MÜBSE. Szolvencia és pénzügyi állapotjelentés. Közzétételek. december 31. (Monetáris összegek ezer Ft-ban)

Átírás

1 MÜBSE Szolvencia és pénzügyi állapotjelentés Közzétételek 217 december 31. (Monetáris összegek ezer Ft-ban)

2 Vállalkozás neve MÜBSE A vállalkozás azonosító kódja SWRVST25IQ23 A vállalkozás azonosító kódjának típusa LEI Vállalkozás típusa Nem -életbiztosító Engedélyezés helye szerinti ország HU Az adatszolgáltatás nyelve hu Az adatszolgáltatás vonatkozási időpontja 217. december 31. Rapporteringsvaluta HUF Számviteli standardok A biztosító nemzeti számviteli előírásokat alkalmaz (nem az IFRS-t) A szavatolótőke-szükséglet kiszámításának módszere Standard formula Illeszkedési kiigazítás A biztosító nem alkalmaz illeszkedési kiigazítást Volatilitási kiigazítás A biztosító nem alkalmaz volatilitási kiigazítást A kockázatmentes hozamgörbére vonatkozó átmeneti intézkedés A biztosító nem alkalmaz a kockázatmentes hozamgörbére vonatkozó átmeneti intézkedést A biztosítástechnikai tartalékokra vonatkozó átmeneti intézkedés A biztosító nem alkalmaz a biztosítástechnikai tartalékokra vonatkozó átmeneti intézkedést A jelentett sablonok listája S Mérleg S Biztosítási díjak, kárigények és ráfordítások üzletáganként S Biztosítási díjak, kárigények és költségek országonként S Nem-életbiztosítási szerződésekhez kapcsolódó biztosítástechnikai tartalékok S Nem-életbiztosítási kárigények - Nem-életbiztosítási üzletágak összesen S Szavatoló tőke S Szavatolótőke-szükséglet a standard formulát alkalmazó biztosítók esetén S Minimális tőkeszükséglet A csak életbiztosítási vagy csak nem-életbiztosítási tevékenységet végző biztosítók és viszontbiztosítók esetén

3 S Mérleg Eszközök Szolvencia II. szerinti érték R3 Immateriális javak R4 Halasztott adókövetelések R5 Nyugdíjszolgáltatások többlete R6 Saját használatú ingatlanok, gépek és berendezések R7 Befektetések (az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítási szerződésekhez kapcsolódó eszközök kivételével) R8 Ingatlanok (a saját használatú ingatlanok kivételével) R9 Kapcsolt vállalkozásokban fennálló részesedési viszonyok, ideértve a részesedéseket is R1 Részvények R11 Részvények tőzsdén jegyzett részvények R12 Részvények tőzsdén nem jegyzett részvények R13 Kötvények R14 Államkötvények R15 Vállalati kötvények 3 67 R16 Strukturált értékpapírok R17 Biztosítékkal fedezett értékpapírok R18 Kollektív befektetési vállalkozások R19 Származtatott termékek R2 Betétek, a készpénz-egyenértékesek kivételével R21 Egyéb befektetések R22 Az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítási szerződésekhez kapcsolódó eszközök R23 Hitelek és jelzáloghitelek R24 Biztosítási kötvényekhez kapcsolódó hitelek R25 Magánszemélyeknek nyújtott hitelek és jelzáloghitelek R26 Egyéb hitelek és jelzáloghitelek R27 Viszontbiztosítási szerződésekből megtérülő összegek, melyből: R28 Nem-életbiztosítás és nem-életbiztosításhoz hasonló egészségbiztosítás R29 Nem-életbiztosítás az egészségbiztosítás kivételével R3 Nem-életbiztosításhoz hasonló egészségbiztosítás R31 Életbiztosítási és az életbiztosításhoz hasonló egészségbiztosítási szerződések, az egészségbiztosítási és az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás kivételével R32 Életbiztosításhoz hasonló egészségbiztosítási szerződések R33 Életbiztosítási szerződések, az egészségbiztosítási és az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás kivételével R34 Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítási szerződések R35 Viszontbiztosításba vett biztosítási ügyletből származó letéti követelések R36 Biztosítási és biztosításközvetítőkkel szembeni követelések R37 Viszontbiztosítási követelések R38 Követelések (kereskedési, nem biztosítási) R39 Saját részvények (közvetlenül birtokolt) R4 Szavatolótőke-elemek vagy lehívott, de még be nem fizetett indulótőke tekintetében esedékes összegek R41 Készpénz és készpénz-egyenértékesek R42 Egyéb, máshol nem kimutatott eszközök R5 Eszközök összesen C1

