IE Hunnia Részvény Nyíltvégű Befektetési Alap

Átírás

1 IE Hunnia Részvény Nyíltvégű Befektetési Alap Éves jelentés a 2007-es évről (Az Éves jelentés egyben a Számviteli tv. szerint készítendő üzleti jelentésnek is megfelel) Az Állami Pénz-és Tőkepiaci Felügyelet által kiadott lajstromozási szám: A bejegyzés időpontja: július 7. Befektetési alap típusa: nyíltvégű, értékpapír, nyilvános Futamidő: határozatlan Alapkezelő: Letétkezelő: Forgalmazó: Könyvvizsgáló: IE Befektetési Alapkezelő Zrt Budapest, Szabadság tér 15. Inter-Európa Bank Zrt Budapest, Szabadság tér 15. Inter-Európa Bank Zrt Budapest, Szabadság tér 15. Ernst & Young Kft Budapest, Váci út 20.

2 Az Alapkezelőt és az Alap befektetési politikáját érintő jelentősebb változások Az Alapkezelő Felügyelő Bizottságának összetétele az alapító, Inter-Európa Bank Zrt január 9-i határozatával megváltozott. Az alapító a Felügyelő Bizottság elnökének választotta Dr. Carlo Zaganelli urat, valamint tagnak választotta Andrea De Michelis urat. Az alapító április 20-i határozatával elfogadta Dr. Carlo Zaganelli úr felügyelő bizottsági tagságról történő lemondását. A Felügyelő Bizottság május 22-i ülésén elnöknek választotta Andrea De Michelis urat. Az alapító, Inter-Európa Bank Zrt január 16-i határozatával alapszabályban rögzítette, hogy az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. az Intesa Sanpaolo Bankcsoport tagja. Az Alapkezelő és az Alap könyvvizsgálója 2007-től az Ernst&Young Könyvvizsgáló Kft. (1132 Budapest, Váci út 20.; Cg ; reg.sz.:005996). A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének június 21-i határozatával módosult az Alap tájékoztatója és kezelési szabályzata. A változások kiterjednek az Alap forgalmazási szabályaira, valamint a forgalmazási jutalékok mértékére szeptember 30-án az alapító, Inter-Európa Bank Zrt. tudomásul vette Andrea De Michelis Felügyelő Bizottsági tisztségéről történő lemondását, helyette Nagy Viktort választotta meg a tisztségre, valamint Starcz Ákos Zoltánt bízta meg a Felügyelő Bizottság elnöki feladatainak ellátásával december 18-án az alapító, Inter-Európa Bank Zrt. tudomásul vette Tauth Attila Felügyelő Bizottsági tisztségéről történő lemondását, helyette Winand Ágnest választotta meg a tisztségre december 20-án az alapító Inter-Európa Bank Zrt. úgy döntött, hogy az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. átalakul, melynek során be fog olvadni a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt-be (szh.: 1027 Budapest, Medve u , nyilvántartja a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság Cg számon), előre láthatóan május 31-i hatállyal, és továbbra is zártkörűen működő részvénytársaság formájában működik tovább. Tekintettel az Inter-Európa Bank Zrt december 31-ei beolvadására a CIB Bank Zrt-be, az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. 100%-os tulajdonosa ezen naptól a CIB Bank Zrt december 31-től az IE Hunnia Részvény Alap letétkezelője, valamint forgalmazója a CIB Bank Zrt.

3 Az Alap portfóliója december 29-i közzétett nettó eszközérték alapján (Ft) Megnevezés Névérték Árfolyamérték Pénzforgalmi számla Forint Deviza Bankbetét 0 Állampapírok 0 Tőzsdén vagy más elismert piacon jegyzett értékpapír Megfelelően likvid értékpapír Részvények CEZ CZK PANNONPLAST FHB TRANSNEFT PREF (USD) MOBILE TELESYS ADR (USD) TOFAS OTOMOBIL FABRIKALARI 0, NOVOLIPETSK METAL (GDR) POLISH OIL & GAS AKBANK TRY , OAO GAZPROM RUB EGIS MAGYAR TELEKOM AKCANSA CIMENTO 3.371, MOL RICHTER DOGAN YAHIN HOLDINGS TRY 0, KOC HOLDINGS A.S. TRY 9.181, SABANCI HOLDING TRY IS BANKASI C TRY , GMK NORLISK NICKELRUB 0.25KGHM POLSKA MIEDZ PLN1 KGHM POLSKA MIEDZ PLN SBERBANK RUSSIA COMN (USD) AGORA PLN POLSKI KONCERN NAFTOWY PLN TPSA TELEKOM POLSKA PLN BK PEKAO PLN ZENTIVA LUKOIL HOLDINGS RUB VIMPELCOM OTP RT BPH (BKA PRZEMYSL HANDL) PLN KOMERCNI BANKA CZK Kötvények 0 Jelzáloglevél 0 Tőzsdén vagy más elismert piacon jegyzett egyéb értékpapír Részvények ADANA CIMENTO (A) 4.088, TVK

4 Kötvények 0 Jelzáloglevél 0 Határidős ügyletek 0 Vételi és eladási opciók 0 Követelések Értékpapírügyletekből 0 Befektetési jegyek forgalmazásából 0 Egyéb Folyószámla kamat 0 Kötelezettségek Értékpapírügyletekből 0 Befektetési jegyek forgalmazásából 0 Egyéb Hitel rendelkezésre tartási díj Közzétételi költség Alapkezelői díj Könyvvizsgálói díj Letétkezelői díj Sikerdíj 0 1. PSZÁF díj A portfólió összesített nettó eszközértéke Az Alap meghatározott kategóriák szerinti megoszlása december 29-én Ft % BÉT-en jegyzett részvény ,18% Külföldi részvények ,84% Bef. pol-ban részletezett, egyéb kategóriák és eszközfajták: Értékpapír összesen ,02% Folyószámla (kamat.stb.): ,98% Összesen: ,00% 0 Az Alap portfóliója december 29-i közzétett nettó eszközérték alapján (Ft) Megnevezés Névérték Árfolyamérték Pénzforgalmi számla Forint Deviza Bankbetét 0 Állampapírok 0 Tőzsdén vagy más elismert piacon jegyzett értékpapír Megfelelően likvid értékpapír Részvények CEZ CZK FHB MOBILE TELESYS ADR (USD) TOFAS OTOMOBIL FABRIKALARI 0, BRE (BKROZWOJU EKSPORT) AKBANK TRY 6.111, OAO GAZPROM RUB

5 EGIS MAGYAR TELEKOM AKCANSA CIMENTO 3.371, ADANA CIMENTO 4.088, MOL RICHTER DOGAN YAHIN HOLDINGS TRY 0, KOC HOLDINGS A.S. TRY 1.601, SABANCI HOLDING TRY IS BANKASI C TRY 9.799, GMK NORLISK NICKELRUB 0.25KGHM POLSKA MIEDZ PLN1 KGHM POLSKA MIEDZ PLN SBERBANK RUSSIA COMN (USD) AGORA PLN POLSKI KONCERN NAFTOWY PLN TPSA TELEKOM POLSKA PLN BK PEKAO PLN SURGUTNEFTEGAZ RUB LUKOIL HOLDINGS RUB VIMPELCOM OPT RT BPH (BKA PRZEMYSL HANDL) PLN KOMERCNI BANKA CZK Kötvények 0 Jelzáloglevél 0 Tőzsdén vagy más elismert piacon jegyzett egyéb értékpapír Részvények TRANSNEFT PREF (USD) PANNONPLAST Kötvények 0 Jelzáloglevél 0 Határidős ügyletek 0 Vételi és eladási opciók 0 Követelések Értékpapírügyletekből 0 Befektetési jegyek forgalmazásából Egyéb Folyószámla kamat Kötelezettségek Értékpapírügyletekből 0 Befektetési jegyek forgalmazásából 0 Egyéb Hitel rendelkezésre tartási díj Közzétételi költség Alapkezelői díj Könyvvizsgálói díj Letétkezelői díj Sikerdíj PSZÁF díj A portfólió összesített nettó eszközértéke

