Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Pénzügyi Bizottsága Bucsa, Kossuth tér 6.

Átírás

1 Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Pénzügyi Bizottsága Bucsa, Kossuth tér 6. M E G H Í V Ó Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Társulási Tanácsa Pénzügyi Bizottságának február 3-án (kedden) délután 15,00 órakor tartandó rendes nyilvános ülésére Az ülés helye: Községháza nagyterme (Bucsa, Kossuth tér 6.) Napirendi pontok: 1./ Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás, valamint Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda évi költségvetésének véleményezése Előadó: Kláricz János a Társulási Tanács elnöke Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 2./ Bejelentések Kérem az ülésen való szíves megjelenését. Bucsa, január 28. Földesi Györgyné a Pénzügyi Bizottság elnöke 1

2 ELŐTERJESZTÉS 1. napirendi pont Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa Pénzügyi Bizottságának február 3-án (kedden) délután 15,00 órakor tartandó rendes nyilvános ülésére Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás, valamint Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda évi költségvetésének véleményezése Tisztelt Pénzügyi Bizottság! Bucsa Község Önkormányzata és Kertészsziget Község Önkormányzata július 1-jén alapította az Intézményfenntartó Társulást. Az így létrejött Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás önálló intézménye a Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény alapján a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal elkészítette az óvoda, valamint a társulás évi költségvetését Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény 2. számú melléklete alapján. A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok köznevelési feladatainak ellátására, ezen támogatási típusokat és a támogatás összegeit a Társulási Tanács december 11-ei ülésén már tárgyalta a koncepciói ismertetésekor. A támogatási összegekben a törvényjavaslathoz képest történtek változások, melyeket lentebb részletezek. I. Intézményfenntartó Társulás évi bevételei és kiadásai Bevételek alakulása a Társulás tekintetében: Az Intézményfenntartó Társulásnak nincs önálló tevékenységből származó bevétele, csak az önkormányzat által biztosított működési célú támogatás. Ez a támogatás tartalmazza az alapító önkormányzatok által kiegészített állami feladatalapú támogatást. Mindösszesen bevételek: ,- e Ft. Kiadások alakulása a Társulás tekintetében: A Társulás az önkormányzattól kapott működési célú támogatást továbbadja az Óvodának, mint intézményfinanszírozás, valamint számlavezetéssel kapcsolatos pénzügyi tranzakciós díjjakból van éves szinten 100,- e Ft dologi kiadása. Mindösszesen kiadása ,- e Ft. 2

3 II. Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda évi bevételei és kiadásai Bevételek alakulása az Óvoda tekintetében: Az előterjesztés mellékletét képezi három bevételi tábla, a B-Ö (Óvoda Mindösszesen), a B-1 (Bucsa Óvoda) és a B-2 (Kertészsziget Óvoda). A B-Ö tábla a székhely-, valamint a tagintézmény bevételeit részletezi. Bucsa székhelyen (B-1) az étkezési térítési díjjakból várható bevétel az állami feladatalapú finanszírozásnál meghatározott összeggel került betervezésre, összege 801,- e Ft, valamint 217,- e Ft áfa. A tábla 33. sorában szereplő intézményfinanszírozásból származó bevétel a következő tételekből tevődik össze: - állami támogatás Bucsára eső része: ,- e Ft - Bucsa önkormányzati hozzájárulás: 6.342,- e Ft - állami támogatás Kertészszigetre eső része: 8.575,- e Ft - Kertészsziget önkormányzati hozzájárulás: 2.158,- e Ft - étkeztetés támogatása (bér és üzemeltetési): 7.485,- e Ft Finanszírozási bevételek összesen: ,- e Ft Mindösszesen bevételek: ,- e Ft Kiadások alakulása az Óvoda tekintetében: Az előterjesztés mellékletét képezi három kiadási tábla, a K-Ö (Óvoda Mindösszesen), a K-1 (Bucsa Óvoda) és a K-2 (Kertészsziget Óvoda). A K-Ö tábla a székhely-, valamint a tagintézmény kiadásait részletezi. A K-Ö tábla Személyi juttatások ás Munkaadókat terhelő járulékok sorain lett betervezve - Bucsa székhelyen 5 fő pedagógus, 1 fő gyakornok, 4 fő pedagógus munkáját segítő és 0,4 fő munkatörvénykönyves alkalmazott bére, cafetériája és járulékai. - Kertészsziget tagintézménynél 1,5 fő pedagógus, 1 fő pedagógus munkáját segítő bére, cafetériája és járulékai. A Dologi kiadások soron kerültek betervezésre a működési, működtetési kiadások, mint például a készletbeszerzések, közüzemi díjak, étkeztetésből adódó vásárolt élelmezés és mindezen kiadások áfa vonzata. Mindösszesen kiadások: ,- e Ft Az óvoda működését, költségvetését meghatározó főbb adatok A köznevelési ágazatban az önkormányzatok fő feladata továbbra is az óvodai ellátás, amelyhez a központi költségvetés több elemű támogatással járul hozzá: a jogszabályi előírások alkalmazásával biztosítja az óvodapedagógusok illetményét, igazodva az Országgyűlés által elfogadott, év szeptemberétől bevezetésre került pedagógusi életpálya előmeneteli rendszer többletköltségeihez. Figyelembe veszi továbbá a köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoport átlaglétszám, foglalkoztatási időkeret, gyerekekkel töltendő kötött munkaidő stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. A gyermeklétszám alakulása: 2014/2015 tanév 2015/2016 tanév statisztikai létszám becsült létszám Bucsa Kertészsziget Összesen:

4 Foglalkoztatotti létszám alakulása Óvodapedagógus : 7,5 fő Dajka: 5 fő Tisztelt Társulási Tanács! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. (4) bekezdése alapján a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és d)a 29/A. szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 28. alapján az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat legalább az alábbi részletezettségben kell bemutatni: a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege, b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, d) a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege, és e) az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. A fentiek szerint előírt tájékoztatást, illetve annak szöveges indokolását jelen előterjesztés tartalmazza. Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban Társulás) közvetett támogatásokat nem érvényesít. A Társulás költségvetési mérlege a költségvetési határozatba került beépítésre. A mérleg tartalmazza a megállapított bevételi főösszeg jogcím-csoportonkénti részletezését, valamint a megállapított kiadási főösszeg részletezését kiemelt előirányzatonként. A Társulásnak jelenleg többéves kihatással, anyagi kötelezettséggel járó döntése nincs. Előirányzat felhasználási ütemterv: Az előirányzat felhasználási ütemterv bevételeinek esetében nagyrészt az éves összeg 12 részre osztásával történt a tervezés. Felhalmozási kiadások nem várhatóak a társulás gazdálkodásában. 4

5 A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK Kötelezettség év év év év Készfizető kezesség Összesen: SAJÁT BEVÉTELEK Megnevezés év év év év Helyi adók Önk. vagyon és vagyoni ért. jog értékesítéséből származó bevétel Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel Tárgyi eszköz értékesítés Bírság, pótlék, díjbevétel Összesen: Kérem a Tisztelt Pénzügyi Bizottságot, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és tegyen javaslatot esetleges módosításokra. Bucsa, január 28. Kláricz János a Társulási Tanács elnöke Készítette: Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 5

6 Határozati javaslat: /2015.(II.3.) Pénzügyi Bizottsági határozata Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda évi költségvetésének véleményezése Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa (a továbbiakban Társulási Tanács) a évi CXCV. törvény 26. (1) bekezdése alapján az alábbiak szerint dönt Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda gazdálkodásáról szóló évi költségvetése véleményezéséről: A Társulási Tanács a Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda (a továbbiakban Óvoda) évi költségvetését ,- ezer forint költségvetési bevétellel ,- ezer forint költségvetési kiadással j a v a s o l j a megállapítani. A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban K1 Személyi juttatások ,- K2 Munkaadókat terhelő járulékok ,- K3 Dologi kiadások ,- K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- K5 Egyéb működési célú kiadások 0,- K6 Beruházások 0,- K7 Felújítások 0,- K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- K9 Finanszírozási kiadások 0,- KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (K1+...+K9) ,- A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban B1 Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 0,- B2 Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 0,- B3 Közhatalmi bevételek 0,- B4 Működési bevételek 1.018,- B5 Felhalmozási bevételek 0,- B6 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B8 Finanszírozási bevételek ,- KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (B1+ +B8) ,- IV. I. II. III. 6