4 S Mérleg Kötelezettségek Szolvencia II. szerinti érték R51 Biztosítástechnikai tartalékok nem-életbiztosítási szerződések R52 Biztosítástechnikai tartalékok nem-életbiztosítási szerződések (az egészségbiztosítási szerződések kivételével) R53 Egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok R54 Legjobb becslés R55 Kockázati ráhagyás R56 Biztosítástechnikai tartalékok Egészségbiztosítás (a nem-életbiztosításhoz hasonló szerződések) R57 Egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok R58 Legjobb becslés R59 Kockázati ráhagyás R6 Biztosítástechnikai tartalékok Életbiztosítás (az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás kivételével) R61 Biztosítástechnikai tartalékok Egészségbiztosítás (életbiztosításhoz hasonló szerződések) R62 Egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok R63 Legjobb becslés R64 Kockázati ráhagyás R65 Biztosítástechnikai tartalékok Életbiztosítási szerződések (az egészségbiztosítási és az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás kivételével) R66 Egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok R67 Legjobb becslés R68 Kockázati ráhagyás R69 Biztosítástechnikai tartalékok Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás R7 Egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok R71 Legjobb becslés R72 Kockázati ráhagyás R74 Függő kötelezettségek R75 Biztosítástechnikai tartalékokon kívüli tartalékok R76 Nyugdíjszolgáltatási kötelezettségek R77 Viszontbiztosítókkal szembeni letéti kötelezettségek R78 Halasztott adókötelezettség R79 Származtatott termékek R8 Hitelintézetekkel szemben fennálló kötelezettségek R81 A hitelintézetekkel szemben fennálló kötelezettségektől eltérő pénzügyi kötelezettségek R82 Biztosítási és biztosításközvetítőkkel szembeni kötelezettségek R83 Viszontbiztosítási kötelezettségek R84 Kötelezettségek (kereskedési, nem biztosítási) R85 Alárendelt kötelezettségek R86 Az alapvető szavatoló tőkéhez nem tartozó alárendelt kötelezettségek R87 Az alapvető szavatoló tőkéhez tartozó alárendelt kötelezettségek R88 Egyéb, máshol nem kimutatott kötelezettségek R9 Kötelezettségek összesen R1 Az eszközök kötelezettségeket meghaladó többlete C1

5 S Biztosítási díjak, kárigények és ráfordítások üzletáganként A következő üzletágakban: nem-életbiztosítási és viszontbiztosítási kötelezettségek (direkt biztosítás és aktív arányos viszontbiztosítás) A következő üzletágakban: aktív nem arányos viszontbiztosítás Gyógyászati költségek térítésére vonatkozó biztosítás Jövedelembiztos ítás Üzemi balesetbiztosítás Gépjárműfelelősségbiztosítás Egyéb gépjárműbiztosítás Tengeri, légi és szállítási biztosítás Tűz- és egyéb vagyoni kár biztosítása Általános felelősségbiztosítás Hitel- és kezességvállalási biztosítás Jogvédelmi biztosítás Segítségnyújtás Különböző pénzügyi veszteségek Egészségbiztosítás Balesetbiztosítás Tengeri, légi és szállítási biztosítás Vagyonbiztosítás Összesen C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C9 C1 C11 C12 C13 C14 C15 C16 C2 Díjelőírás R11 Bruttó Direkt biztosítás R12 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R13 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R14 Viszontbiztosítók részesedése R2 Nettó Megszolgált díjak R21 Bruttó Direkt biztosítás R22 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R23 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R24 Viszontbiztosítók részesedése R3 Nettó Kárráfordítás R31 Bruttó Direkt biztosítás R32 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R33 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R34 Viszontbiztosítók részesedése R4 Nettó Az egyéb biztosítástechnikai tartalékokat érintő változások R41 Bruttó Direkt biztosítás R42 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R43 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R44 Viszontbiztosítók részesedése R5 Nettó R55 Felmerült költségek R12 Egyéb költségek R13 Összes költség

