenc tér kirendeltség Pécs, Széchenyi tér kirendeltség Békéscsaba,Derkovits sor kirendeltség Miskolc,Selyemrét u kirendeltség Szeged,Rákóczi tér kirendeltség Székesfehérvár, III.Béla király tér kirendeltség Győr-Moson-Sopron Megyei Kirendeltség Győr,Árpád út kirendeltség Hajdú-Bihar Megyei Kirendeltség Heves Megyei Kirendeltség Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Kirendeltség Komárom-Esztergom Megyei Kirendeltség Nógrád Megyei Kirendeltség 14 XIV PEST Pest Megyei Kirendeltség 15 XV SOMOGY 16 XVI XVII TOLNA SZABOLCS- SZATMÁR-BEREG Somogy Megyei Kirendeltség Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kirendeltség Tolna Megyei Kirendeltség 18 XVIII VAS Vas Megyei Kirendeltség 19 XIX VESZPRÉM 20 XX ZALA Veszprém Megyei Kirendeltség ZALA Megyei Kirendeltség 21 XXI FŐVÁROS Fővárosi Kirendeltség Debrecen, Piac u kirendeltség Eger,Kossuth Lajos út kirendeltség Szolnok, Kossuth Lajos út kirendeltség Tatabánya, Fő tér kirendeltség Salgótarján, Rákóczi út kirendeltség Budapest, Városház u kirendeltség Kaposvár, Csokonai u kirendeltség Nyíregyháza, Hősök tere kirendeltség Szekszárd, Augusz I. u kirendeltség Szombathely,Berzsenyi D. tér kirendeltség Veszprém, Megyeház tér kirendeltség Zalaegerszeg,Kosztolányi u kirendeltség Budapest, Alföldi u kirendeltség 36

37 2. számú melléklet

38 38