7 A Társulási Tanács az Óvoda tekintetében kizárólag kötelező feladatot lat el. Az Óvoda tekintetében a) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet; b) a megállapított bevételek jogcím és forrásonkénti megbontását előirányzatonként a 2. melléklet; c) a megállapított kiadások jogcím szerinti megbontását előirányzatonként a 3. melléklet d) a társult önkormányzatok által fizetendő hozzájárulásokat a 4., 5. melléklet tartalmazza. A Társulási Tanács az Óvoda költségvetési létszámkeretet 12,9 főben állapítja meg. A Tanács és az Óvoda létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza. V. VI. VII. A Társulási Tanács az Óvoda 2015.évi költségvetésében tartalékot nem tervez. VIII. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Társulási Tanács jogosult. A Társulási Tanács kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési határozat kiemelt előirányzatainak módosítása. Bucsa, január 28. IX. Felelős: Határidő: Kláricz János elnök Kovácsné Knyizsák Erika intézményvezető Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző értelem szerint 7

8 1. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda évi összevont mérleg adatok: ezer forintban Megnevezés 2015.évi eredeti Megnevezés 2015.évi eredeti Rovat előirányzat Rovat előirányzat Bevételek Kiadások I. Önkormányzat működési támogatása I. Személyi juttatások II. Működési célú támogatások II. Munkaadókat terhelő járulékok III. Felhalmozási célú támogatások III. Dologi kiadások IV. Működési bevételek IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai V. Felhalmozási bevételek V. Egyéb működési célú kiadások VI. Működési célú átvett pénzeszközök VI. Beruházások VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök VII. Felújítások VIII. Finanszírozási bevételek VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások IX. Finanszírozási kiadások Bevételek összesen Kiadások összesen

9 2. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda évi bevétele költségvetéshez Sor-szám Intézmények B e v é t e l e k j o g c í m e n k é n t B1 B3 B4 B6 B2 B5 B7 B8 adatok: ezer forintban Működési célú támogatások ÁHT-n belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívül MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Finanszírozási bevételek Mindösszesen 1. Bucsa székhely Óvoda KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK Kertészsziget telephely Óvoda Mindösszesen

10 3. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda évi kiadása költségvetéshez Sor-szám Intézmények K i a d á s o k j o g c í m e n k é n t K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 K9 Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások FELHALM. KIADÁSOK ÖSSZESEN Finanszírozási kiadások adatok: ezer forintban Mindösszesen 1. Bucsa székhely Óvoda KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK Kertészsziget telephely Óvoda Mindösszesen

11 4. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsai székhelyintézmény évi költségvetési bevétele és fizetendő hozzájárulása adatok Ft-ban Óvodapedagógusok támogatása: (fajlagos összeg ,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: , Összesen: Óvodapedagógusok átlagbérének pótlólagos támogatása (2015/2016 nevelési évre): (fajlagos összeg: ,- Ft/számított létszám/3 hó) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 4, Összesen: Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítók támogatása: (fajlagos összeg ,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: Összesen: Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadáshoz (fajlagos összeg: ,- Ft/fő/11 hó) Létszám Támogatás - hó Támogatás 11 hó Mindösszesen: Összesen: Óvodaműködtetés támogatás: (fajlagos összeg: ,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: Összesen: Társulás által fenntartott óvodákba étkezők támogatása (üzemeltetési és dolgozói bértámogatás, évi C. 2. melléklet III. 5. a,) és b,) pontja szerint) Létszám Támogatás - hó Támogatás 12 hó Mindösszesen: Térítési díjból származó bevétel Összesen: Támogatás mindösszesen: Bucsa Község Önkormányzatának hozzájárulása Térítési díjból származó bevétel Étkeztetés állami hozzájárulása BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: Ft Ft Ft Ft Ft Ft 11

12 5. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Kertészszigeti tagintézmény évi költségvetési bevétele és fizetendő hozzájárulása adatok Ft-ban Óvodapedagógusok támogatása: (fajlagos összeg ,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 1, , Összesen: Óvodapedagógusok átlagbérének pótlólagos támogatása (2015/2016 nevelési évre): (fajlagos összeg: ,- Ft/számított létszám/3 hó) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 1, Összesen: Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők támogatása: (fajlagos összeg ,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: Összesen: Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadáshoz (fajlagos összeg: ,- Ft/fő/11 hó) Létszám Támogatás - hó Támogatás 11 hó Mindösszesen: Összesen: Óvodaműködtetés támogatás: (fajlagos összeg: ,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: Összesen: Támogatás mindösszesen: Kertészsziget Község Önkormányzatának hozzájárulása BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: Ft Ft Ft Ft 12