6 S Biztosítási díjak, kárigények és költségek országonként C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 R1 Székhely szerinti ország Az öt legjelentősebb ország (a bruttó díjelőírás összege alapján) nem-életbiztosítási kötelezettségek Az öt legjelentősebb ország és a székhely szerinti ország összesen Díjelőírás C8 C9 C1 C11 C12 C13 C14 R11 Bruttó Direkt biztosítás R12 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R13 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R14 Viszontbiztosítók részesedése R2 Nettó Megszolgált díjak R21 Bruttó Direkt biztosítás R22 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R23 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R24 Viszontbiztosítók részesedése R3 Nettó Kárráfordítás R31 Bruttó Direkt biztosítás R32 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R33 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R34 Viszontbiztosítók részesedése R4 Nettó Az egyéb biztosítástechnikai tartalékokat érintő változások R41 Bruttó Direkt biztosítás R42 Bruttó Aktív arányos viszontbiztosítás R43 Bruttó Aktív nem arányos viszontbiztosítás R44 Viszontbiztosítók részesedése R5 Nettó R55 Felmerült költségek R12 Egyéb költségek R13 Összes költség

7 S Nem-életbiztosítási szerződésekhez kapcsolódó biztosítástechnikai tartalékok Direkt biztosítás és aktív arányos viszontbiztosítás Aktív nem arányos viszontbiztosítás Gyógyászati Jövedelembiztos költségek térítésére ítás vonatkozó biztosítás Üzemi balesetbiztosítás Egyéb gépjármű-biztosítás Tengeri, légi és szállítási biztosítás Tűz- és egyéb vagyoni kár biztosítása Általános felelősségbiztosítás Hitel- és kezességvállalási biztosítás Jogvédelmi biztosítás Segítségnyújtás Különböző pénzügyi veszteségek Nem arányos Gépjárműfelelősségbiztosítás egészségviszontbiztosítás Nem arányos baleseti viszontbiztosítás Nem arányos tengeri, légi és szállítási viszontbiztosítás Nem arányos vagyonviszontbiztosítás Nem-életbiztosítási kötelezettségek összesen C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C9 C1 C11 C12 C13 C14 C15 C16 C17 C18 R1 Egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok Viszontbiztosítási szerződésekből / különleges célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszontbiztosítási szerződésekből való megtérülések összege, az egy összegben R5 meghatározott biztosítástechnikai tartalékokhoz kapcsolódó, a partner-nemteljesítésből eredő várható veszteségek miatti kiigazítás után A legjobb becslés és a kockázati ráhagyás összegeként kiszámított biztosítástechnikai tartalékok Legjobb becslés Díjtartalékok R6 Bruttó R14 Viszontbiztosítási szerződésekből / különleges célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszontbiztosítási szerződésekből való megtérülések összege, a partner-nemteljesítés miatti várható veszteségekkel való kiigazítás R15 Díjtartalékok nettó legjobb becslése Függőkár-tartalék R16 Bruttó R24 Viszontbiztosítási szerződésekből / különleges célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszontbiztosítási szerződésekből való megtérülések összege, a partner-nemteljesítés miatti várható veszteségekkel való kiigazítás R25 Függőkár-tartalék nettó legjobb becslése R26 becslés összesen bruttó Legjobb R27 Legjobb becslés összesen nettó R28 Kockázati ráhagyás Az átmeneti intézkedések hatása a biztosítástechnikai tartalékokra R29 Egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok R3 Legjobb becslés R31 Kockázati ráhagyás R32 Biztosítástechnikai tartalékok összesen Viszontbiztosítási szerződésekből / különleges célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszontbiztosítási R33 szerződésekből való megtérülések összege, a partnernemteljesítésből eredő várható veszteségek miatti kiigazítás után Biztosítástechnikai tartalékok mínusz a viszontbiztosítási szerződésekből / különleges célú gazdasági egység R szerződéseiből és a pénzügyi viszontbiztosítási szerződésekből való megtérülések összesen

8 S Nem-életbiztosítási kárigények - Nem-életbiztosítási üzletágak összesen Z2 Kárbekövetkezés éve / Kockázatvállalás éve Kárbekövetkezés éve Bruttó kifizetett kárigény (nem kumulatív) (abszolút összeg) Év C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C9 C1 C11 C17 C & + R1 Korábbi évek R R R R R R R R R R R26 Összesen Függőkár-tartalék bruttó nem diszkontált legjobb becslése (abszolút összeg) Év Kifutási év C2 C21 C22 C23 C24 C25 C26 C27 C28 C29 C3 Kifutási év & + C36 Év vége (diszkontált adatok) R1 Korábbi évek R R R R R R R R R R R26 Összesen Tárgyév Évek összesítve (kumulatív)

9 S Szavatoló tőke Alapvető szavatoló tőke összege a más pénzügyi szektorbeli részesedések miatti, az (EU) 215/35 felhatalmazáson 1. szint 1. szint Összesen 2. szint 3. szint alapuló rendelet 68. cikke szerinti levonások előtt korlátlan korlátozott C1 C2 C3 C4 C5 R1 Törzsrészvénytőke (saját részvényekkel együtt) 5 5 R3 A törzsrészvénytőkéhez kapcsolódó tőketartalék R4 Induló tőke, tagsági hozzájárulás vagy ezekkel egyenértékű alapvető szavatolótőke-elemek biztosító egyesületek és egyesületi formához hasonlóan működő biztosítók esetén R5 Alárendelt egyesületi tagi számlák R7 Nyereségrészesedésből származó szavatoló tőke R9 Elsőbbségi részvények R11 Az elsőbbségi részvényekhez kapcsolódó tőketartalék R13 Átértékelési tartalék R14 Alárendelt kötelezettségek R16 A nettó halasztott adókövetelések értékével megegyező összeg R18 A felügyeleti hatóság által alapvető szavatoló tőkeként jóváhagyott, fent nem említett egyéb szavatolótőke-elemek A pénzügyi beszámolóban szereplő szavatolótőke-elemek, amelyek átértékelési tartalékként nem kimutathatók és nem felelnek meg a szavatoló tőke Szolvencia II. szerinti kritériumainak A pénzügyi beszámolóban szereplő szavatolótőke-elemek, amelyek átértékelési tartalékként nem kimutathatók és nem R22 felelnek meg a szavatoló tőke Szolvencia II. szerinti kritériumainak Levonások R23 A pénz- és hitelintézetekben fennálló részesedések miatti levonások R29 Összes alapvető szavatoló tőke a levonások után Kiegészítő szavatoló tőke R3 Igény szerint lehívható befizetetlen és lehívatlan törzsrészvénytőke R31 Igény szerint lehívható befizetetlen és lehívatlan induló tőke, tagsági hozzájárulás vagy ezekkel egyenértékű alapvető szavatolótőke-elemek biztosító egyesületek és egyesületi formához hasonlóan működő biztosítók esetén R32 Igény szerint lehívható befizetetlen és lehívatlan elsőbbségi részvények R33 Jogilag kötelező erejű kötelezettségvállalás az alárendelt kötelezettségek igény szerinti lejegyzésére és kifizetésére R34 Akkreditívek és garanciák a 29/138/EK irányelv 96. cikkének (2) bekezdése szerint R35 Akkreditívek és garanciák, amelyek nem tartoznak a 29/138/EK irányelv 96. cikke (2) bekezdésének hatálya alá R36 Pótlólagos tagi befizetési kötelezettségek a 29/138/EK irányelv 96. cikke (3) bekezdésének első albekezdése alapján R37 Pótlólagos tagi befizetési kötelezettségek a 29/138/EK irányelv 96. cikke (3) bekezdésének első albekezdése alapján előírttól eltérő pótlólagos tagi befizetési kötelezettségek R39 Egyéb kiegészítő szavatolótőke-elemek R4 Kiegészítő szavatoló tőke összesen Rendelkezésre álló és figyelembe vehető szavatoló tőke R5 A szavatolótőke-szükségletnek való megfelelés szempontjából rendelkezésre álló szavatoló tőke összesen R51 A minimális tőkeszükségletnek való megfelelés szempontjából rendelkezésre álló szavatoló tőke összesen R54 A szavatolótőke-szükségletnek való megfeleléshez figyelembe vehető szavatoló tőke összesen R55 A minimális tőkeszükségletnek való megfeleléshez figyelembe vehető szavatoló tőke összesen R58 Szavatolótőke-szükséglet R6 Minimális tőkeszükséglet R62 A figyelembe vehető szavatoló tőke és a szavatolótőke-szükséglet aránya 947,35% R64 A figyelembe vehető szavatoló tőke és a minimális tőkeszükséglet aránya 55,59% Átértékelési tartalék C6 R7 Az eszközök kötelezettségeket meghaladó többlete R71 Saját részvények (közvetlenül és közvetve birtokolt) R72 Várható osztalékok, kifizetések és díjak R73 Egyéb alapvető szavatolótőke-elemek 5 R74 A korlátozott szavatolótőke-elemeknek megfelelő kiigazítás az illeszkedési kiigazítási portfóliók és az elkülönített alapok tekintetében R76 Átértékelési tartalék R77 Várható nyereség Jövőbeni díjakban foglalt várható nyereség (EPIFP) Életbiztosítási üzletág R78 Jövőbeni díjakban foglalt várható nyereség (EPIFP) Nem-életbiztosítási üzletág R79 Jövőbeni díjakban foglalt várható nyereség (EPFIP) összesen

10 S Szavatolótőke-szükséglet a standard formulát alkalmazó biztosítók esetén Bruttó szavatolótőkeszükséglet Biztosító-specifikus paraméterek Egyszerűsítések C11 C9 C12 R1 Piaci kockázat R2 Partner-nemteljesítési kockázat R3 Életbiztosítási kockázat R4 Egészségbiztosítási kockázat R5 Nem-életbiztosítási kockázat R6 Diverzifikáció R7 Immateriális javakkal kapcsolatos kockázat R1 Alapvető szavatolótőke-szükséglet A szavatolótőke-szükséglet kiszámítása C1 R13 Működési kockázat R14 A biztosítástechnikai tartalékok veszteségelnyelő képessége R15 A halasztott adók veszteségelnyelő képessége R16 A 23/41/EK irányelv 4. cikkével összhangban működtetett üzletágak tőkekövetelménye R2 Szavatolótőke-szükséglet a többlettőke-követelmény nélkül R21 Előírt többlettőke-követelmény R22 Szavatolótőke-szükséglet A szavatolótőke-szükségletre vonatkozó egyéb információk R4 Az időtartam-alapú részvénypiaci kockázati részmodulra vonatkozó tőkekövetelmény R41 A fennmaradó részre vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesen R42 Az elkülönített alapokra vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesen R43 Az illeszkedési kiigazítási portfóliókra vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesen R44 Az elkülönített alapokra vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesítése miatti diverzifikációs hatások a 34. cikk szerint

11 S Minimális tőkeszükséglet A csak életbiztosítási vagy csak nem-életbiztosítási tevékenységet végző biztosítók és viszontbiztosítók esetén Lineáris formula komponens nem-életbiztosítási és viszontbiztosítási kötelezettségekre vonatkozóan R1 MCR NL Result C1 Nettó legjobb becslés és az egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok (viszontbiztosítás/ különleges célú gazdasági egység nélkül) Nettó díjelőírás az utolsó 12 hónapban (viszontbiztosítás nélkül) C2 R2 Gyógyászati költségek térítésére vonatkozó biztosítás és arányos viszontbiztosítás R3 Jövedelembiztosítás és arányos viszontbiztosítás R4 Üzemi balesetbiztosítás és arányos viszontbiztosítás R5 Gépjármű-felelősségbiztosítás és arányos viszontbiztosítás R6 Egyéb gépjármű-biztosítás és arányos viszontbiztosítás R7 Tengeri, légi és szállítási biztosítás és arányos viszontbiztosítás R8 Tűz- és egyéb vagyoni kár biztosítása és arányos viszontbiztosítás R9 Általános felelősségbiztosítás és arányos viszontbiztosítás R1 Hitel- és kezességvállalási biztosítás és arányos viszontbiztosítás R11 Jogvédelmi biztosítás és arányos viszontbiztosítás R12 Segítségnyújtás és arányos viszontbiztosítás R13 Különböző pénzügyi veszteségek biztosítása és arányos viszontbiztosítás R14 Nem arányos egészség-viszontbiztosítás R15 Nem arányos baleseti viszontbiztosítás R16 Nem arányos tengeri, légi és szállítási viszontbiztosítás R17 Nem arányos vagyon-viszontbiztosítás Lineáris formula komponens életbiztosítási és viszontbiztosítási kötelezettségekre C4 vonatkozóan R2 MCR L Result C3 Nettó legjobb becslés és az egy összegben meghatározott biztosítástechnikai tartalékok (viszontbiztosítás/különleges célú gazdasági egység nélkül) Nettó teljes kockáztatott tőke (viszontbiztosítás/különleges célú gazdasági egység nélkül) R21 Nyereségrészesedéssel járó kötelezettségek garantált szolgáltatások R22 Nyereségrészesedéssel járó kötelezettségek jövőbeni diszkrecionális nyereségrészesedések R23 Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítási kötelezettségek Egyéb életbiztosítási (élet-viszontbiztosítási) és egészségbiztosítási (egészségviszontbiztosítási) R24 kötelezettségek Teljes kockáztatott tőke az életbiztosítási és élet-viszontbiztosítási kötelezettségek R25 összessége tekintetében A teljes minimális tőkeszükséglet kiszámítása C7 R3 Lineáris MCR R31 SCR R32 MCR felső korlátja R33 MCR alsó korlátja R34 Kombinált MCR R35 MCR abszolút alsó korlátja R4 Minimális tőkeszükséglet C5 C6