6 Az Alap meghatározott kategóriák szerinti megoszlása december 29-én Ft % BÉT-en jegyzett részvény ,35% Külföldi részvények ,42% Bef. pol-ban részletezett, egyéb kategóriák és eszközfajták: 0 0,00% Értékpapír összesen ,77% Folyószámla (kamat.stb.): ,23% Összesen: ,00% Befektetési jegyek Az Alap kibocsátáskor forgalomba hozott befektetési jegyeinek száma db. (db) Tárgyidőszak elején forgalomban lévő befektetési jegy Tárgyidőszakban eladott befektetési jegy Tárgyidőszakban visszaváltott befektetési jegy Tárgyidőszak végén forgalomban lévő befektetési jegy Az Alap utolsó megjelentetett nettó eszközértéke alapján: A hivatalosan publikált nettó eszközértéke december 29-én Ft, egy befektetési jegyre jutóan 2,2507 Ft volt. Az Alap külön hozamot nem fizet. Az Alap hozamához a befektetők a befektetési jegyek visszaváltása révén jutnak hozzá, a vételi és eladási árfolyam különbözetének a realizálásával. Hitelfelvétel Az IE Hunnia Részvény Alap javára 2007-ben hitelfelvétel nem történt. Az IE Hunnia Részvény Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása havi bontásban: Dátum NEÉ 1 jegyre jutó NEÉ NEÉ változása (Ft) 1 jegyre jutó NEÉ változása (Ft) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0585

7 Az Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege december 31-én (ezer Ft) Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Eszközök Források Befektetett eszközök 0 0 Saját tőke Forgóeszközök Induló tőke Követelések Tőkenövekmény Értékpapírok Céltartalék 0 0 Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Aktív időbeli 0 0 Passzív időbeli elhatárolások elhatárolások Eszközök összesen Források összesen A tárgyévet megelőző utolsó három évben az év utolsó nettó eszközértékei Dátum Nettó eszközérték (Ft) 1 jegyre jutó nettó eszközérték (Ft) , , ,0810 Származtatott ügylet Az IE Hunnia Részvény Alapnak év során származtatott ügylete nem volt. Bevételek és költségek részletezése e Ft Befektetésekből származó bevételek Egyéb bevételek 0 0 Alapkezelőnek fizetett díjak Letétkezelőnek fizetett díjak Egyéb díjak, adók Kifizetett és újra befektetett 0 0 bevételek Befektetett eszközökre elszámolt 0 0 értékvesztés Más, az eszközök értékét befolyásoló változások 0 0

8 Az IE Hunnia Részvény Alap egy jegyre jutó nettó eszközértéke 2007-ben (Ft) Eséssel kezdték az évet a régió részvénypiacai, a hangulat azonban ezt követően stabilizálódott, mely az Alap egy jegyre jutó nettó eszközértékének február végéig történő alakulásában is tükröződött. Február végén a kínai piac zuhanása nyomán újabb eladási hullám söpört végig a tőzsdéken meredek esést kiváltva ezzel az Alap esetében is. A visszaesés ugyanakkor átmenetinek bizonyult, és ezt követően az Alap egy jegyre jutó nettó eszközértéke emelkedésnek indult, mely emelkedés egészen júliusig folytatódott. Ebben az időszakban a BUX Index a márciusi pont alatti szintről júliusra pont fölé, új történelmi csúcsra emelkedett. Július végén azonban ismételten fordult a hangulat a nemzetközi piacokon, mely a magyar és a régió többi tőzsdéjének visszaesésében is tükröződött. Ekkor láttak napvilágot azok a hírek, melyek az amerikai jelzálog- és hitelezési piac válságáról szóltak, és melyek a globális kockázatvállalási kedv érdemi csökkenésén keresztül általános eladási hullámot váltottak ki valamennyi tőzsdén. A tőzsdék esése, és így az Alap egy jegyre jutó nettó eszközértéke is augusztus közepén érte el mélypontját, melyet ismételten egy emelkedési fázis követett októberig. Novemberben aztán ismételten felerősödtek az amerikai növekedési kilátásokhoz kötődő félelmek, melyek újabb visszaesést hoztak a magyar részvénypiacra. Az év utolsó időszakában ugyanakkor a hangulat ismételten javult (elsősorban azon várakozások miatt, melyek szerint a FED kamatcsökkentései képesek lesznek megelőzni az amerikai gazdaság recesszióba fordulását), és így az Alap egy jegyre jutó nettó eszközértéke is emelkedéssel tudta zárni az évet. Az IE Hunnia Részvény Alap által elért hozamok Az alábbi táblázat az IE Hunnia Részvény Alap (1 jegyre jutó nettó eszközértékeikből számított) hozamait tartalmazza. A hozamszámítás időpontja

9 IE Hunnia Részvény Alap Befektetési időtartam Elért éves hozam 1 Származékos termékek használatának mértéke ben 8,15% ban 11,49% ben 26,77% ben 33,51% ban 9,91% - 1 Napi idősúlyozott hozam. Nettó módon számítva: forgalmazási, számlavezetési díjjal és egyéb költségekkel nem csökkentve. 2 Összesített piaci érték/nettó eszközérték számtani átlaga Az IE Hunnia Részvény Alap teljesítményének, hozamának számításához és bemutatásához használt szabályok és elvek Az Alap teljesítményének bemutatásához szükséges számításokat az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. összegyűjti és megőrzi. Az Alap portfóliójában lévő elemek értékelésének forrásait és módszereit az Alap PSZÁF által elfogadott kezelési szabályzata tartalmazza*. Az Alap eszközértékének megállapítását a letétkezelő (2007. december 31-ig az Inter-Európa Bank Zrt, ezt követően a CIB Közép-európai Nemzetközi Bank Zrt.) végzi, az Alap kezelési szabályzatában * meghatározottak szerint, piaci és kereskedés napi elszámolás elvén. Az Alap portfóliójában lévő kamatozó kötvény típusú értékpapírokból, valamint minden eszközből, amelyből kamatjövedelem származik, az időarányos kamat figyelembe van véve az Alap eszközértékének számításakor, hasonlóan a pénzből és a pénzjellegű eszközökből származó hozamokhoz, illetve a realizált és nem realizált árfolyamnyereséghez **. Az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. kijelenti, hogy az Alap különböző időszakokra számított hozamait az osztalékon, kamaton és árfolyamnyereségen keletkező vissza nem igényelhető forrásadó levonása után, illetve a visszaigényelhető forrásadó figyelembe vételével számítja ki. *** Magánszemélyek a befektetési jegyek forgalmazónál történő visszaváltásakor hozamot realizálnak. A realizált hozam kamat jövedelemnek minősül, ami a kamatadó hatálya alá tartozik, hasonlóan a hitelintézeti betéten, takarékbetéten és folyószámlán elért kamathoz, illetve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokon elért kamathoz és hozamhoz. Az adó alapja a visszaváltási ár és az értékpapír megszerzésére fordított érték, valamint az értékpapírok megszerzéséhez kapcsolódó járulékos költségek különbsége. Az adó mértéke a Tájékoztató készítésének időpontjában húsz százalék. A augusztus 31-e előtt vásárolt befektetési jegyek mentesülnek a kamatadó hatálya alól. Jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok esetében a befektetési jegyek árfolyamnyeresége és hozama az adóköteles árbevételüket növeli. Ez után a mindenkor érvényes társasági adójogszabályok szerint kell az adót megfizetni. * Az Alap Tájékoztatója és kezelési szabályzata megtekinthető a honlapon, valamint díjmentesen átvehető a forgalmazási helyeken. ** IE Hunnia Alapok egységes szerkezetbe foglalt Tájékoztatója és kezelési szabályzata Alapok nettó eszközértékeinek számítási módja fejezet. *** Az Alap Magyarországon nem adóalany, befektetései után forrásadót nem fizet, illetve nem igényelhet vissza. Az éves jelentésben szereplő teljesítmények, múltbeli hozamok nem jelentenek garanciát az Alap jövőbeni teljesítményére, hozamára. Melléklet: Könyvvizsgálói jelentés. Budapest, március 31. IE Befektetési Alapkezelő Zrt.