13 6. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás évi létszámadatai adatok: fő-ben Intézmény neve: Óvodapedagógus Óvodapedagógus nevelő munkáját segítő Mt. Hatálya alá tartozó Összevontan Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Bucsa székhelyintézményénél Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Kertészsziget tagintézményénél 1, , ,4 10,4 Mindösszesen: 7,5 5 0,4 12,9 13

14 Határozati javaslat: /2015.(II.3.) Pénzügyi Bizottsági határozat Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás évi költségvetésének véleményezése Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa (a továbbiakban Társulási Tanács) a évi CXCV. törvény 26. (1) bekezdése alapján az alábbiak szerint dönt a gazdálkodásáról szóló évi költségvetése véleményezéséről: A Társulási Tanács a Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban Társulás) évi költségvetését ,- ezer forint költségvetési bevétellel ,- ezer forint költségvetési kiadással j a v a s o l j a megállapítani. A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban K1 Személyi juttatások 0,- K2 Munkaadókat terhelő járulékok 0,- K3 Dologi kiadások 100,- K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- K5 Egyéb működési célú kiadások 0,- K6 Beruházások 0,- K7 Felújítások 0,- K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- K9 Finanszírozási kiadások ,- KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (K1+...+K9) ,- A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban B1 Működési célú támogatások ÁHT-on belülről ,- B2 Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 0,- B3 Közhatalmi bevételek 0,- B4 Működési bevételek 0,- B5 Felhalmozási bevételek 0,- B6 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B8 Finanszírozási bevételek 0,- KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (B1+ +B8) ,- I. II. III. 14

15 IV. A Társulási Tanács kizárólag kötelező feladatot lat el. A Társulás tekintetében a) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet; b) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását előirányzatonként a 2., 3. melléklet; c) a finanszírozási ütemterv a 4. melléklet tartalmazza V. A Társulási Tanács a Tanács költségvetési létszámkeretet 0 főben állapítja meg. VI. VII. A Társulási Tanács 2015.évi költségvetésében tartalékot nem tervez. VIII. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Társulási Tanács jogosult. A Társulási Tanács kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési határozat kiemelt előirányzatainak módosítása. Bucsa, január 23. IX. Felelős: Határidő: Kláricz János elnök Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző értelem szerint 15

16 1. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás évi összevont mérlege 2015.évi eredeti előirányzat adatok: ezer forintban 2015.évi eredeti előirányzat Megnevezés Megnevezés Rovat Rovat Bevételek Kiadások I. Önkormányzat működési támogatása I. Személyi juttatások II. Működési célú támogatások II. Munkaadókat terhelő járulékok III. Felhalmozási célú támogatások III. Dologi kiadások 100 IV. Működési bevételek IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai V. Felhalmozási bevételek V. Egyéb működési célú kiadások VI. Működési célú átvett pénzeszközök VI. Beruházások VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök VII. Felújítások VIII. Finanszírozási bevételek VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások IX. Finanszírozási kiadások Bevételek összesen Kiadások összesen

17 2. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás évi bevétele költségvetéshez Sor-szám Intézmények B e v é t e l e k j o g c í m e n k é n t B1 B3 B4 B6 B2 B5 B7 B8 adatok: ezer forintban Működési célú támogatások ÁHT-n belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívül MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Finanszírozási bevételek Mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1. Társulás ebből Bucsa önk ebből Kertészsziget önk ebből állami támogatás Mindösszesen

18 3. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás évi kiadása költségvetéshez K i a d á s o k j o g c í m e n k é n t K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 K9 adatok: ezer forintban Sor-szám Intézmények Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások FELHALM. KIADÁSOK ÖSSZESEN Finanszírozási kiadások Mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1. Társulás Mindösszesen

19 4. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás évi finanszírozási ütemterve Bucsa Község Napközi Otthonos Óvodára vonatkozóan adatok: ezer forintban Sorszám Hónap Finanszírozási ütem 1 Január 2 Február 3 Március 4 Április 5 Május 6 Június 7 Július 8 Augusztus 9 Szeptember 10 Október 11 November 12 December Összesen: